TALOUSARVION TOTEUTUMINEN I/2016 Ensimmäisen neljänneksen talousraportti maaliskuun loppuun osoittaa toimintakulujen, -tuottojen ja toimintakatteen osalta 22,3 % toteutumaa, joten tässä vaiheessa tilanne talousarvioon nähden on tasapainossa. On huomattava, että lomarahavaikutuksen huomioiminen kuukausitasolle nostaisi menojen toteutuman lähemmäs laskennallista toteutumaa. Toimintakulujen toteuma on 23,3 ja toimintatuottojen toteuma 24,3%. Henkilöstömenojen toteutuma maaliskuussa on 21,5 % ja palvelujen ostojen 26,1%, mikä vastaa edellisvuoden vastaavan ajankohdan tilannetta. Tuloslaskelmayhteenveto on raportin viimeisellä sivulla. Ulkoisten menojen toteutuma osoittaa menojen alittaneen hieman edellisvuoden tason. Tuloveroprosenttia nostettiin tälle vuodelle ja tässä vaiheessa tilitysten kertymä on edellisvuoden tasolla. Kuntaliiton toukokuussa tekemä veroennuste osoittaisi, että Haapaveden verotulot tippuisivat vielä n. 0,5 milj. euroa tänä vuonna budjetoidusta. Vuoden 2015 verotuksen valmistuminen syksyllä antaa tarkemmat suuntaviivat verotulokohdan kertymäarviolle. Valtionosuudet vuodelle 2016 ovat vahvistetut talousarviossa ennakoidulle tasolle. Investointien toteutuma bruttona maaliskuun loppuun mennessä on vajaa 0,5 milj. euroa. Lainan määrä nettona maaliskuun loppuun mennessä on lisääntynyt n. 100 000 euroa. Koska talousarvio niukasti ns. nollatulos, käyttötalouden säästöjen saavuttaminen on avainasemassa ennakoitua paremman tuloksen saavuttamiseksi. Maria Sorvisto ma. talousjohtaja
KESKUSVAALILAUTAKUNTA Lautakunnan sihteeri Leena Pirttikangas Tulot 0 0 0 Menot 0 0 0 Netto 0 0 0 Selvitys alituksen/ylityksen syystä TARKASTUSLAUTAKUNTA Maria Sorvisto, vs. talousjohtaja Tulot 13,5 1 7,1 Menot -15-1 7,1 Netto -1,5 0 7,1 Selvitys alituksen/ylityksen syystä KAUPUNGINHALLITUS Kaupunginjohtaja Antti-Jussi Vahteala Tulot 6240 1395 22,4 Menot -8526-2036 23,9 Netto -2287-641 28 Selvitys alituksen/ylityksen syystä
Yleishallinto Kaupunginjohtaja Antti-Jussi Vahteala Tulot 1668 380 22,7 Menot -3248-824 25,4 Netto -1580-444 28,1 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Lisenssit ja jäsenmaksut maksettu alkuvuonna. Pelastustoimi Kaupunginjohtaja Antti-Jussi Vahteala Tulot Menot -754-187 24,9 Netto -754-187 24,9 Selvitys alituksen/ylityksen syystä Ruoka- ja puhdistuspalvelut Arja Mertala, ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö Tulot 4572 1015 22,2 Menot -4524-1024 22,6 Netto -48-9 18,8 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: On pysytty suunnitellussa budjetissa. Ruokapalveluiden suoritteista on toteutunut 22%. Tulokirjauksia puuttui. Henkilöstömenot olivat 20,4%, mutta varhemaksuja ja eläkemenoperusteisia maksuja ei oltu kirjattu. Palvelujen ostot olivat 26,6%. Ylitys johtuu suurimmaksi osaksi matkustus- ja kuljetuspalveluista. Budjetti on laadittu siten, että Paakkilanhovin keittiön ruokakuljetukset hoidetaan kaupungin omilla autoilla, joita ajavat työllistetyt (3). Työllistettyjä on kuitenkin ollut korkeintaan 1 ja 17.5.2016 lähtien ei yhtään. Puuttuvat kuljetukset on hoidettu takseilla. Kyseinen määräraha tullaan ylittämään yli 100 prosenttisesti, ellei työllistettyjä saada tai saada jokin edullisempi kuljetusvaihtoehto kuin taksit. Aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden osuus oli 26,8%, johtuen isojen erien ostosta alkuvuodesta.
RAKENNUSTARKASTUS Teijo Hyvärinen, rakennustarkastaja Tulot 94 16 17 Menot -89-15 16,8 Netto 5 1 20 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Toteutumassa tulot kattaa menot ja ovat budjetin mukaiset. MAASEUTULAUTAKUNTA Eeva Alaraappana, maaseutuasiamies Tulot 3869 692 17,9 Menot -4022-703 17,5 Netto -153-12 7,8 Selvitys alituksen/ylityksen syystä Maaseututoimi Eeva Alaraappana, maaseutuasiamies Tulot 0 0 Menot -153 1 0,4 Netto -153 1 0,4 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Maaseutuhallinnon laskutus tapahtuu kahdessa erässä ja tämän vuoden osalta laskutusta ei ole vielä tapahtunut vaan ensimmäinen erä on tarkoitus laskuttaa toukokuun loppuun mennessä. Lomatoimi Tuija Naakka, lomituspalvelupäällikkö Tulot 3614 631 17,5 Menot -3614-647 17,9 Netto 0-15 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Lomitusnetti ohjelmiston ongelmien vuoksi olemme voineet laskuttaa vasta tammikuun Vuoden alusta voimaantulleen uuden lomituspalvelulain vuoksi Mela ei ole saanut Lomitusnetin toimittajalta sellaista päivitystä, joka toimisi kuten uuden lain mukaisesti pitäisi. Siihen on tullut jo kolme päivitystä ja niihin jokaiseen sitten päivityksen korjaus ja osa ohjelmasta on vielä vailla päivitystä, joten kaikki ei mene ihan niin kuin on suunniteltu.
PERUSTURVALAUTAKUNTA Ritva Hantula, vs. perusturvajohtaja Tulot 25 056 6 310 25,2 Menot -49 485-11 527 23,3 Netto -24 429-5 217 21,4 Haapavesi 24 799 5 660 22,8 Pyhäntä 1 390 309 22,2 Siikalatva 17 027 3 917 23,0 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Kokonaisuutena talousarvio on toteutunut suunnitellusti. Kuntakohtaisesti on eroja. Haapavesi: Eläkemenoperusteiset maksut eivät vielä näy toteutumassa, laskennallinen 3 kk:n osuus on yhteensä 125 771. Pyhäntä: Ylitys johtuu röntgenin ylityksestä (mammografiat), henkilöstökulujen ylityksestä ( perhevapaa), lisääntyneestä lääkinnällisen kuntoutuksen tarpeesta.. Siikalatva: Esh:n osalta maaliskuun lasku PPshp:lle 31403,62 laskutettu huhtikuussa, joten ei näy toteutuman tuloissa. Ritva Hantula, vs. perusturvajohtaja Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi + perusturvan hallinto + projektit Tulot 218 47 21,6 Menot -224-47 20,8 Netto -6 0 Haapavesi 9 0 Pyhäntä 0 0 Siikalatva 0 0 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Tulos = vanhat eläkemenoperusteiset KuEL-maksut (Haapavesi). Eläkemenoperusteisia maksuja ei ole vielä kirjattu, laskennallinen 3 kk:n osuus 2050. Hallinnon oma talousarvio toteutunut suunnitellusti. Projekteista ei ole vielä tullut kustannuksia.
Terveyspalvelut Helena Paakki, vs. terveyspalvelupäällikkö Tulot 9 004 2 378 26,4 Menot -15 259-3 502 23,0 Netto -6 255 1 124 18,0 Haapavesi 6 516 1 403 21,5 Pyhäntä 1 333 291 21,9 Siikalatva 6 082 1 326 21,8 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Kokonaisuutena terveyspalvelut on pysynyt asetetuissa tavoitteissa. Haapaveden eläkemenoperusteiset maksut eivät vielä näy toteutumassa, laskennallinen 3 kk:n osuus on 64 545. Kustannusten ylityksiä on tapahtunut Haapaveden lääkinnällisen kuntoutuksen osalla, jossa ostetut puheterapiakustannukset on suurin yksittäinen kustannuksia nostava tekijä, osittain kustannuksia on myös tiliöitynyt väärin, tämä asia korjataan. Lääkäripalveluita joudutaan ostamaan koko ajan perhe- ja mielenterveysneuvolaan ja myös psykologipalvelua perheneuvolaan jatkuvan psykologivajauksen vuoksi. Haapavedelle avatun Tukikeskuksen toiminta päästiin aloittamaan vasta 1.4. joten sen kustannusvaikutuksia ei vielä ole nähtävillä. Molemmat vuodeosasto ovat toimineet 20-paikkaisena tammikuusta lähtien, kuormitusprosentti on ollut alkuvuoden molemmilla osastoilla 85-88% Haapaveden osastolta on koko ajan 1 sh ja 1lh siirrettynä vanhuspalveluihin. Palkkakustannusten muutokset eri yksikköön on huolehdittu. Vuodeosastopaikkoja on jouduttu ostamaan muualta 23 kpl (Haapavesi 7, Siikalatva 14 ja Pyhäntä 2) ruuhkahuippujen aikana. Palkattomia vapaita on pidetty kaikissa yksiköissä. Vartijapalvelua ostetaan Haapaveden terveyskeskukseen ja kustannukset jaetaan kaikkien yksiköiden (11kpl) kesken. Vuositasolla kustannuksia kertyy n. 5000 euroa/yksikkö ja tähän kustannukseen ei ole talousarvioissa varauduttu (yht.n. 60000 euroa/vuosi). Hoitotarvikejakelussa on odotettavissa kustannusten nousua entistä vaativampien hoitojen toteuttamisen myötä. Kalustohankintoja on vielä monessa yksikössä tekemättä ja hankintojen tarpeellisuutta arvioidaan tarkasti. Erikoissairaanhoito Anne Niemelä, johtava ylilääkäri Tulot 350 61 17,5 Menot -8 649-2 040 23,6 Netto -8 299-1 979 23,8 Haapavesi 8 300 1 956 23,6 Siikalatva 0 23 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Haapavesi: Erikoissairaanhoito toteutunut budjetoidusti. Shp:n laskutus yht. 1-3/2016 1724771 (24,6% shp:n budjetoimasta, lasku 1-3/2015 verrattuna 39144 eli 2,2%). Shp:n laskutuksen suurimmat toteutumaprosentit on medisiinisen tulosalueen sisätaudit ja keuhkosairaudet 31,5%, psykiatrian tulosalueen lastenpsykiatria 79,6% ja Oulaskankaan-Visalan tulosalueen psykiatria 33,1%. Siikalatva: Maaliskuun lasku PPshp:lle 31403,62 laskutettu huhtikuussa, joten ei näy toteutuman tuloissa.
Vanhuspalvelut Marko Niiranen, vs. vanhuspalvelupäällikkö Tulot 9 420 2 331 24,7 Menot -14 661-3 277 22,3 Netto -5 242-946 18,0 Haapavesi 5 338 1 168 21,9 Pyhäntä 55 16 28,8 Siikalatva 6 386 1 392 21,8 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Yleisesti voi sanoa, että talousarviossa on pysytty. Sairauslomat nostavat henkilöstökustannuksia. Ylitystä myös kuljetuskustannuksissa, IT-kustannuksissa ja kotihoidon autojen huolloissa. Haapavesi: Eläkemenoperusteiset maksut eivät vielä näy toteutumassa, laskennallinen 3 kk:n osuus 50525. Pyhäntä: Hoitotarvikejakelu ylittyy kalliiden hoitovälineiden tarpeesta johtuen. Siikalatva: Talousarviossa on pysytty. Sosiaalipalvelut Airi Juntunen, sosiaalipalvelupäällikkö Tulot 6 065 1 492 24,6 Menot -10 692-2 661 24,9 Netto -4 627-1 169 25,3 Haapavesi 4 636 1 133 24,4 Pyhäntä 55 16 28,8 Siikalatva 6 386 1 392 21,8 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Pysytty kokonaisuudessa lähes raamissa. Haapavesi: Eläkemenoperusteiset maksut eivät vielä näy toteutumassa, laskennallinen 3 kk:n osuus 10701. Toimeentulotuki- ja työmarkkinatuen kuntaosuus ylittyneet. Mielenterveyspalveluissa ylittyy asiakaspalveluiden osto. Pyhäntä: Pyhännän kustannukset johtuvat sosiaaliasiamiespalveluiden aiempaa suuremmasta käytöstä. Siikalatva: Siikalatvalla ylittyy lasten ja nuorten huolto. Jouduttu ostamaan lyhytaikaista palvelua usealle nuorelle perhekodista, eikä näihin ole osattu varautua.
Ympäristöpalvelut Harri Heikkilä, ympäristöpalvelupäällikkö Tulot 750 179 23,9 Menot -1 097-248 22,7 Netto -346-69 20,0 Haapavesi 356 95 26,7 Pyhäntä 86 9 10,0 Oulainen 229 59 25,9 Raahe (Vihanti) 62 11 18,4 Siikalatva 294 64 21,6 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Haapavesi: Eläkemenoperusteiset maksut eivät vielä näy toteutumassa, laskennallinen 3 kk:n osuus 6975. Eläinlääkintähuollon sairas- ja vastaanottokäyntejä oli alkuvuonna arvioitua enemmän Haapavedellä ja valvontaa kohdistui alkuvuonna Oulaisiin arvioitua enemmän. Kokonaisuutena onnistuttiin hyvin. KOULULAUTAKUNTA Erkki Seitajärvi, sivistysjohtaja III % (75) Luvut 1 000 Talousarvio I I % (25) II II % (50) III Tulot 671 324 48,3 Menot -13 615-3 339 24,5 Netto -12 944-3 015 23,3 Selvitys alituksen/ylityksen syystä Tulopuolella näkyy se, että avustukset ovat tulleet alkuvuodesta. Menopuoli budjetissa. IV IV % (100) Päivähoito Rauni Siirtola, päivähoidon ohjaaja Tulot 353 75 21,2 Menot -4 102-917 22,4 Netto -3 749-842 22,5 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Talousarvio toteutuu suunnitelman mukaisesti. Muutamia kirjauksia korjataan päivähoidon sisäisesti.
Peruskoulutus Erkki Seitajärvi, sivistysjohtaja Tulot 261 194 74,3 Menot -8 080-2 079 25,7 Netto -7 819-1 885 24,1 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Valtionavustukset ovat kirjautuneet etupainotteisesti. Valtionavustukset näkyvät myös menopuolen kirjauksissa. Lukio Erkki Seitajärvi, rehtori Tulot 35 37 107,1 Menot -982-232 23,7 Netto -947-195 20,6 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Tulopuolella näkyy OPH:n avustus. Kirjasto Sari Seitajärvi, kirjastonjohtaja Tulot 22 18 81,7 Menot -450-111 24,6 Netto -429-93 21,7 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Tuloissa näkyy kirjaston saama OKM:n erityisavustus 10000 euroa kirjastoautojen (Haapavesi ja Haapajärvi) rahoitusmahdollisuuksien kartoitukseen. KANSALAISOPISTON JOHTOKUNTA Liisa Vornanen, kansalaisopiston rehtori Tulot 1053 444 42,2 Menot -2081-495 23,8 Netto -1029-51 5 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Kurssimaksut on laskutettu alkuvuosipainotteisesti, siksi tulot budjetoitua suuremmat.
VAPAA-AIKATOIMINNAN LTK Sisko Isokoski, kulttuurisihteeri Tulot 386 61 15,8 Menot -1629-411 25,3 Netto -1243-350 28,2 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Kulttuuritoimi: Haapavesi Fokin avustus 22 500 euroa ja Haapavesi-Seuran museonhoitosopimuksen mukainen 9 000 euroa on maksettu tammikuussa. Nuorisotyö: Etsivän nuorisotyön ja seinättömän työpajan avustukset eivät vielä näy tässä raportissa (tulevat kahdessa osassa 1. erä 27 500 euroa toukokuussa ja 2. erä 27 500 euroa elokuussa) Liikuntapalvelut Kati Mäntylä, liikuntasihteeri Tulot 319 52 16,3 Menot -1159-283 20,5 Netto -840-231 27,5 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Jäähallin tuloista on tehty 20 300 euron edestä hyvityslaskuja, jotka olisi pitänyt kirjata vuoden 2015 tilinpäätökseen. Tilinpäätös on kuitenkin jo suljettu, joten nämä hyvityslaskut on kirjattu vuodelle 2016. Tämän vuoksi liikuntapalveluiden tulot jäävät normaalia alhaisemmiksi. Kulttuuritoimi Sisko Isokoski, kulttuurisihteeri Tulot 3 2 66,7 Menot -146-53 36,3 Netto -143-51 35,7 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Haapavesi Folkin avustus 22 500 euroa ja Haapavesi-Seuran museonhoitosopimuksen mukainen 9 000 euroa on maksettu tammikuussa. Nuorisotyö Sisko Isokoski, kulttuurisihteeri Tulot 61 7 11,5 Menot -183-47 25,7 Netto -122-40 32,8 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Etsivän nuorisotyön ja seinättömän työpajan avustukset eivät vielä näy tässä raportissa (tulevat kahdessa osassa 1. erä 27 500 toukokuussa ja 2. erä 27 500 elokuussa).
TEKNINEN LAUTAKUNTA Risto Rautio, tekninen johtaja Luvut 1 000 TalousarviI I % (25) II II % (50) III III % (75) IV IV % (100) Tulot 7283 1618 22,2 Menot -6615-1571 23,8 Netto 668 47 7,1 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Tekninen hallinto Risto Rautio, tekninen johtaja Luvut 1 000 TalousarviI I % (25) II II % (50) III III % (75) IV IV % (100) Tulot 5 0 Menot -274-60 21,9 Netto -269-60 22,3 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Kiinteistötoimi Teijo Hyvärinen, kiinteistöpäällikkö Luvut 1 000 TalousarviI I % (25) II II % (50) III III % (75) IV IV % (100) Tulot 5862 1289 22 Menot -4813-1121 23,3 Netto 1049 168 16 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Kiinteistötoimi budjetinmukainen. Tulokehitys tulee jäljempänä kustannusten vyörytysjärjestyksen toteutuessa. Liikenneväylät ja yleiset alueet Antti Mustaparta, maanrakennuspäällikkö Luvut 1 000 TalousarviI I % (25) II II % (50) III III % (75) IV IV % (100) Tulot 10 1 10 Menot -472-145 30,7 Netto -462-144 31,2, Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Kadut ja puistot yksikön osalta 25% ylittävät kulut johtuu siitä, että ensimäisen kvartaalin aikana on talvi joka on yhtä suuri kuluerä kuin muut vuodenajat yhteensä. Lisäksi leikkikenttä kalusteita ostettiin valmiiksi varastoon odottamaan asennusta.
Liikelaitokset Paavo Mäkinen, vesihuoltopäällikkö Luvut 1 000 TalousarviI I % (25) II II % (50) III III % (75) IV Tulot 1406 328 23,3 Menot -1053-248 23,6 Netto 353 80 22,7
Tuloslaskelma TP2015 2016 TA 2016/3 Tot.pros 1000 e Varsinainen toiminta Toimintatulot Myyntituotot 25 824 26 010 6 200 23,8 % Maksutuotot 5 950 6 091 1 532 25,2 % Tuet ja avustukset 1 328 1 219 474 38,9 % Muut toim.tuotot 11 516 12 096 2 834 23,4 % Toimintatuotot yhteensä 44 618 45 416 11 040 24,3 % Valmistus omaan käyttöön 111 Toimintamenot Henkilöstömenot -40 997-41 053-8 806 21,5 % Palvelujen ostot -25 985-25 043-6 539 26,1 % Aineet,tarvikkeet,t -4 236-4 709-1 191 25,3 % Avustukset -4 151-3 985-943 23,7 % Muut toimintamen -11 768-12 384-2 868 23,2 % Toimintamenot yhteensä -87 137-87 174-20 347 23,3 % TOIMINTAKATE -40 967-41 758-9 307 22,3 % Verotulot 21 200 21 204 5 736 27,1 % Valtionosuudet 22 107 22 760 5 705 25,1 % Korkotulot 65 73 1 1,4 % Muut rahoitustulot 774 590 22 3,7 % Korkomenot -295-350 8-2,3 % Muut rahoituskulu -112-58 17-29,3 % VUOSIKATE 1 332 2 460 2 151 87,4 % POISTOT -2 399-2 461-604 24,5 % SATUNNAISET -19 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ -1 087-1 1 546
Investoinnit toteuma 31.3.2016 1 000 TA 31.3.2016 Khall Tulot 60 0 Menot -780-183 Netto -720-183 Perusturvaltk:n inv. Tulot 0 0 Menot -256-32 Netto -256-32 Koulultk:n inv. Tulot 0 0 Menot -252-43 Netto -252-43 Vapaa-aikatoimi Tulot 0 0 Menot -100 0 Netto -100 0 Tekninen ltk. Tulot 56 0 Menot -3236-212 Netto -3180-212