TALOUSKATSAUS HEINÄKUU 2014 Rahatoimisto 28.8.2014
Katsaus on laadittu 31.7.2014 tilanteesta. Kaupungin toimintatulot- ja menot ovat edelleen toteutuneet jokseenkin suunnitellusti. Käyttötalouden toimintakatteen - verorahoituksella katettava alijäämä - toteumaprosentin ollessa 61 %. Mitään merkittävää raportoitavaa poikkeamaa ei tuloslaskelmassa ole nähtävissä. Talouskatsaukseen mennessä on Asunto Oy Kauniaisten Klostretin osakkeista saatu luovutustuloa yhteensä miljoona euroa. Tulo on hieman parantanut kaupungin rahoituksellista asemaa. Joskin kesäheinäkuun vaihteessa on kaupunki joutunut turvautumaan kolmen ja puolen miljoonan euron lyhytaikaiseen lainanottoon kassavarojen turvaamiseksi. Verotulot Verotulojen toteumaprosentti on 62,6 ja kasvu edellisestä vuodesta 3,5 %. Kunnallisveron ennustetta on nostettu 0,9 miljoonaa euroa verrattuna talousarvioon verohallinnon kesäkuussa julkaiseman tulokehitystilaston ja kuntaliiton toukokuussa julkaiseman ennusteen perusteella. Kauniaisten suhteellisen positiivinen tulokehitys tuottaa positiivisen oikaisun marraskuun tilityksessä. Lisäksi marraskuussa veronpalautuksiin perittävä määrä pienenee tämän tulokehityksen myötä. Kiinteistöveron ennuste on korotettu 0,1 miljoonaa euroa verohallinnon maaliskuussa julkaistujen ennakkotietojen perusteella. Verotulojen varovainen ennuste on noin 1 miljoonaa suurempi kuin talousarviossa. Kauniainen - Grankulla Tilitetyt verot (1 000 ) TA Toteuma Toteutuma Muutos % Ennuste Verohallinnon Kuntaliiton + lmr 07/2014 % 07/13-07/14 2014 arvio (06/14) ennuste (05/14) Kunnallisvero 53 000 34 857 65,8 % 3,5 % 53 900 53 938 54 232 Yhteisövero 920 640 69,6 % 15,0 % 920 953 Kiinteistövero 2 900 65 2,3 % -40,1 % 3 000 3 005 Yhteensä 56 820 35 563 62,6 % 3,5 % 57 820 58 190 1
Vuonna 2013 muutetulla verontilityskäytännöllä oli vaikutusta vuodenvaihteen tilityksiin yhteisöveron sekä ansio- ja pääomatuloverojen osalta. Joulukuun 2013 ansio- ja pääomatuloverojen tilitettävä määrä oli tavanomaista suurempi. Määrän kasvu johtui verovuoden 2012 jäännösverojen nopeutetusta tilittämisestä. Ansio- ja pääomatuloverojen tammikuun 2014 tilitys oli tämän takia vastaavasti pienempi. Tammikuussa perinteisesti kertynyt jäännösveron ensimmäinen erä tilitettiin jo joulukuussa 2013 ja aikaisemmin maaliskuussa tilitetty jäännösveron toinen erä tilitettiin jo helmikuussa. Lisäksi helmikuussa VM vahvisti kuluvan vuoden ryhmäosuudet ja kuntien jako-osuudet laskentaperusteet sekä oikaisi tuloveroa kuluvan vuoden alustavilla jako-osuuksilla. 7 000 000 Kunnallisvero 2012-2014 6 000 000 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2 000 000 2012 2013 2014 1 000 000 0-1 000 000 Yhteisöveron verovuoden 2012 ennakonpalautusten nopeutetun tilittämisen vuoksi joulukuun 2013 yhteisöverojen tilitys oli tavanomaista pienempi. Tammikuussa 2014 yhteisöveroa tilitettävä määrä oli taas suurempi kuin vuotta aiemmin, sillä verovuoden 2012 ennakonpalautukset eivät ole vähentämässä tilitettävää määrää. 250 000 Yhteisövero 2012-2014 200 000 150 000 100 000 2012 2013 2014 50 000 0-50 000 2
Kertymisjaksojen muutoksesta johtuen kiinteistöveron ensimmäisen erän maksut tilitetään kunnille vuodesta 2013 lähtien lokakuun sijasta jo syyskuussa. 1 400 000 Kiinteistövero 2012-2014 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 2012 2013 2014 200 000 0-200 000 3
TALOUSKATSAUS 31.7.2014 (1 000 ) Tuloslaskelma TA Toteuma Toteutuma Muutos % Ulkoinen + lmr 07/2014 % 07/13-07/14 Toimintatuotot 11 876 5 525 47 % 6 % Tomintakulut 66 979 39 271 59 % 2 % Toimintakate -55 103-33 746 61 % 1 % Verotulot 56 820 35 563 63 % 4 % Valtionosuudet 2 000 1 372 69 % -24 % Rahoitustuotot- ja kulut 380 177 47 % Vuosikate 4 098 3 366 7 % Poistot ja arvonalentumiset 6 450 3 763 58 % Satunnaiset erät Tulos -2 352-396 Erittely ulkoisista toimintamenoista TA Toteuma Toteutuma Muutos % + lmr 07/2014 % 07/13-07/14 Henkilöstökulut 35 446 19 897 56 % 2 % Palvelujen ostot 21 894 14 192 65 % 6 % Aineet ja tarvikkeet 5 297 2 657 50 % -11 % Avustukset 3 404 2 038 60 % 3 % Muut toimintakulut 938 487 52 % -3 % Yhteensä 66 979 39 271 59 % 6 % Investoinnit (netto) 14 465 6 263 43 % Kassavarat 5 471 2 % KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN TOIMIALOITTAIN 31.7.2014 (1 000 ) Ulkoiset ja sisäiset TA Toteuma Toteutuma Muutos % + lmr 07/2014 % 07/13-07/14 Yleishallinto Toimintatuotot 3 322 1 832 55 % 2 % Toimintakulut - 7 062-3 809 54 % 1 % Toimintakate - 3 740-1 977 53 % Sosiaali- ja terveystoimi Toimintatuotot 3 164 1 792 57 % 4 % Toimintakulut - 25 917-16 887 65 % 4 % Toimintakate - 22 753-15 095 66 % 4 % Yhdyskuntatoimi Toimintatuotot 12 853 7 452 58 % 13 % Toimintakulut - 10 995-5 953 54 % 2 % Toimintakate 1 859 1 499 81 % 97 % Sivistystoimi Toimintatuotot 4 973 2 677 54 % -4 % Toimintakulut - 35 441-19 847 56 % 3 % Toimintakate - 30 468-17 170 56 % 2 % YHTEENSÄ Toimintatuotot 24 312 13 753 57 % 6 % Toimintakulut - 79 415-46 496 59 % 3 % Toimintakate - 55 103-32 746 59 % 1 % 4
INVESTOINNIT 31.7.2014 (1 000 ) TA Toteuma Toteutuma + lmr 07/2014 % Kiinteä omaisuus (netto) 378 14 4 % Talonrakennus Kaupungintalon saneeraus 514 22 4 % Keskuskeittön saneeraus 550 123 22 % Villa Breda 867 13 1 % Rakennusten yllä- ja kunnossapitohankkeet 800 478 60 % Sansinpellon uusi päiväkoti 4 090 1 966 48 % Kasavuoren kk., talotekniikan ja tilojen ajan.muk 720 10 1 % Sv.skolcentrum, talotekniikan ja tilojen ajan.muk 2 550 1 807 71 % muut talonrakennuksen kohteet yht. 410 115 28 % Julkinen omaisuus Liikenneväylät 800 380 47 % Liityntäpysäköintipuisto 207 50 24 % Turunväylän melueste 139 189 136 % Keskustan infrakstuktuuri 561 7 1 % Viheralueet 200 47 24 % Pujottelumäen kehittäminen, nto (uusi hiihtohiss 100 0 % Keskusurheilukentän tekonurmi (netto) 350 411 118 % muut julkisen omaisuuden kohteet yht. 200 20 10 % Irtain omaisuus IT-hankinnat 330 257 78 % Konekalusto (netto) 330 231 70 % Sansinpellon päiväkodin ensikertainen kalustam 115 muut irtaimen omaisuuden kohteet yht. 235 130 55 % Osakkeet ja osuudet 20-65 INVESTOINNIT YHTEENSÄ (NETTO) 14 465 6 203 43 % 5