Vesihuoltolaitoksen toimintakertomus ja tilinpäätös Vesihuoltolaitos Ulkoiset ja sisäiset Talousarvio Toteutuma Poikkeama TA-muutos Toimintatulot 384 550,00 365 417,16 19 132,84 Toimintamenot - 187 038,00-207 474,47 20 436,47 Netto (Toimintakate) 197 512,00 157 942,69 39 569,31 Suunnitelmapoistot - 120 040,00-103 324,89 16 715,11 Rahoituskulut - 53 300,00-137 606,41 84 306,41 Tilikauden ylijäämä 24 172,00-82 084,40 106 256,40 Vesihuoltolaitoksen 2013 2012 liikevaihto 365 417 378 089 337 588 311 312 tilikauden ylijäämä - 82 084 9 134-14 139-7 094 Vesihuoltolaitoksen liiketoiminta eriytettiin kunnan kirjanpidossa omaksi taseyksikökseen 01.01.2015 lukien. Sivakkajoen vesiosuuskunnan vesihuollon liiketoiminnot ja liiketoimintaomaisuus siirtyivät kaupalla Valtimon kunnan omistukseen 01.07.2015 lukien. Kaupan myötä vesihuoltolaitokselle tuli 12 vesi- ja 11 viemäriliittyjää sekä Soppikankaan vedenottamo ja Kelokosken pienpuhdistamo, joka poistui käytöstä Hiekkalahti Sivakkajoki Vesihuoltolaitoksen toimintatulot alittuivat kokonaisuutena noin 19 100. Vesilaitoksen osalta tulot ylittyivät 300 ja viemärilaitoksen osalta alittuivat 19 400. Vesihuoltolaitoksen toimintamenot ylittyivät kokonaisuutena 20 400, vedenhankinnassa ylitystä oli 900 ja viemäröinnissä 19 500. Viemäröinnin osalta menot ylittyivät merkittävimmin (12 000 ) kasvaneesta jätevesimäärästä ja sen myötä kasvaneista puhdistuskustannuksista sekä jv-pumppaamojen ja niiden automaatiojärjestelmien korjaus- ja ylläpitokustannuksista (7 000 ) johtuen. Valtuusto päätti 31.03.2014 15 toteuttaa Hiekkalahti Ylä-Valtimo Sivakkajoki - alueen vesihuoltoverkoston rakennushankkeen kunnan toimiessa organisaattorina koko hankeen osalta ja antoi hankkeen toteuttamisvastuun tekniselle lautakunnalle sekä hyväksyi 16 Maveplan Oy:n 14.12.2012 laatiman ja 27.02.2014 päivittämän rakennussuunnitelman ja kustannusarvion 2 394 481 (alv 0%). ELY -keskus myönsi viemäröinnin rakentamis- ja vesijohtojen uusimishankkeelle valtion vesihuoltoavustusta vuosille 2014-15 runkojohtojen rakentamiseen 40 % (max 480 000 ) ja jakelujohtojen rakentamiseen 25 % (max 200 000 ) hyväksytyistä toteutuneista kustannuksista. Hankkeen jakelujohdoille haettiin kustannusten ylittymisen vuoksi vuodelle 2016 lisäavustusta 25 % hyväksyttävistä kustannuksista eli 125 000. Rakentamiskustannuksia muodostui kertomusvuoden aikana noin 1 404 00, josta runkojohtojen osuus oli n. 320 000 ja jakelujohtojen osuus n. 1 084 000. Hankkeen kokonaiskustannuksiksi muodostui 2 430 555.
Vesihuoltohankkeen pääurakoitsijana toimi Varpaisjärven Maansiirto ja Vesitekniikka Oy, sähkötöiden urakoitsijana Ylä-Karjalan Sähkö Oy ja automaatiourakoitsijana Caverion Suomi Oy. Hankkeen valvojana toimi Timo Puumalainen ovo. Varsinaiset rakennustyöt kohteessa aloitettiin 04.08.2014 ja ne vastaanotettiin 17.12.2015. Urakassa rakennettiin siirtojohtolinjaa Hiekkalahti Sivakkajoki noin 11,5 km, muita runkojohtoja 11,6 km, jakelujohtoja 13,9 km, linja- ja välipumppaamoja 7 kpl, paineenkorotusasemia 2 kpl ja kiinteistöpumppaamoja 95 kpl. Hankkeessa uusia yleisiin verkostoihin liittyjiä oli yhteensä 106 viemäri- ja 26 vesiliittyjää. Hankeen yhteydessä laadittiin vesihuoltosuunnitelma myös Nuolikosken alueelle, mutta siellä ei ollut laajennuksen toteuttamiseen vaadittua liittymishalukkuutta. Vedenhankinta Tilastotietoja: -verkostoon pumpattu vesimäärä 151 321 m³ 415 m³ /vrk -Juposärkän vedenottamo 123 m³ 1 m³ /vrk 0,1 % -Nuolikosken vedenottamo 28 144 m³ 77 m³ /vrk 18,6 % -Kokkosärkän vedenottamo 117 087 m³ 337 m³ /vrk 81,3 % -laskutettu vesimäärä 116 430 m³ -vuotovesi, huuhtelu, sammutus 34 891 m³ 23,0 % -alkalointikemikaali: sooda 1 600 kg kalkki 0 kg -vesijohtoverkoston pituus 203 849 m + Ylä-Valtimon hanke -liittyneitä kiinteistöjä 773 kpl -kulutusmaksu alv 0 % 1,40 /m³ Viemäröinti Verkostoon pumpattu vesimäärä oli 4 900 m³ edellisvuotta suurempi. Laskutettu vesimäärä pieneni edellisestä vuodesta 6 900 m³ eli 5,6 % johtuen siitä, että osa laskutuksista on suoritettu arviona ja tasoittuu lopullisesti vuonna 2016. Vedenjakelun piirissä ei ollut merkittäviä vesivuotoja, joskin Ylä-Valtimon vesihuoltohankkeen yhteydessä entinen vesijohto katkesi kaivutöiden yhteydessä useaan otteeseen. Terveysvalvontaviranomaiset ottivat vedenottamoilta ja eri puolilta vesijohtoverkostoa hyväksytyn valvontatutkimusohjelman mukaisesti vesinäytteitä 37 kpl. Näytteistä tehtiin yhteensä 297 eri tutkimusta ja määritystä. Jakeluun toimitettu vesi täytti vedenottamoilla sekä verkostossa kaikilta osin sosiaali- ja terveysministeriön talousvedelle asettamat laatuvaatimukset ja -suositukset. Tilastotietoja: -jätevettä pumpattu Nurmekseen 83 685 m³ 229 m³/vrk -josta eteläisten kylien jvo 5 421 m³ 15 m³/vrk -Valtimon osuus puhdistamolla 12,1 % -suurin / pienin pumppausmäärä 591 / 122 m³/vrk -puhdistuskustannukset 56 598 0,99 / laskutettu jv-m³ -laskutettu jätevesimäärä 57 388 m³ -laskutettu sakokaivoliete 513 m³ -laskutettu umpikaivoliete 407 m³
-vuotovedet verkostoon 26 297 m³ 31,4 % -jätevesiviemärin pituus 45 828 m + Ylä-Valtimon hanke -liittyneitä kiinteistöjä 373 kpl -lisäksi jätevesiosuuskuntien kiinteistöjä - Valtimon eteläisten kylien jvo 82 kpl - Itävaltimon jvo 106 kpl -kulutusmaksu alv 0 % 2,30 /m³ Puhdistamolle toimitettu jätevesimäärä oli 18 000 m³ edellisvuotta suurempi johtuen lämpimästä ja sateisesta vuodesta sekä Ylä-Valtimon alueen liittämisestä vesihuoltolaitoksen viemäriverkostoon. Laskutettu jätevesimäärä väheni edellisestä vuodesta noin 5 000 m³ eli 8,0 % johtuen osittaisesta laskutuksen siirtymisestä vuodelle 2016. Vuotovesimäärä verkostoon oli keskimääräistä selvästi suurempi. VESIHUOLTOLAITOKSEN TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO 365 417,16 378 088,74 Materiaalit ja palvelut -152 562,71-155 544,17 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -43 113,28-42 339,16 Ostot tilikauden aikana -43 113,28-42 339,16 Palvelujen ostot -109 449,43-113 205,01 Henkilöstökulut -54 911,76-48 482,03 Palkat ja palkkiot -40 954,62-37 273,83 Henkilösivukulut -13 957,14-11 208,20 Eläkekulut -11 733,46-9 257,08 Muut henkilösivukulut -2 223,68-1 951,12 Poistot ja arvonalentumiset -103 324,89-130 261,37 Suunnitelman mukaiset poistot -103 324,89-130 261,37 Liiketoiminnan muut kulut 0,00-1 935,06 LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) 54 617,80 41 866,11 Rahoitustuotot ja kulut -137 606,41-32 732,02 Muun taseyksikön korvaus -73 392,08 0,00 peruspo:sta Korvaus jäännöspääomasta -64 214,33-32 732,02 YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN VARAUKSIA -82 988,61 9 134,09-82 988,61 9 134,09 Poistoeron lisäys/vähennys -105 558,75 0,00 Vapaaehtoisten varausten lisäys/vähennys 106 462,96 0,00
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -82 084,40 9 134,09 VESIHUOLTOLAITOKSEN TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 2,9 4,5 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 2,9 4,5 Voitto, % -22,7 2,4 VESIHUOLTOLAITOKSEN RAHOITUSLASKELMA 2015 TOIMINNAN RAHAVIRTA Liikeylijäämä (alijäämä) 54 617,80 Poistot ja arvonalentumiset 103 324,89 Rahoitustuotot- ja kulut -137 606,41 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investointimenot -1 724 493,36 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 299 802,60 Toiminnan ja investointien rahavirta -404 354,48 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys muilta -4 045,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos muilta -1 016 651,91 Korottomien velkojen muutos kunnalta/ky:ltä 1 084 161,31 Korottomien velkojen muutos muilta 340 890,08 Rahoituksen rahavirta 404 354,48 Rahavarojen muutos 0,00 Rahavarojen muutos 0,00 Rahavarat 31.12. 0,00 Rahavarat 1.1. 0,00 VESIHUOLTOLAITOKSEN TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 541 517,84 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot 541 517,84 0,00 Aineelliset hyödykkeet 1 473 176,65 1 458 176,41 Maa- ja vesialueet -7 927,64-10 427,64
Rakennukset 69 723,10 89 404,79 Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 411 381,19 601 548,39 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 777 650,87 Sijoitukset 45 455,00 41 410,00 Muut saamiset 45 455,00 41 410,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 2 060 149,49 1 499 586,41 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset 1 287 336,95 270 685,04 Lyhytaikaiset saamiset 1 287 336,95 270 685,04 Myyntisaamiset 213 448,09 207 321,88 Muut saamiset 250 535,35 63 363,16 Siirtosaamiset 823 353,51 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 1 287 336,95 270 685,04 VASTAAVAA YHTEENSÄ 3 347 486,44 1 770 271,45 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma/jäännöspääoma 1 834 802,03 1 605 358,23 Arvonkorotusrahasto -9 946,90-12 445,90 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 12 395,75 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä -82 084,40 9 134,09 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 755 166,48 1 602 046,42 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 105 558,75 0,00 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 106 462,96 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET YHTEENSÄ 105 558,75 106 462,96 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen 1 486 761,21 61 762,07 Ostovelat 101 171,81 52 709,81 Korottomat velat kunnalta/kuntayhtymältä 1 084 161,31 0,00 Liittymismaksut ja muut velat 5 744,34 547,01 Siirtovelat 295 683,75 8 505,25 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 486 761,21 61 762,07 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3 347 486,44 1 770 271,45 VESIHUOLTOLAITOKSEN TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 55,6 93,7 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 406,9 16,3 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 euroa -70 9 Lainakanta 31.12., 1000 euroa 0 0 Lainasaamiset 31.12., 1000 euroa 0 0
Talousarvion toteutumisvertailu Vesihuoltolaitoksen tuloslaskelman toteutuminen Talousarvio v.2015 Talousarviomuut. Talousarvio muut. jälk. Toteutuma v. 2015 Poikkeama Tot-% LIIKEVAIHTO 384 550,00 0,00 384 550,00 365 417,16 19 132,84 95,0 MATERIAALIT JA PALVELUT -138 050,00 0,00-138 050,00-152 562,71 14 512,71 110,5 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -49 350,00 0,00-49 350,00-43 113,28-6 236,72 87,4 Ostot tilikauden aikana -49 350,00 0,00-49 350,00-43 113,28-6 236,72 87,4 Palvelujen ostot -88 700,00 0,00-88 700,00-109 449,43 20 749,43 123,4 HENKILÖSTÖKULUT -45 888,00 0,00-45 888,00-54 911,76 9 023,76 119,7 Palkat ja palkkiot -34 711,00 0,00-34 711,00-40 954,62 6 243,62 118,0 Henkilösivukulut -11 177,00 0,00-11 177,00-13 957,14 2 780,14 124,9 Eläkekulut -9 199,00 0,00-9 199,00-11 733,46 2 534,46 127,6 Muut henkilösivukulut -1 978,00 0,00-1 978,00-2 223,68 245,68 112,4 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -120 040,00 0,00-120 040,00-103 324,89-16 715,11 86,1 Suunn. mukaiset poistot -120 040,00 0,00-120 040,00-103 324,89-16 715,11 86,1 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT -3 100,00 0,00-3 100,00 0,00-3 100,00 0,0 LIIKEYLIJÄÄMÄ (- ALIJÄÄMÄ) YHT. 77 472,00 0,00 77 472,00 54 617,80 22 854,20 70,5 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT -53 300,00 0,00-53 300,00-137 606,41 84 306,41 258,2 Korvaus peruspääomasta -53 300,00 0,00-53 300,00-137 606,41 84 306,41 258,2 YLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) ENNEN SATUNN. ERIÄ YHT. 24 172,00 0,00 24 172,00-82 988,61 107 160,61-343,3 POISTOERON LIS.(-) TAI VÄH.(+) 0,00 0,00 0,00-105 558,75 105 558,75 VAPAAEHT. VARAUSTEN LIS.(-) TAI VÄH.(+) 0,00 0,00 0,00 106 462,96-106 462,96 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 24 172,00 0,00 24 172,00-82 084,40 106 256,40-339,6 LIITETIEDOT VESIHUOLTOLAITOS TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUS- JA JAKSOTUSPERIAATTEET SEKÄ MENETELMÄT
Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Kunnanvaltuuston hyväksymällä poistosuunnitelman muutoksella on poistoaikoja tarkistettu 1.1.2013 alkaen. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitusten arvostus perustuu hankintamenoon. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Tuloslaskelman ja taseen vertailukelpoisuus Tuloslaskelma ja tase ovat vertailukelpoiset edellisen vuoden kanssa. Vuoden 2014 vertailutietoja ei ole muutettu. Laskennallisesti eriytetty taseyksikkö on Valtimon kunnanvaltuuston päätöksellä muutettu kirjanpidollisesti eriytetyksi taseyksiköksi vuoden 2015 alusta. Jäännöspääoma on jaettu peruspääomaan ja edellisten tilikausien ylijäämään. Edellisten tilikausien ylijäämä koostuu vuosien 2010-2014 vesihuoltolaitoksen tilikausien tuloksista. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Poistosuunnitelma Poistosuunnitelma, jota myös vesihuoltolaitos noudattaa, on esitetty kunnan tuloslaskelman liitetiedoissa. TASEEN LIITETIEDOT Arvonkorotukset Maa- ja vesialueet Arvo 1.1. -12 445,90-12 445,90 Arvonkorotukset 2 499,00 0,00 Arvo 31.12. -9 946,90-12 445,90
Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Yhteensä Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Kiinteät rakenteet ja laitteet Keskeneräiset hankinnat Rakennukset Yhteensä Hankintameno 1.1. 232 653,21 232 653,21-10 427,64 89 404,79 601 548,39 777 650,87 1 458 176,41 Lisäykset tilikaudella 324 634,12 324 634,12 1,00 1 399 858,24 1 399 859,24 Rahoitusosuudet tilikaudella -1 299 802,60-1 299 802,60 Vähennykset tilikaudella Siirrot erien välillä 777 650,87-777 650,87 0,00 Tilikauden poisto -15 769,49-15 769,49-19 681,69-67 873,71-87 555,40 Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 541 517,84 541 517,84-10 426,64 69 723,10 1 411 381,19 0,00 1 470 677,65 Arvonkorotukset 2 499,00 2 499,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 541 517,84 541 517,84-7 927,64 69 723,10 1 411 381,19 0,00 1 473 176,65
Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 213 448,09 207 321,88 Myyntisaam. tytäryhteisöiltä 14 932,47 9 668,54 Myyntisaam. jäsenkuntayhtymiltä 5 418,43 17 610,00 Myyntisaamiset muilta 193 097,19 180 043,34 Muut saamiset 250 535,35 63 363,16 Siirtosaamiset 823 353,51 0,00 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 1 287 336,95 270 685,04 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Saatava Itävaltimon vesiok:lta 823 353,51 0,00 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 823 353,51 0,00 Oman pääoman erittely Peruspääoma/jäännöspääoma 1.1. 1 834 802,03 818 300,62 Peruspääoma/jäännöspääoma 31.12 1 834 802,03 1 605 358,23 Arvonkorotusrahasto 1.1. -12 445,90-12 445,90 Lisäykset 2 499,00 0,00 Arvonkorotusrahasto 31.12. -9 946,90-12 445,90 Edellisten tilikausien ylijäämä 12 395,75 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä -82 084,40 9 134,09 Oma pääoma yhteensä 1 755 166,48 1 602 046,42
Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 101 171,81 52 709,81 Korottomat velat kunnalta/kuntayhtymältä 1 084 161,31 0,00 Liittymismaksut ja muut velat 5 744,34 547,01 Siirtovelat 295 683,75 8 505,25 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 1 486 761,21 61 762,07 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät Avustus Itävaltimon vesiok:lle 285 176,44 0,00 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 285 176,44 0,00 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstön lukumäärä Henkilöstön lukumäärä 31.12. 1 1 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 40 954,62 37 273,83 Eläkekulut 11 733,46 9 257,08 Muut henkilösivukulut 2 223,68 1 951,12 Yhteensä tuloslaskelman mukaan 54 911,76 48 482,03 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 17 283,58 37 159,73 Henkilöstökulut yhteensä 72 195,34 85 641,76