TEKNISEN TUOTANNON LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 2015

TEKNISEN TUOTANNON LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 2015 Liikelaitoksen johtokunta 24.2.2016

Vastuuhenkilö Toimielin Teknisen tuotannon liikelaitos Liikelaitoksen johtaja Jari Horppu Liikelaitosten johtokunta 1 TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat toiminnassa Kouvolan teknisen tuotannon liikelaitos on sisäinen liikelaitos, jonka tehtävänä on tuottaa kiinteistö- ja aluepalveluja liiketaloudellisten periaatteiden mukaan suurimmaksi osaksi palvelusopimusten perusteella. Liikelaitos ei toimi kilpailutilanteissa markkinoilla. Palvelusopimusten ja muiden kaupungin sisäisten toimeksiantojen talousarvion mukainen yhteissumma oli 44 136 234 euroa, joka jakautui seuraavasti: Talousarvio eur Toteutuma eur Muutos % Tuotannon hallinto, johtokunnan osuus 8 000 6 748 84,4 Kiinteistöjen hoito- ja kunnossapitopalvelut 8 357 000 8 502 569 101,7 Rakennusten investointikohteiden rakentaminen 170 000 141 389 83,2 Liikunta-alueiden hoito, uimahallit ja uimaopetus, matonpesu- ja venepaikat 3 406 000 3 214 633 94,4 Puhtauspalvelut 8 994 507 8 503 096 94,5 Ruokapalvelut 12 637 167 11 512 591 91,1 Maastomittauspalvelut 561 000 878 332 156,6 Liikenne- ja viheralueiden hoito, sis. pihatyöt 7 061 000 7 270 213 103,0 Alueiden rakentaminen 1 955 000 1 555 533 79,6 Logistiikkapalvelut 986 560 951 394 96,4 Palvelusopimukset ja toimeksiannot yhteensä 44 136 234 42 536 498 96,4 Liikelaitoksen toiminnassa ei esiintynyt merkittäviä poikkeamia talousarvioon ja palvelusopimukseen nähden. Palvelut pystyttiin tuottamaan pääosin ennalta sovittuja hintoja alhaisemmilla yksikköhinnoilla. Sairauspoissaolot vähenivät määrätietoisen työn tuloksena. Syyskuussa kaupunginhallitus päätti, että liikelaitosten lakkauttamista valmistellaan siten, että uusi organisaatio aloittaisi toimintansa vuoden 2017 alusta. Liikelaitoksen johto osallistui valmisteluun. Päätökset tehdään vuoden 2016 alkupuolella. Kiinteistöpalvelut Kiinteistöpalvelut tuottaa puhtaus-, ruoka-, kiinteistönhoito- ja kunnossapitopalveluja sekä liikuntapaikkojen ja - alueiden hoitoa, uimahallipalveluja ja uimaopetusta. Kiinteistöpalveluilla oli tilivuoden lopussa 500 työntekijää. Palvelutuotantoa oli 300 rakennuksessa, kiinteistöjen hoitoa 554 000 m 2 ja siivottavaa pinta-alaa 359 000 m 2. Aterioita valmistui päivittäin noin 23 000. Vuoden alussa siirrettiin hyvinvointipalveluista liikuntapalvelujen sopimukseen n. 700 000 euron budjettivaraus ja 19 uimahallipalvelujen työntekijää. Syyskuun alussa siirtyi myös uimaopetus liikuntapaikkapalveluihin. Kahden uimahallin kassapalvelut päättyivät vuoden lopussa niiden ulkoistuksen vuoksi. Liikuntapaikkojen kolmannen sektorin palvelusopimuksia tarkistettiin ja yhtenäistettiin. Uusina asiakaskohteina aloittivat rautatie- ja aikuisopiston (KRAO) lisätilat, perhetukikeskukset, Kuusankosken työterveyshuolto, viisi päiväkoti- ja esikoulutilaa, ammattiopiston metalliosasto, KooKoo Hockey Oy, kotihoidon tilat Savonkatu 23, sekä eläinlääkäriklinikan ja Kouvolan Vesi Oy:n uudet toimitilat. Kiinteistöhoidon mitoitus saatiin päätökseen ja uudet hoitoalueet otettiin käyttöön joulukuun alusta. Asiakassuhteita hallittiin asiakasraadeilla ja - palavereilla, asiakastyytyväisyyskyselyillä sekä tiimityötaitoja kehittämällä. Ruokapalvelujen asiakastyytyväisyyskyselyjä tehtiin neljälle asiakasryhmälle ja tulosten keskiarvo oli 3,89 (asteikko 1-5). Puhtauspalvelujen asiakastyytyväisyys -kysely suunnattiin hoiva-, vastaanotto-, hammas- ja kuntoutuspalveluille. Tulos oli 3,4 asteikolla 1-4, eli asiakkaat olivat hyvin tyytyväisiä. Ruokapalvelujen kulut alittuivat n. 1,0 milj. euroa. Suurin säästö oli henkilöstökuluissa, n. 0,9 milj. euroa. Puhtauspalvelujen kulut alittuivat n. 0,4 milj. eurolla. Liikuntapaikoissa säästöä syntyi n. 0,2 milj. euroa, mm. lumen vähäisyyden vuoksi. Kaikki menosäästöt hyvitettiin asiakkaalle eli palvelusopimusten mukaisia hintoja pystyttiin laskemaan. Säästöt syntyivät toiminnan tehostamisen tuloksena.

Aluepalvelut Aluepalvelut tuotti logistiikkapalveluja sekä teknisiä työsuorituksia. Logistiikkapalveluja ovat ajoneuvojen hallinnointi sekä materiaali-, korjaamo- ja lähettitoiminnat. Teknisiä työsuorituksia ovat maastomittauspalvelut sekä liikenne- ja viheralueiden kunnossapito, johon on sisältynyt myös pieniä investointikohteita. Organisaatiomuutos tuli voimaan vuoden alussa, jolloin rakentaminen siirtyi alueiden kunnossapidon palveluyksikköön. Vuoden aikana Valkealan ja Keltakankaan varikot ajettiin alas ja toiminnat keskitettiin Kuusankoskelle ja Marjoniemeen. Mm. työkoneet ja talvihoito kilpailutettiin ja niiden sopimukset tehtiin vuosille 2015 2018. Koko aluepalvelujen tulos oli n. 0,3 milj. euroa ylijäämäinen. Kustannukset nousivat mutta ne pysyivät palvelusopimusten mukaisina. Tuloutus kaupungilla Teknisen tuotannon liikelaitokselle asetettu sitova tavoite oli positiivinen tulos. Taseessa ei ole peruspääomaa, joten peruspääomasta maksettavaa korvausta ei ole määritelty eikä myöskään kaupungille maksettavia muita tuottovaatimuksia. Toiminnalliset tavoitteet Valtuuston asettamat tavoitteet tuotannon liikelaitokselle olivat: - tulos ennen tilinpäätössiirtoja on positiivinen - nykyinen palvelutuotanto ja kustannukset -3,6 % toimintaa tehostamalla - selvitys toiminnan järjestämisestä; puhtaus- ja ruokapalveluiden markkinaehtoisuus Tavoitteet ovat pääosin toteutuneet. Palvelujen vähentämistavoite ei toteutunut, johtuen siitä että toimivalta palvelujen määrään ja sisältöön nähden on tilaajalla. Palvelusopimuksien perusteella tuotantomäärä koko liikelaitoksessa yhteensä on lisääntynyt, joten kulutkaan eivät vähentyneet. Ruoka- ja puhtauspalveluissa tehostuminen näkyy myös tunnusluvuissa. Ruokapalvelujen menot vähenivät 4,3 %. Puhtauspalveluissa siivottava pinta-ala pysyi lähes ennallaan (lisäys n. 0,1 %) ja kulut vähenivät 2,5 %. Palvelusopimusten ja muiden toimeksiantojen mukainen yhteishinta kaupungin omille toimialoille alitettiin ja tilaajille saatiin säästöä 3,7 %, joka hyvitettiin sopimusasiakkaille hinnan alennuksina. Tavoitteista on raportoitu osavuosikatsauksissa huhtikuun ja elokuun tilanteiden osalta. Toiminnallisten sitovien tavoitteiden toteutuminen on esitetty kohdassa 2 olevassa taulukossa. Tilikauden tulos Talousarvion mukaan tuloja arvioitiin kertyvän yhteensä 51,3 milj. euroa ja menoja 50,7 milj. euroa. Poistot olivat 0,5 milj. euroa. Tulojen toteuma oli 49,6 milj. euroa ja menojen toteuma 48,6 milj. euroa poistojen ollessa 0,5 milj. euroa. Liikelaitoksen tulos oli positiivinen, 529 764,40 euroa. Talousarviossa tavoiteltiin 121 000 euron ylijäämää. Sisäisen, palvelutuotantoon keskittyvän liikelaitoksen, johon peruskaupunki ei ole sijoittanut tuloa tuottavaa omaisuutta, ei ole tarkoituskaan tuottaa voittoa. Palvelusopimuksissa on edellytetty että tuottajan kulujen jäädessä pienemmiksi kuin ennalta sovittujen yksikköhintojen mukaisesti laskutetut tuotot, ylijäämä palautetaan tilaajalle ennen tilinpäätöstä. Palautuksilla ja hyvityksillä päästiin lähemmäksi tavoiteltua tulosta. Investoinnit ja rahoitus Kaupunginvaltuuston hyväksymän linjauksen mukaisesti teknisen tuotannon kone- ja kalustohankinnat on v.2015 rahoitettu leasing-rahoituksella. Konsernihallinto on tehnyt rahoitusleasingsopimuksen Nordea Rahoitus Suomi Oy:n kanssa. Henkilöstö Henkilöstö (htv) Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Yhteensä 31.12.2013 571,83 111,23 17,55 700,61 31.12.2014 558,89 110,62 28,45 697,96 31.12.2015 540,97 119,95 29,98 690,90 Henkilöstökulut tilikaudella olivat 26,7 milj. euroa, joka on 55,0 % toimintamenoista. Kiinteistöpalvelujen henkilöstöä siirtyi eläkkeelle tai poistui muusta syystä yhteensä 35 henkilöä. Näistä 20 tointa jätettiin täyttämättä, joka on 57 % poistumasta. Aluepalvelujen henkilöstöä siirtyi eläkkeelle tai poistui muusta syystä yhteensä 7 henkilöä. Näistä 5 tointa jätettiin täyttämättä eli 71 % poistumasta. Henkilön koulutus, työhyvinvointiin panostaminen ja sairauspoissaolojen hallinta olivat keskeiset henkilöstöjohtamisen osa-alueet. Puhtauspalvelut osallistui Filosofian akatemian kutsumuksellinen puhtausala -hankkeeseen. Toiminnan kehittämistä on jatkettu moniammatillisuutta lisäämällä. Monipalvelukoulutus alkoi marraskuussa. Koulutukseen osallistuu 20 kiinteistöpalvelujen henkilöä. Teknisestä tuotannosta esimiesvalmennuksen vuonna 2015

on suorittanut 9 esimiestä. Päällikkötaso osallistui 360 -arviointiin. Aluepalvelujen kuljettajat osallistuivat Tieturva I ja II -koulutuksiin, ergonomiakolutukseen (myös korjaamon henkilökunta) ja Kuljettajakortti -koulutukseen (ammattipätevyys). Lisäksi järjestettiin mm. hankinta-, työturvallisuus-, kasvinsuojelu- ja ensiapukoulutukset. Sairauspoissaolojen hallintaa on tuettu tuki- ja liikuntaelinsairaiden tule -ryhmällä sekä varhaisen välittämisen mallin aktiivisella käyttöönotolla. Sairauspoissaolot ovat vähentyneet ko. toimenpiteiden johdosta 4,1 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohti ja siitä syntyvä säästö on noin 550 000 euroa. Työtapaturmista, 69 kpl, vain 53,6 % johti sairauspoissaoloon. Työtapaturmista aiheutuneet sairauspoissaolot vähenivät edelliseen vuoteen verrattuna. Työilmapiiriä parantavia toimenpiteitä ovat koko henkilöstölle pidetyt kehityskeskustelut, työpaikkakokoukset ja laajaalaiset koulutukset sekä yhteistoiminta henkilöstön kanssa. Syksyllä koko kaupungin henkilöstölle tehty työhyvinvointikyselykysely osoitti että työn osaaminen oli tuotannon henkilöstöllä hyvällä tasolla. Myös lähiesimiestoiminta oli hyvällä tasolla. Kehitettäviä asioita ovat palautteen antaminen ja kehityskeskustelujen hyödyllisyyden lisääminen. Hallinto Kouvolan kaupungin hallintosäännön mukaan teknisen tuotannon liikelaitokselle ja tilaliikelaitoksella on yhteinen johtokunta. Johtokunnassa on viisi jäsentä, jotka kaupunginvaltuusto on valinnut. Johtokunnan esittelijöinä toimivat liikelaitosten johtajat kumpikin oman liikelaitoksensa osalta. Yhteiset asiat esittelee tilaliikelaitoksen johtaja. Johtokunta kokoontui v.2015 yhteensä 11 kertaa. Liikelaitoksen johtokunnan kokoonpano oli seuraavat: puheenjohtaja Eloranta Maria varajäsen Vilko Tiina varapuheenjohtaja Hedman Pasi varajäsen Forsell Jaakko jäsen Hillenbrand Susanna varajäsen Sulanen Liisa jäsen Kuutti Petri varajäsen Skippari Kyösti jäsen Kaskiaho Keijo varajäsen Köninki Tiina Kaupunginhallituksen edustajana johtokunnassa on toiminut Sakari Viinikainen. Esittelijöinä ovat toimineet liikelaitoksen johtaja Jari Horppu ja toimitilajohtaja Timo Oksanen. Kokoussihteerinä on toiminut Ritva Ahola tai Lea Korjala. Ympäristötilinpäätös Henkilöstön entistä parempaa ympäristöosaamista on lisätty ekotukitoiminnan laajentamisella sekä ympäristöpassien suorittamisella. Kiinteistöpalvelujen henkilöstöstä 71 on kouluttautunut ekotukihenkilöiksi ja ruokapalvelun henkilöstöstä 133 eli 83 % on suorittanut ympäristöpassin. Ympäristökoulutuspäiviin on osallistunut 296 henkilöä vuodessa. Kiinteistöpalvelujen päälliköt ovat osallistuneet kaupungin ympäristöohjelman päivitystyöpajoihin. Kiinteistöpalvelujen henkilöstö on osallistunut aktiivisesti kiinteistökierroksiin. Aluepalvelujen henkilöstölle järjestettiin koulutusta jätteiden käsittelystä. Jäteseminaariin osallistui 70 työntekijää. Ympäristöohjelman toteutuminen ja muut ympäristötilinpäätöskohdat esitellään tarkemmin Ympäristöraportti 2015 asiakirjassa. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen Liikelaitoksen sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaavat liikelaitoksen johtokunta ja liikelaitoksen johtaja. Palvelujen johtajat ja palveluyksiköiden päälliköt vastaavat oman alueensa ja yksikkönsä sisäisen valvonnan käytännön toimenpiteistä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohje on käsitelty johtokunnassa ja johtoryhmässä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kriteerit sisältyvät pääasiassa johtamiseen, prosesseihin ja esimiestyöhön. Tavoitteita ja toiminnan tuloksellisuutta seurataan mm. talousraportoinnin yhteydessä ja työpaikkakokouksissa. Henkilöstöjärjestöjen vaatimuksista on oikeuden päätöksellä jouduttu maksamaan korvauksia. Johtokunnan päätöksiä koskevia oikaisuvaatimuksia on ollut yksi. Viranhaltijoiden päätöksistä koskevia oikaisuvaatimuksia ei ole ollut. Teknisen tuotannon johtoryhmä on arvioinut sisäisen valvonnan tilaa tilinpäätösohjeeseen sisältyneellä itsearviointimallilla, josta tuloksena oli pistemäärä 4,0 eli hyvä. Riskianalyysi Merkittävimmät henkilöriskit liittyvät eläköitymisen myötä avainhenkilöiden vaihtumiseen. Avainhenkilöiden vaihtumiseen on varauduttu mm. rekrytoinnin aikaistamisella. Vahinkoriskejä ovat mm. teknisten töiden yhteydessä syntyvät laajat vauriot esim. vesiverkostoon ja/tai kiinteistöille sekä ruokapalveluissa erilaisten ruoka-aineiden aiheuttamat sairastumiset. Ruokapalveluissa riskejä hallitaan ajantasaisilla omavalvontasuunnitelmilla sekä koulutuksilla. Koko henkilöstö on suorittanut hygieniapassitutkinnon. Hankinnoissa riskit liittyvät sopimusten

hallintaan ja hankintojen kilpailuttamiseen. Palvelujen ja palveluyksiköiden johtajat ja päälliköt vastaavat oman yksikkönsä riskienhallinnan käytännön toimenpiteistä. Riskikartoitukset ovat ajan tasalla. Hankintakilpailuissa on käytetty konsernipalvelujen asiantuntemusta. Pienhankinnoissa on siirrytty käyttämään Cloudia -pienhankintaohjelmaa. Riskienhallinnan järjestämisestä vastaavat johtokunta ja liikelaitoksen johtaja. Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Tilikauden ylijäämä 525 205,60 euroa esitetään siirrettäväksi taseen oman pääoman erään edellisten tilikausien yli- /alijäämä 2. JOHTOKUNNAN HYVÄKSYMÄN TALOUSARVION TOTEUMISVERTAILU Tavoitteiden toteumat Talousarviotavoite Asiakaslähtöinen toiminta Asiakkaan palvelukokemusten parantaminen strategiapäämäärä strategiatavoite Asiakkaan kuuleminen Tilannekuvaus ja riskiarvio Asiakastyytyväisyyskyselyjä suoritettiin kaksi, joiden keskiarvo oli 3,56 (asteikko 1-4). Ruokapalvelujen tulos oli 3,89 ja puhtauspalvelujen 3,22. Asiakasraateja kokoontui 14, joista 3 oli kyläyhdistyksissä. Tuotannon asiakastyytyväisyyskysely (1-5) 3,00 3,56 Asiakasraatien kokoontumismäärät (kpl) 6,00 14,00 Talousarviotavoite Tasapainoinen talous Sairauspoissaolojen ja työssä tapahtuvien tapaturmien jatkuva alentaminen. strategiapäämäärä strategiatavoite Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö Tilannekuvaus ja riskiarvio Työterveyshuollon työkykyneuvotteluita on käyty aluepalveluissa 5 kpl ja kiinteistöpalvelussa 45 kpl. Sairauspoissaolojen vertailu on yhtenäistetty kaupungin kanssa kalpv/htv, jonka vuoksi lähtöarvoksi on muutettu 25,7 ja toteutuma on 21,6. Vähennystä on tapahtunut 4,10 kalpv/htv. Työtapaturmien lukumäärä (kpl) 64,00 69,00 Työterveyshuollon työkykyneuvottelut (kpl) 50,00 Sairauspoissaolot (kpv/hlö) 25,70 21,60 Talousarviotavoite Tasapainoinen talous Optimaalinen, monipuolinen ja laadukas palvelutarjonta. strategiapäämäärä strategiatavoite Vastuullinen ja osallistava johtaminen Tilannekuvaus ja riskiarvio Liikunta-alueiden hoidon asiakasmääriä ei ole saatu mitattua tuotannossa. Asiakasmääriä tilastoi hyvinvointipalvelut. Liikennealueiden hoidon /m2 ja viheralueiden hoidon /ha arvot eivät ole vertailukelpoisia ja luotettavia, sillä neliö ja hehtaarimäärissä on mukana myös alueita, joita tuotanto ei hoida ja päinvastoin. Tämän vuoksi tietoja ei voida niiden epätarkkuuden vuoksi ilmoittaa. Kiinteistöjen hoito ( /m2/kk) 1,20 1,31 Liikennealueiden hoito ( /m2)

Liikunta-alueiden hoito: Asiakasmäärät (kpl) Viheralueiden hoito ( /ha) Puhtauspalvelut ( /m2) 23,85 24,02 Ruokapalvelut: /Ateria 2,87 2,78 Tunnusluvut (esitetty vuoden 2015 talousarviossa) TP 2014 TA 2015 TP 2015 Tot- % Katujen ja kevyen liikenteen väylien 975 974 1004 103,08 hoito (km) Viher- ja yleisten alueiden hoito (ha) 470 470 494 105,11 Rakennusten hoito (m2) 557 384 554 175 554 000 99,97 Siivottavat neliöt 359 000 404 000 359 408 88,96 Ateriasuorite (kpl) laskettu ateriamäärinä 4 800 000 5 148 500 107,26 TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU (Ulkoiset ja sisäiset yhteensä) Alkuperäinen Talousarvio- Muutettu Toteutuma Tot. Poikkeama 1 000 e talousarvio muutokset talousarvio % Toimintatulot 51 324 51 324 49 638 96,7 1686 Myyntitulot/liikevaihto 50 857 50 857 49 227 96,8 1630 Muut tulot 467 467 411 88,0 56 Tuet ja avustukset 0 Toimintamenot -50 728-50 728-48 633 95,9-2095 Materiaalit ja palvelut -20 214-20 214-19 680 97,4-534 Aineet, tarvikkeet, tavarat -7 708-7 708-7 259 94,2-449 Palvelujen ostot -12 506-12 506-12 421 99,3-85 Henkilöstömenot -28 336-28 336-26 748 94,4-1588 Muut menot -2 178-2 178-2 204 101,2 26 Toimintakate 596 596 1 005 168,7-409 Rahoitustulot ja -menot 0 0-5 5 Muut rahoitustulot 0 0 1-1 Muut rahoitusmenot 0 0-5 5 Vuosikate 596 596 1 000 167,9-404 Poistot ja arvonalentumiset -475-475 -475 100,0 0 Suunnitelman mukaiset poistot -475-475 -475 100,0 0 Tilikauden tulos 121 121 525 434,9-404 Tilikauden yli/alijäämä 121 121 525 434,9-404

RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU Alkuperäinen 1 000 e talousarvio Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Talousarviomuutokset Muutettu talousarvio Toteuma Tot.-% Poikkeama Vuosikate 596 596 1 000 167,8-404 Toiminta ja investoinnit, netto 596 0 596 1 000 167,8-404 Rahoitutustoiminta 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 0-1 000 1 000 Vaikutus maksuvalmiuteen 596 0 596 0 0,0 596 3 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT JA TUNNUSLUVUT Tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja tase Tuloslaskelma 1.1. - 31.12.2015 1.1. - 31.12.2014 Liikevaihto 43 558 592,22 43 522 862,72 Liiketoiminnan muut tuotot 410 852,11 414 343,00 Materiaalit ja palvelut -14 011 864,40-14 229 580,56 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 213 495,64-7 560 254,34 Ostot tilikauden aikana -7 214 055,64-7 556 788,02 Varastojen lisäys(+) tai vähennys(-) 560,00-3 466,32 Palvelujen ostot -6 798 368,76-6 669 326,22 Henkilöstökulut -26 748 452,96-26 076 383,16 Palkat ja palkkiot -20 107 757,97-19 977 629,85 Henkilösivukulut -6 640 694,99-6 098 753,31 Eläkekulut -5 545 070,15-5 178 688,31 Muut henkilösivukulut -1 095 624,84-920 065,00 Poistot ja arvonalentumiset -475 089,96-524 854,80 Suunnitelman mukaiset poistot -475 089,96-524 854,80 Liiketoiminnan muut kulut -2 204 272,61-2 259 252,54 Liikeylijäämä (-alijäämä) 529 764,40 847 134,66 Rahoitustuotot ja -kulut -4 558,80-74,48 Muut rahoitustuotot 618,71 563,12 Muut rahoituskulut -5 177,51-637,60 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 525 205,60 847 060,18 Tuloslaskelman tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuotto, % -56,5-52,7 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % -57,1-52,7 Voitto, % 1,2 1,9

Rahoituslaskelma 1.1. - 31.12.2015 1.1. - 31.12.2014 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) 529 764,40 847 134,66 Poistot ja arvonalentumiset 475 089,96 524 854,80 Rahoitustuotot ja -kulut -4 558,80-74,48 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 000 295,56 1 371 914,98 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos 47 354,39 14 122,90 Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä -717 936,75-562 214,80 Saamisten muutos muilta 78 783,29-78 250,48 Korottomien velkojen muutos muilta -408 526,49-745 672,60 Rahoituksen rahavirta -1 000 325,56-1 372 014,98 Rahavarojen muutos -30,00-100,00 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 210,00 240,00 Rahavarat 1.1. 240,00 340,00-30,00-100,00 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, euroa 3 792 618,91 892 860,65 Quick ratio 0,7 0,5 Current ratio 0,7 0,5

Tase 31.12.2015 31.12.2014 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 1 191 539,92 1 666 629,88 Aineelliset hyödykkeet 1 191 539,92 1 666 629,88 Koneet ja kalusto 1 191 539,92 1 666 629,88 VAIHTUVAT VASTAAVAT 3 953 849,33 3 362 080,26 Vaihto-omaisuus 129 308,08 176 662,47 Aineet ja tarvikkeet 129 308,08 176 662,47 Saamiset 3 824 331,25 3 185 177,79 Lyhytaikaiset saamiset 3 824 331,25 3 185 177,79 Myyntisaamiset 81 774,30 111 376,25 Saamiset kunnalta 3 459 347,06 2 741 410,31 Muut saamiset 204 812,60 307 911,97 Siirtosaamiset 78 397,29 24 479,26 Rahat ja pankkisaamiset 210,00 240,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ 5 145 389,25 5 028 710,14 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä VIERAS PÄÄOMA -657 892,19-1 183 097,79-1 183 097,79-2 030 157,97 525 205,60 847 060,18 5 803 281,44 6 211 807,93 5 803 281,44 6 211 807,93 Lyhytaikainen Ostovelat 903 174,10 1 007 109,67 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 363 498,95 377 961,92 Siirtovelat 4 536 608,39 4 826 736,34 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 5 145 389,25 5 028 710,14 Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa -12,8-23,5 13,2 14,1-658 -1 183

Tunnuslukujen laskentakaavat Tuloslaskelman tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut korkokulut + Muille maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Sijoitettu korollinen vieras pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset). Tunnusluvun tase-erät on laskettu tilikauden alun ja lopun keskiarvona. Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Lainat kunnalta/kuntayhtymältä + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset). Tunnusluvun tase-erät on laskettu tilikauden alun ja lopun keskiarvona. Voitto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen varauksia / Liikevaihto) Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä Tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden toiminnan ja investointien rahavirran kertymä. Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä viideltä vuodelta, Quick ratio = (Rahat ja pankkisaamiset + Rahoitusarvopaperit + Lyhytaikaiset saamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) Current ratio = (Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % = 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Kertynyt ylijäämä (alijäämä) = Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

4 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 4.1 Teknisen tuotannon liikelaitoksen tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 1. Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja - menetelmät Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen keskihinnan mukaisena. Liitetiedot on numeroitu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen liitetiedoista antaman yleisohjeen mukaisesti. Mikäli yleisohjeen mukaiseen liitetietoon ei tule mitään tietoja, ei kyseistä liitetietoa esitetä. Liikelaitoksella ei ole liitetietoina ilmoitettavaa seuraavien liitetietojen osalta: 2, 4, 5, 6, 7, 9, 10, 11, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 22, 23, 24, 26, 27, 29, 30, 31, 32, 34, 35, 36, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47, 49 ja 50 4.2 Tuloslaskelman liitetiedot 8. Toimintatuotot palveluyksiköittäin (ulkoiset) 2015 2014 Tuotannon hallinto 19 432,13 14 188,12 Maastotietopalvelut 1 069 292,95 889 095,00 Alueiden kunnossapito- ja rakentamispalvelut 9 061 128,11 6 648 544,86 Logistiikkapalvelut 1 308 168,87 3 493 728,74 Kiinteistöjen hoito- ja liikuntapaikkapalvelut 12 005 004,14 11 015 168,03 Puhtauspalvelut 8 666 898,39 9 247 400,18 Ruokapalvelut 11 839 519,74 12 629 080,79 Yhteensä 43 969 444,33 43 937 205,72 12. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua Kouvolan kaupungin poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Poistosuunnitelman mukaiset arvioidut poistoajat ja poistomenetelmät ovat: Ennen vuotta 2013 hankitut hyödykkeet Vuonna 2013 ja sen jälkeen hankitut hyödykkeet vuotta vuotta poistomenetelmä Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet 10 4 tasapoisto Muut koneet ja kalusto 3-10 3-5 tasapoisto Teknisen tuotannon liikelaitoksen pysyvät vastaavat on hankittu ennen vuotta 2013.

4.3 Taseen liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 21. Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Kuljetusvälineet Muut koneet ja kalusto Yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 926 004,17 740 625,71 1 666 629,88 Tilikauden poisto -230 860,71-244 229,25-475 089,96 Poistamaton hankintameno 31.12. 695 143,46 496 396,46 1 191 539,92 Kirjanpitoarvo 31.12. 695 143,46 496 396,46 1 191 539,92 25. Saamiset tytäryhteisöiltä, kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä, osakkuusyhteisöiltä ja kunnalta 2015 2014 lyhytaikaiset lyhytaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 38 103,10 88 508,33 Siirtosaamiset 0,00 225,82 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 90,00 41,70 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset 10,90 1 554,70 Saamiset kunnalta Saamiset kunnalta 3 459 347,06 2 741 410,31 Yhteensä 3 497 551,06 2 831 740,86 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 28. Oma pääoma TP 2015 TP 2014 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1. -1 183 097,79-2 030 157,97 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12. -1 183 097,79-2 030 157,97 Tilikauden yli-/alijäämä 525 205,60 847 060,18 Oma pääoma yhteensä -657 892,19-1 183 097,79 33. Velat tytäryhteisöiltä, kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä, osakkuusyhteisöiltä ja kunnalta 2015 2014 lyhytaikaiset lyhytaikaiset Velat tytäryhteisöille Ostovelat 41 862,66 68 067,87 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat 260,22 816,07 Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat 2 004,59 1 051,82 Yhteensä 44 127,47 69 935,76

37. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 2015 2014 Lyhytaikaiset siirtovelat Jaksotetut palkat 262 589,20 292 882,98 Lomapalkkajaksotus 3 892 942,99 4 149 282,56 Muut siirtovelat 381 076,20 384 570,80 Siirtovelat yhteensä 4 536 608,39 4 826 736,34 4.3 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 44. Leasingvastuiden yhteismäärä TP 2015 TP 2014 Seuraavalla kaudella maksettavat 561 832,85 441 683,87 Myöhemmin maksettavat 951 286,81 900 317,85 Leasingvastuut yhteensä 1 513 119,66 1 342 001,72 47. Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt 4.4 Henkilöstöä koskevat liitetiedot 48. Henkilöstön lukumäärä 31.12 Palvelualue Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt ja oppisop. TP 2015 TP 2014 Hallinto 1 1 1 Kiinteistöpalvelut 502 84 10 596 598 Aluepalvelut 95 7 1 103 122 Yhteensä 598 91 11 700 721

5 LUETTELOT JA SELVITYKSET 5.1 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Pääkirjanpito Käyttöomaisuuskirjanpito Myyntireskontra Ostoreskontra Päiväkirja Pääkirja Palkkaluettelo atk-tuloste atk-tuloste atk-tuloste atk-tuloste atk-tuloste atk-tuloste Tasekirja Tase-erittelyt Liitetietojen erittelyt Kaikki asiakirjat säilytetään paperimuotoisena. Tasekirja säilytetään pysyvästi ja muut kirjanpitokirjat 10 vuotta tilikauden päättymisestä. 5.2 Luettelo käytetyistä tositelajeista ALKUSA Alkusaldot BUD Talousarvio IRTAIN Irtaimisto KASSA Cpu kassa KOKISI Kokisi, keskinäiset vuokrat KOMTOS/KOMMUI Käyttöomaisuustositteet MUIST1 Excel-muistio, ulkoinen MUISIS Excel-muistio, sisäinen OSTOT Ostolaskut, IP OMAKSU Ostoreskontra maksut PALKAR Palkkatositteet/rakl TRAVEL Travel VARAS1 Varasto YMR10 - YMR98 MR Laskulaji 10 - MR Laskulaji 98 YMRHYV Hyvityslaskujen kuittaus YMRMAN Manuaalisuoritukset YMRVII Viitesuoritukset