Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007
Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) 98 411 98 755 99 301 Veroprosentti 19,00 19,00 19,00 1000 euroa Verotulot 258 802 274 700 290 033 Vuosikate 1 389 39 830 50 340 Investoinnit netto 35 351 48 491 48 849 Lainat *) 101 363 116 900 118 100 Vuosikate % poistoista 6,2 171,7 194,0 Lainat /asukas *) 1 030 1 184 1 189 *) Lainat ilman sisäisen pankin tytäryhteisöille välittämiä lainoja Vuosikate on kunnan tulojen ja menojen erotus eli se osa tuloista, joka jää käytettäväksi investointien rahoittamiseen ja lainojen lyhentämiseen. Vuosikate % poistoista tunnusluku kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä. Kunnan tulorahoitus on tasapainossa, jos vuosikate kattaa poistot eli investointitarpeen. Tällöin tunnusluku on on vähintään 100. Tulorahoitus on heikko, jos tunnusluku jää nollan ja sadan välille. Jos vuosikate on miinusmerkkinen, tulorahoitus on epätasapainossa ja ja tulot eivät riitä varsinaisen toiminnan pyörittämiseen. Investoinnit netto kuvaa, paljonko kunta tarvitsee rahaa investointien rahoittamiseen.
LAHDEN KAUPUNKI TULOSLASKELMA 2007 Liikelaitokset mukana, ei sisällä sisäisiä tuottoja eikä kuluja. TP 2007 TP 2006 Muutos 1 000 1 000 % Toimintatuotot 74 994 70 829 5,9 % Myyntituotot 7 918 6 670 18,7 % Maksutuotot 29 324 26 766 9,6 % Tuet ja avustukset 11 760 11 384 3,3 % Vuokratuotot 14 829 14 604 1,5 % Muut toimintatuotot 11 163 11 405-2,1 % Valmistus omaan käyttöön 185 1 631-88,6 % Toimintakulut -438 912-416 878 5,3 % Henkilöstökulut -203 614-200 593 1,5 % Palkat ja palkkiot -150 026-147 528 1,7 % Henkilöstösivukulut -53 588-53 065 1,0 % Eläkekulut -42 189-41 254 2,3 % Muut henkilöstö sivukulut -11 399-11 810-3,5 % Palvelujen ostot -167 450-151 093 10,8 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -21 343-19 884 7,3 % Ostot tilikauden aikana -21 343-19 884 7,3 % Avustukset -36 720-35 971 2,1 % Muut toimintakulut -9 786-9 338 4,8 % TOIMINTAKATE -363 733-344 419 5,6 % Verotulot 290 034 274 700 5,6 %
Kunnallisvero 254 804 243 933 4,5 % Yhteisövero 18 088 15 535 16,4 % Kiinteistövero 17 083 15 159 12,7 % Koiravero 59 73-19,2 % Valtionosuudet 102 366 95 508 7,2 % 392 400 370 208 6,0 % Rahoitustulot ja -menot 21 674 14 041 54,4 % Korkotulot 12 791 11 031 16,0 % Muut rahoitustulot 21 874 15 143 44,4 % Korkomenot -12 720-12 096 5,2 % Muut rahoitusmenot -270-36 651,3 % VUOSIKATE 50 341 39 830 26,4 % Poistot ja arvonalentumiset -26 012-23 602 10,2 % Suunnitelman mukaiset poistot -25 954-23 195 11,9 % Arvonalentumiset -58-407 -85,8 % Satunnaiset erät 4 550 808 463,2 % Satunnaiset tuotot 4 550 808 463,2 % TILIKAUDEN TULOS 28 879 17 036 69,5 % Poistoeron lisäys(-)/vähennys (+) 283 415-31,8 % Varausten lisäys (-)/vähennys(+) 0 Rahastojen lisäys (-)/vähennys (+) -15 802-2 010 686,0 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 13 361 15 441-13,5 %
LAHTI Tilinpäätös 2007 VEROTULOT TP2001 TP 2002 TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TA 2007 TP 2007 MUUTOS MUUTOS TA/TP 2007 TP 06/TP 07 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 % % Kunnan tulovero 200 165 219 896 214 825 219 694 229 847 243 933 251 000 254 804 1,5 % 4,5 % Yhteisövero 32 043 19 697 13 770 12 996 14 071 15 535 17 200 18 088 5,2 % 16,4 % Kiinteistövero 13 873 14 468 14 397 14 612 14 811 15 159 15 419 17 083 10,8 % 12,7 % Koiravero 87 85 82 79 73 73 60 59-1,7 % -19,2 % Yhteensä 246 169 254 146 243 074 247 381 258 802 274 700 283 679 290 034 2,2 % 5,6 % KÄYTTÖTALOUDEN VALTIONOSUUDET TP2001 TP 2002 TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TA 2007 TP 2007 MUUTOS MUUTOS TA/TP 2007 TP 06/TP 07 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 % % Yleinen valtionosuus 3 484 3 074 3 043 2 930 2 847 7 449 7 515 7 129-5,1 % -4,3 % Sosiaali- ja terveystoimi 44 908 50 305 56 983 66 169 74 126 81 584 87 434 87 985 0,6 % 7,8 % Opetus- ja kulttuuritoimi 4 866 5 250 5 487 4 831 5 901 6 196 8 040 7 036-12,5 % 13,6 % Muut 137 151 165 240 258 279 100 216 116,0 % -22,6 % Yhteensä 53 395 58 780 65 678 74 170 83 132 95 508 103 089 102 366-0,7 % 7,2 %
SUURIMM AT INVESTOINTIKOHTEET TP MENOT milj. 2007 Kiinteä omaisuus 4,9 Kiinteistöjen ostot (KH + Tela) - Maaomaisuuden osto - Luov. tonttien käyttökuntoon saattaminen Talonrakennus (ml Tilakeskuksen investoinnit) 20,5 - Jalkarannan sairaalan laajennus - Kaupunginsairaala - Kannaksen koulun perusparannus - Urheilukeskus - Kytölän paiväkoti - Messuhallin hankinta Julkinen käyttöomaisuus 12,4 - Kuusiniityn alue Renkomäessä - Kariston alue - Launeen vapaa-ajankeskus - Keskustan pääväylien valaistus Irtain omaisuus 4,9 - Tietojärjestelmien uusiminen ja sovellushankkeet - Sairaalapaikkojen kalusteet, sairaalan korvausinvestoinnit - Perusopetuksen koulujen kalusto - Teatterin tekninen kalusto YHTEENSÄ 42,7
Lahden kaupungin RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Milj. Euroa TP 2007 TP 2006 Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Vuosikate 50,3 39,8 Satunnaiset erät 4,6,7 Tulorahoituksen korjauserät -7,9-10,8 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit -51,4-49,5 Rahoitusosuudet investointeihin 2,6 1,0 Käyttöomaisuuden myyntitulot 8,3 9,9 Varsinaisen toiminnan ja invest. nettokassavirta 6,4-8,8 Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -7,3-8,7 Antolainasaamisten vähennykset 8,5 10,0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 19,8 18,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -19,7-3,8 Lyhytaikaisten lainojen m uutos -,4 22,6 Muut maksuvalmiuden muutokset -1,5-13,8 Oman pääom an muutokset,0 4,4 Rahoitustoiminnan nettokassavirta -,7 28,8 Kassavarojen muutos 5,8 20,0 Kassavarat 31.12. 101,2 95,4 Kassavarat 1.1. 95,4 75,4 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT TP 2007 TP 2006 Investointien tulorahoitus, % 103,1 82,1 Pääomamenojen tulorahoitus, % 74,7 78,2 Lainanhoitokate 1,9 3,3 Kassan riittävyys, pv 78 77 Asukasmäärä 99 301 98 755
LAINANOTTO, LYHENNYKSET SEKÄ LAINAKANTA 2006-2010 Milj. euroa TP2006 TP2007 TA2008 TS2009 TS2010 Lainanotto 18,0 19,8 49,0 56,0 53,0 Lyhennykset 3,8 19,8 18,5 20,0 17,0 Nettolainanotto 14,2 0,0 30,5 36,0 36,0 Lainakanta* 266,4 266,4 296,9 332,9 368,9 Lainat euroa/asukas* 2 697,3 2 682,8 2 986,9 3 339,0 3 689,0 Antolainat tytäryhteisöille 149,5 148,3 166,0 178,0 190,0 Lainakanta ilman tytäryhteisöille myönnettyjä lainoja 116,9 118,1 130,9 154,9 178,9 Lainat euroa/asukas ilman tytäryhteisöille myönnettyjä 1 183,6 1 189,3 1 316,9 1 553,7 1 789,0 lainoja Asukasluku 98 766 99 301 99 400 99 700 100 000 * lainakanta ei sisällä konsernitalletuksia
LAHDEN KAUPUNGIN LAINAKANTA 1994-2010 (MILJ. EUROA) 400,0 350,0 300,0 252,5 266,4 266,4 296,9 332,9 368,9 250,0 200,0 150,0 173,8 157,7 191,0 147,6 208,3 153,7 224,5 150,3 150,8 149,5 166,0 148,3 178,0 190,0 178,9 100,0 50,0 69,2 64,8 74,2 51,6 44,5 55,1 17,6 20,3 19,1 87,4 88,4 79,0 62,4 68,6 60,5 25,0 19,8 18,5 98,6 75,2 87,8 69,9 43,4 54,6 74,2 101,7 116,9 118,1 130,9 154,9 0,0 Ottolainat Antolainat Lainat ilman antolainoja
LAHDEN KAUPUNGIN TASE VASTAAVAA 2007 2006 PYSYVÄT VASTAAVAT 736 647 281,23 717 080 834,43 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 2 407 972,47 2 363 936,27 Muut pitkävaikutteiset menot 9 836 624,61 8 637 055,88 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankkeet 0,00 212 993,07 12 244 597,08 11 213 985,22 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 72 463 043,17 68 534 220,74 Rakennukset 162 895 588,52 139 363 380,12 Kiinteät rakenteet ja laitteet 95 317 601,76 91 608 765,98 Koneet ja kalustot 10 302 214,40 7 638 246,83 Muut aineelliset hyödykkeet 5 992 603,46 20 779 652,88 346 971 051,31 327 924 266,55 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 229 143 762,12 228 476 465,28 Muut lainasaaamiset 148 287 870,72 149 466 117,38 377 431 632,84 377 942 582,66 TOIMIEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 3 853 542,56 4 273 116,70 Lahjoitus rahastojen erityiskatteet 124 689,73 124 689,73 3 978 232,29 4 397 806,43 VAIHTUVAT VASTAAVAT 129 416 053,78 116 259 862,20 Vaihto-omaisuus 795 884,16 754 395,03 Aineet ja tarvikkeet 795 884,16 754 395,03 Saamiset 27 429 671,82 20 085 494,09 Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset 867 832,30 923 086,86 Muut saamiset 2 005 505,24 720 843,43 Siirtosaamiset 10 168,96 46 168,96 2 883 506,50 1 690 099,25 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 5 752 167,64 5 679 127,92 Lainasaamiset 7 432 297,06 2 027 741,58 Muut saamiset 5 319 312,98 5 430 944,50 Siirtosaamiset 6 042 387,64 5 257 580,84 24 546 165,32 18 395 394,84 Rahoitusarvopaperit 100 054 707,01 86 338 358,22 Osakkeet ja osuudet 1 598 836,60 1 598 836,60 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 95 755 870,41 80 839 521,62 Joukkovelkakirjalainasaamiset 2 700 000,00 3 900 000,00 Rahat ja pankkisaamiset 1 135 790,79 9 081 614,86 870 041 567,30 837 738 503,06
LAHDEN KAUPUNGIN TASE VASTATTAVAA 2007 2006 OMA PÄÄOMA 490 626 779,28 462 064 980,28 Peruspääoma 394 306 416,53 394 306 416,53 Muut omat rahastot 27 017 897,47 11 816 037,85 Edellisten tilikausien ylijäämä 55 942 525,90 40 502 300,09 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 13 359 939,38 15 440 225,81 490 626 779,28 462 064 980,28 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 5 811 739,57 6 094 740,36 Poistoero 5 811 739,57 6 094 740,36 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 PAKOLLISET VARAUKSET 14 028 800,00 15 715 260,00 Eläkevaraukset 13 978 800,00 15 248 100,00 Muut pakolliset varaukset 50 000,00 467 160,00 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 5 524 558,74 5 606 651,87 Valtion toimeksiannot 3 860 763,18 4 406 978,38 Lahjoitusrahastojen pääomat 1 424 570,54 824 651,00 Muut toimeksiantojen pääomat 239 225,02 375 022,49 5 524 558,74 5 606 651,87 VIERAS PÄÄOMA 354 049 689,71 348 256 870,55 Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 247 800 000,00 246 431 879,22 Lainat julkisyhteisöiltä 210 229,87 245 269,30 Lainat muilta luotonantajilta 22 000,00 22 000,00 Siirtovelat jäsenkuntayhtymille 2 236 035,47 0,00 250 268 265,34 246 699 148,52 Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat 0,00 17 500 000,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 18 431 879,22 2 212 983,16 Lainat julkisyhteisöiltä 35 039,43 35 039,43 Lainat muilta luotonantajilta 22 237 413,36 22 635 684,80 Saadut ennakot 3 672 701,44 811 287,47 Ostovelat 22 652 188,52 18 839 745,93 Muut velat 4 248 228,21 3 699 633,41 Siirtovelat 32 503 974,19 35 823 347,83 103 781 424,37 101 557 722,03 870 041 567,30 837 738 503,06
VUOSIKATE 1993-2007 60,0 50,0 40,0 Milj. 30,0 20,0 10,0 0,0-10,0 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Vuosikate 19,9 21,0 19,7 6,2-2,8 12,1 5,0-1,3 15,8 33,6 8,7 17,7 1,4 39,8 50,3 M ilj.
POISTOT JA VUOSIKATE 1995-2007 60,0 50,0 40,0 Milj. 30,0 20,0 10,0 0,0-10,0 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Vuosikate 19,7 6,2-2,8 12,1 5,0-1,3 15,8 33,6 8,7 17,7 1,4 39,8 50,3 Poistot 16,2 14,0 11,7 12,3 12,8 13,5 14,4 15,8 16,2 22,4 22,4 23,2 26,0 Milj.
TILINPÄÄTÖS 2007 LAHDEN KAUPUNGIN MENOT TOIMIALOITTAIN Sivistystoimiala 32 % Tekninen ja ympäristötoimiala 5 % Konsernihallinto 11 % Sosiaali- ja terveystoimiala 52 % Konsernihallinto 51,4 M Sivistystoimiala 147,7 M Sosiaali- ja terveystoimiala 238,7 M Tekninen ja ympäristötoimiala 23,1 M Kaupunki yhteensä 460,9 M
TILINPÄÄTÖS 2007 LAHDEN KAUPUNGIN TULOT TOIMIALOITTAIN Tekninen ja ympäristötoimiala 21 % Konsernihallinto 22 % Sivistystoimiala 14 % Sosiaali- ja terveystoimiala 40 % Konsernihallinto 16,1 M Sivistystoimiala 12,7 M Sosiaali- ja terveystoimiala 29,9 M Tekninen ja ympäristötoimiala 15,7 M Kaupunki yhteensä 74,3 M
LAHDEN KAUPUNGIN TULOT 2007 Toimintatulot 21,9 % Rahoitustulot 6,6 % Valtionosuudet 18,8 % Verotulot 52,7 %
Avustukset 7,4 % Muut toimintakulut 7,7 % KAUPUNGIN TOIMINTAMENOT MENOLAJEITTAIN 2007 487,9 M Henkilöstökulut 43,3 % Aineet ja tarvikkeet 4,2 % Palveluiden ostot 37,4 % Henkilöstökulut 211 M M uut toimintakulut 38 M Avustukset 36 M Aineet ja tarvikkeet 21 M Palveluiden ostot 182 M Yhteensä 488 M