HANGON SATAMA HANGÖ HAMN TASEKIRJA BALANSBOK 31.12.2012
SISÄLLYSLUETTELO INNEHÅLLSFÖRTECKNING TASEKIRJA BALANSBOK Sivu TOIMINTAKERTOMUS VERKSAMHETSBERÄTTELSE - Toteutumisvertailut - Förverkligandet - Toimintakertomus - Verksamhetsberättelse 1-2 - Liikevaihto kuukausittain Omsättning per månad 3 - Investointiosan toteutumisvertailu - Förverkligandet av investeringsdelen 4-5 - Talousarvion tuloslaskelman toteutumisvertailu -Förverkligandet av budgetens resultaträkning 6 - Rahoituslaskelman toteutumisvertailu - Förverkligandet av finansieringskalkyl 7 - Tuloslaskelma - Resultaträkning 8 - Tase ja sen tunnusluvut - Balans och dess nyckeltal 9-10 - Rahoituslaskelma - Finansieringsanalys 11 LIITETIEDOT NOTER - Tuloslaskelman liitetiedot - Noter till resultaträkningen - Toimintatuotot - Intäkter från verksamheten 12 - Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista - Redogörelse för grunderna för avskrivningar enligt plan - Taseen liitetiedot - Noter till balansräkningen - Käyttöomaisuus - Anläggningstillgångar 13 - Oma pääoma Eget kapital - Viiden vuoden tai sitä pitemmän ajan kuluttua erääntyvät velat - Skulder som förfaller efter fem år eller senare - Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot - Noter till säkerheter och ansvarsförbindelser - Leasingvastuut Leasingansvar 14 - Henkilöstöä koskevat liitetiedot - Noter angående personal 15 - Liitetietojen erittely Specification av noter 15 ALLEKIRJOITUKSET UNDERSKRIFTER
Hangon kaupunki - Hangö stad TASEYKSIKKÖ - BALANSENHET Tilinpäätös-Bokslut 2012 Lautakunta - Nämnd Tulosalue - Resultatområde Vastuuhenkilö - Ansvarsperson Sataman johtokunta - Hamnens direktion Satama - Hamnen Satamajohtaja - Hamndirektör Toiminta - Verksamhet : Linjaliikenteen paino on puunjalostusteollisuuden tuotteiden, autojen ja koneiden, perävaunu- ja rekkaliikenteen sekä konttien kuljetuksessa. Kaasuputkiprojektin päätyttyä satama on selvityttänyt tulevaisuuden mahdollisuuksia ELY-keskuksen tukemilla konsulttiselvityksillä. Syksyllä 2011 on käynnistetty uutena liiketoimintana Hangon ja Paldiskin välinen ropax-liikenne. Linjetrafikens vikt ligger i transporten av träförädlingsindustrins produkter, bilar och maskiner, trailers- och långtradartrafik samt containers. Då gasrörsprojektet upphörde lät hamnen med hjälp av konsultutredningarna som understöddes av ELY-centralen utreda hamnens framtida möjligheter. Som ny affärsverksamhet inleddes på hösten 2011 ropax-trafiken mellan Hangö och Paldiski. Tavoitteet - Målsättningar : Taantuman hellittäessä sataman tavaramäärät ovat olleet kasvussa, mutta eivät ole yltäneet taantumaa edeltävälle tasolle. Tästä johtuen liikevaihto-odotukset ovat maltilliset. Em. selvitysten antamien suuntaviivojen mukaisesti satama etsii aktiivisesti uutta liikennettä taloudellisesti haasteellisessa toimintaympäristössä. Investoinnit pidetään maltillisina ylläpitoinvestointeina. Då recessionen lättade började hamnens varumängder öka, men de har inte uppnått den nivå som varumängderna hade före recessionen. På grund av detta är omsättnings-förväntningarna behärskade. Enligt givna riktlinjer i tidigare nämnda utredningar, söker hamnen aktivt efter ny trafik i en ekonomiskt utmanande verksamhetsmiljö. Investeringarna hålls som måttliga underhållsinvesteringar. Tavoitteiden toteutuminen / Målens förverkligande (täytetään tilinpäätöksen yhteydessä / ifylles i samband med bokslutet) Sataman budjettitavoitteet saavutettiin tulopuolella vuonna 2012. Kustannukset ylittyivät. Tavaramäärät ja liikevaihto toteutuivat budjetoitua paremmin. Suuryksikköliikenne (trailerit ja kontit) jatkoivat myönteistä kehitystään. Vienti (51%) ja tuonti (49%) olivat tasapainossa. Kustannuksien kasvu painottui todellista alhaisemmaksi budjetoituihin henkilöstökuluihin ja palvelujen ostoihin. Suurin syy ostopalvelukulujen nousuun oli arvioitua lumisempi ja jäisempi talvi. Lisäksi nosturin hajoaminen lisäsi kuluja. Sähkönkulutus oli myös budjetoitua suurempi. Turvallisuus-, ympäristö- ja jäteasioissa satama on noudattanut direktiivejä. Hamnens budgeterade målsättningar på inkomstsidan uppnåddes för år 2012. Kostnaderna överskreds. Varumängderna och omsättningen blev bättre än budgeterat. Storenhetstrafiken (trailers och containers) fortsatte sin positiva utveckling. Exporten (51%) och importen (49%) var i balans. Ökningen av kostnaderna berodde på att personalkostnaderna budgeterats för lågt i jämförelse med de egentliga kostnaderna och köp av tjänster. Största orsaken till höjningen i kostnaderna för köptjänster var en mer snö- och isrik vinter än beräknat. Dessutom ökade reparationerna av kranen kostnaderna. Elförbrukningen var även större än beräknat. I säkerhets-, miljö- och avfallsärenden har hamnen följt direktiven. Sivu - Sida 1
TP-BS TA-BU TP-BS 2011 2012 2012 Henkilökunta - Personal 19 20 19 Suoritteet - Prestationer Liikevaihto 1.000 - Omsättning 1.000 11473 9560 10220 Tuhatta tonnia - Tusen ton 3775 3000 3202 Aluskäynnit - Fartygsanlöp 1453 1300 1183 Mittarit - Mätare Tuottavuus - Produktivitet Liikevaihto 1.000 - Omsättning 1.000 11 473 9 560 10 220 Talous - Ekonomi TP-BS TA-BU TA-muutos TA-yht TP-BS Poikkeama 2011 2012 BU-ändring BU-sml 2012 Avvikelse TOIMINTATUOTOT - VERKSAMHETENS INTÄKTER Myyntituotot - Försäljningsintäkter 10813447,41 9560000 9560000 9891329,50-331329,50 Maksutuotot - Avgiftsintäkter 0 0,00 Tuet ja avustukset - Understöd 73820,16-366,11 366,11 Muut toimintatuotot - Övriga verksamhetsint. 533252,70 370000 370000 412132,73-42132,73 TOIMINTATUOTOT - VERKSAMHETENS INTÄKTER 11420520,27 9930000 0 9930000 10303096,12-373096,12 Valm. omaan käyttöön - Tillverkn. för eget bruk TOIMINTAKULUT - VERKSAMHETENS KOSTNADER Henkilöstökulut - Personalkostnader -1305958,87-1216437 -1216437-1362364,13 145927,13 Palvelujen ostot - Köp av tjänster -1626846,03-1044000 -1044000-1304064,64 260064,64 Aineet, tarvikkeet ja tavarat - Material -513689,39-361500 -361500-536842,44 175342,44 Vuokrat - Hyror -2874869,68-2838000 -2838000-2912912,83 74912,83 Avustukset - Understöd -2530,00 0-2700,00 2700,00 Muut toimintakulut - Övriga verksamhetskostn. -33388,44-46000 -46000-62877,46 16877,46 TOIMINTAKULUT - VERKSAMHETENS KOSTNADER -6357282,41-5505937 0-5505937 -6181761,50 675824,50 TOIMINTAKATE - VERKSAMHETSBIDRAG 5 063 237,86 4 424 063 0 4 424 063 4 121 334,62 302 728,38 Rahoitustuotot ja -kulut - Finansieringsint. o. kost. -2 143 032,20-2 175 000-2 175 000-2 123 114,70-51 885,30 VUOSIKATE - ÅRSBIDRAG 2 920 205,66 2 249 063 0 2 249 063 1 998 219,92 250 843,08 Suunnitelman mukaiset poistot - Avskrivningar -2 530 107,19-2 155 601-2 155 601-2 280 086,54 124 485,54 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ - 390098,47 93462 0 93462-281866,62 375328,62 RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVER-/UNDERSKOTT Netto / asukas / invånare 41,42 Sivu - Sida 2
SATAMAN LIIKEVAIHTO KUUKAUSITTAIN HAMNENS OMSÄTTNING PER MÅNAD 2010 2011 2012 tammi 278 293,85 686 507,06 645 244,29 helmi 625 522,97 949 075,49 868 719,92 maalis 479 035,97 1 116 697,30 907 308,43 huhti 868 310,32 1 043 492,06 703 935,13 touko 1 111 108,93 1 148 133,23 969 109,61 kesä 955 902,51 912 892,12 899 315,83 heinä 706 357,63 898 018,33 866 480,41 elo 850 458,16 803 405,18 760 686,72 syys 808 299,27 731 892,87 790 668,62 loka 864 333,19 973 336,73 984 403,62 marras 899 181,71 967 058,35 1 026 479,62 joulu 1 286 469,80 1 190 011,55 880 743,92 Yhteensä 9 733 274,31 11 420 520,27 10 303 096,12 SATAMAN LIIKEVAIHTO HAMNENS OMSÄTTNING 2010-2012 1 400 000,00 1 200 000,00 1 000 000,00 800 000,00 600 000,00 2010 2011 2012 400 000,00 200 000,00 0,00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 KUUKAUSITTAIN MÅNADSVIS Sivu - Sida 3
HANGON SATAMA - HANGÖ HAMN INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMISVERTAILU 31.12.2012 FÖRVERKLIGANDET AV INVESTERINGSDELEN 31.12.2012 INVESTOINTIHANKE Kust.arv Käyttö Alkup/Ursp Muutos-Ändr TA - BU Toteutuma Tal.arv.poikk. TA - BU INVESTERINGSOBJEKT Kost.ber 2011 Ta-Bu 2012 2012 Utfall budget avvik. käyttö-anv. % 2012 1.1-31.12.2012 Sataman turvallisuus - Hamnens säkerhet 153372,14 100000,00 0,00 100000,00 75458,00 24542,00 75,46 - uudet kamerat - nya kameror 0 20000,00 20000,00 16714,00 - Kulunvalvonta/trafikövervakning 0 123372,14 0,00 0,00 0,00 0,00 - Öljyntorjuntakalusto 30000,00 0,00 0,00 0,00 - Ulkosataman portti ja aidat 0,00 80000,00 0,00 80000,00 58744,00 Infrastruktuurin parannuksia 447762,19 540000,00-10000,00 530000,00 536082,25-6082,25 101,15 Förbättring av infrastrukturen - Asvaltointi ja viemärit - Asvaltering 0 447762,19 250000,00 0,00 250000,00 386182,25 - Raidekorjaus - Banreparationer 0,00 150000,00-10000,00 140000,00 149900,00 - Hylyn kartoitus 140000,00 140000,00 0,00 Laituri/Tihtaalikorjauksia/kartoituksia 0 268279,25 120000,00 80000,00 200000,00 168025,42 31974,58 84,01 - Ruoppaus 69314,93 0,00 0,00 0,00 - Katodijätjestelmä 193981,25 - Ro-Ro 5 tihtaali 0 120000,00 80000,00 200000,00 168025,42 - Korjauksia/Kartoitus 4983,07 0,00 0,00 0,00 Kiinteistöt 116592,91 140000,00-70000,00 70000,00 71267,20-1267,20 101,81 Fastigheter Korjauksia/Kartoituksia/muutoksia 0 - Voimakasiini 116592,91 50000,00-30000,00 20000,00 20977,00 - Hiekkavarasto 0,00 90000,00-40000,00 50000,00 50290,20 Ajoneuvot - Fordon 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TULOT - IMKOMSTER Myyty ajoneuvo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 MENOT YHTEENSÄ-UTGIFTER TOTALT 986006,49 900000,00 0,00 900000,00 850832,87 49167,13 94,54 TULOT YHTEENSÄ- INKOMSTER TOTALT 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktivoidut menot/aktiverade utgifter 850832,87 Keskeneräinen 2012 0,00 850832,87 Sivu - Sida 4
HANGON SATAMA HANGÖ HAMN INVESTOINTIEN TOTEUTUMA-ANALYYSI / ANALYS ÖVER INVESTERINGARNAS FÖRVERKLIGANDE Tilikauden aikana suurin osa sataman investoinneista on voitu toteuttaa aikataulun ja kustannusarvion mukaisesti hyvän valmistelun johdosta. Vuoden aikana toteutuneista suuremmista projekteista mainittakoon infrastruktuurin parannuksia ja siihen liittyvä Ro-Ro-1 laituri-alueen kiskojen purkutyöt sekä siihen liittyvät parannustyöt. Ro-Ro-1-alueen parannustöissä lisättiin laiturialueen kantavuutta, jolla varmistetaan turvallinen lastinkäsittely laiturialueella. Lisäksi satamaalueella korjattiin junaraiteita ja uusittiin yksi raidevaihe. Satama-alueen turvallisuutta parannettiin uusimalla satamaalueen aitaa Korsmaninkatua vasten. Vastaavasti laivaliikenteen turvallisuutta parannettiin rakentamalla uusi kauan kaivattu tihtaali (kumipuskuri) Ro-Ro-5 rampin viereen. Satama-alueelle rakennettiin uusi varikkoalue hiekkavarastoineen, jolla korvattiin vanha hiekkavarasto. Vain yhtä investointikohdetta hylyn kartoitus ei ole voitu toteuttaa suunnitelmien mukaisesti. Kyseinen investointi tulee tehdä vasta kun sataman uusi asemakaava on saanut lainvoimaa ja siinä on varmistettu mahdollisuus laajentua etelään. Under räkenskapsperioden har största delen av hamnens investeringar kunnat förverkligas enligt tidtabell och kostnadsberäkning till följd av bra förarbete. Av de större förverkligade projekten bör nämnas förbättringar i infrastrukturen och därtill hörande rivningsarbete av skenorna på Ro-Ro-1 kajområdet och därtill hörande förbättringsarbeten. Under förbättringsarbetena på Ro-Ro-1 området ökades kajområdets bärförmåga, varmed man garanterar en säker behandling av lasten på nämnda kajområde. Dessutom reparerades järnvägsspår på hamnområdet och en järnvägsväxel förnyades. Hamnområdets säkerhet förbättrades genom att förnya stängslet mot Korsmansgatan. Även fartygstrafikens säkerhet förbättrades då en länge efterlängtad dykdalb (gummifender) installerades bredvid Ro-Ro-5 rampen. På hamnområdet byggdes ett nytt depåområde med sandförråd, vilket ersatte det gamla sandförrådet. Endast ett investeringsmoment - kartläggning av vrak - har inte kunnat förverkligas enligt planerna. Nämnda investering ska göras först då hamnens nya stadsplan har vunnit laga kraft och det i stadsplanen bekräftas att det finns en möjlighet att utvidga hamnen söderut. 5
HANGON SATAMA - HANGÖ HAMN TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU FÖRVERKLIGANDET AV RESULTATRÄKNINGEN (sisäiset+ulkoiset)(interna+externa) Talousarvio Ta-muutos Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama Budget Bu-ändring Budget Bokslut Avvikelse 2012 2012 2012 31.12.2012 1.1.2012 31.12.2012 Toimintatuotot - Verksamhetens intäkter 9930000,00 0,00 9930000,00 10303096,12 373096,12 * Myyntituotot - Försäljningsintäkter 9560000,00 0,00 9560000,00 9891329,50 331329,50 * Maksutuotot - Avgiftsintäkter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * Vuokratuotot - Hyresintäkter 370000,00 0,00 370000,00 411766,62 41766,62 * Tuet ja avustukset - Understöd och bidrag 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * Muut tuotot - Övriga intäkter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Valmistus omaan käyttöön - Tillverkning för eget bruk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Toimintakulut - Verksamhetens kostnader 5505937,00 0,00 5505937,00 6181761,50-675824,50 * Henkilöstökulut - Personalutgifter 1216437,00 0,00 1216437,00 1362364,13-145927,13 Palkat ja palkkiot - Löner och arvoden 888156,00 0,00 888156,00 1030828,61-142672,61 Henkilösivukulut - Lönebikostnader 328281,00 0,00 328281,00 331535,52-3254,52 Eläkekulut - Pensionskostnader 273141,00 0,00 273141,00 271554,50 1586,50 Muut henkilösivukulut - Övriga lönebikostnader 55140,00 0,00 55140,00 59981,02-4841,02 * Asiakaspalvelujen ostot - Köp av kundtjänster 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * Muiden palvelujen ostot - Köp av övriga tjänster 1044000,00 0,00 1044000,00 1304064,64-260064,64 * Aineet, tarvikkeet - Material, förnödenheter 361500,00 0,00 361500,00 536842,44-175342,44 * Vuokrat - Hyror 2884000,00 0,00 2884000,00 2912912,83-28912,83 * Avustukset - Understöd 0,00 0,00 0,00 2700,00-2700,00 * Muut toimintakulut - Övriga verksamhetskostnader 0,00 0,00 0,00 62877,46-62877,46 TOIMINTAKATE - VERKSAMHETSBIDRAG 4 424 063,00 0,00 4 424 063,00 4 121 334,62-302 728,38 Rahoitustuotot ja kulut - Finansiella intäkter och kostnader -2175000,00 0,00-2175000,00-2123114,70-51885,30 * Korkotuotot - Ränteintäkter 0,00 0,00 0,00 39790,38 39790,38 * Muut rahoitustuotot - Övriga finansiella intäkter 0,00 0,00 0,00 1576,44 1576,44 * Korkokulut - Räntekostnader -11000,00 0,00-11000,00 0,00 11000,00 * Muut rahoituskulut - Övriga finansiella kostnader -2164000,00 0,00-2164000,00-2164481,52-481,52 VUOSIKATE - ÅRSBIDRAG 2 249 063,00 0,00 2 249 063,00 1 998 219,92-250 843,08 0,00 Poistot ja arvonalentumiset - Avskrivningar och nedskrivningar 2155601,00 0,00 2155601,00 2280086,54 124485,54 Suunnitelmanmukaiset poistot-avskrivningar enligt plan 2155601,00 0,00 2155601,00 2280086,54 124485,54 Arvonalentumiset - Nedskrivningar 0,00 0,00 0,00 0,00 Satunnaiset erät - Extraordinära poster 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Satunnaiset tuotot - Extraordinära intäkter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Satunnaiset kulut - Extraordinära kostnader 0,00 0,00 0,00 0,00 TILIKAUDEN TULOS - RÄKENSKAPSPERIODENS 93462,00 0,00 93462,00-281866,62 375328,62 RESULTAT 0,00 Poistoeron lis/väh - Förändr. i avskrivn.diff ökn/min 0,00 Varausten lis/väh - Förändring i reservering ökn/min 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rahastojen lis/väh-förändringar i fonder ökn/min 0,00 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 93462,00 0,00 93462,00-281866,62 375328,62 RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVER-/UNDERSKOTT Sivu - Sida 6
HANGON SATAMA - HANGÖ HAMN 2012 RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU FÖRVERKLIGANDET AV FINANSIERINGSANALYSEN Talousarvio Ta-muutos Talousarvio Toteutuma Poikkeama Budget Bu-ändring Budget Förverkligat Avvikelse 2012 2012 01.01-31.12.2012 Tulorahoitus - Internt tillförda medel 2249063,00 0,00 2249063,00 1998219,92 250843,08 Vuosikate - Årsbidrag 2249063,00 0,00 2249063,00 1998219,92 250843,08 Saunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investoinnit - Investeringar -900000,00 0,00-900000,00-850832,87-49167,13 Investoinnit - Investeringar -900000,00 0,00-900000,00-850832,87-49167,13 Rahoitusosuudet investointeihin - Finansieringsand. f inv.utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta 1 349 063,00 0,00 1 349 063,00 1 147 387,05 201 675,95 Lainakannan muutokset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Oman pääoman muutokset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Peruspääoman muutos - Förändring av eget kapital 0,00 0,00 0,00 Ylijäämän muutos - Förändring av överskott 0,00 0,00 0,00 Muut maksuvalmiuiden muutokset 0,00 0,00 0,00-1228189,16 1228189,16 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 0,00 0,00-1570187,78 1570187,78 Lyhytaikaiset saamisten muutos 0,00 0,00 0,00 8683,68-8683,68 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos 0,00 333314,94-333314,94 Rahoituksen rahavirta - Finansieringens kassaflöde 0,00 0,00 0,00-1228189,16 1228189,16 Rahavarojen muutos - Förändring av likvida medel1 349063,00 0,00 1349063,00-80802,11 1429865,11 RAHAVARAT - LIKVIDA MEDEL 31.12. 0,00 75276,28-75276,28 RAHAVARAT - LIKVIDA MEDEL 1.1 0,00 156078,39-156078,39 Rahavarojen muutos - Förändring av likvida medel 0,00-80802,11 80802,11 Sivu - Sida 7
HANGON SATAMA - HANGÖ HAMN TULOSLASKELMA RESULTATRÄKNING Tilinpäätös Tilinpäätös Bokslut Bokslut (sisäiset+ulkoiset)(interna+externa) 01.01. - 31.12.2012 01.01. - 31.12.2011 LIIKEVAIHTO - OMSÄTTNING 9891329,50 10813447,41 Valm.ja keskener.tuotteiden varastojen lis(+)/väh(-) -Ökning(+)/minskn.(-)av lager för färdiga o halvf.produkter 0,00 0,00 Valmistus omaan käyttöön-tillverkning för eget bruk 0,00 0,00 Liiketoiminnan muut tuotot-övriga intäkter av affärsverk 411766,62 607072,86 Tuet ja avustukset kunnalta-bidrag o understöd av staden 0,00 0,00 Materiaalit ja palvelut-material och tjänster 1840907,08 2140535,42 * Aineet,tarvikkeet ja tavarat-material,förnödenheter 536842,44 513689,39 * Palvelujen ostot - Köp av tjänster 1304064,64 1626846,03 Henkilöstökulut - Personalutgifter 1362364,13 1305958,87 * Palkat ja palkkiot - Löner och arvoden 1030828,61 962593,52 * Henkilösivukulut - Lönebikostnader 331535,52 343365,35 Eläkekulut - Pensionskostnader 271554,50 285629,13 Muut henkilösivukulut - Övriga lönebikostnader 59981,02 57736,22 Poistot ja arvonalentumiset-avskrivningar o nedskr 2280086,54 2530107,19 * Suunnitelmanmukaiset poistot-avskrivningar enligt plan 2280086,54 2530107,19 * Arvonalentumiset - Nedskrivningar Liiketoiminnan muut kulut-övriga rörelsekostnader 2978490,29 2910788,12 LIIKEYLIJÄÄMÄ(-ALIJÄÄMÄ) 1 841 248,08 2 533 130,67 RÖRELSEÖVERSKOTT(UNDERSKOTT) Rahoitustuotot ja -kulut- Finansiella intäkter o kostnader -2123114,70-2143032,20 * Korkotuotot - Ränteintäkter 39790,38 24270,45 * Rahoitusavustus kunnalta -Finansieringsbidrag av staden * Muut rahoitustuotot - Övriga finansiella intäkter 1576,44 0,00 * Kunnalle maksetut korkokulut-till staden erlagda räntekostnader * Muille maksetut korkokulut-till övriga erlagda räntekostnader 0,00-2979,42 * Korvaus peruspääomasta-ersättning för grundkapitalet -2164245,49-2164245,49 * Muut rahoituskulut - Övriga finansiella kostnader -236,03-77,74 YLIJÄÄMÄ(ALIJÄÄMÄ) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -281 866,62 390 098,47 ÖVERSKOTT(UNDERSK.) FÖRE EXTRAORD.POSTER Satunnaiset tuotot ja -kulut-extraord.intäkter o kostnader * Satunnaiset tuotot - Extraordinära intäkter * Satunnaiset kulut - Extraordinära kostnader YLIJÄÄMÄ(ALIJÄÄMÄ) ENNEN VARAUKSIA -281 866,62 390 098,47 ÖVERSKOTT(UNDERSKOTT) FÖRE RESERVERINGAR Poistoeron lis/väh - Förändr.i avskrivn.diff ökn/minskn Vapaaehtoisten varausten lis/väh-förändr.av friv.reserveringar TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ(ALIJÄÄMÄ) -281 866,62 390 098,47 RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVERKOTT(UNDERSKOTT) TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT - RESULTATRÄKNINGENS NYCKELTAL Sijoitetun pääoman tuotto %- Avkastning på placerat kapital, % 99,98 100,00 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, %-Avkastning på kommunens plac kap % 867,67-454,79 Voitto, %- Vinst, % -2,85 3,61 Sivu - Sida 8
HANGON SATAMA - HANGÖ HAMN TASE JA SEN TUNNUSLUVUT 31.12.2012 BALANS OCH DESS NYCKELTAL 31.12.2012 VASTAAVAA - AKTIVA Tase/Balans Tase/Balans Muutos/Förändring 01.01. - 31.12.2012 01.01. - 31.12.2011 % PYSYVÄT VASTAAVAT - BESTÅENDE AKTIVA Aineettomat hyödykkeet - Immateriella tillgångar Muut pitkävaikutteiset menot - övr utg med lång verk.tid. 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet - Materiella tillgångar Maa-alueet - Jordområden 0,00 0,00 0,00 Vesialueet - Vattenområden 0,00 0,00 0,00 Rakennukset - Byggnader 1171139,80 1265906,38-7,49 Kiinteät rakenteet ja laitt.-fasta konstruktioner o anord. 16505694,99 17862962,21-7,60 Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier 428683,12 449620,74-4,66 Luonnonvarat - Naturtillgångar 0,00 0,00 Enn.maks. ja kesk.eräiset hank.-försk.bet o halv.färd.arb 255858,43 212140,68 20,61 Aineelliset hyödykkeet yht.- Materiella tillg. smlgt 18361376,34 19790630,01-7,22 Sijoitukset - Placeringar Osuudet - Andelar 0,00 0,00 0,00 Osakkeet - Aktier 32000,00 32000,00 0,00 Lainasaamiset - Lånefordringar 0,00 0,00 0,00 Muut saamiset - Övriga fordringar Sijoitukset yhteensä - Placeringar sammanlagt 32000,00 32000,00 0,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHT-BESTÅENDE AKTIVA S:LAGT 18 393 376,34 19 822 630,01-7,21 VAIHTUVAT VASTAAVAT - RÖRLIGA AKTIVA Vaihto-omaisuus - Omsättningstillgångar Aineet- ja tarvikkeet - Material och förnödenheter 0,00 0,00 0,00 Saamiset - Fordringar Pitkäaikaiset saamiset - Långfristiga fordringar Myyntisaamiset - Kundfordringar Lainasaamiset - Lånefordringar 3104137,50 1534000,32 102,36 Muut saamiset - Övriga fordringar 5211,39 5160,79 0,98 Siirtosaamiset - Resultatregleringar Lyhytaikaiset saamiset - Kortfristiga fordringar Myyntisaamiset - Kundfordringar 804843,97 883612,99-8,91 Lainasaamiset - Lånefordringar 0,00 0,00 #JAKO/0! Muut saamiset-övriga fordringar 0,00 0 0,00 Siirtosaamiset - Resultatregleringar 100112,60 765,66 12975,33 Arvonlisäverosaamiset - Mervärdesskattefordringar 110106,97 68316,32 61,17 Valtionosuussaamiset - Statssbidrag 0,00 71052,25 0,00 Saamiset yhteensä - Fordringar sammanlagt 4124412,43 2562908,33 60,93 Rahoitusarvopaperit - Finansiella värdepapper Rahat ja pankkisaamiset-kassa och bank - käteisvarat - kassa 0,00 0,00 0,00 - shekkitilit - sheckkonto 69536,66 19520,36 0,00 - postisiirtotilit - postgiro 5739,62 136558,03-95,80 - sisäiset yhdystilit - interna poster 0,00 0,00 0,00 Rahat ja pankkisaam. yht.-kassa- o banktillg.hav. smlgt 75276,28 156078,39-95,80 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT-RÖRLIGA AKTIVA S:LAGT 4199688,71 2718986,72 54,46 VASTAAVAA YHTEENSÄ - AKTIVA SMLGT 22593065,05 22541616,73 0,23 Sivu - Sida 9
VASTATTAVAA - PASSIVA Tase/Balans Tase/Balans Muutos/Förändring 01.01. - 31.12.2012 01.01. - 31.12.2011 % OMA PÄÄOMA - EGET KAPITAL Peruspääoma - Grundkapital 21642454,94 21642454,94 0,00 Arvonkorotusrahasto - Uppskrivningsfond Edellisten tilik. yli/aliijäämä - Över/underskott från tid. år 390098,47 0,00 #JAKO/0! Tilikauden ali/ylijäämä - Räkenskapensperiodens under/överskott -281866,62 390098,47-172,26 Oma pääoma yhteensä - Eget kapital sammanlagt 21750686,79 22032553,41-1,28 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER Poistoero - Avskrivningsdifferens 0,00 0,00 0,00 Vapaaehtoiset varaukset - Reserver 0,00 0,00 0,00 Varaukset yhteensä - Reserveringar sammanlagt 0,00 0,00 0,00 PAKOLLISET VARAUKSET - AVSÄTTNINGAR Eläkevaraukset - Avsättningar för pensioner Muut pakolliset varaukset - Övriga avsttningar Pakolliset varaukset yht. - Avsättningar s:lagt 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA - FRÄMMANDE KAPITAL Pitkäaikainen - Långfristigt Lainat rah.- ja vak.laitoksilta-lån från peng.inrätt. o försäk 0,00 0,00 #JAKO/0! Lainat kunnalta - Lån från kommunen Lainat julkisyhteisöiltä - Lån från offentliga samfund 0,00 0,00 0,00 Lainat muilta luotonantajilta - Lån från övriga kreditgivare 0,00 0,00 0,00 Saadut ennakot - Erhållna förskott Muut velat - Övriga skulder Siirtovelat - Resultatregleringar Pitkäaikainen yhteensä - Långfristigt smlgt 0,00 0,00 #JAKO/0! Lyhytaikainen - Kortfristigt Lainat rah.- ja vak.laitoksilta-lån från peng.inrätt. o försäk 0,00 0,00 #JAKO/0! Lainat kunnalta - Lån från kommunen Lainat julkisyhteisöiltä - Lån från offentliga samfund 0,00 0,00 0,00 Lainat muilta luotonantajilta - Lån från övriga kreditgivare 0,00 0,00 0,00 Saadut ennakot - Erhållna förskott 0,00 0,00 0,00 Ostovelat - Skulder till leverantörer 606318,81 306719,83 97,68 Muut velat - Övriga skulder 43078,31 41870,73 2,88 Siirtovelat - Resultatregleringar 192981,14 160472,76 20,26 - lomapalkkajaksotus - semesterperiodisering 159848,39 137788,31 16,01 - korkojaksotus - ränteperiodisering 0,00 0,00 #JAKO/0! - luottamushenkilöeläke - förtroendemannapension 0,00 0,00 0,00 - valtionosuusennakot - stadsbidrag 0,00 0,00 0,00 - muut tilivelat - övriga kontoskulder 22684,45 22684,45 0,00 Lyhytaikainen yhteensä - Kortfristigt smlgt 842378,26 509063,32 65,48 VIERAS PÄÄOMA YHT.- FRÄM. KAPITAL SMLGT 842 378,26 509 063,32 65,48 VASTATTAVAA YHTEENSÄ - PASSIVA SMLGT 22 593 065,05 22 541 616,73 0,23 TASEEN TUNNUSLUVUT - BALANSENS MÄTETAL Omavaraisuus %- Soliditetsgrad % 96,27 97,74 Suhteellinen velkaantuneisuus %- Relativ skuldsättningsgrad % 8,18 4,46 Kertynyt yli-/alijäämä - ackumulerat över-/underskott 1.000 108 390 Kertynyt yli-/alijäämä - ackumulerat över-/underskott /asukas-inv 11,68 41,42 Lainakanta 31.12 0,00 0,00 Lainat /asukas- Lån /invånare 0,00 0,00 Lainasaamiset 31.12 - Lånefordringar 31.12 0,00 0,00 Asukasmäärä - Invånarantal 9270 9418 Sivu - Sida 10
HANGON SATAMA - HANGÖ HAMN RAHOITUSLASKELMA 2012 FINANSIERINGSANALYS Liikelaitoksen varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Affärsverkets egentliga verksamhets och investeringars kassaflöde Tilinpäätös Tilinpäätös Bokslut Bokslut 01.01. - 31.12.2012 01.01. - 31.12.2011 Tulorahoitus - Internt tillförda medel 1998219,92 2920205,66 Liikeylijäämä (-alijäämä)- Rörelseöverskott (-underskott) 1841248,08 2533130,67 Poistot ja arvonalentumiset - Avskrivningar och nedskrivningar 2280086,54 2530107,19 Rahoitustuotot ja -kulut- Finansiella intäkter och kostnader -2123114,70-2143032,20 Satunnaiset erät - Extraordinära poster 0,00 0,00 Muut tulorahoituksen korjauserät - Övriga korrektivpost. till int.tillförda medel 0,00 0,00 Investoinnit - Investeringar -850832,87-986006,49 Investoinnit - Investeringar -850832,87-986006,49 Rahoitusosuudet investointeihin - Finansieringsand. f inv.utgifter 0,00 0,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 0,00 Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta 1147387,05 1934199,17 Nettokassaflöde för den egentliga verksamheten och investeringarna Rahoitustoiminnn kassavirta - Finansieringens kassaflöde Lainakannan muutokset - Förändringar av lånebeståndet 0,00-252284,57 Kunnalta saatujen pitkäaik. lainojen lis.- Ökn. av långfrist. lån av kommun 0,00 0,00 Muilta saatujen pikäaik. lain. lis - Ökn. av långfristiga lån från övriga 0,00 0,00 Kunnalta saatujen pitkäaik. lainojen väh.- Minskn. av långfrist. lån av kommun 0,00 0,00 Muilta saatujen pikäaik. lain. väh - Minskn. av långfristiga lån från övriga 0,00-252284,57 Kunnalta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos - Föränd. av kortfrist. lån från kommunen Muilta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos - Föränd. av kortfrist. lån från övriga Oman pääoman muutokset - Förändringar av eget kapital 0,00-23651286,13 Peruspääoman muutos - Förändringar av eget kapital 0,00 16065951,50 Ylijäämän muutos - Förändring av överskott 0,00-39717237,63 Muut maksuvalmiuden muutokset - Övriga förändringar av likviditeten -1228189,16 22122732,51 Vaihto-omaisuuden muutos - Förändring av omsättningstillgångar 0,00 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutokset kunnalta - Förändr. av långfr.fordr. på kommunen 0,00 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutokset muilta - Förändr. av långfr.fordr. på övriga -1570187,78-1534050,44 Lyhytaikaisten saamisten muutokset kunnalta - Förändr. av kortfr.fordr. på komm 0,00 23651286,13 Lyhytaikaisten saamisten muutokset muilta - Förändr. av kortfr.fordr. på övriga 8683,68-26521,55 Korottomien pitkä- ja lyhytaik. velkojen muutos - Förädr. av räntefria kort o långfr skulder 333314,94 32018,37 Rahoitustoiminnan nettokassavirta - Finansieringens nettokassaflöde -1228189,16-1780838,19 Rahavarojen muutos - Förändring av likvida medel -80 802,11 153 360,98 Rahavarojen muutos - Förändring av likvida medel -80802,11 153360,98 Rahavarat 31.12 - Likvida medel 31.12 75276,28 156078,39 Rahavarat 1.1 - Likvida medel 1.1. 156078,39 2717,41 Ero-Skillnad 0,00 0,00 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT - FINANSIERINGSKALKYLENS NYCKELTAL Investointien tulorahoitus %- Intern finansiering av investeringar, % -234,85-296,16 Pääomamenojen tulorahoitus %- Intern finansiering av kapitalutgifter, % -234,85-235,83 Lainanhoitokate - Låneskötselbidrag 0,00 11,45 Kassan riittävyys, pv - Likviditet, kassadagar 2,99 5,84 Quick ratio 4,75 5,34 Current ratio 4,75 5,34 Sivu - Sida 11
HANGON SATAMA HANGÖ HAMN LIITETIEDOT NOTER 31.12.2012
Liite/Not HANGON SATAMA - HANGÖ HAMN Tuloslaskelman liitetiedot - Noter till resultaträkningen 8 TOIMINTATUOTOT 2012 VERKSAMHETSINTÄKTER 2012 (ulkoiset - externa) Toimielin - Verksamhetsorgan Tuotot/Intäkter Tuotot/Intäkter 2012 2011 Satama - Hamnen 10303096,12 11420520,27 YHTEENSÄ - SAMMANLAGT 10 303 096,12 11 420 520,27 12 SELVITYS SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEISTA REDOGÖRELSE FÖR GRUNDERNA FÖR AVSKRIVNINGAR ENLIGT PLAN Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Som grund för nuvarande avskrivning av anläggningstillgångar har använts en på förhand uppgjord avskrivningsplan. Som grund för planenliga avskrivningar har använts anläggningstillgångarnas anskaffningspris med beaktande av dess ekonomiska livslängd. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Uppskattade avskrivningstider och jämförbara årliga avskrivningsprocenter samt avskrivningsmetoder är: Tilikauden aikana käynnissä olevat investoinnit poistetaan menojäännöspoisto menetelmän mukaisesti 1.6 lukien. Under räkenskapsperioden pågående investeringar avskrivs från 1.6 enligt restvärdesavskrivningsmetoden. Aineettomat hyödykkeet 5 vuotta/år Tasapoisto - Lineär20 % Immateriella tillgångar Rakennukset - Byggnader 10-40 vuotta/år Tasapoisto - Lineär2,5 %- 10,0% Kadut, tiet, torit ja puistot Menojäännös - Utgiftsrest 17,50 % Muut kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännös - Utgiftsrest Satama/hamnen 10 % Övriga fasta konstruktioner och anordningar Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier4-12 vuotta/år Tasapoisto - Lineär8,33 %- 25 % 13 ERITTELY SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN JA POISTONALAISTEN INVESTOINTIEN VASTAAVUUDESTA SPECIFIKATION AV PLANAVSKRIVNINGAR OCH MOTSVARIGHETER HOS DE INVESTERINGAR SOM AVSKRIVS ENLIGT PLAN Vuosina 2011-2015 - Åren 2011-2015 Suunnitelman mukaiset poistot-avskrivningar enligt plan 2234504 Poistonalaisten investointien omahankintameno 2351368 Självfinansieringsandelen för investeringar som avskrivs enl plan Ero - Avvikelse -116864 Poikkeama -%- Avvikelse % -5 Sivu - Sida 12
Taseen liitetiedot - Noter till balansen Aineettomat hyödykkeet - Immateriella tillgångar Muut pitkä- aik. menot Övr. utg med lång verk.tid Aineettomat oikeudet Immateriella rättigheter Poistamaton hankintameno 1.1 0,00 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto 0,00 0,00 Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintahinta 31.12 0,00 0,00 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12 0,00 0,00 Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista Aineelliset hyödykkeet - Materiella tillgångar Maa-alueet Rakennukset Kiinteät raken- Koneet ja Kesken- Mark-områd Byggnader teet ja laitteet kalusto eräiset Fasta konstr. Maskiner o Halvfärdiga Yhteensä o anläggn inventatrier Sammanlagt Poistamaton hankintameno 1.1 1265906,38 17862962,21 449620,74 212140,68 19790630,01 Lisäykset tilikauden aikana 71267,20 448249,24 75458,00 255858,43 850832,87 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 212140,68 0-212140,68 0,00 Tilikauden poisto -166033,78-2017657,14-96395,62 0,00-2280086,54 Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintahinta 31.12 1171139,80 16505694,99 428683,12 255858,43 18361376,34 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12 0,00 1 171 139,80 16 505 694,99 428 683,12 255 858,43 18 361 376,34 Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista 0,00 1 171 139,80 16 505 694,99 428 683,12 255 858,43 18 361 376,34 Pysyvien vastaavien sijoitukset - Placeringar i bestående aktiva Osakkeet ja osuudet - Aktier och andelar Hankintameno 1.1 32000,00 Lisäykset 0,00 Vähennykset Hankintameno 31.12 32000,00 Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 32000,00 Sivu - Sida 13
28 OMAN PÄÄOMAN ERITTELY - SPECIFIKATION AV DET EGNA KAPITALET 2012 2011 Peruspääoma - Grundkapital 1.1 21642454,94 5576503,44 Lisäykset tilikaudella - Ökning under räkenskapsperioden 0,00 16065951,50 Vähennykset tilikaudella - Minskning under räkenskapsperioden Peruspääoma - Grundkapital 31.12 21642454,94 21642454,94 Arvonkorotusrahasto - Uppskrivningsfond 1.1 Arvonkorotusten lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 Ökning av uppskrivningsfond under räkenskapsperioden Arvonkorotusten vähennykset tilikaudella Minskning av uppskrivningsfond under räkenskapsperioden Arvonkorotusrahasto - Uppskrivningsfond 31.12 0,00 0,00 Muut omat rahastot - Övriga egna fonder 1.1 0,00 0,00 Siirrot rahastoon tilikaudella - Siirrot rahastosta tilikaudella Muut omat rahastot - Övriga egna fonder 31.12 0,00 0,00 Edellisten tilikausien ylijäämä - Överskott från tidigare år 1.1 390 098,47 39 717 237,63 Vähennykset tilikaudella-minskning under räkenskapsperioden 0,00-39 717 237,63 Edellisten tilikausien ylijäämä - Överskott från tidigare år 31.12 390 098,47 0,00 Tilikauden ylijäämä/alijäämä - Räkenskapsperiodens över/underskott -281 866,62 390 098,47 Oma pääoma yhteensä - Eget kapital sammanlagt 21 750 686,79 22 032 553,41 30 PITKÄAIKAISET VELAT- LÅNGFRISTIGA SKULDER 2012 2011 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lån från kreditinstitut och försäkringsanstalter 0,00 0,00 Yhteensä - Sammanlagt 0,00 0,00 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Noter angående säkerheter och ansvarsförbindelser 44 LEASINGVASTUIDEN YHTEISMÄÄRÄ (arvonlisävoineen) DET SAMMANLAGDA BELOPPET AV LEASINGANSVAR (inkl. moms) 2012 2011 Seuraavalla tilikaudella maksettavat - Förfaller under följande räkenskapsperiod 7029,14 9262,84 Myöhemmin maksettavat - Förfaller senare 13381,06 10154,10 Yhteensä - Sammanlagt 20410,20 19416,94 Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita. Leasingavtalen innehåller inga ansvar på grund av väsentliga uppsägnings- och inlösningsvillkor Sivu - Sida 14
Henkilöstöä koskevat liitetiedot - Noter angående personalen 48 HENKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ - ANTALET ANSTÄLLDA 31.12.2011 2012 2011 Satamalaitos - Hamnverket 19 19 49 HENKILÖSTÖKULUT- PERSONALKOSTNADER 2012 2011 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan-personalkostnader enligt resultaträkningen 1 362 364,13 1 305 958,87 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin - 0,00 0,00 Personalkostnader som aktiverats bland immateriella och materiella tillgångar Henkilöstökulut yhteensä - Personalkostnader sammanlagt 1 362 364,13 1 305 958,87 Liitetietojen erittely - Specifikation av noter ERITTELY SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN JA POISTONALAISTEN INVESTOINTIEN VASTAAVUUDESTA SPECIFIKATION AV PLANAVSKRIVNINGAR OCH MOTSVARIGHETER HOS DE INVESTERINGAR SOM AVSKRIVS ENLIGT PLAN TP/BS TP/BS Taloussuunnitelma - Ekonomiplan 2011 2012 2013 2014 2015 Poistonalaiset investoinnit-investeringar som avskrivs enligt plan 986 006 850 833 700 000 4 310 000 4 910 000 Rahoitusosuudet - Finansieringsandelar 0 0 0 0 0 Investointien omahankintameno - Investeringarnas självfinan.andel 986 006 850 833 700 000 4 310 000 4 910 000 Suunnitelman mukaiset poistot-avskrivningar enligt plan 2 530 107 2 280 087 1 972 344 2 035 045 2 354 937 Viiden vuoden keskiarvo- Medeltal för fem år Suunnitelman mukaiset poistot-avskrivningar enligt plan 2234504 Poistonalaisten investointien omahankintameno 2351368 Självfinansieringsandelen för investeringar som avskrivs enl plan Ero - Avvikelse -116864 Poikkeama -%- Avvikelse % -5 Jos eroa verrataan suunnitelman mukaisiin poistoihin:avvikelse i jämf med planavskr -5,23 Jos eroa verrataan investointeihin: Avvikelse i jämf. med inv. -4,97 Eli sumupoistot ovat investoinneista: -Planavskrivn i förh. till inv 95,03 Sivu - Sida 15