1 199/201/2015 Kunnanvaltuusto 29.6.2015 33 PIHTIPUTAAN KUNNAN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2014
2 SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS... 4 1.1 Kunnanjohtajan katsaus... 4 1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset... 6 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys... 14 1.3.1 Tuotto- ja kulurakenne... 14 1.3.2 Verotulot... 15 1.3.3 Valtionosuudet... 16 1.3.4 Lainamäärä... 16 1.4 Pihtiputaan kunnan strategia 2013 2015... 19 1.4.1 Pihtiputaan visio 2020 ja päästrategia... 19 1.5 Wiitaunionin palvelusopimuksen tavoitteet 2014-2016... 25 1.5.1 Wiitaunionin perusturvan keskeiset tavoitteet vuosille 2014 2016... 25 1.5.2 Wiitaunionin sivistystoimen keskeiset tavoitteet vuosille 2014-2016... 25 1.5.3 Wiitaunionin teknisentoimen keskeiset tavoitteet vuosille 2014-2016... 25 1.1.1 Wiitaunionin ympäristötoimen keskeiset tavoitteet vuosille 2014 2016... 25 1.2 Konsernitavoitteet ja sisäisen tarkastuksen lausunto... 26 1.2.1 Kunnan yleiset konsernitavoitteet... 26 1.2.2 Pihtiputaan Vuokra-asunnot Oy... 26 1.2.3 Pihtiputaan Lämpö ja Vesi Oy... 26 1.2.4 Kiinteistö Oy Putaanportti... 26 1.2.5 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä... 26 1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus... 27 1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen... 28 1.3.2 Toiminnan rahoitus... 33 1.3.3 Kokonaistulot ja -menot... 34 1.3.4 Rahoitusasema ja sen muutokset... 35 1.3.5 Tase... 36 1.3.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous... 41 1.6.5.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä... 41 1.6.5.2 Konsernitulos... 42 1.6.5.3 Konsernitase ja sen tunnusluvut... 43 1.6.5.4 Konsernin rahoituslaskelma... 46 1.4 Tilikauden tuloksen käsittely... 47 2 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN... 48 2.1 Kunnanhallituksen toimiala... 48 2.1.1 Tilintarkastus... 50 2.1.2 Yleishallinnon toimielimet... 51 2.1.3 Tukipalvelut... 51 2.1.4 Elinkeino ja maataloustoimi... 53 2.2 Perusturvan toimiala... 62 2.2.1 Perhepalvelut... 65 2.2.2 Vanhuspalvelut... 71 2.2.3 Sairaanhoitopalvelut... 73 2.3 Sivistystoimen toimiala... 87 2.3.1 Varhaiskasvatus... 89 2.3.2 Koulut... 93 2.3.3 Opistot... 99 2.3.4 Wiitaunionin aluekirjasto... 106 2.3.5 Kulttuuri-, liikunta- ja nuorisotoimi... 109 2.4 Teknisentoimen toimiala... 115 2.4.1 Yhdyskuntatekniset palvelut... 115 2.4.2 Tilapalvelu... 118
3 2.4.3 Kaavoitus ja mittaus... 122 2.5 Ympäristölautakunta... 124 2.5.1 Rakennusvalvonta... 125 2.5.2 Ympäristönsuojelu... 128 2.5.3 Ympäristöterveysvalvonta... 129 2.5.4 Eläinlääkintä... 130 2.5.5 Eläinsuojelu... 132 2.6 Investointiosan toteutuminen... 134 3 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 142 4 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS... 155 5 TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ... 156
4 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Kunnanjohtajan katsaus Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen Talouden osalta vuosi 2014 oli hyvä vuosi. Tilikauden ylijäämää kertyi 914 869 euroa. Tulot toteutuivat jokseenkin talousarvion mukaisena, mutta menojen osalta toimintakuluissa saatiin säästöjä talousarvioon verrattuna. Kunnan lainakanta oli vuoden vaihteessa noin 18 miljoonaa euroa ja kumulatiivista ylijäämää edellisiltä tilikausilta on taseessa 9,1 miljoonaa euroa. Aikaisempiin vuosiin verrattuna nopeaa parantumista kumulatiivisen ylijäämän osalta selittää Keski-Suomen valon myymisestä aikanaan taseeseen jääneen 5,1 miljoonan euron rahaston siirto edellisten tilikausien ylijäämätilille. Siirto tapahtui taseen sisällä eikä sillä ole vaikutusta tilikauden tulokseen. Kunnan sijoitussalkun markkina-arvo oli vuoden vaihteessa 6 145 061 euroa. Väestön määrä aleni viime vuoden aikana edelleen voimakkaasti. Vuoden vaihteen asukasluku oli 4264, kun vuotta aikaisemmin Pihtiputaalaisia oli 4357. Pihtiputaan työttömyys on muiden pohjoisen Keski-Suomen kuntien tapaan korkealla tasolla. Witas Oy:n tilaston mukaan joulukuun 2014 työttömyysaste oli Pihtiputaalla 18,2 % kun vuotta aikaisemmin vastaava luku oli 17 %. Vaikka työttömyysaste on erittäin korkea, Pihtiputaan kunnan työttömyystilanne on kuitenkin Witas alueen kunnista paras. Viime vuosien aikana kunnassa on panostettu paljon sisäilmaongelmista kärsivien tilojen kunnostukseen ja uusien tilojen rakentamiseen sisäilmakohteiden tilalle. Mittavista panostuksista huolimatta sisäilma-asioita ei ole vielä saatu täysin tyydyttävään tilanteeseen. Vuoden 2014 aikana terveyskeskuksesta väistötiloihin jouduttiin siirtämään ensin hammashoitolatoiminta ja vuoden 2015 alussa työterveyshuollon toiminta. Mittauksiin perustuvaa syytä henkilöstön oireilulle näissä remontoiduissa terveyskeskuksen tiloissa ei ole löytynyt. Vuonna 2014 kehitettiin merkittävästi paikkakunnan infraa. Kuntakeskuksessa EAKR projektilla kehitettyjen Asematien, Ruukintien ja Kuormausalueentien peruskorjaukset valmistuivat. Niin ikään projektirahoituksella valmiiksi saatiin Putaanvirran koulun piha-alueet sekä Tahkonaukion tori ja linja-autoasema. Rupon teollisuusalueella rakennettiin EU- osarahoitteisesti rekkaparkki sekä perusparannettiin Rupontietä. Vaikeuksissa ollut osuuskunta Kuuskaistan hallinnoima valokuituverkkohanke otettiin vuoden 2014 aikana kuntien määräysvallassa olevan Keski-Suomen valokuituverkot Oy:n haltuun. EU -osarahoitetun hankkeen runkoverkot saatiin toteutettua rahoituksen edellyttämässä ajassa vuoden 2014 aikana. Hanke jatkuu Pihtiputaalla vuoden 2015 puolella tilaajayhteyksien rakentamisella. Elinkeinotoimessa merkittävimmät takaiskut olivat Hopealoimu Oy:n konkurssi vuoden 2014 puolella ja Niemenharjun Puunjalostus Oy:n konkurssi vuoden 2015 puolella. Hopealoimun toiminnalle saatiin ponnistelujen jälkeen jatkaja, mutta Niemenharjun puunjalostuksen tilanne on tätä kirjoitettaessa vielä auki. Kaupan alalla paikkakunnan suurin uudistus oli Alemakasiinin toiminnan alkaminen syksyllä entisissä K-kaupan tiloissa. Niemenharjun motellin alueen kehittämisestä päätettiin tehdä aiesopimus vuoden 2014 viimeisessä valtuuston kokouksessa. Alueelta on tarkoitus hävittää vanhat rakennukset lukuun ottamatta myllytuparakennusta ja alueella sijaitsevaa mummonmökkiä. Tilalle on tarkoitus rakentaa nykyaikainen Neste -liikenneasema ja majoituskapasiteettia. Rakentamaan on tavoitteena päästä vielä vuoden 2015 puolella ja uudistetun alueen tulisi palvella kuluttajia vuonna 2016. Tavoiteaikataulun pitäminen edellyttää alueen asemakaavan valmistumista kesällä 2015.
5 Maankäytössä saatiin vuonna 2014 valmiiksi Alvajärven rantayleiskaava. Uusi kaava mahdollistaa merkittävän loma-asuntomäärän kasvun. Maankäytön osalta merkittävä vireillä oleva asia on myös Ilosjoen tuulivoimapuistoa koskeva yleiskaava. Ehdotuksen mukaan Ilosjoelle on tulossa kahdeksan tuulivoimalan tuulipuisto. Valtuustokäsittelyyn tuulivoimayleiskaava on tulossa näillä näkymin vuoden 2015 aikana. Hallinnollista työtä ovat aiheuttaneet sekavat ja monipolviset kuntauudistus -ja sote uudistusprosessit. Pihtiputaan, Viitasaaren, Kinnulan, Kivijärven ja Kannonkosken kuntarakenneselvityksen on määrä valmistua kesällä 2015. Kuntarakenteiden ohella tässä selvityksessä selvitetään myös yhteistyön laajentamista. Sote uudistuksen osalta voidaan sanoa ainoastaan se, että monivaiheisen lainsäädäntöprosessin jälkeen ratkaisua palveluiden uudistamiseen haetaan edelleen. Ratkaisu on valtakunnassa siirtynyt uudelle vaalikaudelle. Kuntarakenneselvitykselle paras mahdollisen lähtökohta ei ole se, että tiedossa ei ole millaisella järjestämispohjalla sosiaali- ja terveyspalvelut aiotaan tulevaisuudessa tuottaa. Ari Kinnunen, kunnanjohtaja
6 1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset WIITAUNIONIN ELI VIITASAAREN KAUPUNGIN JA PIHTIPUTAAN KUNNAN ORGANISAATIO Pihtiputaan ja Viitasaaren välisen sopimuksen mukaisesti Viitasaari vastaa perusturva-, teknisen- ja ympäristölautakunnan järjestämisestä. Pihtipudas vastaa tukipalveluista ja sivistyslautakunnasta. Teknisessä- ja sivistyslautakunnissa on 8 jäsentä, neljä molemmista kunnista. Perusturvalautakunnassa on 10 jäsentä, 4 Pihtiputaalta ja Viitasaarelta sekä 2 Kinnulasta. Lautakunnan kokoukset järjestetään vuoron perään Pihtiputaalla ja Viitasaarella. Ympäristölautakunnassa on edustus kaikista Pohjoisen Keski-Suomen Ympäristötoimen alueen kahdeksasta kunnasta.
Kunnanvaltuuston jäsenet kaudella 2014 7 Puheenjohtaja Pekka Sutinen (KESK) Varapuheenjohtaja Tuula Kokkonen (SDP) II Varapuheenjohtaja Lauri Mielityinen (KESK) Valtuutetut Tuija Auhtola (PERUS) Susanna Haikara (VAS) Heli Hjelmeroos-Haapasalo (KESK) Hollanti Jyrki (KESK) Reijo Jämsén (SDP) Teppo Jämsén (KESK) Tomi Jämsén (SDP) Seppo Kahilainen (sit.) Erkki Kananen (KESK) Markku Kananen (KESK) Eija Kiljala (KESK) Paula Kivinen (KESK) Tuula Kokkonen (SDP) Heikki Kolehmainen (PERUS) Juuso Lahtinen (KOK) Lauri Mielityinen (KESK) Sirpa Närhi (KESK) Kari Parkkonen (SDP) Ismo Pietiläinen (KESK) Raimo Pärnänen (KESK) Ari Saastamoinen (SDP) Tapio Saastamoinen (VAS) Pekka Sutinen (KESK) Irja Tiainen (KESK) Marko Tiainen (PERUS) Jorma Toikkanen (SDP) Jani Ylälehto (KESK)
8 Kunnanhallituksen jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Puheenjohtaja Nimi Jani Ylälehto (KESK) Varapuheenjohtaja Kari Parkkonen (SDP) Jäsen Susanna Haikara (VAS) Jäsen Teppo Jämsén (KESK) Jäsen Markku Kananen (KESK) Jäsen Eija Kiljala (KESK) Jäsen Sirpa Närhi (KESK) Jäsen Mirja Ruotsalainen (SDP) Jäsen Marko Tiainen (PERUS)
9 Sivistyslautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Jyrki Hollanti, maatalousyrittäjä (KESK) puh. 0400 201537 sähköposti: jyrki.hollanti@pihtipudas.fi Jouni Pasanen Varapuheenjohtaja Tuija Arnberg, sairaanhoitaja (SDP) puh. 040 758 6147 sähköposti: tuija.arnberg@viitasaari.fi Eija Valorinta Esittelijä Sivistystoimen toimialajohtaja Ritva Holster Sihteeri Kanslisti Airi Turpeinen Jäsen Paula Kivinen, eläkeläinen (KESK) puh. 040 555 3520 sähköposti: paula.kivinen@pihtipudas.fi Sari Saastamoinen Jäsen Karri Paananen, työtoiminnan ohjaaja (SDP) puh. 044 719 1811 sähköposti: karri.paananen@pihtipudas.fi Aimo Lohtander Jäsen Tomi Jämsén, (SDP) puh. 050 595 2038 sähköposti: tomi.jamsen@pihtipudas.fi Heli Autio Jäsen Susanne Koljonen, kosmetologi (PS/ sit.) puh. 050 538 2489 sähköposti: susanne.koljonen@viitasaari.fi Lars Byman Jäsen Ritva Muittari, perushoitaja (KESK) puh. 050 331 9905 sähköposti: ritva.muittari@viitasaari.fi Jere Pajumäki Jäsen Timo Varis, maanviljelijä (KESK) puh. 0400 468 544 sähköposti: timo.varis@viitasaari.fi Lea Kahelin
10 Perusturvalautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Tuija Tuikkanen Juha-Pekka Heilekari Varapuheenjohtaja Raimo Pärnänen Martti Kuha Esittelijä vs. Perusturvan toimialajohtaja Marja Laurila Sihteeri Kanslisti Arja Urpilainen Jäsen Reijo Jämsén Ari Saastamoinen Jäsen Koskela Jyrki Anu Paananen Jäsen Arto Kuntsi Mervi Rihto Jäsen Irja Tiainen Taina Kangasluoma Jäsen Miia Kuusela Risto Rossi Jäsen Tapio Saastamoinen Heli Marttinen Jäsen Arja Rekonen Kari Urpilainen Jäsen Pauli Salonpää Anita Urpilainen
Teknisenlautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen 11 Puheenjohtaja Veikko Lindlöf puh. 040 414 5556, 040 769 5166 sähköposti: veikko.lindlof@viitasaari.fi Eija Körkkö-Närhi Varapuheenjohtaja Erkki Kananen Kai Laahanen Esittelijä Teknisen toimen toimialajohtaja Tapani Savolainen Sihteeri Kanslisti Mervi Kauppinen Jäsen Vuokko Leivonen puh. 040 586 5866 sähköposti: vuokko.leivonen@viitasaari.fi Irja Asp Jäsen Arvo Pietiläinen puh. 0400 347 324 sähköposti: arvo.pietilainen@viitasaari.fi Jarmo Hämäläinen Jäsen Seija Simonen puh. 044 558 4527 sähköposti: seija.simonen@viitasaari.fi Taisto Urpelainen Jäsen Irma Toikkanen Taina Kangasluoma Jäsen Heljä Kenttälä Heikki Kolehmainen Jäsen Jorma Toikkanen puh. 0400 244 705 sähköposti: jorma.toikkanen@pihtipudas.fi Marjatta Parkkonen
Ympäristölautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Jäsen Henkilökohtainen varajäsen 12 Puheenjohtaja Sami Wiik puh. 040 536 7758 sähköposti: sami.wiik@viitasaari.fi Jukka Lindeberg Varapuheenjohtaja Ismo Pietiläinen puh. 040 753 0469 Paavo Pennanen Esittelijä Ympäristöjohtaja Seppo Lappalainen Sihteeri Kanslisti Auli Mattola Jäsen Tuija Arnberg puh. 040 758 6147 Miia Kuusela Jäsen Heli Hjelmeroos-Haapasalo Mervi Toivonen Jäsen Sari Turvanen Anu Piesanen Jäsen Aaro Lahtinen Teemu Lahti Jäsen Arja Lahti Anita Marttinen Jäsen Eero Suomäki Matti Rantala Jäsen Kari Niskanen Hans Gummerus Jäsen Tapio Pekkarinen Aulis Tenhunen Jäsen Anne Kalmari Heikki Leppänen Jäsen Antti Tuukkanen puh. 040 763 2821 Ossi Tamminen
13 Tarkastuslautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Jäsen Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Seppo Kahilainen Helka Lohtander Varapuheenjohtaja Irja Tiainen Pekka J. Kärkkäinen Jäsen Simo Pennanen Leena Jantunen Jäsen Heikki Kolehmainen Harri Laukkanen Jäsen Taina Toikkanen Paavo Pennanen
14 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Toimintavuoden tilikauden tulos on 757.557,79. Poistoeron muutoksen (157.311,67 ) jälkeen tilikauden ylijäämä on 914.869,46. Tilikauden aikana määrärahoihin tehtiin muutoksia, jotka käyvät ilmi toimialakohtaisissa luvuissa. 1.3.1 Tuotto- ja kulurakenne Pihtiputaalla vuoden 2014 toimintatuottojen osuus kaikista käyttötuloista olivat 37,5 %. Edellisenä vuotena vastaava osuus oli 35,4 %
15 1.3.2 Verotulot VEROTULOT tp2007 tp2008 tp2009 tp2010 tp2011 tp2012 tp2013 tp2014 Ero Tulovero 8500 8987 8914 8817 8570 9135 9914 9982 68 Yhteisövero 1263 1424 1177 1496 1537 949 1110 1233 123 Kiinteistövero 471 512 537 530 535 660 795 880 85 Yhteensä 10 234 10 923 10 628 10 843 10 642 10 744 11 819 12 095 276 Tuloveroprosentti oli 21,00 %. Vahvistetut kiinteistöveroprosentit olivat: yleinen 0,80 %, vakituiset asunnot 0,60 % ja muut kuin vakituiset asunnot 1,10 %. Yleishyödyllisten yhteisöjen kiinteistöveroprosentti oli 0,00.
16 1.3.3 Valtionosuudet Valtionosuudet toteutuivat talousarviota heikommin. Vähennystä talousarviossa arvioituun oli 113.828. Valtionosuudet kuitenkin kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 249.000. 1.3.4 Lainamäärä Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin 993.000. Uusia pitkäaikaisia lainoja nostettiin 4.000.000. Lyhytaikaisten lainojen määrä väheni 2.5 milj.. Sijoituksia ei kotiutettu vuoden 2014 aikana. Lainojen määrä per asukas 31.12.2014 oli 4 218, jossa on kasvua edelliseen vuoteen 206. Alla olevassa kuviossa lainakantaan on laskettu kunnan sekä lyhyt- että pitkäaikaiset lainat eri rahoituslaitoksilta. Tässä laskelmassa ei ole huomioitu konsernilainoja.
17 Kuntaliiton tilaston mukaan vuonna 2013 lainakanta/asukas koko maassa oli 2 540. Pihtiputaan kunnan asukasmäärä on ollut vähenevä. Väestörekisterikeskuksen tilaston mukaan vuoden 2014 lopussa asukasmäärä oli 4.264(-93) Pihtiputaan kunnan keskimääräinen työttömyysaste vuonna 2014 oli 15,6 %, mikä oli 1,9 % prosenttiyksikköä korkeampi kuin edellisenä vuonna. Korkeimmillaan työttömyysaste oli joulukuussa 18,2 % (ed. 17,0) ja alhaisimmillaan kesäkuussa 14,2 %. Keski-Suomessa keskimääräinen työttömyysaste oli 16,3 %.
18
19 1.4 Pihtiputaan kunnan strategia 2013 2015 1.4.1 Pihtiputaan visio 2020 ja päästrategia Pihtiputaan kunnan visio 2020 Pihtipudas on elinvoimainen ja itsenäinen 4400 asukkaan yrittäjyysmyönteinen maaseutukunta, jonka menestyksen perustana ovat luontaisten mahdollisuuksien lisäksi yhteisön aktiivisuus ja uudistushakuisuus. Pihtipudas tarjoaa laadukkaat ja kustannustehokkaat palvelut Wiitaunionia ja verkostomaista yhteistyötä hyödyntämällä. 7.11.2013 Page 2
Pihtiputaan kunnan visio, strategiset päämäärät ja tavoitteet Pihtipudas on elinvoimainen ja itsenäinen 4400 asukkaan yrittäjyysmyönteinen maaseutukunta, jonka menestyksen perustana ovat luontaisten mahdollisuuksien lisäksi yhteisön aktiivisuus ja uudistushakuisuus. Pihtipudas tarjoaa laadukkaat ja kustannustehokkaat palvelut Wiitaunionia ja verkostomaista yhteistyötä hyödyntämällä. Liikenneväylien hyödyntäminen Palveluiden ja talousresurssien turvaaminen Työpaikkojen lisääminen ja asukasmäärän säilyttäminen 20 Vetovoiman ja viihtyvyyden lisääminen Hyödyntää 4-tie Kehitetään rautatieyhteyttä Hillitä kustannusten kasvua Säilyttää hyvätasoiset lähipalvelut Varmistaa osaava työvoima Parantaa ja kehittää yritysten toimintaedellytyksiä Rakennuttaa asukaspalvelukeskus Rakentaa ja ylläpitää toimiva infra Säilyttää kunnan asukasmäärä ja alueen ostovoima Vapaa-ajantoimi joka tukee palveluita Parantaa imagoa 7.11.2013 Page 3
21 Päämäärät ja toimenpiteet yhteenveto Päämäärät Tavoitteet Toimenpiteet Mittarit ja tavoitetasot Palveluiden ja talousresurssien turvaaminen Hillitä kustannusten kasvua - Talouskehityksen ajantasaisen seurannan ja raportoinnin jatkaminen - Kunnan tehtävien ja toimintatapojen (Palvelutuotannon toimintatapojen) tarkastelu - Valtuustolle raportointi 4 kertaa vuodessa ja hallitukselle kerran kuussa - Palvelustrategian arviointi ja sen mukaiset johtopäätökset kerran vuodessa - Kustannushillintä tuottavuustyön kautta laaditaan tuottavuusohjelma - Oma tuottavuusohjelma tehty 12/2014 Säilyttää hyvätasoiset lähipalvelut - Aktiivinen edunvalvonta valtion palveluiden osalta (asiakaspalvelupiste) - Uusien toimintamallien aktiivinen etsintä verrokkikuntatarkastelun avulla sekä julkisen ja yksityisen toiminnan yhteistyöllä - Valtion palvelut säilyvät - Palvelustrategian tarkastelu ja arviointi kerran vuodessa - Wiitaunionin palvelustrategian mukainen toiminta -Seuranta ja arviointi hallitus 2 kertaa ja valtuusto kerran vuodessa - Yhteistyö lähikuntien, yritysten ja yhdistysten kanssa - Arviointi tehdään toimintakertomuksessa kerran vuodessa - Hankintojen suuntaaminen ja kehittäminen siten, että se hyödyntää lähipalvelujen kehittymistä - Hankintailta paikallisille yrityksille kerran vuodessa - Tietoiskuja järjestetään hankintaillan yhteydessä Sivu 5
22 Päämäärät ja toimenpiteet yhteenveto Päämäärät Tavoitteet Toimenpiteet Mittarit ja tavoitetasot Liikenneväylien hyödyntäminen Hyödyntää 4 tietä - Aktiivinen toiminta ja edunvalvonta 4- tienyhdistyksessä - Putaanportin palvelutarjonnan ja teollisuustoiminnan lisääminen 4-tien varren nykyiset tontit ja toimitilat käyttöön - Tie pysyy vähintään nykyisessä kunnossa - Yhdistyskuntien kokouksiin osallistumisaste - Toimitilojen täyttöaste (90%) Kehitetään rautatieyhteyttä - Mahdollisten eri pysäyttäjävaihtoehtojen selvittäminen (esim. ruokakeidas, koirapuisto, lapsipuisto, rekkaparkki ja lähiruokakeskus) ja asiasta kiinnostuneiden yrittäjien kannustaminen ja neuvonta. - 4 tien huomioiminen yleiskaavan laatimisessa. kaavoituksen ja uuden liikerakentamisen keskittäminen 4 tien varteen Edunvalvontakysymyksenä pyritään säilyttämään ja kunnostamaan rautatie (ely ja vr) -Laaditaan suunnitelma lastaustoiminnan keskittämisestä tulevaisuudessa Seläntaukseen ja huomioidaan yleiskaavan laadinnassa. -Selvitys tehty 12/2014 - Toimenpiteiden mukainen yleiskaava laadittu 12/2015 - Rautatieyhteys säilyy - Yleiskaava lastaustoiminnan keskittämisestä laadittu 5/2015 Sivu 4
Päämäärät ja toimenpiteet yhteenveto Päämäärät Tavoitteet Toimenpiteet Mittarit ja tavoitetasot 23 Työpaikkojen lisääminen ja asukasmäärän säilyttäminen Varmistaa osaava työvoima - Oppisopimuskoulutuksen lisääminen (yhteistyö tetoimiston, elyn ja Poken kanssa) - Uusien toimintamallien aktiivinen etsintä työllisyyden parantamiseksi - Alueen yritysten ja ammatillisen koulutuksen sekä muiden oppilaitosten (AMK) yhteistyö - 2 asteen koulutuksen turvaaminen alueella uusien toimintatapojen avulla - Oppisopimus-oppilaiden määrä kasvaa ja yritystyytyväisyysmittaus - Toteutuneiden toimintamallien määrä ja arviointi ja työllistyneiden määrä - Yhteistyöhankkeiden arviointi vaikuttavuuden näkökulmasta - Oppilaiden määrä pysyy ennallaan Parantaa ja kehittää yritysten toimintaedellytyksiä - Yritystonttien ja toimitilojen tehokas tarjoaminen - Vaikuttava neuvonta (Witas) - Yritysvaikutusten arvioinnin kehittäminen - Aitoa vuoropuhelua ja nopeaa reagointia yrittäjien kanssa witas ja elinkeinoryhmä - Witaksen suuntaan aktiivisuutta ja selkeitä toimeksiantoja - Kaavoitus ajan tasalla, joustava, asiakaslähtöinen ja nopeasti reagoiva kaavoitus - Tuulivoimapuistonhankkeen aktiivinen eteenpäin vieminen - Myydyt yritystontit kpl ja työpaikat - Työpaikkaomavaraisuus 100% 2015 -Eurot /toimenpiteiden määrä - YRVA aktiivinen käyttö ja käytön -yhteisten tilaisuuksien määrä 2-4 kertaa vuodessa - Toimeksiantojen määrä - Asiakaspalaute ja yrityspalaute pääosin positiivista - Tuulivoimapuistot kaavoitettu Säilyttää kunnan asukasmää -rä ja alueen ostovoima - Keskustaajaman tonttien tehokas myynti - Asukasystävällinen maankäytön suunnittelu - Houkuttelevuutta ja viihtyisyyttä lisäävät hankkeet -Kaavoituksen joustavuus, asiakaslähtöinen nopeasti reagoiva kaavoitus asukkaille - Loma-asutuksen lisääminen kaavoituksen ja markkinoinnin keinoin sekä vesistöjä hyödyntäen - Loma-asukkaiden kannustaminen siirtymään vakituisiksi asukkaiksi - Myytyjen tonttien määrä - Viihtyvyyttä lisäävien investointien toteutuminen per vuosi -Asiakaspalaute käsitelty säännöllisesti -Loma-asuntojen määrä kasvaa - Siirtyjien määrä -Asukasluku säilyy 4400 -Paluumuuton edistäminen markkinoinnin avulla - Tulomuuttajien määrä 7.11.2013 Page 6
Päämäärät ja toimenpiteet yhteenveto Päämäärät Tavoitteet Toimenpiteet Mittarit ja tavoitetasot Vetovoima n ja viihtyisyyden lisääminen Rakentaa ja ylläpitää toimiva infra - Kaavan laadinta ja hankkeen toteuttajan etsintä - Hankkeen toteutuessa tarvittaessa joitakin asuntoja kunnalle - Laaditaan suunnitelma jätevesilaitoksen parantamisesta - Jatkuva ympäristön siistiminen erityisesti rantojen osalta - Ympäristökatselmuksen tekeminen - Varmistetaan terveet tilat - Kuntakeskuksen kehittämissuunnitelman toteuttaminen 24 - Hankesuunnitelma laadittu 12/2014 - Suunnitelma laadittu 12/2016 - Ympäristön siisteyteen liittyvien negatiivisten ja positiivisten palautteiden määrä - Katselmus tehty vuosittain - Korjausrakentamisen ohjelma tehty 12/2014 - Kehittämissuunnitelman toteutumisen tarkastelu vuosittain Rakennuttaa asukaspalvelukeskus Vapaaajantoimi joka tukee palveluita Parantaa imagoa - Tapahtumien tukeminen - Kartoitetaan matkailua ja vapaa-ajanpalveluita edistävät yritykset - Reitit niin että yrityksetkin niistä hyötyvät esim. hiihtolatu, kalastusmatkailu, golf ja moottorikelkkailu - Yhteistyön lisääminen 3. sektorin toimijoiden kanssa - Laaditaan markkinointisuunnitelma, jossa painopisteinä asuintonttien markkinointi paluumuuttajille ja lomaasukkaille sekä jo kaavassa olevat yritystontit ja 4-tie. - Selvitetään onko mahdollista pystyttää iso ja näyttävä maamerkki 4 tien varrelle. - Selvitetään onko mahdollista pystyttää uusi iso digitaulu 4-tien varteen - Elävä näkymä 4-tielle, paikat ja infra kunnossa. - Uusien tapahtuminen luominen ja olemassa olevien kehittäminen - Tuettujen tapahtumien määrä ja eurot sekä kunnan työpanos - Kartoitus tehty 9/2014 - Yritysten palaute reittien käytöstä kyselyllä - Arvioidaan toimintakertomuksen yhteydessä - Markkinointisuunnitelma tehty 9/2014. - Maamerkin mahdollisuus selvitetty 12/2014 - Digitaulun mahdollisuus selvitetty 12/2013 - Kunnossapitotoimenpiteiden toteutus - Tapahtumien- ja osallistujien määrä 7.11.2013 Page 7
25 1.5 Wiitaunionin palvelusopimuksen tavoitteet 2014-2016 1.5.1 Wiitaunionin perusturvan keskeiset tavoitteet vuosille 2014 2016 1. Avohoitopainotteinen hoidonporrastus toteutuu. 2. Kuntalaisen oman elämän hallinta vahvistuu - hyvinvoiva kuntalainen 3. Kansansairauksien ennaltaehkäisy, varhaistoteaminen, hyvä hoito ja seuranta terve kuntalainen 4. Perusturvan yhteistoiminta-alueen kuntarajattomat palvelut toimivat sovitusti 5. Osaavaa, ammattitaitoista ja hyvinvoivaa henkilökuntaa riittävästi Tavoitteiden toteutuminen on kerrottu perusturvajohtajan katsauksessa. 1.5.2 Wiitaunionin sivistystoimen keskeiset tavoitteet vuosille 2014-2016 1. Perusopetus ja lukio; sähköisten opetusmateriaalien ja menetelmien hyödyntämisen tehostaminen koko koulutoimessa. 2. Varhaiskasvatuksen sähköisten verkkopalveluiden hyödyntäminen käynnistyy 3. Haja-asutusalueen vapaa-aikatoimen palveluiden kehittämisessä hyödynnetään kirjastoautoa. 4. Lukossa valmistaudutaan sähköiseen yo-kirjoitukseen v.2016 5. Ohjattua liikuntakasvatusta kehitetään ja sen toteutumista edistetään varhaiskasvatuksen yksiköissä. 6. Nykyisen ATK-tukihenkilöstöverkoston riittävyys varmistetaan tukipalveluiden kanssa. 7. Lukiot selvittävät kansainvälisistä hankkeista Wiitaunionia parhaiten palvelevat hankkeet ja pyrkivät niihin mukaan. Tavoitteiden toteutuminen on kerrottu sivistystoimenjohtajan katsauksessa. 1.5.3 Wiitaunionin teknisentoimen keskeiset tavoitteet vuosille 2014-2016 1. Toteuttaa kiinteistöprojektin mukaiset toimenpiteet aikataulun mukaisesti 2. Toteuttaa siivouksen nykytila-analyysin mukaiset kehittämistoimenpiteet 3. Toteuttaa investoinnit suunnitellusti 4. Kaavoituksessa edetään laaditussa aikataulussa 5. Laaditaan 5-vuotissuunnitelmat katujen kunnossapitoon Tavoitteiden toteutuminen on kerrottu teknisentoimenjohtajan katsauksessa. 1.1.1 Wiitaunionin ympäristötoimen keskeiset tavoitteet vuosille 2014 2016 1. Sähköisen toiminnan edelleen kehittäminen - videoneuvottelujen lisääminen - lautakunnan kokoukset järjestetään niin, että osa jäsenistä voi olla mukana kokouksissa etäyhteyden kautta - laskutusohjelman hankkiminen TerveKuu-ohjelmaan. 2. Eläinlääkinnän ja Tarvaalan luonnonvara-alan eläinhoitajakoulutuksen yhteistyön kehittäminen.
26 1.2 Konsernitavoitteet ja sisäisen tarkastuksen lausunto 1.2.1 Kunnan yleiset konsernitavoitteet Konserniyhteisöjen toiminnan on tuettava kunnan strategian toteuttamista ja tuotava kunnalle lisäarvoa toiminnallaan Konserniyhteisöjen ja kuntayhtymien on toimittava taloudellisesti ja kannattavasti ja niiden tulee strategian mukaisesti tehostaa toimintaansa. Konserniyhtiöt, osakkuusyhtiöt ja merkittäviä kunnan takauksia saaneet tahot velvoitetaan toimittamaan vuosittain riittävät taloustiedot valtuuston tietoon. 1.2.2 Pihtiputaan Vuokra-asunnot Oy Vuokra-asuntokannan kuntotason ylläpitäminen vuotuisin peruskorjaustoimenpitein. Myytäväksi suunniteltujen kiinteistöjen yhtiöittäminen ja myynti suunnitelmavuosien aikana. Vuokrataloyhtiön tulee noudattaa myyntisuunnitelmiaan ja kiinteistöjen yhtiöittämisiä suunnitteluvuosien aikana. Tyhjillään olevien vuokra-asuntojen minimointi. Tavoite saavutettiin. Peruskorjaukset on hoidettu suunnitelmien mukaisesti. Tyhjien asuntojen määrä on saatu pidettyä minimissä. Vuokra-asunnoilla ei tällä hetkellä ole suunnitelmia kiinteistöjen myymiseksi. 1.2.3 Pihtiputaan Lämpö ja Vesi Oy Lämmön ja veden tarjoaminen kuluttajille kilpailukykyiseen hintaan. Tavoite toteutui, lämmön ja veden hinta oli kilpailukykyinen. 1.2.4 Kiinteistö Oy Putaanportti Liiketilojen täyttöasteen nosto 100 prosenttiin. Kunnan osoittaman subvention vuosittainen pienentäminen. Liiketilojen käyttöaste oli lähes 100 % ja kunnan osoittamat subventiot pienenivät. 1.2.5 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Tarkastuslautakunta ja tilintarkastaja vastaavat kunnan hallinnon ja talouden ulkoisesta valvonnasta. Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioi, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet. Pihtiputaan kunnan tilintarkastajana tilikaudella toimii BDO, vastuullisena tarkastajana JHTT - tilintarkastaja Jukka Vuorio. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kunnanhallitus. Pihtiputaan kunnanhallitus on hyväksynyt Wiitaunionin sisäisen valvonnan ohjeet vuonna 2014, joissa on määritelty sisäisen valvonnan toteuttaminen ja vastuut sekä riskien hallinnan pääperiaatteet. Kunnanhallituksen nimittämät sisäiset tarkastajat ovat raportoineet toimikauden osalta suoraan hallitukselle mm. talouden ohjauksen ja johtamisjärjestelmien toimivuudesta. Sivistys-, teknisen- ja ympäristölautakunnan tarkastajat ovat suorittaneet tarkastukset suunnitelman mukaisesti ja tarkastuksissa ei ole havaittu merkittäviä riskejä. Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on julkaissut yleisohjeen kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laadinnasta. Yleisohjeen mukaan hyvään hallintotapaan kuuluu, että kunnan johto arvioi sisäisen valvonnan ja siihen sisältyvän riskienhallinnan sekä konsernivalvonnan asianmukaisuutta ja riittävyyttä. Perustellun selonteon antaminen edellyttää systemaattista ja kokonaisvaltaista sisäisen
valvonnan arviointia kunnassa ja kuntakonserniin kuuluvissa yhteisöissä. Systemaattisen arvioinnin menetelmiä ja työvälineitä on parannettu vuoden 2014 aikana ja ne otetaan käyttöön täysimääräisesti vuoden 2015 aikana. Konsernin tytäryhtiöillä ei vielä vuoden 2014 aikana ollut käytössä yhtenäistä riskien arvioinnin menetelmää. Menetelmien kehittäminen jatkuu vuoden 2015 aikana. Sisäiset tarkastajat lautakunnittain toimittavat hallitukselle suunnitelman sisäisen tarkastuksen suorittamisesta, sekä raportoivat tulokset tilinpäätöksen yhteydessä. Sisäinen valvonta tuottaa pääosin kohtuullisen varmuuden toiminnan tuloksellisuudesta, lain- ja hyvän hallintotavan mukaisuudesta, varojen ja omaisuuden turvaamisesta sekä johtamisen edellyttämän luotettavan toiminnallisen ja taloudellisen informaation riittävyydestä. Sisäinen valvonta ei kuitenkaan perustu systemaattiseen riskien tunnistamiseen, arviointiin ja hallintaan. Tästä johtuen on mahdollista, että sisäinen valvonta ei riittävästi turvaa riskien hallintaa ja toiminnan tuloksellisuutta. Sisäisen valvonnan asianmukaisuuden ja riittävyyden arviointeja suoritetaan, mutta ne eivät ole systemaattisia Säännösten- määräysten ja päätösten noudattaminen. Kuluneen tilikauden aikana ei ole tullut ilmi tapauksia, joissa lakia tai hyvää hallintotapaa olisi rikottu. Pihtiputaan kunnan hallintosääntö on tarkistettu vuoden 2014 aikana vastaamaan muuttuneita olosuhteita. Sopimustenhallintaa hoidetaan asiakirjahallinnon työvälineillä. Hankintatointa ohjaa Wiitaunionin hankintatyöryhmä ja kunnanhallituksen hyväksymät hankintaohjeet. Kunnan kiinteistömassa, sen kunto ja peruskorjausten tarve sekä myytävät kiinteistöt on kartoitettu kiinteistöhallinnan kehittämisprojektin yhteydessä. Omaisuusriskit ja toiminnan vastuuriskit ovat hallinnassa. Vakuutukset ovat ajantasaiset ja kattavat ja omavastuun tasot on määritelty. Vakuutukset käydään läpi ja tarvittavat tarkistukset tehdään vuosittain meklari kanssa pidettävässä palaverissa. Riskikartoitus on jatkossa tarpeen suorittaa etenkin toiminnallisten, taloudellisten ja henkilöriskien osalta huomioiden samalla sisäisen valvonnan näkökulma. 1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 27 Toimintakate on -27,2 milj., mikä on 0,1 milj. parempi kuin edellisenä vuonna ja toteutui 1,4 milj. talousarviota paremmin. Toimintakate on 6 389 asukasta kohden. Tilastokeskuksen mukaan kuntien toimintakate on vuoden 2013 tilinpäätöksissä ollut asukasta kohden -4 984. Toimintakuluista on katettu 35,91 % toimintatuloilla. Tunnusluku on hieman heikompi kuin edellisenä vuotena jolloin se oli 35,99 %. Vuosikate on 2,291 milj. euroa, mikä on 19.000 euroa heikompi kuin edellisenä vuotena, mutta 1,2 milj. euroa parempi kuin talousarviossa. Vuosikate on 149 % poistoista. Kunnan tulorahoituksen katsotaan olevan riittävän, jos tunnusluvun arvo on 100 % ja jos poistot vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Tunnusluku on lähes yhtä hyvä kuin edellisenä vuotena, jolloin se oli 190 %. Vuosikate on asukasta kohden 537 euroa. Kuntaliiton tietojen mukaan kuntien vuosikate vuoden 2013 tilinpäätöksissä on ollut asukasta kohden 380. Poistot ovat asukasta kohden 359. Tilikauden tulos on 757.557,79 euroa. Tulos on 340.000 euroa heikompi kuin edellisenä vuotena, mutta 1,8 milj euroa parempi kuin talousarviossa. Arvioitua parempi tulos johtuu pitkäjänteisesti toteutetusta talouden tasapainostusohjelmasta, jonka ansiosta kaikki merkittävät kululajit jäivät selvästi talousarviossa suunniteltua vähäisemmiksi. Tilikauden tulos on asukasta kohden 215 euroa. Tilikauden ylijäämä on 914.869,46 euroa. Talousarvion mukaisesti tilivuodelta olisi pitänyt kertyä alijäämää -1.006.542.
28 1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen PIHTIPUTAAN KUNTA Budjetti Muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama Käyttö- TULOSLASKELMA ULKOINEN 2014 2014 muutos 2014 01-12 % TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot 354 760 354 760 300 999,74 53 760,26 84,8 Korvaukset kunnilta ja kuntayhteisöiltä 11 085 709 11 085 709 10 334 449,71 751 259,29 93,2 Muut suoritteiden myyntituotot 2 012 809 2 012 809 1 867 065,28 145 743,72 92,8 Myyntituotot 13 453 278 13 453 278 12 502 514,73 950 763,27 92,9 Maksutuotot Terveydenhuollon maksut 120,97-120,97-100 Sosiaalitoimen maksut 369 000 369 000 351 666,02 17 333,98 95,3 Opetus- ja kulttuuritoimen maksut 77 250 77 250 134 856,80-57 606,80 174,6 Maksutuotot 446 250 446 250 486 643,79-40 393,79 109,1 Tuet ja avustukset 374 209 374 209 538 880,41-164 671,41 144 Muut toimintatuotot Vuokratuotot 1 407 729 1 407 729 1 430 899,01-23 170,01 101,6 Muut toimintatuotot 292 854 292 854 307 715,69-14 861,69 105,1 Muut toimintatuotot 1 700 583 1 700 583 1 738 614,70-38 031,70 102,2 TOIMINTATUOTOT 15 974 320 15 974 320 15 266 653,63 707 666,37 95,6 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot -11 303 428-13 668-11 317 096-11 089 095,54-228 000,46 98 Jaksotetut palkat ja palkkiot -350 761,00 350 761,00-100 Henkilöstökorvaukset, henk.korjauserät 11 200 11 200 154 992,86-143 792,86 1383,9 Palkat ja palkkiot -11 292 228-13 668-11 305 896-11 284 863,68-21 032,32 99,8 Henkilösivukulut Eläkekulut -3 096 143-2 522-3 098 665-2 937 477,53-161 187,47 94,8 Muut henkilösivukulut -752 279-810 -753 089-583 666,49-169 422,51 77,5 Henkilösivukulut -3 848 422-3 332-3 851 754-3 521 144,02-330 609,98 91,4 Henkilöstökulut -15 140 650-17 000-15 157 650-14 806 007,70-351 642,30 97,7 Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot -18 498 698-18 498 698-17 372 296,69-1 126 401,31 93,9 Muiden palvelujen ostot -5 754 741-5 754 741-5 461 041,03-293 699,97 94,9 Palvelujen ostot -24 253 439-24 253 439-22 833 337,72-1 420 101,28 94,1 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -2 327 800-2 327 800-2 220 417,66-107 382,34 95,4 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 327 800-2 327 800-2 220 417,66-107 382,34 95,4 Avustukset Avustukset kotitalouksille -621 446-621 446-487 379,90-134 066,10 78,4 Avustukset yhteisöille -254 150-254 150-251 533,07-2 616,93 99
Avustukset liikelaitoksille -35 000-35 000-10 818,50-24 181,50 30,9 Avustukset -910 596-910 596-749 731,47-160 864,53 82,3 Muut toimintakulut Vuokrat -1 816 079-1 816 079-1 787 879,48-28 199,52 98,4 Muut toimintakulut -107 475-107 475-113 118,15 5 643,15 105,3 Muut toimintakulut -1 923 554-1 923 554-1 900 997,63-22 556,37 98,8 TOIMINTAKULUT -44 556 039-17 000-44 573 039-42 510 492,18-2 062 546,82 95,4 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -28 581 719-17 000-28 598 719-27 243 838,55-1 354 880,45 95,3 Verotulot 11 896 000 11 896 000 12 095 860,08-199 860,08 101,7 Valtionosuudet 17 732 753 17 732 753 17 618 925,00 113 828,00 99,4 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 350 000 350 000 77 684,63 272 315,37 22,2 Muut rahoitustuotot 80 000 80 000 13 884,90 66 115,10 17,4 Korkokulut -315 000-315 000-223 250,24-91 749,76 70,9 Muut rahoituskulut -10 000-10 000-48 287,63 38 287,63 482,9 Rahoitustuotot ja -kulut 105 000 105 000-179 968,34 284 968,34-171,4 VUOSIKATE 1 152 034-17 000 1 135 034 2 290 978,19-1 155 944,19 201,8 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 341 497-1 341 497-1 368 208,65 26 711,65 102 Kertaluonteiset poistot -165 211,75 165 211,75-100 Poistot ja arvonalentumiset -1 341 497-1 341 497-1 533 420,40 191 923,40 114,3 TILIKAUDEN TULOS -189 463-17 000-206 463 757 557,79-964 020,79-366,9 Varausten ja rahastojen muutokset Poistoeron muutos 157 311,67-157 311,67-100 Varausten ja rahastojen muutokset 157 311,67-157 311,67-100 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -189 463-17 000-206 463 914 869,46-1 121 332,46-443,1 29
30 PIHTIPUTAAN KUNTA Toteutuma/ Toteutuma/ 2014 % 2013 TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot 300.999,74 427.457,13 Täydet valtiolta saadut korvauk 4.048,23 Korvaukset kunnilta ja kuntayht 10.334.449,71 10.434.231,51 Muut suoritteiden myyntituotot 1.867.065,28 1.677.395,38 Myyntituotot 12.502.514,73 12.543.132,25 Maksutuotot Terveydenhuollon maksut 120,97 Sosiaalitoimen maksut 351.666,02 395.964,65 Opetus- ja kulttuuritoimen maks 134.856,80 133.964,70 Maksutuotot 486.643,79 529.929,35 Tuet ja avustukset 538.880,41 550.158,97 Muut toimintatuotot Vuokratuotot 1.430.899,01 1.353.339,27 Muut toimintatuotot 307.715,69 400.655,60 Muut toimintatuotot 1.738.614,70 1.753.994,87 TOIMINTATUOTOT 15.266.653,63 15.377.215,44 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot -11.089.095,54-9.516.394,46 Jaksotetut palkat ja palkkiot -350.761,00 Henkilöstökorvaukset, henk.kor 154.992,86 108.841,79 Palkat ja palkkiot -11.284.863,68-9.407.552,67 Henkilösivukulut Eläkekulut -2.937.477,53-2.605.205,34 Muut henkilösivukulut -583.666,49-581.065,88 Henkilösivukulut -3.521.144,02-3.186.271,22 Henkilöstökulut -14.806.007,70-12.593.823,89 Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot -17.372.296,69-17.655.343,50 Muiden palvelujen ostot -5.461.041,03-7.443.622,24 Palvelujen ostot -22.833.337,72-25.098.965,74 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -2.220.417,66-2.318.964,45 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.220.417,66-2.318.964,45 Avustukset Avustukset kotitalouksille -487.379,90-524.874,39 Avustukset yhteisöille -251.533,07-237.376,51 Avustukset liikelaitoksille -10.818,50-18.844,27 Avustukset -749.731,47-781.095,17 Muut toimintakulut Vuokrat -1.787.879,48-1.801.758,82 Muut toimintakulut -113.118,15-128.220,82 Muut toimintakulut -1.900.997,63-1.929.979,64
TOIMINTAKULUT -42.510.492,18-42.722.828,89 31 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -27.243.838,55-27.345.613,45 Verotulot 12.095.860,08 11.818.754,38 Valtionosuudet 17.618.925,00 17.369.802,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 77.684,63 744.975,36 Muut rahoitustuotot 13.884,90 3.654,36 Korkokulut -223.250,24-208.176,90 Muut rahoituskulut -48.287,63-73.543,17 Rahoitustuotot ja -kulut -179.968,34 466.909,65 VUOSIKATE 2.290.978,19 2.309.852,58 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1.368.208,65-1.167.989,23 Kertaluonteiset poistot -165.211,75-44.081,19 Poistot ja arvonalentumiset -1.533.420,40-1.212.070,42 TILIKAUDEN TULOS 757.557,79 1.097.782,16 Varausten ja rahastojen muutokset Poistoeron muutos 157.311,67 113.251,26 Varausten ja rahastojen muutokset 157.311,67 113.251,26 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 914.869,46 1.211.033,42
32 Pihtiputaan kunta TULOSLASKELMA ULKOINEN 2 012 2 013 2 014 Muutos % Toimintatulot 16 013 15 377 15 267-0,69 Toimintamenot -42 629-42 723-42 510-0,50 Toimintakate -26 616-27 346-27 243-0,39 Verotulot 10 744 11 819 12 095 2,57 Valtionosuudet 17 374 17 370 17 619 1,43 Alv:n takaisinperintä 0 0 0 0,00 Käyttökate 1 502 1 843 2 471 41,81 Korkotulot 359 745 77-186,07 Muut rahoitustulot 11 4 14 90,91 Korkomenot -333-208 -223 4,50 Muut rahoitusmenot -46-74 -48-56,52 Vuosikate 1 493 2 310 2 291-1,27 Poistot käyttöomaisuudesta -1 467-1 212-1 533 21,88 Satunnaiset tulot 1 505 0 0 0,00 Satunnaiset menot 0 0 0 0,00 Tilikauden tulos 1 531 1 098 758-22,21 Poistoeron lis. (-), väh. (+) 117 113 157 37,61 Varausten lis. (-), väh. (+) 0 0 0 Rahastojen lis. (-), väh. (+) 0 0 0 Tilikauden yli/alijäämä 1 648 1 211 915-17,96 Tuloslaskelman tunnusluvut 2 012 2 013 2 014 Toimintatuotot/toimintakulut % 37,56 35,99 35,91 Vuosikate/käyttötulot % 3,38 5,18 5,09 Poistot/käyttötulot % 3,32 2,72 3,41 Vuosikate /asukas 336 530 537 Vuosikate/poistot % 101,77 190,59 149,45 Asukasmäärä 4442 4357 4264
33 1.3.2 Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana voidaan tarkastella rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Investointien tulorahoitus-tunnusluku ilmaisee, kuinka paljon investointien omahankintamenoista on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku on 125,81 %. Tunnusluku on selvästi parantunut edellisestä vuodesta, jolloin se oli 37,63 %. Lainahoitokate ilmaisee kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Lainahoitokate on 1,70. Kun lainanhoitokate on alle 1, joudutaan lainojen hoitamiseksi ottamaan lisää lainaa. Tunnusluku on lähes sama kuin edellisenä vuotena, jolloin se oli 1,75. Kassan riittävyys vuoden lopussa on ollut 76 päivää, kun se edellisenä vuotena oli 55 päivää. Pihtiputaan kunta Toteutuma Toteutuma RAHOITUSLASKELMA 2014 2013 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TULORAHOITUS VUOSIKATE 2 290 978,19 2 309 852,58 SATUNNAISET ERÄT TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -25 641,68-120 886,61 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -25 641,68-120 886,61 TULORAHOITUS 2 265 336,51 2 188 965,97 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT -2 194 295,77-6 641 706,74 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 235 634,86 254 504,49 PYS.VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV INVESTOINTIEN VARS.MYYNTITULOT 111 625,33 128 494,14 INVESTOINTIEN MYYNTIVOITOT/-TAP 25 641,68 120 886,61 PYS.VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV 137 267,01 249 380,75 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -1 821 393,90-6 137 821,50 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIR 443 942,61-3 948 855,53 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 4 000 000,00 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -993 478,12-993 161,94 LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS -2 500 000,00 3 500 000,00 LAINAKANNAN MUUTOKSET 506 521,88 2 506 838,06 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM -6 242,79 941,06 VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS SAAMISTEN MUUTOS 323 460,24 311 169,60 KOROTTOMAT VELAT 628 853,68-548 321,07 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 946 071,13-236 210,41
34 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 1 452 593,01 2 270 627,65 RAHAVAROJEN MUUTOS 1 896 535,62-1 678 227,88 RAHAVARAT 31.12. 9 536 334,65 7 639 799,03 RAHAVARAT 1.1. 7 639 799,03 9 318 026,91 RAHAVAROJEN MUUTOS 1 896 535,62-1 678 227,88 1.3.3 Kokonaistulot ja -menot 2012 2013 2014 TULOT % % % Varsinainen toiminta Toimintatuotot 16 013 30,2 % 15 377 31,1 % 15 267 30,9 % Verotulot 10 744 20,3 % 11 819 23,9 % 12 095 24,5 % Valtionosuudet 17 374 32,8 % 17 370 35,1 % 17 619 35,6 % Korkotuotot 359 0,7 % 745 1,5 % 77 0,2 % Muut rahoitustuotot 11 0,0 % 11 0,0 % 14 0,0 % Satunnaiset tuotot 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Tulorahoituksen korjauserät - käyttömaisuuden myyntivoitto 1 620 3,1 % 130 0,3 % 26 0,1 % Investoinnit Rahoitusosuudet investointeihin 263 0,5 % 255 0,5 % 236 0,5 % Käyttöomaisuuden myyntitulot 1 621 3,1 % 249 0,5 % 112 0,2 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 000 9,4 % 0 0,0 % 4 000 8,1 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 % 3 500 7,1 % 0 0,0 % Oman pääoman lisäys 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Kokonaistulot yhteensä 53 005 100,0 % 49 456 100,0 % 49 446 100,0 % MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut 42 629 79,6 % 42 723 84,2 % 42 510 87,7 % Arvonlisäveron takaisinperintä 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Korkokulut 333 0,6 % 208 0,4 % 223 0,5 % Muut rahoituskulut 46 0,1 % 74 0,1 % 48 0,1 % Satunnaiset kulut 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Tulorahoituksen korjauserät 1 620 3,0 % 121 0,2 % 26 0,1 % Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit 7 090 13,2 % 6 642 13,1 % 2 194 4,5 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäys 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Pitkäaikaisten lainojen vähennys 868 1,6 % 993 2,0 % 993 2,0 % Lyhytaikaisten lainojen vähennys 1 000 1,9 % 0 0,0 % 2 500 5,2 % Oman pääoman vähennykset 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Kokonaismenot yhteensä 53 586 100,0 % 50 761 100,0 % 48 494 100,0 %
35 1.3.4 Rahoitusasema ja sen muutokset Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Omavaraisuusaste on 51,64 %. Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä tähtäyksellä. Tunnusluku on heikompi kuin edellisenä vuotena, jolloin se oli 52,12. Tilastokeskuksen mukaa kuntien omavaraisuusaste on vuoden 2013 tilinpäätöksissä 60,5 %. Rahoitusvarallisuus on asukasta kohti -2 639 euroa. Tunnusluku on parantunut edellisestä vuodesta, jolloin se oli -2 683 euroa. Tunnusluku osoittaa likvidien varojen riittävyyden vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tilastokeskuksen mukaan kuntien rahoitusvarallisuus asukasta kohti on vuoden 2013 tilinpäätöksissä ollut -2 245 euroa. Suhteellinen velkaantuneisuus on 50,3 %. Tunnusluku on heikentynyt edellisestä vuodesta, jolloin se oli 48,3 %. Tunnusluku ilmaisee, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tilastokeskuksen mukaan kuntien suhteellinen velkaantuneisuus on vuoden 2013 tilinpäätösten mukaan 50,7 %. Lainakanta on vuoden 2014 lopussa 17,984 milj. euroa. Lainaa on asukasta kohti 4.219, edellisenä vuotena vastaava määrä oli 4.012. Lainakanta on kasvanut 0,5 milj. euroa. Tilastokeskuksen mukaan kuntien lainakanta on vuoden 2013 tilinpäätöksissä ollut 2.540 euroa per asukas.
36 1.3.5 Tase PIHTIPUTAAN KUNTA 2014 Alkusaldo Kauden Vuoden saldo alusta TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 43 604,27 491 049,68 534 653,95 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 3 153 570,80 8 145,79 3 161 716,59 Rakennukset 21 846 653,60-866 661,06 20 979 992,54 Kiinteät rakenteet ja lait 2 019 967,35 379 916,28 2 399 883,63 Koneet ja kalusto 259 193,39 186 568,97 445 762,36 Ennakkomaksut ja keskenerä Keskeneräiset hankinnat 1 163 137,16-294 104,91 869 032,25 Ennakkomaksut ja keskenerä 1 163 137,16-294 104,91 869 032,25 Aineelliset hyödykkeet 28 442 522,30-586 134,93 27 856 387,37 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet ja osuudet tytär 4 302 295,56 4 302 295,56 Kuntayhtymäosuudet 1 472 286,75 1 472 286,75 Osakkeet ja osuudet osak. 591 365,02 408 700,43 1 000 065,45 Osakkeet ja osuudet 6 365 947,33 408 700,43 6 774 647,76 Muut saamiset 500 000,00 500 000,00 Sijoitukset 6 865 947,33 408 700,43 7 274 647,76 PYSYVÄT VASTAAVAT 35 352 073,90 313 615,18 35 665 689,08 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 588,69-588,69 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 588,69-588,69 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset 300 000,00 300 000,00 Muut saamiset 599 434,41-87 290,06 512 144,35 Pitkäaikaiset saamiset 899 434,41-87 290,06 812 144,35 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 890 373,95-201 764,07 688 609,88 Muut saamiset 392 808,99-34 406,11 358 402,88 Lyhytaikaiset saamiset 1 283 182,94-236 170,18 1 047 012,76 Saamiset 2 182 617,35-323 460,24 1 859 157,11 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 4 413 894,12 272 483,63 4 686 377,75 Sijoitukset rahamarkkinain 177 174,83-177 174,83 Joukkovelkakirjalainasaami 1 117 679,08-74 019,38 1 043 659,70 Rahoitusarvopaperit 5 708 748,03 21 289,42 5 730 037,45 Rahat ja pankkisaamiset 1 931 051,00 1 875 246,20 3 806 297,20 VAIHTUVAT VASTAAVAT 9 822 416,38 1 573 075,38 11 395 491,76 VASTAAVAA 45 175 078,97 1 886 101,87 47 061 180,84
VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 13 672 921,72 13 672 921,72 Muut omat rahastot 5 104 362,73-5 104 362,73 Edellisten tilikausien yli/ 3 078 364,46 5 104 362,73 8 182 727,19 Tilikauden yli-/alijäämä 914 869,46 914 869,46 OMA PÄÄOMA 21 855 648,91 914 869,46 22 770 518,37 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET V Poistoero 1 691 196,95-157 311,67 1 533 885,28 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET V 1 691 196,95-157 311,67 1 533 885,28 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 18 759,68-5 945,52 12 814,16 Muut toimeksiantojen pääoma 98 536,66-885,96 97 650,70 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 117 296,34-6 831,48 110 464,86 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuut 10 475 000,00 2 810 000,00 13 285 000,00 Lainat julkisyhteisöiltä 13 280,12-4 110,52 9 169,60 Pitkäaikainen 10 488 280,12 2 805 889,48 13 294 169,60 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuut 6 990 000,05-2 300 000,00 4 690 000,05 Lainat julkisyhteisöiltä 3 478,12 632,4 4 110,52 Ostovelat 1 827 442,06-107 291,10 1 720 150,96 Muut velat 1 223 003,97 91 106,13 1 314 110,10 Siirtovelat Siirtyvät korot 39 907,69 27 792,07 67 699,76 Lomapalkkajaksotus 938 824,76 617 246,58 1 556 071,34 Siirtovelat 978 732,45 645 038,65 1 623 771,10 Lyhytaikainen 11 022 656,65-1 670 513,92 9 352 142,73 VIERAS PÄÄOMA 21 510 936,77 1 135 375,56 22 646 312,33 VASTATTAVAA 45 175 078,97 1 886 101,87 47 061 180,84 37
38 TASE VASTAAVAA 2012 2013 2014 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 16 44 535 Muut pitkävaikutteiset menot 0 0 0 Ennakkomaksut 0 0 0 16 44 535 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 3 149 3 154 3 162 Rakennukset 15 876 21 847 20 980 Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 915 2 020 2 400 Koneet ja kalusto 282 259 445 Muut aineelliset hyödykkeet 2 252 1 163 869 23 474 28 443 27 856 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 6 315 6 365 6 775 Joukkovelkakirjalainasaamiset 0 0 0 Muut saamiset 500 500 500 6 815 6 865 7 275 PYSYVÄT VASTAAVAT YHT. 30 305 35 352 35 666 Arvostuserät Arvostuserät 0 0 0 Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot 1 0 0 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 0 0 0 Keskeneräiset tuotteet 0 0 0 Valmiit tuotteet/tavarat 0 0 0 Muu vaihto-omaisuus 0 0 0 Ennakkomaksut 0 0 0 0 0 0 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 0 0 0 Lainasaamiset 0 300 300 Muut saamiset 808 599 512 Siirtosaamiset 0 0 0 808 899 812 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 1 138 890 689 Lainasaamiset 0 0 0 Muut saamiset 548 393 358 Siirtosaamiset 0 0 0
1 686 1 283 1 047 Rahoitusomaisuusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 5 696 4 414 4 686 Sijoitukset rahamarkk.instrumentteihin 177 177 0 Joukkovelkakirjalainasaamiset 2 132 1 118 1 044 Muut arvopaperit 0 0 0 8 005 5 709 5 730 Rahat ja pankkisaamiset 1 313 1 931 3 806 VASTAAVAA 42 118 45 174 47 061 39 VASTATTAVAA 2012 2013 2014 Oma pääoma Peruspääoma 13 673 13 673 13 673 Muu oma pääoma 0 0 0 Liittymismaksurahasto 0 0 0 Arvonkorotusrahasto 0 0 0 Muut omat rahastot 5 104 5 104 0 Edellisten kausien yli/alijäämä 220 1 867 8 182 Tilikauden yli/alijäämä 1 648 1 211 915 20 645 21 855 22 770 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero 1 804 1 691 1 534 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 0 1 804 1 691 1 534 Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot 17 18 13 Lahjoitusrahastojen pääomat 0 0 0 Muut toimeksiantojen pääomat 100 99 98 117 117 111 Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta 11 465 10 475 13 285 Lainat julkisyhteisöiltä 18 13 9 11 483 10 488 13 294 Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat 0 0 0 Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta 3 490 6 990 4 690 Lainat julkisyhteisöiltä 3 3 4 Lainat muilta luotonantajilta 0 0 0 Saadut ennakot 217 0 0 Ostovelat 2 614 1 828 1 720 Muut velat 224 1 223 1 314 Siirtovelat 1 521 979 1 624 8 069 11 023 9 352