Kaupunginjohtajan alustavan kehyksen valmistelutilanne vuosille 219-223 Talousjaosto 31.5.218 29.5.218
Lähtötiedot vuoden 218 muutettu talousarvio sisältää talousarviomuutosesitykset, jotka on kaupunginhallituksen käsittelyssä 4.6. ja kaupunginvaltuuston 18.6. vuoden 218 tilinpäätösennusteessa on huomioitu em. talousarviomuutokset ja muilta osin se noudattaa Johdon raportti 1/218 mukaista ennustetta 29.5.218 2
Kaupunginjohtajan alustavan kehyksen valmistelutilanne vuosille 219-223 väestönkasvu yleiskaavan rakennemallin mukaan TPE 218 TA 219 TS 22 TS 221 TS 222 TS 223 Asukasmäärä 31.12. Muutos ed. vuoteen 43 82 44 683 46 277 47 55 48 838 49 861 2,9 % 1,97 % 3,57 % 2,75 % 2,71 % 2,9 % Pitkän tähtäimen kasvutavoite väestön osalta tullaan asettamaan erikseen syksyn 218 aikana, jolloin tarkastelussa on mm. eri väestöskenaarioiden talousvaikutukset 29.5.218 3
Kehyksessä on huomioitu kaikki palvelualueiden kehysneuvotteluissa esittämät muutostekijät, kuitenkin siten, että Sosiaali- ja terveyspalvelujen palvelualue ja Erikoissairaanhoito on nollakasvulla vuonna 219 on huomioitu sote-palvelujen siirtyminen maakuntaan 22 alkaen on huomioitu väestönkasvun vaikutus varhaiskasvatukseen ja perusopetukseen siten, että lapsi- ja oppilasmäärän kasvu on kerrottu yksikköhinnalla (samaan tapaan kuin valtuustoseminaarissa esitetyissä skenaarioissa) sekä lisäksi Lanun palveluihin tasokorotus 29.5.218 4
Kehyksessä verotulojen arvioinnissa on käytetty Kuntaliiton viimeisintä veroennustekehikkoa (4/218), veroperusteet vuoden 218 mukaiset, varovaisuusperiaate 1,5 me ja 2,5 me valtionosuuksien arvioinnissa on käytetty suunnitelmavuosien osalta samaa kasvuprosenttia kuin väestökasvussa korkomenojen arvioinnissa on oletettu korkojen nousevan nykytasosta ja lähtökohtana on että kaupungin lainakannan suojausaste nostetaan 5 % tasoon investoinneissa on käytetty investointien tämän hetkisen valmistelutilanteen mukaisia tietoja; lisäksi on huomioitu suunnitelmakaudelle seuraavat rakennusinvestoinnit: Uusi JYK, Hyvinvointikampuksen päiväkoti, Loutin päiväkoti, Harjulan koulu ja Isokydön päiväkoti (tässä esityksessä kaikissa oletuksena, että rakennetaan omaan taseeseen) ei ole vielä huomioitu purettavien rakennusten alaskirjauksia ja niiden vaikutusta poistoihin 29.5.218 5
Kehyksen sisältämät henkilöstölisäykset v. 219 Konsernipalvelut tilapäällikkö, 1 htv Lasten ja nuorten palvelualue erityisopettaja, 1 htv lisäksi varhaiskasvatuksen lapsimäärän ja perusopetuksen oppilasmäärän kasvusta aiheutuvat htv-lisäykset tarkentuu valmistelun edetessä Sivistyksen ja vapaa-ajan palvelualue liikuntapaikan hoitaja, 1 htv palveluneuvoja (osallisuuden kehittäminen), 1 htv etsivä nuorisotyö, 1 htv Kaupunkikehitys elinkeinojohtaja, 1 htv projektipäällikkö, 1 htv lvi-insinööri, 1 htv skannaaja, 1 htv Yhteensä 9 htv ja lisäksi varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen lisäykset 29.5.218 6
TP 217 TPE 218 Kehys 219 22 221 222 223 Tuloslaskelma TP 217 TPE 218 Kehys 219 22 221 222 223 TOIMINTATUOTOT 8 862 74 31 72 152 57 86 59 993 59 161 59 519 Myyntituotot 16 613 15 214 15 328 17 733 17 897 18 65 18 239 Maksutuotot 14 915 14 158 14 326 5 711 5 882 6 59 6 241 Tuet ja avustukset 2 243 1 618 1 618 1 5 1 5 1 5 1 5 Muut toimintatuotot 19 431 21 158 18 719 14 391 16 243 15 66 15 68 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 11 679 12 97 12 862 1 9 11 742 1 565 1 567 Sisäiset tuotot 27 661 22 161 22 161 18 471 18 471 18 471 18 471 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 1 137 1 111 1 111 1 111 1 111 1 111 1 111 TOIMINTAKULUT (274 17) (28 294) (284 476) (146 343) (15 32) (153 38) (156 522) Henkilöstökulut (99 695) (11 527) (13 11) (66 119) (67 937) (69 671) (71 436) Palvelujen ostot (18 888) (119 62) (12 765) (38 552) (39 411) (4 291) (41 192) Aineet, tarvikkeet ja tavarat (13 8) (1 972) (11 357) (8 534) (8 67) (8 681) (8 757) Avustukset (13 597) (14 924) (14 924) (6 377) (6 377) (6 377) (6 377) Muut toimintakulut (11 169) (11 9) (12 258) (8 289) (9 229) (9 889) (1 289) Sisäiset kulut (27 661) (22 161) (22 161) (18 471) (18 471) (18 471) (18 471) TOIMINTAKATE (192 18) (24 872) (211 212) (87 425) (88 928) (93 18) (95 892) TOIMINTAKATE ILMAN MYYNTIVOITTOJA (23 698) (217 842) (224 74) (97 515) (1 67) (13 673) (16 459) VEROTULOT 181 9 19 74 21 394 19 67 17 415 111 44 114 844 Tulovero 163 681 171 443 181 41 88 312 85 626 89 137 92 87 Kiinteistövero 12 93 13 629 14 574 16 634 17 554 17 95 18 263 Osuus yhteisöveron tuotosta 5 316 5 2 5 419 4 661 4 235 4 362 4 494 VALTIONOSUUDET 25 193 27 399 25 748 6 932 7 123 7 316 7 469 Kunnan peruspalvelujen valtionosuus, ml. tasaukset 25 561 27 399 26 33 7 514 7 75 7 898 8 51 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet (368) - (582) (582) (582) (582) (582) Muut valtionosuudet - - - - - - - RAHOITUSTUOTOT 783 689 (99) (412) (649) (981) (1 138) Korkotuotot 396 32 32 32 32 32 32 Muut rahoitustuotot 2 46 2 31 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 Korkokulut (4) (5) (826) (1 139) (1 376) (1 78) (1 865) Muut rahoituskulut (1 655) (1 657) (1 623) (1 623) (1 623) (1 623) (1 623) VUOSIKATE 15 858 13 289 15 831 28 72 24 961 24 631 25 283 POISTOT JA ARVONALENTUMISET (17 617) (18 185) (2 ) (22 ) (23 ) (24 ) (25 ) Suunnitelman mukaiset poistot (17 617) (18 185) (2 ) (22 ) (23 ) (24 ) (25 ) SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT (128) 32 - - - - - Satunnaiset tuotot (128) 32 - - - - - TILIKAUDEN TULOS (1 887) (4 864) (4 169) 6 72 1 961 631 283 VARAUSTEN JA RAHASTOJEN MUUTOKSET 2 193 - - - - - - Poistoeron muutos 2 193 - - - - - - TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 36 (4 864) (4 169) 6 72 1 961 631 283 29.5.218 7 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ VYÖRYTYSTEN JÄLKEEN 36 (4 864) (4 169) 6 72 1 961 631 283
Rahoituslaskelma TP 217 TPE 218 Kehys 219 22 221 222 223 TOIMINNAN RAHAVIRTA 4 565 351 2 969 18 612 13 219 14 66 14 716 Vuosikate 15 858 13 289 15 831 28 72 24 961 24 631 25 283 Satunnaiset erät, netto (128) 32 - - - - - Tulorahoituksen korjauserät (11 679) (12 97) (12 862) (1 9) (11 742) (1 565) (1 567) Muut erät 515 - - - - - - INVESTOINTIEN RAHAVIRTA (14 971) (67 54) (38 618) (35 752) (35 982) (24 642) (23 225) Investointimenot (29 649) (89 14) (54 865) (51 839) (52 814) (38 822) (36 85) Rahoitusosuudet investointimenoihin 423 7 4 1 59 4 3 3 655 2 18 1 58 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 14 255 14 92 14 657 12 57 13 177 12 12 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA (1 46) (66 73) (35 649) (17 14) (22 763) (1 576) (8 59) RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 9 37 66 212 35 649 17 14 22 763 1 576 8 59 Lainakannan muutokset 11 82 62 745 32 18 14 14 19 763 7 576 5 59 Oman pääoman muutokset - - - - - - - Muut maksuvalmiuden muutokset (2 495) 3 466 3 469 3 3 3 3 RAHAVAROJEN MUUTOS (1 98) (492) - - - - - Rahavarat 1.1. 1 59 492 () () () () () Rahavarat 31.12. 492 () () () () () () Asukasluku 42 583 43 82 44 683 46 277 47 55 48 838 49 861 Kaupungin lainamäärä, tuhatta euroa 91 273 123 365 155 545 169 686 189 449 197 25 22 534 Kaupungin lainamäärä /asukas 2 143 2 815 3 481 3 667 3 984 4 34 4 62 Kumulatiivinen yli-/alijäämä, tuhatta euroa 54 8 48 63 44 46 51 162 53 123 53 754 54 37 Kumulatiivinen yli-/alijäämä, /asukas 1 268 1 11 995 1 16 1 117 1 11 1 84 29.5.218 8
Kunnallisverotulojen arviointia eri väestökasvuilla Väestöskenaario 219 22 221 222 223 1 eur 1 eur ero kehykseen 1 eur ero kehykseen 1 eur ero kehykseen 1 eur ero kehykseen yleiskaavan rakennemalli 181 41 88 312 85 626 89 137 92 87 yleiskaavan rakennemalli +,5 %-yks 181 41 89 122 81 85 674 48 89 615 478 93 29 942 yleiskaavan rakennemalli +1, %-yks 181 41 89 937 1 625 85 715 89 9 87 95 93 969 1 882 29.5.218 9
Investoinnit (netto) / kunnallistekniikan kärkihankkeet Kärki-investointien tarkastelua 218 219 22 221 222 222 Lepola II 15 Lepola III (Ara) + Maamiehenkadun alue 1 59 2 1 17 72 Sibeliuk senväylä ja Sipoontien ak 75 1 35 2 73 Lepola IV 2 9 4 Pajalan alue 74 1 68 27 Keskustan kehittäminen (Tupalankulma, Perhelä, Kävelykatu ja tori, Tupalantie) 1 72 74 45 27 3 34 2 9 Pajalanpiha 2 56 95 5 285 3 89 2 12 Poikkitien yritysalue (Boogie) ja Ainolan aluekeskus ja hv-ra 4 95 1 1 5 1 1 Ainola länsi 6 1 1 Psl-Rk i lisäraide 1. vaihe 2 47 1 Rousun alue 38 Alhotien alue (Ara) 2 Vanhankylänniemi 1 47 2 Kähösenmäki 5 Pohjoisväylän ja Helsingintien parantaminen 1 38 Hyvinvointikampus (Myllytie, Cooperinkuja, osa Laaksokad 1 27 Helsingintie väli Kartanontie- Lääk ärink uja 45 St1 ja Sävelpuisto (Juholankatu ja osa Urheilukadusta) 67 67 1 Välskärinkadun hanke (Ara) (Välskärinkatu+pumppaamo, Pajalantie väli Kaskitie-AK) 2 4-45 Jalostettavat kiinteistöt (Polvipolun alue, Harjuvaarankuja, K 46 17 84 Seutulan alue (Alue 1) 58 Kinnarin k oulun alue + Tataarik uja ja Kiviojantie 1 4 53 83 61 Pietilän yritysalue 6 5 2 3 5 1 5 Wärtsilän alue 1 69 2 65 71 Kaupungintalon alue 1 1 Suunnittelu 1 15 1 15 1 15 1 15 1 15 1 15 Yhteensä 22 57 7 2 13 76 9 115 14 2 12 29 Investoinneista tehdään erikseen vielä hankekohtaiset diat. 29.5.218 1
Investoinnit / rakennukset vuosittain n. 6,5 Me ja lisäksi Kohde Ajankohta Suuruus Uusi JYK 219-221 38 Me Hyvinvointikampuksen päiväkoti 22-221 6,7 Me Loutin päiväkoti 221-222 4 Me Harjulan koulu 222-223 6,8 Me Isokydön päiväkoti 223 2,6 Me 29.5.218 11
Miljoonaa euroa Miljoonaa euroa /asukas 25 2 6,9 % Toimintakatteen alijäämä ilman myyntivoittoja 2,9 % 15 1 (56,5 %) 3,2 % 3, % 2,7 % 5 TP 217 TPE 218 Kehys 219 22 221 222 223 25 2 15 1 5 Verotulot 5 4 5 6, % 4,5 % 4 3 5 3 (45,6 %) (2, %) 3,7 % 3,1 % 2 5 2 1 5 1 5 - TP 217 TPE 218 Kehys 219 22 221 222 223 Verotulot Verotulot /asukas 29.5.218 12
Miljoonaa euroa /asukas 3 25 2 15 1 5 2,3 % 1,5 % Toimintakulut yhteensä (48,6 %) 2,5 % 2,2 % 2, % 7 6 5 4 3 2 1 TP 217 TPE 218 Kehys 219 22 221 222 223 Toimintakulut yhteensä Toimintakulut yhteensä /asukas 29.5.218 13
Miljoonaa euroa 9 Vuosikate ja nettoinvestoinnit 8 7 6 5 4 3 81,3 % (13, %) (1,3 %) 2,6 % 2 1 (16,2 %) 19,1 % TP 217 TPE 218 Kehys 219 22 221 222 223 Vuosikate Nettoinvestoinnit 1% Investointien tulorahoitusaste % TP 217 TPE 218 Kehys 219 22 221 222 223 29.5.218 14
Miljoonaa euroa /asukas Kaupungin lainamäärä 25 4 5 2 15 35,2 % 26,1 % 9,1 % 11,6 % 4, % 2,8 % 4 3 5 3 2 5 1 2 1 5 5 1 5 TP 217 TPE 218 Kehys 219 22 221 222 223 29.5.218 15
Konsernin lainamäärä 1 euroa ja euroa/asukas v. 26-223 5 8 695 8 695 8 72 9 8 436 45 4 35 3 25 2 15 1 2 621 98 69 2 869 18 977 3 34 116 181 3 215 3 282 124 445 126 955 3 558 138 66 3 995 158 4 13 739 4 299 171 746 1 25 11 972 4 945 199 714 9 38 118 678 6 779 6 159 281 54 7 75 251 896 53 4 32 134 927 136 65 7 71 31 97 7 396 51 116 143 756 8 147 7 495 364 12 6 92 328 424 46 548 7 187 48 832 148 17 143 4 155 545 39 379 6 613 44 264 162 816 169 686 434 764 424 647 5 68 413 462 6 6 32 37 412 39 696 41 98 18 138 173 926 167 713 189 449 197 25 22 534 8 7 6 5 4 3 2 KONSERNIN LAINAMÄÄRÄ YHTEENSÄ KOY TERVEYSKESKUSKAM PUSPYSÄKÖINTI TERVEYSTALON LAINAMÄÄRÄ MESTARIASUNNOT/ MESTARITOIMINTA EMON LAINAMÄÄRÄ MUUN KONSERNIN LAINAMÄÄRÄ LAINAA E PER ASUKAS 5 4 9 45 818 62 637 73 5 78 87 5 123 365 1 14 571 13 77 9 361 11 469 5 74 11 329 6 7 7 8 8 9 26 27 28 29 21 211 212 213 214 215 216 217 218 219 22 221 222 223 29.5.218 16
Konsernin lainamäärä 1 euroa ja euroa/asukas v. 212-223, ilman Mestariasunnot-konsernia 3 6 25 2 15 2 86 3 488 144 854 7 75 3 695 157 341 7 396 4 231 185 384 7 187 48 832 4 834 215 995 6 92 46 548 4 917 227 563 6 613 44 264 254 626 5 168 5 134 5 17 245 749 25 721 6 6 32 5 68 37 412 39 696 41 98 5 4 3 KONSERNIN LAINAMÄÄRÄ YHTEENSÄ KOY TERVEYSKESKUSKAMPUSPYSÄKÖINTI TERVEYSTALON LAINAMÄÄRÄ EMON LAINAMÄÄRÄ MUUN KONSERNIN LAINAMÄÄRÄ LAINAA E PER ASUKAS 116 969 51 116 1 5 1 521 1 379 6 775 54 661 1 25 4 9 45 818 2 6 81 36 9 38 62 637 32 73 5 53 4 78 87 5 123 365 155 545 169 686 189 449 197 25 22 534 2 1 14 571 13 77 9 361 11 469 5 74 11 329 6 7 7 8 8 9 212 213 214 215 216 217 218 219 22 221 222 223 29.5.218 17
Veroperusteiden muutosten vaikutuksia (Lähtökohtana kehyksen luvuissa on, että veroperusteita ei muuteta) 29.5.218
Kiinteistöverotulojen vertailua nykyisillä veroprosenteilla ja lain sallimilla maksimiprosenteilla Nykyiset veroprosentit Ylimmät mahdolliset veroprosentit Ero % 1 eur % 1 eur 1 eur Yleinen kiint.vero 1,35 9 113 2, 13 5 4 388 Vakituiset asuinrakennukset,55 5 143 1, 9 351 4 28 Muut asuinrakennukset 1,15 12 2, 22 9 Yleishyödylliset yhteisöt,5 83 2, 333 249 Rakentamaton rakennuspaikka 4,35 376 6, 519 143 Yhteensä 14 727 23 724 8 997 Ei tility, arvio n. 1 % 153 247 94 Tilitykset yhteensä 14 574 23 477 8 93 29.5.218 19
Kunnallisverotulojen vertailua eri veroprosentein 219 22 221 % 1 eur ero nykyiseen % 1 eur ero nykyiseen % 1 eur ero nykyiseen 19,75 181 41 8,15 88 312 8,15 85 626 2, 183 555 2 154 8,4 9 958 2 646 8,4 88 272 2 646 2,25 185 78 4 37 8,65 93 65 5 293 8,65 9 917 5 291 Vuoden 22 veroprosentti on vuoden 219 veroprosentti vähennettynä 11,6 %-yksikköä 29.5.218 2
Taloussuunnitelmavalmistelun jatko kaupunginjohtajan alustava kehys johtoryhmässä 7.6., tiedoksi kaupunginhallitukselle kesäkuun kokouksessa kaupunginhallituksen kehys 3.9. lautakuntien esitykset syyskuun loppuun mennessä kaupunginhallituksen talousarvioesitys 29.1. kaupunginvaltuuston päätös 12.11. 29.5.218 21