OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015

1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015 mukaiset tavoitteet koko vuodelle 2015 ovat: vuosikate 4.521.912 euroa, tilikauden ylijäämä 359.912 euroa. Talousarvion taloudellisten tavoitteiden saavuttaminen edellyttää tiukkaa budjettikuria ja hyväksyttyjen talouden tasapainottamistoimenpiteiden toteuttamista. Talousarviopoikkeamiin pitää hallintokunnissa reagoida välittömästi talousarvion 2015 täytäntöönpanoohjeiden mukaisesti. Tuloslaskelman toimintakatteen (= toiminnan nettomenot yhteensä) toteuma-aste on 31.3. tilanteessa 25,3 %, eli 210.134 euroa yli talousarviosta johdetun osavuositavoitteen. Alkuvuoden toimintamenojen kasvu 5,7 % ylittää talousarviossa hyväksytyn koko vuoden 2,7 %:n kasvutavoitteen. Alkuvuoden menokehityksen perusteella talousarviomäärärahat ovat vaarassa ylittyä erikoissairaanhoidossa ja työmarkkinatuen kuntaosuudessa (sis.tehtävään Muu sosiaali ja terveydenhuolto). Peruspalvelukuntayhtymä Kallion oman toiminnan ennakkolaskutus perustuu vuoden 2015 vahvistettuun talousarvioon, mistä johtuen toteuma-aste on tarkalleen ajankulun mukainen 25 %. Erikoissairaanhoidon osalta menojen toteuma perustuu ostettuihin palveluihin. Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin palvelulaskutus on kasvanut 8,7 prosenttia edellisestä vuodesta (3 kk:n tilanne). Verotulojen kasvu (3 kk) verrattuna edelliseen vuoteen on 1,6 prosenttia. Verotulojen toteumaennusteen mukaan vuonna 2015 verotuloja kirjataan noin 52,8 milj. euroa, eli talousarviotavoitteen mukaisesti. Tuloslaskelman valtionosuudet ovat kasvaneet 5,8 % edellisestä vuodesta. Kasvu johtuu verotuloihin perustuvan valtionosuuksien tasauksen kasvusta. Valtionosuuksia saadaan vuoden 2015 loppuun mennessä arviolta noin 30,8 milj. euroa, eli 0,5 milj. euroa yli talousarviotavoitteen. Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin taseessa olevan korollisen lainan määrä on 59,7 milj. euroa, eli 3.984 euroa asukasta kohti. Lainamäärä on kasvanut 2,3 milj. euroa alkuvuoden 2015 aikana. Lisälaina on lyhytaikaista kuntatodistusrahoitusta. Koko lainakannan keskikorko on tällä hetkellä noin 0,6 %. Toteutuneet investointimenot ovat 31.3. tilanteessa yhteensä 1.325.290 euroa ja investointitulot 955.560 euroa. Vuoden 2015 suurimmat investointikohteet ovat uusi jäähalli, lukion ja Rahkolan koulun korjaukset sekä kunnallistekniikan rakentaminen. Ennakkotiedon mukaan Ylivieskan asukasmäärä on hieman vähentynyt tammimaaliskuun aikana. Väestörekisterikeskuksen tilaston mukaan Ylivieskassa oli maaliskuun 2015 lopussa 14.959 asukasta, eli 16 asukasta vähemmän kuin tilanteessa 31.12.2014. Talouden taantuman seurauksena työllisyystilanne on pysynyt heikkona ja työttömyysaste korkeana myös Ylivieskassa. ELY-keskuksen työllisyyskatsauksen mukaan Ylivieskan työttömyysaste oli maaliskuun 2015 lopussa 13,2 %. Vastaavana ajankohtana edellisenä vuonna työttömyysaste oli 13,1 %. Kauko Sarkkinen talousjohtaja

2

3 TULOSLASKELMAVERTAILU 2011-2015 (1000 ) VARSINAINEN TOIMINTA 3/2011 3/2012 3/2013 3/2014 3/2015 Muutos % 2014/2015 Toimintatulot ( + ) 6 175 6 690 7 340 7 756 9 625 24,1 Toimintamenot ( - ) -22 847-24 139-25 890-26 424-29 362 11,1 Sis. lomarahajaksotuksen TOIMINTAKATE -16 672-17 449-18 550-18 668-19 737 5,7 Verotulot ( + ) 11 721 12 517 12 531 13 164 13 375 1,6 Valtionosuudet ( + ) 6 629 6 954 7 202 7 298 7 718 5,8 Verorahoitus yhteensä ( + ) 18 350 19 471 19 733 20 462 21 093 3,1 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ( + ) 3 5 5 5 6 Muut rahoitustulot ( + ) 11 5 3 5 2 Korkomenot ( - ) -211-215 -146-126 -115-8,7 Muut rahoitusmenot ( - ) -2-4 -2-2 -6 VUOSIKATE 1 479 1 813 1 043 1 676 1 243-25,8 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -830-879 -922-994 -1 023 2,9 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 0 Satunnaiset tulot / menot 0 0 0 0 0 Varausten muutos 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLI- / ALIJÄÄMÄ 649 934 121 682 219-67,9

4 VEROTULOT 2015 VEROTILITYSERÄT VEROTILITYKSET VEROTILITYKSET MUUTOS-% 1.1.-31.3.2015 1.1.-31.3.2014 2015/2014 Ansiotulojen ennakko- 11 224 684 10 945 921 2,55 verot verovuodelta Aikaisempien verovuosien 1 530 341 1 517 220 0,86 ansiotuloverojen tilitykset Kunnallisverotulot yhteensä 12 755 025 12 463 141 2,34 Yhteisöverojen tilitykset 597 197 668 818-10,71 Kiinteistöveron tilitykset 22 822 32 344-29,44 YHTEENSÄ 13 375 044 13 164 303 1,60 VEROTULOJEN TOTEUTUMINEN 2015 TALOUSARVIO 2015/ Talousarvio 2015 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2015 3 kk / 12 kk 31.3.2015 3 kk Talousarvio 2015 52 860 000 13 215 000 13 375 044 160 044 VEROTULOJEN TOTEUTUMAENNUSTE Talousarvio 2015 Tot. ennuste Poikkeama KOKO VUOSI 2015 31.12.2015 12 kk Toteutumaennuste 31.12.2015 52 860 000 52 860 000 0 VALTIONOSUUDET 2015 VALTIONOSUUKSIEN TILITYKSET VALTIONOSUUDET VALTIONOSUUDET MUUTOS-% 1.1.-31.3.2015 1.1.-31.3.2014 2015/2014 Peruspalvelujen valtionosuus 6 086 577 6 513 699-6,56 Verotuloihin perustuva 1 844 949 1 147 878 60,73 valtionosuuksien tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen -213 888-363 312 41,13 muut valtionosuudet (negatiivinen) VALTIONOSUUDET YHTEENSÄ 7 717 638 7 298 265 5,75 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMINEN 2015 TALOUSARVIO 2015/ Talousarvio 2015 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2015 3 kk / 12 kk 31.3.2015 3 kk Talousarvio 2015 30 300 000 7 575 000 7 717 638 142 638 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMA- Talousarvio 2015 Tot. ennuste Poikkeama ENNUSTE KOKO VUOSI 2015 31.12.2015 12 kk Toteutumaennuste 31.12.2015 30 300 000 30 800 000 500 000

5

6

7 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN VUONNA 2015 ( ) KÄYTTÖTALOUSOSA TEHTÄVÄ TALOUSARVIO TAL.ARVIO 3 KK TOTEUTUMINEN 2015 Ylitys/alitus TOT-% 2015 (25 %/ta2015) Tam-maalis (3 kk) Ta3 kk/tot3 kk Ta2015 Vaalit Menot 21 000 5 250 1 795 3 455 8,5 Tulot 21 000 5 250 0-5 250 0,0 Netto 0 0 1 795-1 795 #JAKO/0! Tilintarkastus Menot 31 964 7 991 5 442 2 549 17,0 Tulot 0 0 0 0 Netto 31 964 7 991 5 442 2 549 17,0 Yleishallinto Menot 2 025 086 506 272 439 457 66 815 21,7 Tulot 362 211 90 553 78 409-12 144 21,6 Netto 1 662 875 415 719 361 048 54 671 21,7 Elinkeinotoimi Menot 360 000 90 000 89 584 416 24,9 Tulot 3 000 750 0-750 0,0 Netto 357 000 89 250 89 584-334 25,1 Pelastuspalvelut Menot 1 542 861 385 715 378 216 7 499 24,5 Tulot 60 000 15 000 7 784-7 216 Netto 1 482 861 370 715 370 432 283 25,0 Yhteisötuet Menot 752 000 188 000 191 273-3 273 25,4 Tulot 0 0 0 0 Netto 752 000 188 000 191 273-3 273 25,4 Kallio/ Menot 36 500 000 9 125 000 9 125 748-748 25,0 Sosiaali- ja terveys- Tulot 0 0 0 0 palvelut Netto 36 500 000 9 125 000 9 125 748-748 25,0 Kallio/ Menot 15 100 000 3 775 000 3 900 000-125 000 25,8 Ostettu erikoissairaan- Tulot 0 0 0 0 hoito Netto 15 100 000 3 775 000 3 900 000-125 000 25,8 Kallio yhteensä 51 600 000 12 900 000 13 025 748-125 748 25,2 Muu sos. terv. huolto Menot 1 950 000 487 500 509 360-21 860 26,1 Tulot 0 0 0 0 Netto 1 950 000 487 500 509 360-21 860 26,1 Maaseutuelinkeino- Menot 88 784 22 196 21 023 1 173 23,7 jen kehittäminen Tulot 0 0 0 0 Netto 88 784 22 196 21 023 1 173 23,7 Pelastuslaitos/ Menot 24 714 326 6 178 582 5 476 471 702 111 22,2 Pelastustoimi Tulot 25 376 326 6 344 082 5 599 914-744 168 22,1 Netto -662 000-165 500-123 443-42 057 18,6 Yleissivistävä Menot 16 267 336 4 066 834 4 113 546-46 712 25,3 koulutus Tulot 752 440 188 110 288 038 99 928 38,3 Netto 15 514 896 3 878 724 3 825 508 53 216 24,7

8 TEHTÄVÄ TALOUSARVIO TAL.ARVIO 3 KK TOTEUTUMINEN 2015 Ylitys/alitus TOT-% 2015 (25 %/ta2015) Tam-maalis (3 kk) Ta3 kk/tot3 kk Ta2015 Nuoriso- ja Menot 417 999 104 500 95 616 8 884 22,9 raittiustoimi Tulot 130 000 32 500 38 548 6 048 29,7 Netto 287 999 72 000 57 068 14 932 19,8 Kirjastotoimi Menot 652 000 163 000 184 446-21 446 28,3 Tulot 15 000 3 750 6 784 3 034 45,2 Netto 637 000 159 250 177 662-18 412 27,9 Kulttuuritoiminta Menot 505 958 126 490 141 528-15 039 28,0 Tulot 156 500 39 125 76 896 37 771 49,1 Netto 349 458 87 365 64 632 22 733 18,5 Musiikkiopiston Menot 1 427 665 356 916 304 078 52 838 21,3 toiminta Tulot 532 530 133 133 162 121 28 989 30,4 Netto 895 135 223 784 141 957 81 827 15,9 Kansalaisopiston Menot 886 000 221 500 209 608 11 892 23,7 toiminta Tulot 250 000 62 500 39 438-23 062 15,8 Netto 636 000 159 000 170 170-11 170 26,8 Liikuntapalvelut Menot 1 574 903 393 726 366 141 27 585 23,2 Tulot 545 000 136 250 190 267 54 017 34,9 Netto 1 029 903 257 476 175 874 81 602 17,1 Teknisen palvelut Menot 13 688 801 3 422 200 3 300 982 121 218 24,1 (sis. Ruokapalvelut) Tulot 11 020 244 2 755 061 2 658 995-96 066 24,1 Netto 2 668 557 667 139 641 987 25 152 24,1 Vesihuoltolaitos Menot 1 180 056 295 014 260 036 34 978 22,0 Tulot 1 854 400 463 600 450 000-13 600 24,3 Netto -674 344-168 586-189 964 21 378 28,2 Liikeylijäämä ( - ) / (poistot -44 344-11 086-31 807 alijäämä ( + ) mukana) Jätelautakunta Menot 138 044 34 511 27 979 6 532 20,3 Tulot 138 044 34 511 27 979-6 532 20,3 Netto 0 0 0 0 KÄYTTÖTALOUS Menot 119 824 783 29 956 196 29 142 329 813 867 24,3 YHTEENSÄ Tulot 41 216 695 10 304 174 9 625 173-679 001 23,4 Netto 78 608 088 19 652 022 19 517 156 134 866 24,8

9 TULOSLASKELMA 31.3.2015 TALOUSARVIO TAL.ARVIO 2015 TOTEUTUMINEN 2015 Ylitys/alitus TOT-% 2015 3 KK (25 %/ta2015) Tam-maalis (3 kk) Ta3 kk/tot3kk Ta 2015 VARSINAINEN TOIMINTA Toimintatulot ( + ) 41 716 695 10 429 174 9 625 173-804 001 23,1 Toimintamenot ( - ) -119 824 783-29 956 196-29 142 329 813 867 24,3 Lomarahajaksotus (-/+) -220 000 TOIMINTAKATE -78 108 088-19 527 022-19 737 156-210 134 25,3 Verotulot ( + ) 52 860 000 13 215 000 13 375 043 160 043 25,3 Valtionosuudet ( + ) 30 300 000 7 575 000 7 717 638 142 638 25,5 Rahoitustulot ja -menot 0 Korkotulot ( + ) 40 000 10 000 6 000-4 000 15,0 Muut rahoitustulot ( + ) 60 000 15 000 2 229-12 771 3,7 Korkomenot ( - ) -600 000-150 000-115 000 35 000 19,2 Muut rahoitusmenot ( - ) -30 000-7 500-6 081 1 419 20,3 VUOSIKATE 4 521 912 1 130 478 1 242 673 112 195 27,5 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -4 000 000-1 000 000-1 023 190-23 190 25,6 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 Satunnaiset tulot ( + ) 0 0 0 0 Satunnaiset menot ( - ) 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 521 912 130 478 219 483 89 005 Varausten muutos (+ / -) -162 000-40 500 0 40 500 TILIKAUDEN YLI-ALIJÄÄMÄ 359 912 89 978 219 483 129 505

10 INVESTOINTIOSA HANKERYHMÄ/ TALOUSARVIO Muutokset TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN 2015 TOT-% HANKE 2015 2015 2015 muutettu Tam-maalis (3 kk) Ta 2015 Maa- ja vesialueet Menot 500 000 500 000 37 000 7,4 Tulot 1 000 000 1 000 000 505 560 50,6 Netto -500 000-500 000-468 560 Osakkeet ja osuudet/ Menot 326 000 326 000 0 0,0 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 326 000 326 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 50 000 50 000 47 901 95,8 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 50 000 50 000 47 901 95,8 Irtain omaisuus/ Menot 50 000 50 000 2 223 4,4 Peruskoulut ja lukio Tulot 0 0 0 Netto 50 000 50 000 2 223 4,4 Irtain omaisuus/ Menot 11 000 11 000 0 0,0 Liikuntapalvelut Tulot 0 0 0 Netto 11 000 11 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 682 000 682 000 0 0,0 Pelastuslaitos Tulot 20 000 20 000 0 Netto 662 000 662 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 30 000 30 000 30 259 100,9 Tekninen palvelukeskus Tulot 0 0 0 Netto 30 000 30 000 30 259 100,9 Talonrakentaminen, Menot 300 000 300 000 7 030 2,3 Rahkolan koulu Tulot 50 000 50 000 0 Netto 250 000 250 000 7 030 2,8 Talonrakentaminen, Menot 1 050 000 1 050 000 308 874 29,4 Lukio Tulot 150 000 150 000 75 000 Netto 900 000 900 000 233 874 26,0 Talonrakentaminen, Menot 300 000 300 000 0 0,0 Katajan koulu Tulot 0 0 0 Netto 300 000 300 000 0 0,0 Talonrakentaminen, Menot 1 400 000 1 400 000 544 216 38,9 Jäähalli Tulot 750 000 750 000 375 000 Netto 650 000 650 000 169 216 26,0 Talonrakentaminen, Menot 300 000 300 000 4 573 1,5 Muut talonrakennus- Tulot 0 0 0 investoinnit Netto 300 000 300 000 4 573 1,5 Liikennealueet Menot 1 500 000 1 500 000 157 286 10,5 Tulot 0 0 0 Netto 1 500 000 1 500 000 157 286 10,5 Puistoalueet Menot 60 000 60 000 347 0,6 Tulot 0 0 0 Netto 60 000 60 000 347 0,6 Liikunta-alueet Menot 40 000 40 000 4 598 11,5 Tulot 0 0 0 Netto 40 000 40 000 4 598 11,5 Vesihuoltolaitos Menot 1 050 000 1 050 000 180 983 17,2 Tulot 50 000 50 000 0 Netto 1 000 000 1 000 000 180 983 18,1 INVESTOINNIT Menot 7 649 000 0 7 649 000 1 325 290 17,3 YHTEENSÄ Tulot 2 020 000 0 2 020 000 955 560 47,3 Netto 5 629 000 0 5 629 000 369 730 6,6

11 RAHOITUSLASKELMA 31.3.2015 VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TULORAHOITUS TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2015 TOTEUTUMINEN 2015 Ylitys/alitus TOT-% 2015 3 KK (25 %/ta2015) Tam-maalis (3 kk) Ta3kk/tot3 kk Ta 2015 Vuosikate 4 521 912 1 130 478 1 242 673 112 195 27,5 Satunnaiset tulot 0 0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät ( +/- ) -500 000-125 000 0 125 000 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit ( - ) -7 649 000-1 912 250-1 325 290 586 960 17,3 Rahoitusosuudet invest.menoihin ( + ) 1 020 000 255 000 450 000 195 000 44,1 Käyttöomaisuuden myyntitulot ( + ) 1 000 000 250 000 505 560 255 560 50,6 VARSINAINEN TOIMINTA JA -1 607 088-401 772 872 943 1 274 715 INVESTOINNIT, NETTO RAHOITUSTOIMINTA Antolainojen muutokset 0 Antolainasaamisten lisäykset ( - ) 0 0 0 0 Antolainasaamisten vähennykset ( + ) 27 000 6 750 0-6 750 0,0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys ( + ) 5 400 000 1 350 000 0-1 350 000 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ( - ) -4 000 000-1 000 000-700 000 300 000 17,5 Lyhytaikaisten lainojen lis( + )/väh( - ) -35 081-8 770 3 000 000 3 008 770 Muut maksuvalmiuden muutokset 215 169 53 792 0-53 792 VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN 0 0 3 172 943