Leasing-rahoituksen ja Factoringin mahdollisuudet Veli-Pekka Toivanen 30.10.2018
Keitä olemme Nordea Rahoitus Suomi Oy on Nordea Bank Oyj:n kokonaan omistama tytäryhtiö. Nordealla on rahoitusyhtiöt Suomen lisäksi Ruotsissa, Norjassa ja Tanskassa. Suomalaista rahoitusyhtiötoimintaa jo vuodesta 1959.
Mitä teemme Nordea Financen vastuualueeseen kuuluvat kohdevakuudellinen rahoitus ja myyjäyhteistyörahoitus, kuten kaupan rahoitus, kone- ja laitemyynnin rahoitus sekä autokaupan rahoitus. Nordea Finance tytäryhtiöineen muodostaa johtavan Pohjois-Eurooppalaisen rahoitusyhtiöryhmän. Nordea tarjoaa Sinulle kumppanuutta, jonka tavoitteena on edesauttaa yrityksesi menestymistä.
Miksi Nordea Rahoitus? Asiantuntevasti monipuoliset tuotteet asiakkaidemme tarpeisiin Lisää myyntiä ja vahvoja asiakassuhteita Myynnin rahoitusratkaisut valmistajalle, maahantuojalle, autokaupalle, myyjäliikkeille ja vähittäiskaupalle.. Tehokkuutta ja kustannussäästöjä laitehankintoihin AssetMaster-ratkaisu kaiken irtaimen käyttöomaisuuden sekä Fleet-palvelut autokantojen hankintaan ja hallinnointiin. Monipuolista laite- ja koneinvestointien rahoitusta Kohdevakuudellista rahoitusta leasingillä ja osamaksulla. Nopeaa käyttöpääoman kiertoa ja ammattitaitoista riskienhallintaa Myyntisaatavien rahoitus vapauttaa saataviin sitoutunutta pääomaa. 4
Palvelemme asiantuntevasti koko arvoketjua Valmistaja Maahantuoja Vähittäiskauppa Asiakas Varastorahoitus Osamaksu AssetMaster Nordea Rahoituksen tuotteet on suunniteltu tukemaan koko asiakasarvoketjun menestystä. Olemme luotettava ja asiakkaan bisnestä eteenpäin vievä rahoituskumppani. Myyntisaatavien rahoitus Myynnin rahoitus Esittely-leasing Huolto- ja rahoitusleasing Fleet-ratkaisut Luottokortit Kulutusluotot
Investointien rahoitus, Leasing ja Osamaksu mitä voimme rahoittaa? Leasing Osamaksu Irtain käyttöomaisuus (pääsääntöisesti uudet kohteet) Autot ja raskas kuljetuskalusto Työ- ja rakennuskoneet: esim. traktorit, trukit, maansiirto- ja metsätyökoneet Teollisuuden koneet ja laitteet Toimistoon: IT-laitteet ja kalusteet Suurkeittiöön: ravintolalaitteet ja -kalusteet Varastohyllyt ja -järjestelmät Irtain käyttöomaisuus (uudet ja käytetyt kohteet) Autot ja raskas kuljetuskalusto Työ- ja rakennuskoneet: esim. traktorit, trukit, maansiirto- ja metsätyökoneet Teollisuuden koneet ja laitteet
Leasing ja Osamaksu Leasing Osamaksu Irtaimen käyttöomaisuuden pitkäaikaista vuokrausta Kohteen hankintahinnan maksamista erissä Rahoitusyhtiö omistaa Rahoittajalla omistuksenpidätysehto Kohde toimii vakuutena Kohde tulee aina vakuuttaa, edunsaaja Nordea Rahoitus Kohde toimii vakuutena Kohde tulee aina vakuuttaa, edunsaaja Nordea Rahoitus
Leasingin erityispiirteet kohderyhmittäin Kohderyhmittäin eroava ominaisuus Heikosti arvonsa säilyttävät kohteet Henkilöautot Raskas kalusto Muut teollisuuden koneet ja laitteet Irtisanominen Yleensä erikseen irtisanottava 3 kk ennen vuokrakauden päättymistä Päättyy automaattisesti Päättyy automaattisesti Jatkokaudet Jatkuu automaattisesti Sovitaan aina erikseen leasing asiakaspalvelun kanssa Jäännösarvo Yleensä alhainen tai 0 Jäännösarvot korkeita 10-60 %. Mikäli myyntihinta ylittää jäännösarvon, saa vuokralleottaja vuokranpalautusta, jos myyntihinta alittaa jäännösarvon, peritään lisävuokraa Sovitaan aina erikseen leasing asiakaspalvelun kanssa Jäännösarvot korkeita 25-60 %. Jäännösarvovastuu sovitaan erikseen. Ei vuokran-palautusehtoa. Voiko vuokralleottaja ostaa itse kohteen? Kyllä. Voi olla ennakkoon sovittu hinta, markkinahintaan Ei Kyllä. Markkinahintaan 11
Esimerkki: kuorma-auton osto hankintahinta 100 000 Leasing 1. Vuokra (sis. alv) 32 240 alv 1. vuokralle 6 240 1. vuokra alv 0 % 26 000 124 000 sis. alv 24% Vuokrat 1842 Sis alv 355 Tasaerin Jäännösarvo 34 720 sis. alv Sopimuksen jäljellä oleva saatava sopimuksen päättyessä Vuokralleottaja voi saada vuokran palautusta Laskelma:36 kk / summat sis. alv 24 % / marginaali 3 %. 12
Sopimusehdot Rahoitusleasing Huoltoleasing Kohteen hankintahinta min 10 000 euroa (tuonti 35 0000 euroa) 1.suurempi vuokraerä ei välttämätön Vuokra sisältää sekä pääomalyhennystä että korkoa (annuiteettiperiaate) Asiakasmaksaa kaikki yritysautoon kohdistuvat kulut esim. huolto, renkaat jne. Vuokra-aika 24 60 kk Vuokralleottaja vastaa jäännösarvosta Kohteen hankintahinta min 10 000 euroa Vuokralleottaja ei välttämättä tiedä kohteen hankintahintaa Vuokra sisältää sekä pääomalyhennystä että korkoa (annuiteettiperiaate) Asiakkaalle puhutaan pelkästään vuokrasta Myyjä tai rahoittaja maksaa kaikki yritysautoon liittyvät kulut esim. huolto renkaat, jne. Vuokra-aika 24 60 kk Vuokralleottajalle ei kerrota kohteen vaihtohintaa Sopimuskauden päätteeksi kohde palautetaan 13
MYYNTI LUOTTO- PÄÄTÖS RAHOITUS LASKU KAUDEN AIKANA PÄÄTTY- MINEN Mitä tarvitaan rahoitukseen? Alkuperäinen lasku Vuokrasopimus Rekisteröinti todistus (Toimituksen hyväksyminen) Vakuutustodistus Tunnistus/ Tosiasialliset edunsaajat 14
Sopimuksen jatkaminen Kohteen myynti Vaihtoehdot sopimuksen päättyessä Kohteen palauttaminen 15
Erityistilanteita Tuonti Kohde hankitaan ulkomailta Kun vuokralleottaja on hyväksynyt kohteen toimituksen ja maksusuoritukset myyjälle on tehty, tuontisopimus ei eroa kotimaisesta rahoituksesta Ennakkosopimus Ennakkomaksuja myyjälle: Maksuehdoksi on sovittu että rahoitusyhtiön maksaa osan/osia rahoitettavasta osasta myyjälle ennen kohteen toimitusta vuokralleottajalle. Rahoitusyhtiön kannalta kyseessä on tällöin riski, koska ennen kohteen toimituksen hyväksymistä kohteen vakuusarvo voi olla vähäinen esimerkiksi kohteessa olevan virheen vuoksi. Sopimukseen tehdään liite (ns. Ennakkomaksuliite), jonka mukaisesti vuokralleottaja on velvollinen suorittamaan rahoittajalle maksetut ennakkomaksut, mikäli kauppa ei lopulta toteudu tai se puretaan. Vakuus ennakkomaksuille voi olla esim. vuokralleottajan asettama pankkitakaus 16
Factoring joustavaa käyttöpääoman rahoitusta Nordea Rahoitus Suomi Oy
Myyntisaatavarahoituksen vaihtoehdot Laskuluotto Myyntisaatavat siirretään, ei tase vaikutusta Sisältää palvelua mm. perintä ja viivästyskorkolaskutus Laskutus > 700.000,- Luottoriski katettavissa luottovakuutuksella Myös vientilaskutus Laskusaatava Myyntisaatavat siirretään, ei tase vaikutusta Ei sisällä palvelua Soveltuu yrityksille joilla laskujen kpl-määrä huomattavan suuri Luottoriski ei katettavissa Ei vientilaskutusta Laskutus > 8.000.000,- Laskukäteinen Myyntisaatavat myydään rahoitusyhtiölle, tase vaikutus Sisältää palvelua Luottoriski katettavissa myös luottovakuutuksella Myös vientilaskutus Laskutusvolyymi > 50.000.000,- Toimittajarahoitus Kuten laskuluotto, mutta rahoitusehdot tilaajan mukaan Tilaaja hoitaa laskujen siirtoon liittyvät prosessit Ostovolyymi > 10.000.000,- 18
Nopeutta ja joustavuutta kassavirran hallintaan Laskuluotolla Vahvempi kassavirta Likviditeetin hallinta ja suunnittelu Mahdollistaa pidennetyt maksuajat Laskuluotto Tasoittaa kausivaihteluja Joustava rahoitus kasvavalle yritykselle Investointien mahdollistaja Laskut toimivat pääasiallisena vakuutena
Laskuluotto kuinka se toimii? 1. Toimitus ja lasku 1. 2. Laskuaineisto 3. 80 % nosto-optio laskuaineistoa vastaan Myyjä 2. 4. Ostaja 4. 100 % suoritus laskusta 5. 20 % lopputilitys laskusta 5. 3. Nordea Rahoitus
Laskuluotto viennin apuna Vientisaatavissa pitkät maksuehdot 80 % nosto-optio laskuaineistoa vastaan Laskuluotto viennissä Luottovakuuttaja riskinkantajana Koko luottotappio ei mene omasta pussista! Luottovakuuttaja hoitaa perinnän
Laskuluoton käyttöönotto Siirtoilmoitus Tämä saatava on siirretty Nordea Rahoitus Suomi Oy:lle ja Nordea Bank Oyj:lle. Lasku on maksettava Nordea Rahoitus Suomi Oy:n tilille Nordea FI3515593000001070 NDEAFIHH. Maksettaessa on annettava laskulla oleva viitenumero. Tämä siirto on peruutettavissa vain Nordea Rahoitus Suomi Oy:n suostumuksella. Tähän saatavaan ja sen perusteeseen kohdistuvista huomautuksista on välittömästi ilmoitettava osoitteella Nordea Rahoitus Suomi Oy, Myyntisaatavien rahoitus, 00020 NORDEA, puh. +358 9 1658 9472. Tiliyhteydet Laskuille vaihdetaan maksutiliksi Nordea Rahoituksen tili valuutoittain. Tiliyhteysmuutokset tulee ilmoittaa ostajille. Laskuaineiston siirto Nordea Rahoitukseen Laskutusohjelman yhteensopivuus Nordea Rahoituksen kanssa vastaanotamme aineiston joko Finvoiceverkkolaskuna tai KRFL-aineistona. Laskuaineiston lähetyskanavat Web Services, Classic-verkkopankki, Corporate Netbank. Reskontran ylläpito Laskureskontran ja luoton seurannan tueksi avataan kirjanpidolliset lasku- ja rahoitustilit. Factoring Online - verkkopalvelu työkaluna päivittäiseen reskontran hoitoon. Viitenumeron rakenne Jatkossa viitenumero tulee rakentaa Nordea Rahoituksen tarjoaman teknisen kuvauksen mukaan sopimusnumero, laskunumero, tarkistenumero
Laskuluoton käyttöönoton askeleet Yhteistyöllä käyttöönotto jopa kahdessa viikossa! Tarjous Tarjouksen hyväksyminen Luottopäätös Sopimusdokumentaation laatiminen Nordea Rahoitus Laskutusmuutokset ja konekielinen testaus Myyjä Tervetuloa Laskuluotto-asiakkaaksi! Palvelun käyttöönotto ja laskutuksen aloitus Verkkopalvelu-opastus
Yhteyshenkilöt Maksuliikeasiantuntija 040 1231 231 Myyjä 040 1231 231 Ostajapuhelut 09 1658 9473 ma pe 8.30 16.30 Pankin Asva 040 123 123 1 Asiakaspalvelu 09 1658 9473 ma pe 8.30 16.30
Kiitos! veli-pekka.toivanen@nordea.com 0500 654 021