Määräykset ja hjeet 1/2012 Ulkistaminen rahitussektriin kuuluvissa valvttavissa Dnr FIVA 2/01.00/2018 Antpäivä 23.2.2012 Vimaantulpäivä 1.4.2012 FINANSSIVALVONTA puh. 09 183 51 faksi 09 183 5328 etunimi.sukunimi@finanssivalvnta.fi www.finanssivalvnta.fi Lisätietja Taludellinen analyysi ja peratiiviset riskit/operatiiviset riskit
2 (21) Määräysten ja hjeiden ikeudellinen lunne Määräykset Finanssivalvnnan määräys- ja hjekkelmassa Määräys -tsikn alla esitetään Finanssivalvnnan antamat määräykset. Määräykset vat velvittavia ikeussääntöjä, jita n nudatettava. Finanssivalvnta antaa määräyksiä ainastaan määräyksenantn valtuuttavan lain säännöksen njalla ja sen asettamissa rajissa. Ohjeet Finanssivalvnnan määräys- ja hjekkelmassa Ohje -tsikn alla esitetään Finanssivalvnnan tulkintja lainsäädännön tai muun velvittavan sääntelyn sisällöstä. Ohje -tsikn alla n lisäksi susituksia ja muita timintahjeita, jtka eivät le velvittavia. Ohjeissa n myös kansainvälisten hjeiden ja susitusten nudattamista kskevat Finanssivalvnnan susitukset. Ohjeen kirjitustavasta ilmenee, millin kyseessä n tulkinta ja millin susitus tai muu timintahje. Ohjeiden kirjitustapaa sekä määräysten ja hjeiden ikeudellista lunnetta n selvitetty tarkemmin Finanssivalvnnan verkkpalvelussa. Finanssivalvnta.fi > Sääntely > Määräys- ja hjekkelma > Määräyskkelman rakenne
3 (21) Sisällysluettel 1 Sveltamisala ja määritelmät 5 1.1 Sveltamisala 5 1.2 Suhteellisuusperiaate 5 1.3 Määritelmät 5 2 Säädöstausta ja kansainväliset susitukset 6 2.1 Lainsäädäntö 6 2.2 Eurpan uninin asetukset 6 2.3 Eurpan uninin direktiivit 6 2.4 Finanssivalvnnan määräyksenantvaltuudet 7 2.5 Kansainväliset susitukset 7 3 Tavitteet 8 4 Ulkistamisen edellytykset 9 4.1 Riskien valvnnan ja sisäisen valvnnan timivuus 9 4.2 Viranmaisvalvnnan turvaaminen 9 4.2.1 Yleistä 9 4.2.2 Rahastyhtiön sijitustiminnan ulkistaminen Eurpan talusalueen ulkpulelle 10 4.3 Pörssin timinnan ulkistamisen edellytykset 10 4.4 Maksupalvelutiminnan ulkistamisen edellytykset 11 4.5 Timinnan merkittävyys 12 5 Timiluvanvaraisen timinnan ulkistaminen 13 5.1 Yleistä 13 5.2 Rahastyhtiön timintjen ulkistaminen 13 6 Ulkistamiseen liittyvien riskien hallinta 15 7 Spimus ulkistamisesta 17 8 Raprtinti Finanssivalvnnalle 18
4 (21) 8.1 Ilmitusvelvllisuuden alaiset valvttavat 18 8.2 Sääntelytausta 18 8.3 Ulkistamista kskevan ilmituksen sisältö 19 8.3.1 Ilmitus merkittävän timinnn ulkistamisesta 19 8.3.2 Ilmitus asiamiehen käyttämisestä maksupalvelujen tarjnnassa 20 9 Muutshistria 21
5 (21) 1 Sveltamisala ja määritelmät 1.1 Sveltamisala Näitä määräyksiä ja hjeita svelletaan seuraaviin Finanssivalvnnasta annetussa laissa (878/2008) tarkitettuihin valvttaviin: (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) luttlaitkset rahastyhtiöt pörssi muussa kuin ETA-valtissa timiluvan saaneiden ulkmaisten luttlaitsten Sumessa levat sivuliikkeet (klmannen maan luttlaitsten sivuliikkeet) maksulaitkset Näitä määräyksiä ja hjeita svelletaan Finanssivalvnnasta annetun lain 4 :ssä tarkitettuihin sijituspalveluyrityksiin ainastaan näiden määräysten ja hjeiden 6 luvun 11 khdan salta. 1.2 Suhteellisuusperiaate Näitä määräyksiä ja hjeita svelletaan erilaisiin valvttaviin ja erityyppisiin hallintmalleihin. Valvttava vi näitä määräyksiä ja hjeita sveltaessaan ttaa humin timintansa laadun, laajuuden, mnimutisuuden ja riskit sekä mahdlliset muut vastaavat arviintiin vaikuttavat seikat, kun se harkitsee, miten se tteuttaa määräykset ja hjeet tarkituksenmukaisesti ja tehkkaasti. 1.3 Määritelmät Ulkistamisella tarkitetaan valvttavan timintaan liittyvää järjestelyä, jnka perusteella muu palvelun tarjaja tuttaa valvttavalle timinnn tai palvelun, jnka tämä lisi muuten itse surittanut. Valvttavalla tarkitetaan kaikkia edellä luvussa 1.1 esitettyyn määräysten ja hjeiden sveltamisalaan kuuluvia Finanssivalvnnasta annetun lain mukaisia valvttavia.
6 (21) 2 Säädöstausta ja kansainväliset susitukset 2.1 Lainsäädäntö Näiden määräysten ja hjeiden aihepiiriin liittyvät seuraavat säädökset: (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) laki luttlaitstiminnasta (610/2014, jäljempänä myös LLL) kaupankäynnistä rahitusvälineillä annettu laki (1070/2017, jäljempänä myös RahKL) sijitusrahastlaki (48/1999, jäljempänä myös SRL) maksulaitslaki (297/2010, jäljempänä myös MLL) 2.2 Eurpan uninin asetukset Näiden määräysten ja hjeiden aihepiiriin liittyvät seuraavat Eurpan uninin asetukset: (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) Eurpan parlamentin ja neuvstn asetus 600/2014/EU, annettu 15 päivänä tukkuuta 2014, rahitusvälineiden markkinista sekä asetuksen (EU) N: 648/2012 muuttamisesta; EUVL L 173,12.6.2014, s. 84 Kmissin delegitu asetus 2017/584/EU, annettu 14 päivänä heinäkuuta 2016,Eurpan parlamentin ja neuvstn direktiivin 2014/65/EU täydentämisestä kauppapaikkjen timinnan järjestämistä kskevia vaatimuksia täsmentävillä teknisillä sääntelystandardeilla; EUVL L 87, 31.3.2017, s. 350 2.3 Eurpan uninin direktiivit Näiden määräysten ja hjeiden aihepiiriin liittyvät seuraavat Eurpan uninin direktiivit: (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) Eurpan parlamentin ja neuvstn direktiivi 2014/65/EU, annettu 15 päivänä tukkuuta 2014, rahitusvälineiden markkinista sekä direktiivin 2002/92/EY ja direktiivin 2011/61/EU muuttamisesta; EUVL L 173, 12.6.2014, s. 349 Eurpan parlamentin ja neuvstn direktiivi 2009/65/EY (32009L0065), annettu 13 päivänä heinäkuuta 2009, siirtkelpisiin arvpapereihin khdistuvaa yhteistä sijitustimintaa harjittavia yrityksiä (yhteissijitusyritykset) kskevien lakien, asetusten ja hallinnllisten määräysten yhteensvittamisesta, EUVL L 302, 17.11.2009, s. 32 96
7 (21) Eurpan parlamentin ja neuvstn direktiivi 2007/64/EY (32004L0039), annettu 13 päivänä marraskuuta 2007, maksupalveluista sisämarkkinilla, direktiivien 97/7/EY, 2002/65/EY, 2005/60/EY ja 2006/48/EY muuttamisesta ja direktiivin 97/5/EY kumamisesta, EUVL L 319, 5.12.2007, s. 1 36 2.4 Finanssivalvnnan määräyksenantvaltuudet Finanssivalvnnan ikeus antaa velvittavia määräyksiä perustuu seuraaviin säännöksiin: (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) LLL:n 5 luvun 10 :n 4 mmentti RahKL:n 3 luvun 36 :n 1 mmentin 2 khta SRL:n 26 a :n 5 ja 8 mmentti MLL:n 23 :n 6 mmentti 2.5 Kansainväliset susitukset Näitä määräyksiä ja hjeita laadittaessa n tettu humin seuraavat kansainväliset susitukset: (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) Eurpan pankkivalvjien kmitean (Cmmittee f Eurpean Banking Supervisrs, CEBS, nykyinen EBA) julukuussa 2006 antama ulkistamista kskeva hjeistus Guidelines n utsurcing. Eurpan pankkiviranmaisen hjeet sisäisen hallinnn järjestämisestä Guidelines n Internal gvernance (EBA/GL/2017/11). Eurpan pankkiviranmaisen susitukset ulkistamisesta pilvipalveluihin Recmmendatins n utsurcing t clud service prviders (EBA/REC/2017/03)
8 (21) 3 Tavitteet (1) Ulkistaminen n rahitusmarkkinita kskevassa lainsäädännössä säädelty tapa järjestää valvttavan timintaa. Ulkistamalla valvttava vi pyrkiä lisäämään timintansa tehkkuutta ja justavuutta sekä kilpailukykyä. Vastuu ulkistetusta timinnasta säilyy kuitenkin valvttavalla, jten valvttavan sisäisen valvnnan ja riskienhallinnan tulee ulttua myös ulkistettuihin timintihin. Valvttavien tulee ilmittaa etukäteen Finanssivalvnnalle merkittävistä ulkistamishankkeista. (2) Tämän sääntelyn tavitteena n, että ulkistaminen ei vaaranna valvttavan timiluvalle asetettuja edellytyksiä ja että valvttavan timinta myös ulkistetuilta sin n järjestetty siten, että siinä nudatetaan laissa ja Finanssivalvnnan määräyksissä ja hjeissa sisäiselle valvnnalle ja riskienhallinnalle asetettuja vaatimuksia. (3) Tavitteena n myös varmistaa, että timinnan ulkistaminen ei heikennä valvttavan jhdn edellytyksiä hjata ja valva timintaa eikä valvttavan jhdn mahdllisuutta mudstaa kknaiskuvaa valvttavan riskeistä. Valvttavalla n ltava mahdllisuudet ja kyky hallita riskejä ulkistamisesta hulimatta. (4) Lisäksi n tavitteena varmistaa, että valvttavan käyttäessä ulkistettuja tiettekniikkaresursseja ns. pilvipalvelujen avulla 1, se hulehtii erityisesti siitä, että palveluihin liittyviä riskejä hallitaan, palvelujen jatkuvuus n turvattu ja tietsuja n varmistettu. (Annettu 4.11.2014, vimaan 1.1.2015) (5) Näillä määräyksillä ja hjeilla pyritään varmistamaan, että Finanssivalvnnan mahdllisuudet valva ja tarkastaa valvttavien timintaa eivät heikkene ulkistamisen jhdsta. 1 Valvttava käyttää tietverkn välityksellä ulkpulisen tahn tarjamia hjelmistja, laitteistja tai muita palveluita.
9 (21) 4 Ulkistamisen edellytykset 4.1 Riskien valvnnan ja sisäisen valvnnan timivuus (1) Valvttavat, jihin svelletaan LLL:n 5 luvun 10 :n 1 mmenttia tai SRL:n 26 a :n 2 mmenttia, vivat harjittaa liiketimintaansa asiamiehen välityksellä tai muuten ulkistaa liiketimintansa kannalta merkittäviä timintja, js se ei haittaa riskien hallintaa, sisäistä valvntaa eikä muuten merkittävästi liiketiminnan hitamista. (Annettu 4.11.2014, vimaan 1.1.2015) (2) RahKL:n 3 luvun 4 :n 2 mmentin mukaan pörssi vi ulkistaa timintansa kannalta merkittävän muun timinnn kuin säännellyn markkinan ylläpitämisen, js ulkistaminen ei haittaa pörssin riskien hallintaa, sisäistä valvntaa, liiketiminnan tai timinnan kannalta merkittävän muun timinnn hitamista. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) (3) MLL 23 :n 1 mmentin mukaan maksulaits vi ulkistaa maksupalvelun tarjamisen kannalta merkittävän timinnn, js ulkistaminen ei heikennä lennaisesti maksulaitksen sisäistä valvntaa. 4.2 Viranmaisvalvnnan turvaaminen 4.2.1 Yleistä (4) Valvttavien, jihin svelletaan LLL:n 5 luvun 11 :ää, SRL:n 26 a :n 7 mmenttia tai MLL 23 :n 5 mmenttia, n hulehdittava, että ne saavat ulkistettua timintaa hitavalta tahlta jatkuvasti viranmaisvalvnnan, riskien hallinnan ja sisäisen valvnnan edellyttämät tarpeelliset tiedt sekä siitä, että sillä n ikeus luvuttaa tiedt edelleen Finanssivalvnnalle. Luttlaitksen n hulehdittava lisäksi siitä, että sillä n ikeus luvuttaa tiedt myös talletuspankkien yhteenliittymän keskusyhteisölle js luttlaits n keskusyhteisön valvnnassa. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) (5) MLL 23 :n 1 mmentin mukaan maksulaits vi ulkistaa maksupalvelun tarjamisen kannalta merkittävän timinnn, js ulkistaminen ei heikennä lennaisesti Finanssivalvnnan valvntamahdllisuuksia. (6) RahKL:n 3 luvun 4 :n 2 mmentin mukaan pörssi vi ulkistaa timintansa kannalta merkittävän muun timinnn kuin säännellyn markkinan ylläpitämisen, js ulkistaminen ei haittaa Finanssivalvnnan harjittamaa valvntaa. Lain 3 luvun 4 :n 5 mmentin mukaan pörssin n hankittava viranmaisvalvnnan edellyttämät tiedt ja luvutettava ne edelleen Finanssivalvnnalle. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018)
10 (21) (7) Finanssivalvnnalla n Finanssivalvnnasta annetun lain 24 :n 2 mmentin njalla salassapitsäännösten estämättä ikeus saada tarkastettavakseen valvnnan kannalta tarpeelliset tiedt valvttavan asiamiehenä timivan yrityksen taikka valvttavan timeksiannsta tämän kirjanpitn, tietjärjestelmään tai riskienhallintaan taikka muuhun sisäiseen valvntaan liittyviä tehtäviä hitavan yrityksen timipaikassa.(annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) Ohje (khta 8 ) (8) Finanssivalvnta susittaa, että tietjensaanti- ja tarkastusikeutta kskeva eht sisällytetään luvussa 7 tarkitettuun ulkistamisspimukseen. 4.2.2 Rahastyhtiön sijitustiminnan ulkistaminen Eurpan talusalueen ulkpulelle (9) Js rahastyhtiön sijitustimintaa hitavan asiamiehen ktipaikka n muussa kuin Eurpan talusalueeseen kuuluvassa valtissa, n SRL:n 26 b :n 2 mmentin mukaan ulkistamisen edellytyksenä, että ulkmaisen valvntaviranmaisen ja Finanssivalvnnan välinen yhteistyö n riittävässä määrin varmistettu. Ohje (khta 10) (10) Edellä khdassa 9 tarkitetun ulkmaisen valvntaviranmaisen ja Finanssivalvnnan välisen yhteistyön vidaan katsa levan riittävässä määrin varmistettu, js ulkmainen viranmainen n allekirjittanut IOSCO:n vunna 2002 laaditun mnenkeskisen valvntapöytäkirjan (Multilateral memrandum f understanding cncerning cnsultatin and c-peratin and the exchange f infrmatin). (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) 4.3 Pörssin timinnan ulkistamisen edellytykset (11) Finanssivalvnta antaa kaupankäynnistä rahitusvälineillä annetun lain 3 luvun 36 :n 1 mmentin 2 khdan njalla 12 15 khdissa levat määräykset lain 3 luvun 4 :n mukaisista pörssin timinnan ulkistamisen edellytyksistä. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) Määräys (khdat 12 15) (12) Timinnan kannalta merkittävän muun timinnn kuin säännellyn markkinan ylläpitämisen ulkistamisessa pörssin n varmistuttava ulkistettua timintaa hitavan tahn resurssien ja ammattitaidn riittävyydestä, taludellisesta timintakyvystä ja asiantuntemuksesta. Pörssillä n ltava käytössään menettelyt, jilla se arvii ulkistettua timintaa hitavan tahn suriutumista. (13) Timinnan kannalta merkittävän muun timinnn kuin säännellyn markkinan ylläpitämisen ulkistamisessa pörssin n varauduttava jatkuvuussuunnittelussaan myös ulkistettua timintaa hitavan tahn timintahäiriöihin ja edellytettävä tältä maa jatkuvuussuunnittelua. (14) Timinnan kannalta merkittävän muun timinnn kuin säännellyn markkinan ylläpitämisen ulkistamisessa pörssin n varmistettava, että ulkistettua timintaa hitava tah n sujannut valvttavaan ja sen asiakkaisiin liittyvät luttamukselliset tiedt.
11 (21) (15) Timinnan kannalta merkittävän muun timinnn kuin säännellyn markkinan ylläpitämisen ulkistamisessa pörssin n säilytettävä ulkistettuun timintn liittyvää keskeistä saamista, jtta timint vidaan tarvittaessa ttaa takaisin valvttavan hidettavaksi tai siirtää tisen palvelujentarjajan hidettavaksi. 4.4 Maksupalvelutiminnan ulkistamisen edellytykset (16) MLL 24 :n 1 mmentin mukaan maksulaits vi tarjta maksupalvelua asiamiehen välityksellä, jka timii maksulaitksen lukuun ja vastuulla. Sähköisen rahan liikkeeseenlaskua ei saa antaa kknaan asiamiehen hidettavaksi. (17) MLL 24 :n 2 mmentin mukaan maksulaitksen n käytettävissä levin keinin varmistuttava, että maksupalvelun tarjamisessa käytettävä asiamies n hyvämaineinen ja riittävän ammattitaitinen timinnan harjittamiseen. (18) MLL 23 :n 5 mmentin mukaan maksulaitksen n hulehdittava, että ulkistetun palvelun hitaja ilmittaa asiakkaalle timivansa maksulaitksen vastuulla. MLL 24 :n 2 mmentin mukaan maksulaitksen n hulehdittava, että tarjttaessa maksupalveluja asiamiehen välityksellä asiamies ilmittaa asiakkaalle timivansa maksulaitksen vastuulla. (19) Finanssivalvnta antaa MLL 23 :n 6 mmentin njalla seuraavat määräykset, jita maksulaitksen tulee nudattaa timiakseen hulellisesti lain 23 :n 4 mmentissa tarkitetulla tavalla maksupalvelun kannalta merkittävän timinnan ulkistamisessa. Määräys (khdat 2 0 2 1 ) (20) Maksulaitksen n varmistuttava ulkistetun timinnan surittajan resurssien ja ammattitaidn riittävyydestä, taludellisesta timintakyvystä ja asiantuntemuksesta. Valvttavalla n ltava käytössään menettelyt, jilla se arvii ulkistetun timinnan surittajan timintaa. (21) Maksulaitksen n hulellisuuden vaatimuksen täyttääkseen varmistuttava esimerkiksi siitä, että ulkistetun timinnan surittajalla n tarvittavat taidt, vimavarat ja lainsäädännön edellyttämät timintaan vaadittavat luvat palvelun tarjamiseen. Maksulaitksen tulee myös varmistaa, että ulkistetun timinnn surittaja n järjestänyt timintaan kuuluvan sisäisen valvnnan sekä riskienhallinnan riittävällä taslla. Ohje (khdat 2 2 2 5 ) (22) Finanssivalvnta susittaa, että maksulaits varautuu jatkuvuussuunnittelussaan myös ulkistettua timintaa hitavan tahn timintahäiriöihin ja edellytettävä tältä maa jatkuvuussuunnittelua. (23) Finanssivalvnta susittaa, että maksulaits varmistaa, että ulkistettua timintaa hitava tah n sujannut valvttavaan ja sen asiakkaisiin liittyvät luttamukselliset tiedt. (24) Finanssivalvnta susittaa, että maksulaits säilyttää ulkistettuun timintn liittyvää keskeistä saamista, jtta timint vidaan tarvittaessa ttaa takaisin valvttavan hidettavaksi tai siirtää tisen palvelujentarjajan hidettavaksi. (25) Finanssivalvnta susittaa, että ulkistaessaan timinnan kannalta merkittävän timinnn maksulaits varmistaa, että ulkistettua timintaa hitava tah nudattaa sveltuvin sin
12 (21) Finanssivalvnnan antamia määräyksiä ja hjeita sekä muita säännöksiä kuten rahituspalvelujen markkininnista sekä asiakkaansujasta annettuja säännöksiä. 4.5 Timinnan merkittävyys (26) Valvttavien, jihin svelletaan LLL:n 5 luvun 10 :n 2 mmenttia, SRL:n 26 a :n 3 mmenttia tai RahKL:n 3 luvun 4 :n 3 mmenttia, timint n niiden timinnan kannalta merkittävä, js virhe tai puute sen surittamisessa vi haitata lennaisesti timintaa kskevien lakien, niiden njalla annettujen säännösten tai määräysten tai timiluvan ehtjen nudattamista, valvttavan taludellista asemaa tai liiketiminnan jatkuvuutta. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) (27) MLL 23 :n 2 mmentin mukaan timint n maksulaitksen timinnan kannalta merkittävä, js virhe tai puute siinä vi haitata lennaisesti maksulaitksen timintaa kskevien lakien, niiden njalla annettujen säännösten tai määräysten tai maksulaitksen timiluvan ehtjen nudattamista taikka maksulaitksen timinnan tulksellisuutta tai maksupalvelun tarjamisen vakautta tai jatkuvuutta. Ohje (khdat 28 29) (28) Finanssivalvnnnan tulkinnan mukaan ainakin seuraavia timintja pidetään merkittävinä: (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) timiluvanvarainen timinta sisäiseen valvntaan ja riskienhallintaan liittyvät tehtävät sisäinen tarkastus cmpliance-timint timinnan kannalta keskeiset tietjärjestelmät sijitusrahastn salkunhit, arvnlaskenta ja suusrekisterin ylläpit. (29) Finanssivalvnnnan tulkinnan mukaan ulkistamisen näkökulmasta merkittävinä ei pidetä seuraavia timintja: (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) hallinnlliset tehtävät, kuten henkilöstö- ja materiaalihallint, laskutuspalvelut, käyttömaisuuden ylläpit ja timitiljen turvallisuuspalvelut neuvntapalvelut ikeudellisten palvelujen hankkiminen markkinintiin ja mainntaan liittyvät palvelut vakiitujen palvelujen hankkiminen, mukaan lukien markkinainfrmaatin liittyvien palvelujen hankinta
13 (21) 5 Timiluvanvaraisen timinnan ulkistaminen 5.1 Yleistä (1) Timiluvanvaraista timintaa ulkistettaessa valvttavan tulee ttaa humin myös luvun 4 määräykset ja hjeet ulkistamisen yleisistä edellytyksistä sekä luvun 6 hjeet riskienhallinnalle asetettavista vaatimuksista. (2) SRL:n 26 b :n 2 mmentin mukaan rahastyhtiön sijitustiminnan hitamisessa käyttämän asiamiehen n ltava yhteisö, jka n saanut timiluvan tai n rekisteröity tätä timintaa varten ja jnka timinnan vakautta valvtaan. Ohje (khta 3 ) (3) Finanssivalvnta susittaa, että luttlaits ulkistaa muuta timiluvanvaraista timintaa kuin sijituspalveluja vain asiamiehelle tai tahlle, jlla n timinnan edellyttämä timilupa. 5.2 Rahastyhtiön timintjen ulkistaminen (4) SRL:n 26 b :n 1 mmentin mukaan asiamiehen käyttäminen ei saa estää rahastyhtiötä timimasta sen hallinniman sijitusrahastn suudenmistajien edun mukaisesti. (5) SRL:n 26 b :n 2 mmentin mukaan rahastyhtiön käyttäessä asiamiestä sijitustimintansa hitamisessa n sen määräajin annettava asiamiehelle määräykset sijitustiminnan yleisistä periaatteista. (6) SRL:n 26 b :n 3 mmentin mukaan sijitusrahastn hallinnintiin liittyvien tehtävien hitamisessa ei saa käyttää asiamiehenä sijitusrahastn säilytysyhteisöä eikä muuta yhteisöä, jnka edut vivat lla ristiriidassa rahastyhtiön tai suudenmistajien etujen kanssa. Spimus rahastyhtiön vastuun siirtämisestä klmannelle n mitätön. (7) Siltä sin kuin n kysymys sijitusrahastn hallinnintiin liittyvistä tehtävistä ja säilytysyhteisön SRL:n 31a :ssä tarkitetuista tehtävistä, rahastyhtiöllä tai sen asiamiehellä ja sen hallinniman sijitusrahastn säilytysyhteisöllä ei SRL:n 26 b :n 4 mmentin mukaan saa lla palveluksessaan samja henkilöitä. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) (8) Sijitusrahastn rahastesitteessä n SRL:n 26 b :n 5 mmentin mukaan mainittava, miltä sin rahastyhtiö käyttää timinnassaan asiamiestä.
14 (21) (9) Rahastyhtiöön, jka sivuliikkeen välityksellä tai sivuliikettä perustamatta hallinni sijitusrahasta muussa ETA-valtissa kuin Sumessa, svelletaan SRL:n 126 f :n mukaan SRL:n säännöksiä timinnan ulkistamisesta. Ohje (khdat 10 1 2 ) (10) Finanssivalvnta susittaa, että rahastyhtiö varmistuu siitä, että sijitustimintaa hidetaan sijitusrahastn sääntöjen ja sijitustimintaa kskevien spimusten mukaisesti. (11) Ulkistettaessa rahast-suusrekisterin ylläpita kknaisuudessaan Finanssivalvnta susittaa, että rekisteriä ylläpitävällä tahlla n timinnan edellyttämä timilupa. Js uusien suudenmistajien tietjen kirjaaminen n ulkistettu, tulisi rahastyhtiön säilyttää edelleen hallinnassaan suusrekisterikknaisuuden ylläpit. Rahastyhtiö vi esimerkiksi ylläpitää sumalaisia suudenmistajia kskevaa rahast-suusrekisteriä ja ulkistaa ulkmaisia suudenmistajia kskevan rahast-suusrekisterin ylläpidn. (12) Finanssivalvnta susittaa, että rahastyhtiöllä tulisi lla ulkistamisesta hulimatta aina mahdllisuus tteuttaa merkintä- ja lunastustimeksiannt sekä niiden vaatimat kirjaukset rahast-suusrekisteriin.
15 (21) 6 Ulkistamiseen liittyvien riskien hallinta (1) Valvttavien, jihin svelletaan LLL:n 5 luvun 11 :ää, SRL:n 26 a :n 7 mmenttia, RahKL:n 3 luvun 4 :n 5 mmenttia tai MLL 23 :n 5 mmenttia, n hulehdittava siitä, että ne saavat ulkistettua timintaa hitavalta tahlta jatkuvasti viranmaisvalvnnan, riskien hallinnan ja sisäisen valvnnan edellyttämät tarpeelliset tiedt. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) hje (khdat 2 10) (2) Finanssivalvnta susittaa, että valvttavan hallitus vahvistaa ja päivittää säännöllisesti ulkistamista kskevat yleiset periaatteet, jiden tulisi sisältää ainakin seuraavat asiat: (Annettu 4.11.2014, vimaan 1.1.2015) ulkistamiselle asetetut tavitteet mitä timintja n pidettävä merkittävinä luvussa 4.5 tarkitetulla tavalla mitkä timinnt vidaan ulkistaa valvttavan timintaplitiikan mukaisesti ulkistettua timintaa hitavan tahn valinta ja ulkistetun timinnan seuranta ulkistamisspimuksessa käsiteltävät asiat timinnan jatkuvuuden turvaaminen ulkistamiseen liittyvä päätöksentekmenettely (3) Finanssivalvnta susittaa, että ennen liiketiminnan kannalta merkittävän timinnn ulkistamista valvttavassa tehdään kknaisarvi ulkistamiseen liittyvistä riskeistä ttaen humin ulkistettavan timinnan laajuus ja merkittävyys. Kknaisarvissa tulisi ttaa humin sekä uuden ulkistamishankkeen että j tteutuneiden hankkeiden riskit ja hulehdittava näiden riskien hallinnasta. Valvttavan tulisi säännöllisesti päivittää arvi. (4) Finanssivalvnta susittaa, että valvttava varmistuu ulkistettua timintaa hitavan tahn resurssien ja ammattitaidn riittävyydestä, taludellisesta timintakyvystä ja asiantuntemuksesta. Valvttavalla tulisi lla käytössään menettelyt, jilla se arvii ulkistettua timintaa hitavan tahn suriutumista. (5) Finanssivalvnta susittaa, että valvttava varautuu jatkuvuussuunnittelussaan myös ulkistettua timintaa hitavan tahn timintahäiriöihin ja edellyttää tältä maa jatkuvuussuunnittelua. (6) Finanssivalvnta susittaa, että valvttava varmistuu, että ulkistettua timintaa hitava tah n sujannut valvttavaan ja sen asiakkaisiin liittyvät luttamukselliset tiedt.
16 (21) (7) Finanssivalvnta susittaa, että valvttava säilyttää itsellään ulkistettuun timintn liittyvää keskeistä saamista, jtta timint vidaan tarvittaessa ttaa takaisin valvttavan hidettavaksi tai siirtää tisen palvelujentarjajan hidettavaksi. (8) Ulkistaessaan timinnan kannalta merkittävän timinnn tulisi valvttavan Finanssivalvnnan susituksen mukaan varmistua, että ulkistettua timintaa hitava tah nudattaa sveltuvin sin Finanssivalvnnan antamia määräyksiä ja hjeita sekä muita säännöksiä kuten rahituspalvelujen markkininnista sekä asiakkaan- ja sijittajansujasta annettuja säännöksiä sekä pankki- ja arvpaperitiminnassa nudatettavaa hyvää tapaa. (9) Finanssivalvnta susittaa, että valvttavan riskienhallinnassa tetaan humin myös seuraavia ulkistamiseen liittyviä riskejä: (Annettu 4.11.2014, vimaan 1.1.2015) Valvttavan ja ulkistettua timintaa hitavan tahn strategiat ja timintatavat vat ristiriidassa keskenään. Valvttavalla ei le riittävää ulkistettuun timintaan liittyvää asiantuntemusta ja kkemusta timinnan hjaamiseksi ja valvmiseksi. Valvttavalla ei le valmiutta ttaa ulkistettua timintaa hidettavakseen tai siirtää sitä uudelle palveluntarjajalle. Ulkistamisen purkamiseen ja uudelleen järjestämiseen liittyy suuria kustannuksia. Palveluntarjajan timinnan jatkuvuuteen liittyviä riskejä ei le riittävästi humiitu (esimerkiksi jatkuvuussuunnitelma puutteellinen). Ulkistettua timintaa hitavan tahn taludelliset resurssit ja henkilöstön saaminen eivät le riittävät. Ulkistettua timintaa hitavan tahn tarjamat palvelut eivät vastaa valvttavan asettamia laatuvaatimuksia. Ulkistetun palvelun tietturvallisuudesta ei le hulehdittu. Salassa pidettävän tai luttamuksellisen tiedn sujaamista ja salassapita ei le järjestetty lutettavalla tavalla esim. tietliikenteen salauksella, tallenteiden sujauksella sekä käyttöikeuksienhallinnalla ja pääsynvalvnnalla. Ulkistettua timintaa hitava tah ei nudata timintaa kskevia sitvia säännöksiä tai markkinilla edellytettäviä menettelytapja. Valvttavan vastapuliriskien seuranta vaikeutuu, js asiakassuhteisiin liittyvää päätöksenteka n ulkistettu. Ulkistettaessa timintaa maan rajan yli spimussuhteita sääntelevän lainsäädännön sveltamiseen ja tulkintaan liittyy epävarmuustekijöitä. (10) Finanssivalvnta susittaa, että valvttavan riskienhallinnan timivuus varmistetaan myös siinä tapauksessa, että ulkistettua timintaa hitava tah ulkistaa timintaa edelleen klmannelle sapulelle. (11) Finanssivalvnta susittaa, että näiden määräysten ja hjeiden sveltamisalaan kuuluvat valvttavat nudattavat edellä luvussa 2.5 tarkitettuja Eurpan pankkiviranmaisen susituksia ulkistamisesta pilvipalveluihin. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.7.2018)
17 (21) 7 Spimus ulkistamisesta (1) Valvttavien, jihin svelletaan LLL:n 5 luvun 10 :n 3 mmenttia, SRL:n 26 a :n 4 mmenttia, RahKL:n 3 luvun 4 :n 4 mmenttia tai MLL 23 :n 3 mmenttia, n laadittava merkittävän timinnn ulkistamisesta kirjallinen spimus, jsta käy ilmi timeksiannn sisältö ja spimuksen vimassalaika. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) Ohje (khta 2) (2) Finanssivalvnta susittaa, että merkittävän timinnn ulkistamista kskevassa spimuksessa käsitellään ainakin seuraavia seikkja: (Annettu 4.11.2014, vimaan 1.1.2015) kuvaus ulkistettavasta timinnasta ja vaadittavasta palvelutassta tteuttamisen aikataulu Finanssivalvnnan ikeus tarkastaa ulkistettua timintaa sekä saada sitä kskevia tietja valvttavan ja sen tilintarkastajan ikeus saada ulkistettua timintaa kskevia tietja valvttavan ikeus luvuttaa tiedt edelleen Finanssivalvnnalle ja talletuspankkien yhteenliittymän keskusyhteisölle ulkistettua timintaa hitavan tahn velvllisuus ilmittaa valvttavalle merkittävistä spimussuhteeseen vaikuttavista muutksista ulkistettua timintaa hitavan tahn velvllisuus ilmittaa valvttavalle ulkistetun timinnan hitamisessa ilmenneistä merkittävistä häiriöistä ulkistettua timintaa hitavan tahn mahdllisuus siirtää spimukseen liittyvää timintaa edelleen klmannen sapulen hidettavaksi sekä se, nk ulkistettua timintaa hitavan tahn saatava sustumus vidakseen ulkistaa tätä timintaa edelleen ulkistettua timintaa hitavaa taha kskeva salassapitvelvllisuus spimuksen vimassa llessa ja sen päätyttyä ulkistettua timintaa hitavan tahn jatkuvuussuunnittelulle sekä tietjärjestelmille ja -turvallisuudelle sekä tietsujalle asetetut vaatimukset ja niiden valvnta ikeus irtisana tai purkaa ulkistamista kskeva spimus rahastyhtiön lakiin perustuva ikeus purkaa asiamiessuhde välittömästi, mikäli se n suudenmistajien edun mukaista svellettava laki ja riitjen ratkaiseminen ulkistettaessa tiseen valtin
18 (21) 8 Raprtinti Finanssivalvnnalle 8.1 Ilmitusvelvllisuuden alaiset valvttavat (1) Ulkistamishankkeita kskevista ilmituksista saadun tiedn perusteella Finanssivalvnta arvii, haittaak suunniteltu merkittävä ulkistaminen valvttavan sisäistä valvntaa ja riskienhallintaa, liiketimintaa tai muuta sen timinnan kannalta merkittävän timinnan hitamista tai ehkäiseekö se tehkkaan viranmaisvalvnnan tteutumista. Timinnan merkittävyys n määritelty näiden määräysten ja hjeiden luvussa 4.5. 8.2 Sääntelytausta (2) Luttlaitksen, jka aik timiluvan myöntämisen jälkeen harjittaa liiketimintaa asiamiehen välityksellä tai muuten ulkistaa liiketimintansa kannalta merkittävän timinnn muulle kuin samaan knslidintiryhmään tai talletuspankkien yhteenliittymään kuuluvalle yhteisölle, n ilmitettava LLL:n 5 luvun 10 :n 4 mmentin mukaan ulkistamisesta etukäteen Finanssivalvnnalle. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) (3) Rahastyhtiön, jka timiluvan myöntämisen jälkeen aik harjittaa liiketimintaa asiamiehen välityksellä tai muuten ulkistaa liiketimintansa kannalta merkittävän timinnn muulle kuin rahastyhtiön kanssa samaan knslidintiryhmään tai talletuspankkien yhteenliittymään kuuluvalle yhteisölle, n ilmitettava SRL:n 26 a :n 5 mmentin mukaan ulkistamisesta etukäteen Finanssivalvnnalle. (4) Pörssin, jka timiluvan myöntämisen jälkeen aik ulkistaa timinnan kannalta merkittävän timinnn, n ilmitettava kaupankäynnistä rahitusvälineillä annetun lain 3 luvun 5 :n mukaan ulkistamisesta etukäteen Finanssivalvnnalle. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) (5) LLL:n 5 luvun 10 :n 4 mmentissa, SRL:n 26 a :n 5 mmentissa ja RahKL:n 3 luvun 5 :ssä tarkitettujen valvttavien ja ulkistettavaa timintaa hitavan tahn välisessä spimussuhteessa tapahtuvista merkittävistä muutksista n ilmitettava ennakkn Finanssivalvnnalle. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) (6) Maksulaitksen n ilmitettava MLL 23 :n 5 mmentin mukaan maksupalvelun kannalta merkittävän timinnn ulkistamisesta etukäteen Finanssivalvnnalle. (7) Maksulaitksen n ilmitettava MLL 24 :n 3 mmentin mukaan Finanssivalvnnalle tiedt maksupalvelujen tarjnnassa asiamiehenä timivasta lunnllisesta tai ikeushenkilöstä.
19 (21) 8.3 Ulkistamista kskevan ilmituksen sisältö 8.3.1 Ilmitus merkittävän timinnn ulkistamisesta (8) Finanssivalvnta antaa seuraavat määräykset ilmituksen sisällöstä seuraavien lainkhtien njalla: (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) LLL:n 5 luvun 10 :n 4 mmentti SRL:n 26 a :n 5 mmentti RahKL:n 3 luvun 36 :n 1 mmentin 2 khta Määräys (khdat 9 1 0 ) (9) Finanssivalvnnalle tehtävän ilmituksen tulee sisältää seuraavat selvitykset: ulkistettavaa timintaa hitavan lunnllisen henkilön täydellinen nimi, asuinpaikka ja sen timipaikan site, jssa henkilö harjittaa timintaa ulkistettavaa timintaa hitavan ikeushenkilön nimi, yritys- tai yhteisötunnus, ktipaikka ja sen timipaikan site, jssa timintaa harjitetaan kuvaus ulkistettavan timinnan laadusta ja laajuudesta kknaisarvi ulkistamisen vaikutuksesta valvttavan timintaan selvitys ulkistettavaa timintaa hitavan tahn taludellisista edellytyksistä hitaa ulkistettavia tehtäviä selvitys siitä, miten suunniteltu ulkistaminen tetaan humin valvttavan sisäisen valvnnan ja riskienhallinnan järjestämisessä selvitys siitä, miten ulkistettavan timinnan jatkuvuus ja tietturvallisuus varmistetaan selvitys siitä, miten valvttava aik turvata ulkistettavaan timintn liittyvän riittävän saamisen, jka mahdllistaisi timinnn ttamisen takaisin valvttavan hidettavaksi tai sen siirtämisen tisen palvelujentarjajan hidettavaksi selvitys ulkistamisspimuksen irtisanmisen edellytyksistä ulkistettaessa rajan yli Eurpan talusalueeseen kuulumattmaan valtin selvitys siitä, miten sijaintivaltin säännökset vaikuttavat Finanssivalvnnan mahdllisuuksiin saada valvttavalta ulkistetusta timinnasta valvnnan kannalta tarpeelliset tiedt. (10) Ilmitukseen n liitettävä kpi ulkistamisspimuksesta tai sen lunnksesta. Ohje (khdat 11 12) (11) Finanssivalvnta susittaa, että js j ulkistettua merkittävänä pidettävää timintaa ulkistetaan edelleen klmannen sapulen hidettavaksi, valvttavaa ilmittaa siitä khtien 9 ja 10 määräyksen mukaisesti. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018)
20 (21) (12) Finanssivalvnta susittaa, että maksulaitkset tekevät MLL 23 :n 5 mmentissa tarkitetun ilmituksen merkittävän timinnan ulkistamisesta khtien 9 ja 10 määräyksen mukaisesti. (Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018) 8.3.2 Ilmitus asiamiehen käyttämisestä maksupalvelujen tarjnnassa (13) Maksulaitksen n MLL:n 24 :n 3 mmentin mukaan ilmitettava Finanssivalvnnalle asiamiehenä timivan lunnllisen henkilön täydellinen nimi, asuinpaikka ja sen timipaikan site, jssa timintaa harjitetaan. Js asiamies n ikeushenkilö, Finanssivalvnnalle n ilmitettava sen nimi, yritys- tai yhteisötunnus, ktipaikka ja sen timipaikan site, jssa timintaa harjitetaan. (14) Finanssivalvnnalle tehtävän ilmituksen tulee sisältää MLL:n 24 :n 3 ja 4 mmentin mukaan lisäksi seuraavat selvitykset: asiamiehen hallituksen jäsenten ja varajäsenten sekä timitusjhtajan ja tämän sijaisen nimet Finanssivalvnnan standardin RA6.1 lmakkeella M tehtävä selvitys hallituksen jäsenten ja varajäsenten sekä timitusjhtajan ja tämän sijaisen lutettavuudesta ja spivuudesta asiamiehen sisäisen valvnnan menetelmät, jilla pyritään rahanpesun ja terrrismin rahittamisen estämiseen: asiamiehen jhdn hyväksymät sisäiset hjeet asiakkaan tuntemisjärjestelmästä miten varmistutaan rahanpesun ja terrrismin rahituksen estämiseksi annettuihin säännöksiin ja määräyksiin sisältyvän selntt- ja ilmitusvelvllisuuden nudattamisesta selvitys rahanpesun ja terrrismin rahittamisen estämistä kskevista riskienhallintamenetelmistä sekä asiakas-suhteiden ja liiketimien jatkuvasta seurannasta selvitys tunnistamisasiakirjjen säilyttämisestä, vastuuhenkilöistä ja henkilökunnan kulutushjelmasta.
21 (21) 9 Muutshistria Näitä määräyksiä ja hjeita n muutettu niiden vimaantuln jälkeen seuraavasti: Annettu 13.2.2013, vimaan 1.3.2013 muutettu lukuja 1.1, 1.2, 2.1, 2.3, 4.1-4.3, 4.5, 5, 6.1-6.3, 7, 8.1.1 ja 8.2.1 vastaamaan uuden SipaL:n (747/2012) ja RahKL:n (748/2012) säännöksiä muutettu luvun 8.1.1 khdan 3 sisältöä vastaamaan sijituspalvelulaissa määriteltyä valvttavan velvllisuutta tehdä Finanssivalvnnalle ennakkilmitus sijituspalvelun tarjamisen ulkistamisesta muutettu luvun 4.2 esittämistapaa siten, että luvussa n 12 khtaa entisten 8 khdan sijasta Annettu 4.11.2014, vimaan 1.1.2015 muutettu määräysten ja hjeiden nimi muutettu lukuja 1.1, 2.1-2.4, 3, 4.1-4.4, 4.6, 5.1, 5.2, 5.3, 6, 7, 8.2.ja 8.3.1 muutettu timiluvanvaraisen timinnan ulkistamista ja riskienhallintaa kskevien lukujen 5 ja 6 esitysjärjestys jaettu luku 4.3 kahteen alalukuun, jista jälkimmäinen li aikaisemmin lukuna 6.3 Annettu 23.1.2018, vimaan 1.2.2018 muutettu lukuja 2.1, 2.2, 2.3, 4.1, 4.2.1, 4.3, 4.5, 6, 7, 8.2 ja 8.3.1 vastaamaan uuden RahKL:n säännöksiä pistettu sveltamisalasta luvusta 1.1 sijituspalveluyritykset sekä vaihtehtrahastn hitajat, jtka tarjavat sijituspalveluja, sekä näitä kskevat lakiviittaukset 1.1, 2, 4, 5, 6, 7, ja 8, sillä Finanssivalvnnan SipaL:n 7 luvun 23 :n 1 mmentin 1 ja 2 khtiin sisältynyt määräyksenantvaltuutus n kumttu MiFID II:n kansallisen vimaansaattamisen yhteydessä, minkä jhdsta lukujen 4, 5, ja 8 numerinti n muuttunut lisätty uusi luku 2.2 Eurpan uninin asetukset, minkä jhdsta luvun 2 numerinti n muuttunut lisätty lukuun 6 viittaus Eurpan pankkiviranmaisen susituksiin ulkistamisesta pilvipalveluihin, minkä jhdsta luvun 6 numerinti n muuttunut