Tilinpäätös 2013 Kh 14.4.2014 Val 9.6.2014

Tilinpäätös 2013 Kh 14.4.2014 Val 9.6.2014

Sisällys 1 KEHITYSKATSAUS JA OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA... 1 1.1 Kunnanjohtajan puheenvuoro... 2 1.2 Kangasalan kunnan hallinto vuonna 2013... 3 1.3 Kunnan yleinen kehitys... 5 1.4 Kokonaistalouden tarkastelu... 8 1.5 Tuloslaskelma 2013 ja sen tunnusluvut... 9 1.6 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut... 11 1.7 Tase ja sen tunnusluvut... 13 1.8 Kokonaistulot ja -menot... 15 2 KONSERNITARKASTELU... 16 2.1 Kuntakonserniin kuuluvat tytäryhteisöt 2013... 17 2.2 Kunnanhallituksen selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä... 33 2.3 Konsernituloslaskelma... 35 2.4 Konsernin rahoituslaskelma... 36 2.5 Konsernitase ja sen tunnusluvut... 37 3 KUNNANHALLITUKSEN SELONTEKO KUNNAN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ JA TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY... 39 3.1 Kunnanhallituksen selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä... 39 3.2 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet... 41 4 MÄÄRÄRAHAT JA TULOARVIOT, TOIMINNALLISET TAVOITTEET JA MUUT PERUSTELUT... 42 4.1. Strateginen ja konsernijohto... 42 4.1.1 Seudulliset elinkeinohankkeet ja muut projektit... 45 4.1.2 Vaalit... 46 4.1.3 Tarkastustoimi... 46 4.2. LIIKETOIMINTAYKSIKKÖ OKSA... 47 4.2.1 Liiketoimintayksikkö Oksan hallinto... 50 4.2.2 Talous-, toimisto- ja atk-palvelut... 51 4.2.3 Ateria- ja siivouspalvelut... 52 4.2.4 Tilapalvelut... 53 4.3. SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS... 55 4.3.1 Hallinto ja talous... 60 4.3.2 Koti- ja laitoshoitopalvelut... 60 4.3.3 Terveyspalvelut... 62

4.3.4 Psykososiaaliset palvelut... 65 4.3.5 Työterveyshuolto... 66 4.3.6 Ympäristöterveydenhuolto... 68 4.3.7 Sosiaalityön palvelut... 69 4.4 SIVISTYSKESKUS... 71 4.4.1 Sivistyskeskuksen yhteispalvelut... 76 4.4.2 Varhaiskasvatus... 76 4.4.3 Opetuspalvelut... 76 4.4.4 Kirjasto- ja kulttuuripalvelut... 77 4.4.5 Vapaa-aikapalvelut... 78 4.4.6 Kansalaisopistopalvelut... 78 4.5 TEKNINEN KESKUS... 79 4.5.1 Teknisen keskuksen yhteispalvelut... 81 4.5.2 Rakennusvalvonta... 81 4.5.3 Ympäristönsuojelu... 82 4.5.4 Kaavoitus... 83 4.5.5 Paikkatieto ja mittaus... 83 4.5.6 Yhdyskuntatekniikka... 84 4.5.7 Kuhmalahden vesilaitos... 85 5 INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN 2013... 86 6 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 97 6.1 Tuloslaskelma... 97 6.2 Rahoituslaskelma... 98 6.3 Tase... 98 6.4 Konsernituloslaskelma... 101 6.5 Konsernin rahoituslaskelma... 102 7 LIITETIEDOT... 105 7.1 Kunnan liitetiedot... 105 7.1.1 Tuloslaskelman liitetiedot... 106 7.1.2 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista... 107 7.1.3 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja tappiot sekä rahoitustuotot ja -kulut 108 7.1.4 Taseen liitetiedot... 109 7.1.5 Henkilöstöä koskevat liitetiedot... 117 7.2 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot... 117

8 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET... 123 8.1 Kangasalan Vesi -liikelaitos... 123 8.2 Liiketoimintayksikkö Oksa... 148 8.3 Kuhmalahden vesilaitos... 153 8.4 Työterveyshuolto... 156 9 KANGASALAN KUNNAN TILINPÄÄTÖKSEN 2013 ALLEKIRJOITUKSET... 161 10 LUETTELOT JA SELVITYKSET... 162

1 1 KEHITYSKATSAUS JA OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kangasalan aluekartta

2 1.1 Kunnanjohtajan puheenvuoro Talous tasapainoon Vuoden 2013 tilinpäätöksestä on tehtävissä yksi keskeinen havainto; Kangasalan kunta sai ensimmäisen kerran moniin vuosiin taitettua toimintamenojen kasvun. Tuon kustannusten hallinnan terävöitymisen taustalla on monta seikkaa. Yksi keskeinen toimenpide oli henkilöstön osallistuminen säästötoimenpiteisiin, joista säästövapaiden pitäminen edesauttoi omalta osaltaan hyvän tuloksen saavuttamista. Toinen keskeinen asia oli, että kunnan henkilöstön määrä aleni edelliseen vuoteen verrattuna 109 henkeä. Henkilötyövuosina mitaten muutos oli samansuuntainen. Verrattuna vuoden takaiseen kunnassa oli 57 henkilötyövuotta aiempaa vähemmin. Kunnan henkilöstön panosta talouden tasapainon saavuttamisessa korostaa entisestään se, että kuntalaisten antama palaute ei ole ollut olennaisesti huonompaa kuin aiempina vuosina. On selvää, että henkilötön väheneminen on vaikuttanut palveluihin eri palvelukeskuksissa, mutta kunnan peruspalvelut on tuotettu edelleen laadukkaasti. Kasvavan kunnan yksi keskeisimmistä haasteista on investointien hallinta. Investointien tulorahoituksen tulee olla vähintään noin 50 % luokkaa. Kangasalla tämä tarkoittaa sitä, että tässä talouden tilanteessa investoinnit tulee kohdistaa välttämättömiin peruspalveluihin ja sellaisiin investointeihin, jotka tukevat kunnan elinvoimaa ja kasvua. Tämän työn pohjaksi on perusteltua kehittää panos-tuotos analyysiä, joilla investointien tuottavuutta voidaan riittävällä tavalla ennakoida. Jarrutetaan viisaasti, kaasutetaan harkiten investointeja suunnitellessamme. Vuoden yksi kaikkein keskeisimmistä työkohteista on ollut elinvoimainen Tampereen kaupunkiseutu selvitys. Vuoden 2013 kuluessa työstetyssä seutuselvityksessä tarkasteltiin monipuolisesti ja eri näkökulmista asetettujen tavoitteiden edellyttämiä toimintamalleja: kunnat, kuntien välinen yhteistyö, seutuhallinto ja uusi kunta. Arvioinnin kuluessa järjestettiin eri puolilla kaupunkiseutua useita keskustelutilaisuuksia ja kyselyjä niin kaupunkiseudun poliittisille päättäjille kuin kuntalaisillekin. Arvioitavana olivat erilaisten organisointivaihtoehtojen vaikutukset Tampereen kaupunkiseudun hyvinvointiin ja kilpailukykyyn. Loppuraportissa esiteltiin viisi vaihtoehtoista organisointiratkaisua (tiivistynyt yhteistyö, yhdentyvä kaupunkiseutu, metropolihallinto, eurooppalainen kaupunki ja yksi kunta) ja pohdittiin niiden heikkouksia ja vahvuuksia. Työn aikana kaupunkiseudun luottamuspääoma kasvoi ja se tarjoaa hyvät puitteet jatkaa tulevaisuudessakin kaupunkiseudun yhteistyötä. Tällä hetkellä näyttää kuitenkin siltä, että seutuselvityksen jatkoaskeleissa otetaan aikalisä siihen saakka, että valtakunnalliset sotelinjaukset etenevät lainsäädäntöön saakka. Sillä kohtaa asiaan on syytä palata. Itsenäisen kunnan kaikkein keskeisin tunnusmerkki on terve talous. Se tarkoittaa sitä, että tulot ja menot ovat tasapainossa ja kaikkea toimintaa leimaa jatkuvan kehittämisen periaate. Lisäksi kannatan investointimalttia, se on tulevaisuudelle valttia. Kun seuraavat vuodet noudatamme samaa kustannustehokasta linjaa, huolehdimme siitä että saamme jatkossakin hoitaa asioita Kangasalla omin päätöksin, itsenäisessä kunnassa Oskari Auvinen Kunnanjohtaja

3 1.2 Kangasalan kunnan hallinto vuonna 2013 Valtuusto (puoluekanta sulkeissa) Kangasalan kunnan ylin päättävä toimielin on valtuusto. Valtuusto ohjaa päätöksillään koko kunnan kehittämistä. Valtuutettujen lukumäärä on 51. Valtuuston puheenjohtajana on vuonna 2013 toiminut Raimo Kouhia (SDP), ensimmäisenä varapuheenjohtajana Mika Ollila (Kok.) ja toisena varapuheenjohtajana Tuomas Bährend (Kesk.) Valtuutetut Aarnio, Anja (Sdp.) Alireza, Abdali (Kok.) Alanko, Pertti (Kok.) Arra, Simo (Kesk.) Bährend, Tuomas (Kesk.) Haavisto, Jussi (Kok.) Hagqvist, Jari (Kd.) Hanweg, Harri (Ps.) Heinonen, Hanna (Kok.) Heinonen, Tuula (Ps.) Holma, Hanna (Kesk.) Jussila, Jorma (Kd.) Jussila, Mauri (Kok.) Kaarne, Isto (Sdp.) Karppila, Hannu (Kesk.) Kekki, Harri (Kd.) Keskinen, Timo (Kd.) Kettula, Aleksi (Kok.) Kinnari, Miia (Kok.) Kouhia, Raimo (Sdp.) Kulmala, Teija (Kok.) Lahikainen, Stiina (Vihr.) Lahti, Pekka (Sdp.) Laine, Hanna (Sdp.) Lehtinen, Timo J. (Sdp.) Lehto, Heidi (Sdp.) Leino, Jari (Ps.) Linna, Tero (Kesk.) Lyytinen, Heikki (Kok.) Lähde, Tony (Vihr.) Mansikka-aho, Juha (Kd.) Markkinen, Jari (Sdp.) Marttala, Arja (Kesk.) Meurman, Mikko (Kok.) Mäkelä, Heikki (Kesk.) Mäkinen, Wellu (Ps.) Mäntylä, Jorma (Vas.) Ollila, Mika (Kok.) Perttula, Tapio (Kok.) Rajala, Mia (Sdp.) Rönö, Tommi (Sdp.) Schukoff, Jorma (Sdp.) Syrjäläinen, Harri (Kok.) Säpyskä, Nina-Carita (Vihr.) Talli, Seppo (Vas.) Thomassen, Anne-Mari (Sdp.) Tulenheimo, Tapio (Kok.) Törhönen, Marko (Ps.) Uskalinmäki, Sari (Kok.) Viinikainen, Jani (Ps.) Villgren, Timo (Sdp.) Kunnanhallitus Valtuuston valitsema 11-jäseninen kunnanhallitus vastaa kunnan yleisestä johtamisesta ja kehittäm i- sestä valtuuston hyväksymien tavoitteiden, suunnitelmien ja päätösten mukaisesti. Puheenjohtaja Heikki Lyytinen (Kok.) Jäsen Hanweg, Harri (Ps.) Heinonen, Hanna (Kok.) Holma, Hanna (Kesk.) Hölli, Minna (Kd.) 10.6. alk. Koljonen, Kari (Sdp.) Kulmala, Teija (Kok.) Laine, Hanna (SDP), vpj Lehtinen Timo J. (Sdp. Lyytinen, Heikki (Kok. Mäkelä, Heikki (Kesk.)) Syrjäläinen, Harri (Kok.) Väkeväinen, Henna (er. 10.6.2013) Varapuheenjohtaja Hanna Laine (Sdp.) Varajäsen Mäkinen, Wellu (Ps.) Meurman, Mikko (Kok.) Marttala, Arja (Kesk.) Huhta-aho, Johanna (Kd) Lehmus, Markku (SDP) Alanko, Pertti (Kok.) Aarnio, Aira (SDP) Sieranoja, Pasi (Kok) Kinnari, Sari (Kok.) Arra, Simo (Kesk.) Hackspik-Tuomisto, Merja (Kok.)

4 Kunnanhallituksen liiketoimintajaosto Kunnanhallituksen liiketoimintajaosto hoitaa konserniohjausta ja -valvontaa kunnanhallituksen päättämällä tavalla. Puheenjohtaja Hanna Laine Varapuheenjohtaja Mikko Meurman Jäsen Arra, Simo Eskelinen, Satu Lahti, Pekka Laine, Hanna, pj Meurman, Mikko, vpj Neilimo, Kari Pentti, Eevaliisa Varajäsen Mäkelä, Heikki Aarnio, Anja Sieranoja, Pasi Aarnio, Aira Jokilampi, Jari Ollila, Mika Hackspik-Tuomisto, Merja Kuhmalahti -toimikunta 2011-2013 Puheenjohtaja Pertti Alanko Varapuheenjohtaja Oiva Vierikka Jäsen Alanko, Pertti Särkikoski, Marja Vierikka, Oiva Järvinen, Marjo Tapanila, Jouko Henkilökohtainen varajäsen Yli-Hinkkala, Juhani Oranen, Marja Seppi, Antti Rasi, Inkeri Pekkarinen, Marja

5 1.3 Kunnan yleinen kehitys Väestö Kangasalan kunta sijaitsee Pirkanmaan maakunnassa, jossa oli 31.12.2013 22 kuntaa. Väestömäärältään Kangasala on suomen 36. suurin kunta. 31.12.2012 kangasalalaisia oli 30 126, joista miehiä 14 960 ja naisia 15 186. Väestö osa-alueittain Osa-alue 31.12.2013 31.12.2012 %-osuus Muutos -% 31.12.2013 Vatiala 4 852 4 786 16,0 1,4 Suorama 6 184 6 170 20,4 0,3 Kirkonkylä 9 332 9 308 30,8 0,5 Itä-osa 1 738 1 719 5,7 0,4 Pohjois-osa 3 935 3 810 13,0 2,6 Etelä-osa 801 806 2,6-0,1 Sahalahti 2 294 2 327 7,6-0,7 Kuhmalahti 1 036 1 032 3,4 0,1 Muu 173 168 0,6 0,1 Kangasala 30 345 30 126 100,0 0,7 Lähde: Tilastokeskus Väestön ikäjakauma viiteen ikäluokkaan Ikäluokka 31.12.2009 1.1.2011 31.12.2011 31.12.2012 31.12.2013 0-6 yht. 2 952 3 037 2 978 2 951 2 895 7-16 3 702 3 849 3 901 3 943 3 998 17-64 17 556 18 137 18 119 18 093 18 068 65-74 2 434 2 684 2 838 3 020 3 135 75 1 822 1 968 2 055 2 119 2 249 Yhteensä 28 466 29 675 29 891 30 126 30 345 Väestön ikärakenne 31.12.2013 Lähde: Tilastokeskus

6 Asuntotuotanto Asuntotuotannossa ei ylletty tavoitteisiin. Viime vuonna asuntotuotannon määrä laski puoleen kahden edellisen vuoden asuntotuotantomääristä. Viime vuonna valmistui 139 asuntoa. Taantuma tuntui myös omakotitonttien vähäisenä kysyntänä. Viime vuonna ei valmistunut lainkaan vuokra- tai asumisoikeusasuntoja. 34 asunnon vuokratalohanke on valmistumassa Vaarinmaan alueelle v. 2014 keväällä. Valmistuneet asunnot Kangasalla talotyypin mukaan 2002-2013 (kuntaliitos 1.1.2005 Sahalahti ja 1.1.2011 Kuhmalahti) Työllisyys Vuonna 2013 keskimääräinen työttömyysprosentti oli 10,2, mikä on 1,1 prosenttia alhaisempi kuin valtakunnallinen keskiarvo 11.3. Pirkanmaan keskiarvo oli 13.1 prosenttia. Pitkäaikaistyöttömyys ja nuorten työttömyys lisääntyi yli 50 % vuonna 2013 verrattuna vuoteen 2012. Miesten työttömyys on lisääntynyt vuositasolla enemmän kuin naisten. Työttömyyden kehitys 2000-2013 Lähde: Pirkanmaan Te-keskus

7 Työttömien määrän kehitys ja pitkäaikaistyöttömien osuus kaikista työttömistä Ka n- gasalla 2000-2013 Lähde: Pirkanmaan ELY-keskus Työllistämistoimet Työttömyystilanteen helpottamiseksi kunta pyrkii edistämään työllisyyttä erityisin työllistämistoimin. Tavoitteena on ehkäistä syrjäytymistä sekä tukea työmarkkinakelpoisuuden säilyttämistä tarjoamalla mahdollisuus määräaikaiseen työsuhteeseen tai muuhun työvoimapoliittiseen toimenpiteeseen. Kunnan työllistämistoimenpiteet tukevat valtion työllisyyspolitiikkaa yhteistyössä paikallisten työvoimaviranomaisten kanssa. Vuonna 2013 Kangasalan kunnalla palkkatuetussa työssä oli 43 henkilöä ja työkokeilussa 24 henkilöä sekä kuntouttavassa työtoiminnassa oli 60 henkilöä.. Työpaikkojen lukumäärän kehitys 31.12.2000-2011 Lähde: Tilastokeskus

8 1.4 Kokonaistalouden tarkastelu Julkisen talouden näkymät Suomen talouden tila on osoittautunut ennakoitua heikommaksi. Myös arviot näkymistä keskipitkällä aikavälillä ovat heikentyneet. Heikon kehityksen taustalla ovat olleet toisaalta maailmantalouden ja euroalueen ongelmat, toisaalta Suomen teollisuuden rakennemuutos ja heikko kilpailukyky. Kun talouden kasvu ja työllisyys ovat jääneet ennakoitua heikommaksi, hallituksen valtiontaloudelle asettamien tavoitteiden saavuttaminen on osoittautunut vaikeaksi. Ennakkotiedon valossa suomen kokonaistuotanto laski viime vuonna 1,4 prosenttia. Tämä oli jo toinen perättäinen alenevan kokonaistuotannon vuosi. Kansainvälisen talouden käänne parempaan johtaa myös kotimaisen talouden virkoamiseen. Vuonna 2014 Suomen kokonaistuotannon ennakoidaan kääntyvän hienoisesti kasvavalle uralle viennin vetämänä. Suomen taloutta kohtaavat riskit ovat kuitenkin alasuuntaiset. Maailmankaupan kasvu on haurasta ja varsinkin euroalueella kestävän kasvun käynnistymisestä ei ole vielä takeita. Pitkittyessään Ukrainan kriisin vaikutukset myös heikentävät Suomen kasvunäkymiä. Yksityisen kulutuksen kasvunäkymät ovat vaatimattomat johtuen reaalisen ostovoiman heikosta kehittymisestä, vaisuista tulevaisuudennäkymistä ja työmarkkinoiden tilanteesta. Kunnallistalouden näkymät Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan Manner-Suomen kuntien vuosikatteet paranivat n. 669 milj. euroa edellisen vuoteen verrattuna. Tätä selittää toimintamenojen kasvun taittuminen sekä verotulojen ja valtionosuuksien edellistä vuotta voimakkaampi nousu. Vuosikate oli 371 euroa asukasta kohden kun vastaava luku vuonna 2012 oli 248 euroa. Vuosikate kattoi poistoista ja arvonalennuksista 99,5 % ja investoinneista 51,7 %. Vuosikatteiden kohentumiseen vaikuttivat mm. verotuloihin liittyvät kertaluonteiset erät sekä jako-osuuksien oikaisut. Kunnallisveron vuosimuutos oli 6,7 %. Kuntien toimintakatteet heikkenivät n. 860 milj. euroa. Kuntien lainakanta jatkoi kasvuaan noin 1,77 miljardilla eurolla ollen 15,58 miljardia euroa. Kuntien toimintamenot, ilman liikelaitoksia, kasvoivat 3,0 %:lla edellisestä vuodesta. Palkkausmenoissa oli kasvua 2,2 % ja palveluiden ostoissa 3,4 prosenttia. Kuntien toimintatulot kasvoivat 1,4 %. Kuntien toimintakatteet heikentyivät aikaisempia vuosia vähemmän, yhteensä 0,9 miljardilla eurolla. Tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien verotulot kasvoivat edellisestä vuodesta 6,8 prosenttia ja valtionosuudet 2,9 prosenttia Verotulojen vuosimuutokseen vaikuttivat mm. tilitettävien jako-osuuksien muutokset 474 milj. euroa, tilitysuudistus 200 milj. euroa tuloveroprosenttien korotukset 133 milj. euroa sekä muut tekijät 313 milj. euroa. Verotulojen vuosimuutos oli yhteensä 1120 milj. euroa. Tämä 1,5 miljardin euron verorahoituksen lisäksi riitti kattamaan toimintakatteiden heikkenemisen, mikä näkyy vuosikatteiden paranemisena. Kuntien keskimääräinen veroprosentti kohosi 19,74 prosenttiin vuodelle 2014 joka merkitsi 0,36 prosenttiyksikön kasvua edellisestä vuodesta. Kuntien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2013 lopussa 15,6 miljardia euroa. Lainakanta kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 13,4 % ja noin 1,8 miljardilla eurolla. Lainakannan kasvu oli edellistä vuotta suurempaa. Asukasta kohden laskettu kuntien lainakanta oli 2553 euroa, kun vastaava luku oli edellisenä vuonna 2262 euroa. Lainakanta kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 7,8 %. Kangasalan kunnan talous vuonna 2013 Kunnan vuoden 2013 tulos käyttötalouden toimintakulujen osalta toteutui 102,0 prosenttisesti. Talousarvion käyttötalousosan toimintakulut ylittyivät 3,6 milj. euroa. Palvelujen ostot ylittyivät 4,6 milj. euroa, avustukset 0, 7 milj. euroa. Henkilöstökulut alittuivat 1,3 milj. euroa, aineet, tavarat ja tarvikkeet 0,2 milj. euroa ja muut toimintakulut 0,2 milj. euroa. Toimintatuotot toteutuivat 111,8 prosenttisesti ja toimintakate 98,9 prosenttisesti. Toimintakate nousi edellisestä tilinpäätöksestä 2,5 % ja 3,3 milj. euroa. Toimintakulujen ja toimintatuottojen suhde 26,4 %. Investoinnit oivat 26,5 milj. euroa. Investointeihin sisältyy Pirkanmaan konsernikoulut -kuntayhtymän purkamiseen ja Pirko-kiinteistöt Oy:n perustamiseen liittyvät kirjaukset. Kuntayhtymäosuudet - 1.757.716,01 euroa ja osakkeet 4.556.280,35 euroa. Käyttötalouden rahoitus toteutui lähes ennakoidusti. Valtionosuudet olivat budjetoidusti 34,8 milj. euroa, joissa kasvu 2,9 % ja 1,0 milj. euroa. Verotulot olivat 114,8 milj. euroa ja ylittyivät 2, 3 milj. euroa talousarvioon nähden. Verotulojen kasvu edelliseen vuoteen oli 6,4 %. Verotulojen kasvuun vaikuttivat mm. tilitettävien jako-osuuksien muutos sekä tilitysuudistus, jonka osuus verotuloista oli 1,9 milj. euroa.. Valtionosuudet kasvoivat 2,9 %. Rahoitustuottojen- ja kulujen osalta korkotuotot ja - kulut toteutuivat budjetoitua pienemmin. Korkokulut olivat n. 0,4 milj. euroa pienemmät kuin edellisenä vuotena siitä huolimatta, että kunnan lainakanta kasvoi merkittävästi. Muihin rahoitustuottoihin ja - kuluihin on kirjattu kunnansijoitussalkun arvon nousut ja -alennukset vuoden 2013 aikana. Hankintaarvonlisäykset ja arvonalennusten palautukset ovat olleet yhteensä 8 459 107,81 euroa ja hankintaarvon vähennykset ja arvonalentumiset ovat olleet yhteensä -7 843 035,75 euroa, joten kirjausten nettovaikutukset kunnan tulokseen parantavasti on ollut yhteensä 616 072,03 euroa.

9 Edellä oleva huomioiden vuosikatteeksi muodostui 16,2 milj. euroa ja tulokseksi muodostui 12,5 milj. euron poistojen sekä 2,7 milj. euron satunnaisten tuottojen jälkeen kunnan tilikauden 2013 tulos oli 6,4 milj. euroa. Ilman kertaluonteisia eriä kunnan toiminnallinen tulos on -3,6 milj. euroa alijäämäinen. Kunnan kokonaislainakanta on 63,7 milj. euroa. Asukasta kohden lainaa on 2 101 euroa. 1.5 Tuloslaskelma 2013 ja sen tunnusluvut Tuloslaskelmassa selvitetään tilikaudelle jaksotettujen tulojen riittävyyttä tilikaudelle jaksotettuihin menoihin. Ulkoiset erät "Kerta- M-% ml. vesilaitos Ta 2013 Toiminnallinen luonteiset Ulk. Ulk. TP12/ 1 000 tuloslaskelma erät" TP 2013 TP 2012 TP13 Toimintatuotot 43 099 42 444 5 760 48 205 46 851 2,9 Valmistus omaan käyttöön 142 83 83 208-60,1 Toimintakulut -178 876-181 524-1 024-182 547-178 061 2,5 TOIMINTAKATE -135 635-138 996-134 260-131 002 2,5 Verotulot 112 500 112 893 1 938 114 831 107 941 6,4 Valtionosuudet 34 584 34 846 34 846 33 844 3,0 Rahoitustuotot ja -kulut -1 050 172 616 788-773 -201,9 Korkotuotot 97 23 23 65-65,3 Muut rahoitustuotot 572 1 635 8 459 10 094 19 045-47,0 Korkokulut -1 694-1 134-1 134-1 498-24,3 Muut rahoituskulut -25-352 -7 843-8 195-18 385-55,4 VUOSIKATE 10 398 8 914 16 205 10 010 61,9 Poistot ja arvonalentumiset -12 157-12 505-12 505-11 275 10,9 Suunn. mukaiset poistot -12 157-12 505-12 505-11 275 10,9 Satunnaiset erät 0 2 709 2 709 Satunnaiset tuotot 0 2 709 2 709 TILIKAUDEN TULOS -1 759-3 591 6 408-1 265-606,5 Poistoeron muutos 5 13 13 9 46,5 Rahastojen muutos 0 TILIKAUDEN YLI-/ ALIJÄÄMÄ -1 754-3 578 6 422-1 256-611,3 Tuloslaskelma sisältää seuraavat kertaluonteiset erät: Toimintatuotot - Valtionosuuden menetyksen korvaus 680.387,00 euroa vuoteen 2015 saakka - Yhdistymisavustuksen viimeinen maksuerä 1.344.000,00 euroa - Avustus luokkakokojen pienentämiseen 889.842,66 euroa - Käyttöomaisuuden myyntivoitot 2.846.071,85 euroa Toimintakulut - Henkilöstökulut luokkakokojen pienentämiseen -934.454,22 euroa - Varainsiirtovero PIRKO -kiinteistöt Oy:n osakkeista -89.338,83 euroa Tuloslaskelma - Jäännösverotilityksen siirtyminen tammikuulta joulukuulle 1.937.614,24 euroa - Rahoitustuotot ja kulut, sijoitusomaisuuden kirjaukset 616.072,03 euroa (Hankinta-arvonlisäykset ja arvonalennusten palautukset ovat olleet yhteensä 8.459.107,81 euroa, jotka kirjattu tuloksi muihin rahoitustuottoihin. Hankinta-arvon vähennykset ja arvonalennukset ovat olleet yhteensä -7.843.035,75 euroa, jotka kirjattu menoksi muihin rahoituskuluihin). - Satunnaiset erät, Pirkanmaan koulutuskonserni -kuntayhtymän purkamiseen liittyvä tulokirjaus 2.709.225,51 euroa Tilinpäätös sisältää 3.325.297,54 euroa tulokirjauksia, joista ei ole tullut maksusuorituksia kunnan pankkitileille. Vuoden 2013 tilikauden toiminnallinen tulos on - 3.591.153,46 euroa.

10 Tuloslaskelman tunnusluvut 2013 2012 Toimintatuotot/Toimintakulut, % 26,42 26,34 Vuosikate/Poistot, % 129,58 88,78 Vuosikate, euroa/asukas 534,01 332,26 Asukasluku 31.12. 30 345 30 126 Toimintatuotot/ % toimintakuluista = 100xToimintatuotot/ (Toimintakulut-Valmistus omaan käyttöön) Kunnan koko, toimintojen yhtiöittäminen, liikelaitostaminen ja oppilaitosten ylläpitäminen vaikuttavat tunnusluvun arvoon ja selittävät kuntakohtaisia eroja. Kangasalan kunnan tavoite on ollut nostaa suhdeluku vähintään 15 %:iin. Vuosikate/Poistot, % =100xVuosikate/Poistot Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tulorahoituksen riittävän. Oletusta voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain, mikäli poistot vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Investoinneilla tarkoitetaan tällöin poistonalaisten investointien omahankintamenoa, joka saadaan vähentämällä hankintamenosta valtionosuudet, liittymismaksut ja rahoitusosuudet. Kangasalan kunnan vuosikate on selkeästi alijäämäinen investointien suhteen ja tulorahoitus näin ollen epätyydyttävä. Vuosikate euroa/asukas Vuosikate asukasta kohden on yleisesti käytetty tunnusluku tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa. Keskimääräistä, kaikkia kuntia koskevaa tavoitearvoa ei kuitenkaan voida asettaa. Vuosikatteen kehitys 2007-2016 Vuosien 2012 ja 2013 verotettava tulo asukasta kohden 2013 2012 Tuloveroprosentti 20,00 20,00 Verotettava tulo/as (verotusvuosi) 16 764 16 386 Asukasluku 31.12. 30 356 30 126

11 1.6 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Kunnan toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoituslaskelma esitetään tilinpäätöksen liitetiedoissa pakollisena informaationa, joka täydentää tuloslaskelman, taseen ja niiden liitetietojen antamaa kuvaa tulorahoituksen riittävyydestä, investoinneista, sijoituksista ja pääomarahoituksesta. Rahoituslaskelma, ml. vesilaitos Tp 2012 Ta 2013 Tp 2013 M-% K-% 1000 euroa Tp12/Tp13 Ta13/Tp13 Toiminnan rahavirta Vuosikate 10 010 10 398 16 205 61,9 155,8 Satunnaiset erät 2 709 Tulorahoituksen korjauserät -1 385-5 526 299,0 Investointien rahavirta Investointimenot -23 520-31 366-26 457 12,5 84,4 Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 494 620 110-95,6 17,8 Pysyvien vastaavien hyödykk. luov.tulot 1 989 1 000 7 543 279,2 754,3 Toiminnan ja investointien rahavirta -10 412-19 348-5 416-48,0 28,0 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys -28 Antolainasaamisten vähennys 31 30 31 0,0 104,5 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 12 000 25 160 13 000 8,3 51,7 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -7 339-8 340-8 253 12,5 99,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos 4 205 Oman pääoman muutokset 1 500 Muut maksuvalmiuden muutokset -2 741 1 617 Toimeksiant. varojen ja pääom. muut. 34 15-55,7 Vaihto-omaisuuden muutos -6 37-724,9 Saamisten muutos -4 221 1 616-138,3 Korottomien velkojen muutos 1 452-52 -103,6 Rahoituksen rahavirta 3 452 16 850 10 573 206,3 62,7 Rahavarojen muutos -6 960-2 498 5 157-174,1-206,4 Vapaaehtoisen varauksen purku peruspääomaan -1 500 Arvonkorotusrahaston purku Korotuserät edell. tilikausien ylijäämään -36-1 500-36 -8 460 5 121 Rahavarat 31.12. 31 010 36 131 Rahavarat 1.1. 39 470 31 010-8 460 5 121

12 Rahoituslaskelman tunnusluvut 2013 2012 Investointien tulorahoitus, % 61,50 47,6 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta -23 662-28 939 Lainanhoitokate 1,8 1,3 Kassan riittävyys, pv 58,2 49,5 Asukasluku 31.12. 30 345 30 126 INVESTOINNIT Investointien tulorahoitus, % =100xVuosikate/Investointien omahankintameno Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viideltä (5) vuodelta Toiminnan ja investointien rahavirta -välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä siltä osin kuin kertymä on laskettavissa. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. LAINANHOITO Lainanhoitokate = (vuosikate + korkokulut) / (korkokulut + lainanlyhennykset) Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään kassavaroja. MAKSUVALMIUS Kassavarat 31.12 = Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset Kassan riittävyys (pv) =365 pv x kassavarat 31.12./kassasta maksut tilikaudella Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassastamaksut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla. Kassastamaksuina käytetään kuukauden kassastamaksuja ja päiväkertoimena 30 pv.

13 1.7 Tase ja sen tunnusluvut V A S T A A V A A 1000 2013 2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 54 81 Muut pitkävaikutteiset menot 1 791 139 Keskeneräiset, muut pitkävaik. menot 376 57 **Aineettomat hyödykkeet yhteensä 2 220 276 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 16 731 16 314 Kiinteistöjen liittymismaksut 559 421 Rakennukset 62 653 56 370 Kiinteät rakenteet ja laitteet 36 870 37 967 Koneet ja kalusto 3 007 2 944 Muut aineelliset hyödykkeet 269 269 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 4 215 3 790 **Aineelliset hyödykkeet yhteensä 124 302 118 076 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 30 404 26 750 Muut lainasaamiset 109 141 Muut saamiset 339 311 **Sijoitukset yhteensä 30 852 27 202 ***Pysyvät vastaavat yhteensä 157 374 145 553 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 32 60 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 2 054 1 792 Muut toimeksiantojen varat 230 215 ***Toimeksiantojen varat yhteensä 2 315 2 067 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 112 150 **Vaihto-omaisuus yhteensä 112 150 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 484 524 Lainasaamiset 1 045 1 076 Muut saamiset 3 312 4 143 *Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 4 840 5 742 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 4 633 6 515 Lainasaamiset 3 4 Muut saamiset 2 043 2 816 Siirtosaamiset 3 198 1 256 *Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 9 878 10 592 **Saamiset yhteensä 14 718 16 334 Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 250 250 Muut arvopaperit 20 518 18 720 **Rahoitusarvopaperit 20 768 18 970 **Rahat ja pankkisaamiset 15 363 12 040 ***Vaihtuvat vastaavat yhteensä 50 961 47 494 VASTAAVAA 210 650 195 114

14 V A S T A T T A V A A 1000 2013 2012 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 54 485 54 485 Muut omat rahastot 12 241 12 241 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 38 815 40 107 Tilikauden yli-/alijäämä 6 422-1 256 **Oma pääoma yhteensä 111 963 105 577 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 142 155 **Poistoero ja vapaaeht. varauks. yhteensä 142 155 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 80 87 Lahjoitusrahastojen pääoma 1 822 1 607 Muut toimeksiantojen pääomat 514 458 **Toimeksiantojen pääomat yhteensä 2 415 2 152 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 49 033 45 197 Lainat julkisyhteisöiltä 1 106 1 302 Saadut ennakot 1 079 1 079 Liittymismaksut ja muut velat 8 555 8 144 Siirtovelat 150 *Pitkäaikainen yhteensä 59 773 55 873 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 9 164 8 062 Lainat julkisyhteisöiltä 196 191 Lainat muilta luotonantajilta 4 205 Saadut ennakot 43 Ostovelat 4 608 5 117 Muut velat 2 231 2 251 Siirtovelat 15 910 15 737 *Lyhytaikainen yhteensä 36 357 31 358 **Vieras pääoma yhteensä 96 131 87 231 VASTATTAVAA 210 650 195 114

15 Taseen tunnusluvut 2013 2012 Omavaraisuusaste, % 53,5 54,5 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 48,0 45,7 Lainat /asukas 2101 1817 Lainakanta 31.12. milj. euroa 63,7 54,8 Lainasaamiset 31.12., milj. euroa 0,11 0,14 Asukasluku 31.12. 30 345 30 126 Taseesta laskettavat tunnusluvut kuvaavat kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta. Omavaraisuus-% =100x (Oma pääoma+poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)/(koko pääoma-saadut ennakot) Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäimellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee suurta velkaantuneisuutta. Suhteellinen velkaantuneisuus-% =100x (Vieras pääoma-saadut ennakot) /Käyttötulot Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku kuntien välisessä vertailussa, koska käyttöomaisuuden ikä, käyttöomaisuuden arvostus tai poistomenetelmä eivät vaikuta tunnusluvun arvoon. Suhteellinen velkaantuneisuus on koko kuntasektorilla ollut keskimäärin 30 %. Lainakanta 31.12 =Vieras pääoma-(saadut ennakot +Ostovelat+Siirtovelat+Muut velat) Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainasaamiset 31.12 =Sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. 1.8 Kokonaistulot ja -menot KOKONAISTULOT JA -MENOT 2013, ULKOISET ml. vesilaitos TULOT 1 000 % MENOT 1 000 % Varsinainen toiminta Varsinainen toiminta Toimintatuotot 48205,0 20,95 Toimintakulut -182 547 80,6 Verotulot 114831,0 49,92 Valmistus omaan käyttöön 83 0,0 Valtionosuudet 34846,0 15,15 Korkokulut -1 134 0,5 Korkotuotot 23,0 0,01 Muut rahoituskulut -8 195 3,6 Muut rahoitustuotot 10094,0 4,388 Satunnaiset klut Satunnaiset tuotot 2709,0 1,178 Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos Pysyvien vastaavien myyntivoitot -5555,0-2,415 Pysyvien vastaav. myyntitappio 29 0,0 Investoinnit Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 110 0,0 Investointimenot -26 457 11,7 Pysyvien vastaav. hyödykk. luovutustulot 7543 3,3 Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 31,0 0,013 Antolainasaamisten vähennykset -28 0,0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 13000,0 5,651 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -8253 3,6 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 4205,0 1,828 Lyhytaikaisten laiojen vähennys 0 0,0 Oman pääoman lisäykset Oman pääoman vähennykset KOKONAISTULOT YHTEENSÄ 230 041 100,0 KOKONAISMENOT YHTEENSÄ -226 502 100,0

16 2 KONSERNITARKASTELU Kuntakonserniin kuuluvat tytäryhteisöt Kuntalain 16 a :n mukaan yhteisö, jossa kunnalla on kirjanpitolain 1 luvun 5 :ssä tarkoitettu määräysvalta, on kunnan tytäryhteisö. Kunta on kuntakonsernin emoyhteisö. Kunta tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin. KONSERNIRAKENTEEN KUVAUS 2013

17 2.1 Kuntakonserniin kuuluvat tytäryhteisöt 2013 Kiinteistö Oy Taloherttua Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Jouni Kiviniemi Yhteystiedot: Herttuan Kiinteistöpalvelu Oy, Ainontie 8, 36200 Kangasala s-posti: jouni.kiviniemi@herttuankp.fi Osakeomistus 100 % Osakepääoma 3 246 247,06 euroa Toimiala ja toiminnan kuvaus Yhtiö vastaa kunnan vuokratalotoiminnasta eli hoitaa asuntojen vuokrauksen, rakennuttamisen ja hallinnon. Kriittiset menestystekijät Asuntojen vuokrausaste, vuokrasaatavien määrä ja tarkkailu, vuokrataso ja hyvässä kunnossa oleva asuntokanta. Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 5 758 304 5 910 9370 5 833 639 Materiaalit ja palvelut -3 794 394-3 966 000-3 835 354 Henkilöstökulut -21 855-25 000-18 953 Poistot ja arvonalentumiset -1 078 869-1 088 246 Liiketoiminnan muut kulut -3 397 0 Varauksien purku -53 210-248 020 Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) 850 651 833 518 Rahoitustuotot ja -kulut -805 058-574 371 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) -28 147 67 574 28 260 Taseen loppusumma 34 168 013 36 623 636 Lainat Lainojen lyhennys -1 274 902-1 337 980 Lainojen lisäys 415 000 3 411 600 Tunnusluvut Lainat pankeilta 19 078 824 21 684 103 Lainat Aralta 10 236 261 9 704 702 Takaukset emolta 28 351 112 31 563 112 Yhtiön tunnusluvut Käyttöaste 97 % 96 % Tehokkuus/taloudellisuus Vuokrasaatavat max 98 744 72 399 Velkaantumisaste-% 8.59 8.73 Maksuvalmius, Quick ratio 0.28 0.96 Omavaraisuusaste 10.23 10.03 Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle 0 euroa on Raportointivelvollisuus Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset 1.2. mennessä on toteutunut Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 on Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä ei ei

18 Kangasalan Kiinteistöpalvelu Oy Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Mikko Koivulehto Yhteystiedot: Kangasalan Kiinteistöpalvelu Oy, Ainontie 8, 36200 Kangasala s-posti: mikko.koivulehto@kangasalankiinteistopalvelu.fi Osakeomistus 100 % Osakepääoma Toimiala ja toiminnan kuvaus (lyhyt) 40 000 euroa Kiinteistöjen isännöitsijätehtävien hoitaminen ja kiinteistöjen huoltopalvelu, taloushallintopalvelut, rakennuttamispalvelut sekä kiinteistöjohtamis- ja kehittämispalvelut Kriittiset menestystekijät Kannattavuus, investoinnit tulorahoituksella Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 2 808 500 3 021 992 Materiaalit ja palvelut -103 000-130 546 Henkilöstökulut -2 162 000-2 185 690 Poistot ja arvonalentumiset -38 000-26.894 Liiketoiminnan muut kulut -430 400-553 052 Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) 125 810 Rahoitustuotot ja -kulut 1246 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) 90 100 127 054 Taseen loppusumma Tunnusluvut Henkilöstömäärä 62 Yhtiön tunnusluvut Tehokkuus/taloudellisuus Sijoitetun pääoman tuotto-% 91,7 Velkaantumisaste-% 2,12 Maksuvalmius, Quick ratio 1,32 Omavaraisuusaste 32 Investoinnit Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle 28 000 euroa 28 000 euroa Raportointivelvollisuus ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja on toteutunut tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta Esitykset 1.2. mennessä ei toteutunut Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 toteutunut Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä ei toteutunut

19 Herttuan Kiinteistöpalvelu Oy Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Mikko Koivulehto Yhteystiedot: Kangasalan Kiinteistöpalvelu Oy, Ainontie 8, 36200 Ka ngasala s-posti: mikko.koivulehto@kangasalankiinteistopalvelu.fi Osakeomistus 100 % Osakepääoma 10 000 euroa Toimiala ja toiminnan kuvaus (lyhyt) Kiinteistöjen isännöitsijätehtävien hoitaminen ja kiinteistöjen huoltopalvelu, taloushallintopalvelut, rakennuttamispalvelut sekä kiinteistöjohtamis- ja kehittämispalvelut Kriittiset menestystekijät Kannattavuus, investoinnit tulorahoituksella Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 1 067 000 1 111 511 Materiaalit ja palvelut -73 300-126 102 Henkilöstökulut -717 000-680 559 Poistot ja arvonalentumiset -41 000-39 819 Liiketoiminnan muut kulut -202 500-188 257 Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) 33 200 76 775 Rahoitustuotot ja -kulut 1 046 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) 33 200 77 820 Taseen loppusumma 790 884 Tunnusluvut Henkilöstömäärä 20 Yhtiön tunnusluvut Tehokkuus/taloudellisuus Sijoitetun pääoman tuotto-% 13,3 Velkaantumisaste-% 0,23 Maksuvalmius, Quick ratio 1,71 Omavaraisuusaste 81,25 Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle Raportointivelvollisuus Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset 1.2. mennessä on toteutunut ei toteutunut Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 on toteutunut Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä ei toteutunut

20 Kangasalan Lämpö Oy Vastuuhenkilö: Toimitusjohtaja Pekka Lehtonen, Tyrnimarjankuja 3, 36220 Kangasala, puh. 03 377 3154, s-posti: pekka.lehtonen@kangasalanlampo.fi Osakeomistus 100,00 % Osakepääoma 100 912,76 euroa Toimiala ja toiminnan kuvaus Kangasalan Lämpö Oy on Kangasalan kunnan alueella toimiva kaukolämpö- ja maakaasupalveluja tarjoava lämpöyhtiö. Yhtiö omistaa ja hallitsee maa-alueita, lämpökeskuksia, lämmönsiirtoverkostoja ja maakaasuputkistoja. Asiakkaille myytävä kaukolämpö tuotetaan pääasiassa maakaasulla. Maakaasuliiketoiminta pitää sisällään sekä maakaasun myynnin että siirron. Yhtiön liikevaihdosta Kangasalan kunnalle toimitetun energian osuus on noin 10 % ja muille kuntakonserniin kuuluville yhtiöille noin 11 %. Keskimääräistä lämpimämmästä vuodesta johtuen kaukolämmön myyntimäärä oli noin 8 % pienempi kuin edellisenä vuonna. Maakaasun myyntimäärä pieneni noin 1 %. Kaukolämpöverkoston merkittävin investointi oli Kirkonkylän ja Suoraman kaukolämpöverkkojen yhdistäminen. Maakaasuverkostoon ei tehty merkittäviä investointeja. Vuonna 2013 käynnistettiin Riun biolämpölaitoksen hankinta. Kriittiset menestystekijät - lämpötiheyden lisääminen nykyisellä toiminta-alueella - kaukolämmön ja maakaasun kilpailukykyinen hinta Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 8 861 201 9 191 520 8 626 534 Materiaalit ja palvelut -7 273 000-7 912 790-6 958 908 Henkilöstökulut -177 928-176 400-181 366 Poistot ja arvonalentumiset -482 341-510 360-471 990 Liiketoiminnan muut kulut -280 181-220 990-263 775 Liikeylijäämä (-alijäämä) 647 751 370 980 750 494 Rahoitustuotot ja -kulut 20 107 400 12 400 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 667 858 371 380 762 895 Tilinpäätössiirrot -130 786 30 000-91 844 Tuloverot -120 832-98 340-165 262 Tilikauden voitto / tappio 416 240 303 040 505 789 Taseen loppusumma 9 569 592 8 152 950 9 704 056 Lainat Lainojen lyhennys 60 000 60 000 60 000 Tunnusluvut Lainat pankeilta 960 000 900 000 900 000 Takaukset emolta 1 200 000 1 200 000 1 200 000 Henkilöstömäärä 2 2 2 Yhtiön tunnusluvut Kaukolämpötoiminnan hyötysuhde 87,2 % 86,0 % 87,7 % (myyty MWh / tuotettu MWh) Kaukolämmön kokonaishinta /MWh 67,1 72,6 72,5 (kaukol.tuotot / myydyt MWh) Tehokkuus/taloudellisuus Sijoitetun pääoman tuotto-% 10,41 % 5,4 % 11,1 % Velkaantumisaste-% 16,70 % 16 % 14,4 % Maksuvalmius, Quick ratio 2,9 1,6 4,1 Omavaraisuusaste 60,05 % 70 % 64,2 % Investoinnit 1 400 000 232 491 Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle 100 000 euroa maksettu 100 000 euroa Raportointivelvollisuus ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja ½-vuosiraportti annettu tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja - palvelujen suunnittelusta Esitykset 1.2. mennessä ei esityksiä Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 jäsenet perehdytetty Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä raportoitu *Tunnuslukuja tilinpäätöksestä laskettaessa käytetään Yritystutkimusneuvottelukunnan analysointisuositusta.

21 Kangasalan Uimahalli Oy Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Paula Liinamaa Yhteystiedot: Kirkkojärventie 4, 36200 Kangasala Puh. 0400 515 611, s-posti: paula.liinamaa@kangasalanuimahalli.fi Osakeomistus 100,00 % Osakepääoma 750 000 euroa + 70 000 euroa pääomasijoitus Toimiala ja toiminnan kuvaus Kangasalan Uimahalli Oy harjoittaa uimahallipalveluihin liittyvää liiketoimintaa sekä vuokraa omistamansa uimahallirakennuksen liiketiloja kahvila-, kuntosali- ja terveysalan yrittäjille sekä kokous- ja koulutustiloja yrityksille, yhteisöille ja yksityisille. Kriittiset menestystekijät Asiakasmäärä, asiakaspalvelu, toimintavarmuus, uintilipun hinta Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 1 321 009 1 585 000 1 912 660 Materiaalit ja palvelut 946 867 897 800 1 011 125 Henkilöstökulut 83 518 79 990 84 100 Poistot ja arvonalentumiset 359 916 359 916 359 916 Liiketoiminnan muut kulut 171 041 203 050 168 462 Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) -240 333 44 244 289 057 Rahoitustuotot ja kulut 370 107 93 144 95 669 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) -610 440-48 900 193 388 Taseen loppusumma 10 008 678 9 657 703 9 622 418 Lainat Lainojen lyhennys 455 318 455 318 455 318 Tunnusluvut Lainat pankeilta 9 334 046 8 878 728 8 878 728 Takaukset emolta 10 700 000 10 700 000 10 700 000 Henkilöstömäärä 1 1 1 Yhtiön tunnusluvut Käyttöaste (asiakasmäärä) 185 386 190 000 196 929 Tehokkuus/taloudellisuus Sijoitetun pääoman tuotto-% 1 4 Velkaantumisaste-% 21 14 Maksuvalmius, Quick ratio 0,6 0,62 Omavaraisuusaste 4,4 6,6 Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle Raportointivelvollisuus Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta 0 euroa ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset 1.2. mennessä on toteutunut Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 on toteutunut Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle ½-vuotisraportin yhteydessä 20.8. mennessä ei siirtynyt

22 Kangasalan Torikeskus Oy Vastuuhenkilö: Jouni Kiviniemi Yhteystiedot: Herttuan Kiinteistöpalvelu Oy, Ainontie 8, 36200 Kangasala s-posti: jouni.kiviniemi@herttuankp.fi Osakeomistus 100 % Osakepääoma 2 500 euroa Toimiala ja toiminnan kuvaus (lyhyt) Kangasalan Torikeskus Oy Kriittiset menestystekijät Yhtiön tehtävänä on ylläpitää kiinteistöä siten, että osakkeenomistaja voi toimia siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan tiloja. Tällä hetkellä tiloissa toimii kirjasto ja kahvio. Yhtiö rake n- nuttaa parhaillaan Kangasala-Taloa. Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 124 911 132 302 132 857 Materiaalit ja palvelut -151 603 131 580-164 359 Poistot ja arvonalentumiset -12 682 0 0 Liiketoiminnan muut kulut 0 0 0 Varauksien purku 0 0 0 Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) 0,59-83 324 Rahoitustuotot ja -kulut 39 375-51 822 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) 0,59 721,73-83 324 Taseen loppusumma 5 835 543 14 614 265 Lainat Lainojen lyhennys 1 012 946-772 851 Lainojen lisäys 500 000 7 900 000 Tunnusluvut Lainat pankeilta 3 482 720 10 609 869 Lainat Aralta Takaukset emolta 3 482 720 10 609 869 Yhtiön tunnusluvut Käyttöaste 100 100 Tehokkuus/taloudellisuus Velkaantumisaste-% 0,63 0.23 Maksuvalmius, Quick ratio 2.40 3.52 Omavaraisuusaste 40 19 Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle 0 euroa on Raportointivelvollisuus Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset 1.2. mennessä on toteutunut Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 on toteutunut Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä ei ei

23 KOY Kangasalan Harjunsola I Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Ismo Niiniharju Yhteystiedot: Kangasalan Kiinteistöpalvelu Oy, Ainontie 8, 36200 Kangasala s-posti: Ismo.Niiniharju@kangasalankiinteistopalvelu.fi Osakeomistus 66 % Osakepääoma 154 985,17 euroa Toimiala ja toiminnan kuvaus Kiinteistön omistus ja hallinta Kangasalan keskustassa Kriittiset menestystekijät Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 164 813 159 796 155 217 Materiaalit ja palvelut 176 999 176 153 170 008 Henkilöstökulut 0 0 0 Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0 Liiketoiminnan muut kulut 0 0 0 Varauksien purku 0 0 0 Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) -12 187-16 357-14 791 Rahoitustuotot ja -kulut -71 100 9 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) -12 258-16 257-14 782 Taseen loppusumma 308 346 292 000 290 740 Yhtiön tunnusluvut Käyttöaste 100 100 Tehokkuus/taloudellisuus Vuokrasaatavat max 3 000 3 000 Sijoitetun pääoman tuotto-% -4,13-3,8 Velkaantumisaste-% Maksuvalmius, Quick ratio 16 15 Omavaraisuusaste 96,45 97 Investoinnit 0 0 Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle euroa 0 Raportointivelvollisuus ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja on toteutunut tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta Esitykset 1.2. mennessä Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 toteutunut Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä toteutunut ei

24 KOY Kangasalan Harjunsola II Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Ismo Niiniharju Yhteystiedot: Kangasalan Kiinteistöpalvelu Oy, Ainontie 8, 36200 Kangasala s-posti: Ismo.Niiniharju@kangasalankiinteistopalvelu.fi Osakeomistus 66 % Osakepääoma 68 368,39 euroa Toimiala ja toiminnan kuvaus Kiinteistön omistus ja hallinta Kangasalan keskustassa Kriittiset menestystekijät Vuokralaisten pysyvyys vs. kunnossapitokulut Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 85 656 82 625 82 672 Materiaalit ja palvelut 73 387 87 751 91 693 Henkilöstökulut 0 Poistot ja arvonalentumiset 12 270 0 Liiketoiminnan muut kulut 5 7 9 Varauksien purku Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) -1-5 126-9 020 Rahoitustuotot ja -kulut 5 5 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) 4-5 120-9 011 Taseen loppusumma 511 719 500 170 500 168 Yhtiön tunnusluvut Käyttöaste 100 100 Tehokkuus/taloudellisuus Vuokrasaatavat max 2 000 2 000 Sijoitetun pääoman tuotto-% -4,13-13,8 Velkaantumisaste-% Maksuvalmius, Quick ratio 10,3 9 Omavaraisuusaste 97,9 94 Investoinnit 0 0 Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle euroa 0 Raportointivelvollisuus ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja on toteutunut tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta Esitykset 1.2. mennessä Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 toteutunut Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä toteutunut ei

25 Kiinteistö oy Kangasalan Säästökeskus Vastuuhenkilö: Jouni Kiviniemi toimitusjohtaja Yhteystiedot: Herttuan Kiinteistöpalvelu Oy, Ainontie 8, 36200 Kangasala s-posti: jouni.kiviniemi@herttuankp.fi Osakeomistus Kangasalan kunta 135 893 osaketta 64,60 % Peroma Oy 13241 osaketta Apis Homeopaattinen rohdosliike 13905 osaketta Misce Oy 31497 osaketta Tmi Järvikulman Autokoulu 10992 osaketta Annukka Lintulahti 4827 osaketta Osakepääoma 35379,17 euroa Toimiala ja toiminnan kuvaus Kiinteistöyhtiön tehtävä on yllä pitää kiinteistöä siten että osakkeenomistajat voivat toimia hallitsemissaan huoneistoissa itse tai vuokrata hallitsemiaan tiloja. Kriittiset menestystekijät Kiinteistöjen taloudellinen elinkaaren hallinta. Vastikkeiden suoritus yhtiölle ajallaan. Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 288 150 12 240 12 141 Materiaalit ja palvelut -117 896-130 735-120 977 Henkilöstökulut 0 0 0 Poistot ja arvonalentumiset -210 200 0-43 392 Liiketoiminnan muut kulut 0 0 0 Varauksien purku 0 0 0 Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) -27 706-130 735-109 318 Rahoitustuotot ja -kulut Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) 108 190 481,93 Taseen loppusumma Lainat Lainojen lyhennys -307 450-225 805 Tunnusluvut Lainat emolta 1 612 589 1 386 784 Takaukset emolta 1 612 589 1 386 784 Yhtiön tunnusluvut Käyttöaste 100 100 Tehokkuus/taloudellisuus Velkaantumisaste-% 0.13 0.11 Maksuvalmius, Quick ratio 2.68 2.44 Omavaraisuusaste 42 46 Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle 0 euroa on Raportointivelvollisuus ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja on toteutunut tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta Esitykset 1.2. mennessä Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 on toteutunut Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä ei ei

26 Kangasalan Parkki Oy (entinen Kiinteistö Oy Kangasalan Ostoskeskus) Vastuuhenkilö: hallituksen puheenjohtaja Hanna Vuojela Yhteystiedot: Kangasalan kunta, PL 50, 36201 Kangasala s-posti: hanna.vuojela@kangasala.fi Osakeomistus 100,00 % Osakepääoma 2 522,82 euroa Toimiala ja toiminnan kuvaus Yhtiön toimialana on kiinteistöjen omistaminen, hallinta ja vuokraaminen. Yhtiön omistamat kiinteistöt on vuokrattu pääkirjaston laajennusosaa varten sekä asuin- ja liiketarkoituksiin. Yhtiön toimiala on muuttunut 21.1.2014 alkaen siten, että yhtiö voi harjoittaa myös pysäköintilaitostoimintaa. Uutta toimintaa ei ole aloitettu. Kriittiset menestystekijät - Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 20 212 19 400 19 560 Liiketoiminnan muut kulut -5 906-2 800-2 516 Varauksien purku Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) 14 305 16 600 17 044 Rahoitustuotot ja -kulut 39 0 15 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) 10 744 16 600 17 059 Taseen loppusumma 303 820 303 820 317 306 Tehokkuus/taloudellisuus Velkaantumisaste-% 0,01 0,01 Maksuvalmius, Quick ratio 5,78 8,11 Omavaraisuusaste 99 99 Investoinnit Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle 0 euroa 0 euroa Raportointivelvollisuus Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset 1.2. mennessä toteutunut Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 toteutunut Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä ei ei

27 Kiinteistö Oy Kangasalan Terveysasema ja kirjastotalo Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Isto Jortikka Yhteystiedot: Kangasalan Kiinteistöpalvelu Oy, Ainontie 8, 36200 Kangasala s-posti: isto.jortikka@kangasalankiinteistopalvelu.fi, puh. 040-734 4628 Osakeomistus 100,00 % Osakepääoma 328 134.64 euroa Toimiala ja toiminnan kuvaus Kiinteistö sijaitsee Suoraman koulutontista vuokratulla alueella Kiinteistöyhtiön tehtävänä on ylläpitää kiinteistöä siten, että omistaja voi toimia siellä Rakennuksen huoneistojakauma on seuraava: - kirjastotilat 297,0 m² - terveysasematilat 279,5 m² - väestönsuojatilat 184,5 m² - sosiaali-, neuvottelu- ym tilat 136,5 m² Kriittiset menestystekijät Ei ole. Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 57 197 57 197 57 198 Materiaalit ja palvelut 46 620 52 701 43 817 Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) 10 577 4 496 13 381 Rahoitustuotot ja -kulut Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) 10 577 4 496 13 381 Taseen loppusumma 1 172 475 1 184 232 Yhtiön tunnusluvut Käyttöaste 100 100 Tehokkuus/taloudellisuus Sijoitetun pääoman tuotto-% 0.91% 1,1% 0,35% 0,21% Velkaantumisaste-% Maksuvalmius, Quick ratio 5,1 13,3 Omavaraisuusaste 99,7 99,8 Investoinnit Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle euroa ei Raportointivelvollisuus ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja on toteutunut tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta Esitykset 1.2. mennessä Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 kyllä Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä ei ei

28 Kiinteistö Oy Vatialan Kasarminportti Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Isto Jortikka Yhteystiedot: Ainontie 8, 36200 Kangasala, p. 03 357 5200, isto.jortikka@kangasalankiinteistopalvelu.fi, puh. 040 734 4628 Osakeomistus 59.61 % Osakepääoma 49.615,44 euroa Toimiala ja toiminnan kuvaus Kiinteistö sijaitsee omalla 4.406 m² tontilla osoitteessa Ilkontie 1 Kiinteistöyhtiön tehtävänä on ylläpitää kiinteistöä siten, että osakkeenomistajat voivat toimia siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan tiloja. Rakennuksen huoneistojakauma on seuraava: - tuotantohuoneistoja 6 kpl 1.392 m² Osakepääoma ja osakeomistus Yhtiön osakepääoma on 49.615,44, osakkeita 14.750 kpl, a n. 3,36 Osakkeenomistajat: - haltija Jotel Oy Jotemec Oy Jonelec Oy Divacont Oy Kangasalan kunta Kangasalan kunta ja Jotemec Oy ovat yhtiön perustajia. 2.358 osaketta 1.242 osaketta 2.358 osaketta 8.792 osaketta Jotel Oy lunastaa yritystilasopimuksen mukaisesti tuotantohuoneistonsa Kangasalan kunnalta. Kriittiset menestystekijät Ei ole. Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 70 954 65 601 65 601 Materiaalit ja palvelut 66 111 66 426 59 617 Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) 963-825 4,78 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) 963 4,78 Taseen loppusumma 1 666 652 1 665 374 Yhtiön tunnusluvut Käyttöaste 100 100 Tehokkuus/taloudellisuus Sijoitetun pääoman tuotto-% 0.06% 0% Velkaantumisaste-% 0.26 % 0.19 % Maksuvalmius, Quick ratio 5.5 9.3 Omavaraisuusaste 99,7 99,8 Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle euroa ei Raportointivelvollisuus Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset 1.2. mennessä on toteutunut Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 kyllä Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä ei ei

29 As Oy Kuhmalahden Kolikko Vastuuhenkilö: hallituksen puheenjohtaja Jarmo Kivineva Yhteystiedot: kehitysjohtaja Jarmo Kivineva, Kunnantie 1, 36200 Kangasala, p. 0400 637 651 sähköposti:jarmo.kivineva@kangasala.fi Osakeomistus 100,00 % Osakepääoma Toimiala ja toiminnan kuvaus 2 522,82 euroa Kiinteistö sijaitsee Kangasalan kunnan Kuhmalahden alueella. Yhtiön tehtävänä on ylläpitää kiinteistöä siten, että osakkeenomistajat voivat toimia siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan tiloja. Rakennuksen huoneistojakauma on seuraava: -asuinhuoneistoja 1 kpl 3h+k+s 71 m2 Kriittiset menestystekijät Asuntojen houkuttavuuden ja haluttavuuden lisääminen. 2 kpl 2h+kk+s 43 m2 2 kpl 2h+k+s 59 m2 Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 22 420 24 040 24 187 Materiaalit ja palvelut 7 702 16 710 8 464 Henkilöstökulut 0 0 47 Poistot ja arvonalentumiset 4 873 4 873 4 692 Liiketoiminnan muut kulut 1 081 1 130 1 080 Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) 8 764 1 327 9 904 Rahoitustuotot ja -kulut -3 515-1 290-834 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) 5 249 37 9 070 Taseen loppusumma 131 599 128 431 Lainat Lainojen lyhennys 7 059 11 367 11 367 Tunnusluvut Lainat emolta 109 660 102 350 102 350 Lainat pankeilta 4 057 0 0 Takaukset emolta 4 057 0 0 Yhtiön tunnusluvut Käyttöaste 100 100 100 Tehokkuus/taloudellisuus Velkaantumisaste-% 208 200 Maksuvalmius, Quick ratio 1 2 Omavaraisuusaste 4 4 Investoinnit 0 9380 0 Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle euroa 0 euroa Raportointivelvollisuus Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset 1.2. mennessä on toteutunut ei ole toimitettu Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 elokuu 2013 Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä ei ole toimitettu

30 As Oy Kuhmalahden Vili Vastuuhenkilö: hallituksen puheenjohtaja Jarmo Kivineva Yhteystiedot: kehitysjohtaja Jarmo Kivineva, Kunnantie 1, 36200 Kangasala, p. 0400 637 651 sähköposti:jarmo.kivineva@kangasala.fi Osakeomistus 100,00 % Osakepääoma 2 522,82 euroa Toimiala ja toiminnan kuvaus Kiinteistö sijaitsee Kangasalan kunnan Kuhmalahden alueella. Yhtiön tehtävänä on ylläpitää kiinteistöä siten, että osakkeenomistajat voivat toimia siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan tiloja. Rakennuksen huoneistojakauma on seuraava: Kriittiset menestystekijät Asuntojen houkuttavuuden ja haluttavuuden lisääminen. - asuinhuoneistoja 1 kpl 3h+k+s 74,5 m2 2 kpl 2h+k+s 60 m2 1 kpl 2h+k+s 45,5 m2 Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 19 427 21 167 21 190 Materiaalit ja palvelut 6 389 11 760 16 474 Henkilöstökulut 0 0 47 Poistot ja arvonalentumiset 0 4 800 0 Liiketoiminnan muut kulut 1 059 1 100 1 058 Varauksien purku 0 0 0 Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) 11 979 3 507 3 611 Rahoitustuotot ja -kulut -8 902-3 480-2 296 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) 3 077 27 1 315 Taseen loppusumma 225 521 228 023 Lainat Lainojen lyhennys 4 800 12 670 8 000 Tunnusluvut Lainat emolta 253 400 240 730 245 400 Yhtiön tunnusluvut Käyttöaste 98 100 85,5 Tehokkuus/taloudellisuus Velkaantumisaste-% negatiivinen negatiivinen Maksuvalmius, Quick ratio 1 1 Omavaraisuusaste 0 0 Investoinnit 0 6 250 10 291 Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle euroa 0 euroa Raportointivelvollisuus ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) on toteutunut ja tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta Esitykset 1.2. mennessä ei ole toimitettu Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 elokuu 2013 Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä ei ole toimitettu

31 As Oy Pirkanpelto Vastuuhenkilö: hallituksen puheenjohtaja Jarmo Kivineva Yhteystiedot: kehitysjohtaja Jarmo Kivineva, Kunnantie 1, 36200 Kangasala, p. 0400 637 651 sähköposti:jarmo.kivineva@kangasala.fi Osakeomistus 100,00 % Osakepääoma 2 522,82 euroa Toimiala ja toiminnan kuvaus Kiinteistö sijaitsee Kangasalan kunnan Kuhmalahden alueella. Yhtiön tehtävänä on ylläpitää kiinteistöä siten, että osakkeenomistajat voivat toimia siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan tiloja. Rakennuksen huoneistojakauma on seuraava: Kriittiset menestystekijät Asuntojen houkuttavuuden ja haluttavuuden lisääminen. - asuinhuoneistoja 2 kpl 3h+k+s 80 m2 3 kpl 2h+k+s 63 m2 Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 29 907 30 804 31 711 Materiaalit ja palvelut 8 497 17 830 24 989 Henkilöstökulut 0 0 47 Poistot ja arvonalentumiset 8 561 9 155 8 227 Liiketoiminnan muut kulut 1 233 1 270 926 Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) 11 616 Rahoitustuotot ja -kulut -6 395-2 530-1 729 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) 5 221 19 4 207 Taseen loppusumma 223 661 220 113 Lainat Lainojen lyhennys 7 952 17 002 13 422 Tunnusluvut Lainat emolta 201 079 191 029 198 109 Lainat pankeilta 10 422 0 0 Takaukset emolta 10 422 0 0 Yhtiön tunnusluvut Käyttöaste 99 100 90 Tehokkuus/taloudellisuus Velkaantumisaste-% 679 636 Maksuvalmius, Quick ratio 1 1 Omavaraisuusaste 1 1 Investoinnit 0 9 780 15 503 Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle euroa 0 euroa Raportointivelvollisuus ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) on toteutunut ja tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta Esitykset 1.2. mennessä ei ole toimitettu Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 elokuu 2013 Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä ei ole toimitettu

32 As Oy Tulimäenvatro Vastuuhenkilö: hallituksen puheenjohtaja Jarmo Kivineva Yhteystiedot: kehitysjohtaja Jarmo Kivineva, Kunnantie 1, 36200 Kangasala, p. 0400 637 651 sähköposti:jarmo.kivineva@kangasala.fi Osakeomistus 100,00 % Osakepääoma Toimiala ja toiminnan kuvaus 2 522,82 euroa Kiinteistö sijaitsee Kangasalan kunnan Kuhmalahden alueella. Yhtiön tehtävänä on ylläpitää kiinteistöä siten, että osakkeenomistajat voivat toimia siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan tiloja. Rakennuksen huoneistojakauma on seuraava: Kriittiset menestystekijät Asuntojen houkuttavuuden ja haluttavuuden lisääminen. - asuinhuoneistoja 1 kpl 3h+k+s 71 m2 2 kpl 2h+k+s 58,5 m2 2 kpl 2h+kk+s 43 m2 Konserniyhtiön tuloslaskelma TP 2012 TA 2013 TP 2013 Liikevaihto 22 589 24 049 24 642 Materiaalit ja palvelut 7 349 12 960 12 168 Henkilöstökulut 0 0 47 Poistot ja arvonalentumiset 7 213 7 560 6 959 Liiketoiminnan muut kulut 1 074 1 200 1 073 Liikeylijäämä (-alijäämä) (ennen veroja) 6 953 2 329 4 418 Rahoitustuotot ja -kulut -3 078-2 300-682 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) (ennen veroja) 3 875 29 3 713 Taseen loppusumma 172 523 167 990 Lainat Lainojen lyhennys 6 135 13 114 13 114 Tunnusluvut Lainat emolta 159 619 151 639 151 639 Lainat pankeilta 5 134 0 0 Takaukset emolta 5 134 0 0 Yhtiön tunnusluvut Käyttöaste 100 100 100 Tehokkuus/taloudellisuus Velkaantumisaste-% 539 496 Maksuvalmius, Quick ratio 1 1 Omavaraisuusaste 2 2 Investoinnit 0 7 310 5 299 Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Osinko omistajalle euroa 0 euroa Raportointivelvollisuus Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen ja palvelujen suunnittelusta ½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja tilinpäätöksen yhteydessä Esitykset 1.2. mennessä on toteutunut ei ole toimitettu Uusien hallitusten jäsenien perehdytys Kevät 2013 elokuu 2013 Riskienhallinnan järjestämisen raportointi omistajalle 1.6.2013 mennessä ei ole toimitettu

33 2.2 Kunnanhallituksen selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Vastuutaho: Kunnanhallitus Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa miten konsernivalvonta on kuntakonsernissa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja miten konsernivalvontaa on mainituilla kohdealueilla tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella. Konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kuntakonsernin toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa sekä lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan sekä omaisuus ja voimavarat turvataan. Hallintosäännön 13: Kunnanjohtaja vastaa kuntakonsernin johtamisesta sekä omistajapolitiikan, konserniohjauksen ja konsernivalvonnan toteuttamisesta kuntalain tarkoittamalla tavalla. Kunnanhallituksen selonteon tueksi ovat hallintojohtaja ja talousjohtaja toteuttaneet kuntakonsernin keskeisten tytäryhtiöiden toimitusjohtajille, joiden omistusosuus on 100 % tai merkittävä (Kangasalan Lämpö Oy, Kangasalan Uimahalli Oy, Kiinteistö Oy Taloherttua, Kangasalan Kiinteistöpalvelu Oy, Herttuan Kiinteistöpalvelu Oy, Kiinteistö Oy Kangasalan Säästökeskus, Kangasalan Torikeskus Oy, Kiinteistö Oy Kangasalan Harjunsola I ja II, Kiinteistö Oy Sahalahden yrittäjätalo ja Kangasalan Parkki Oy (ent. Ki Oy Kangasalan Ostoskeskus) kirjallisen arvioinnin, jonka perusteella tehdään selkoa yleisoh- Kuntalaki 25 a: Kunnan konsernijohtoon kuuluvat kunnanhallitus, kunnanjohtaja tai pormestari ja muut johtosäännössä määrätyt viranomaiset. Konsernijohto vastaa kuntakonsernin ohjauksesta ja konsernivalvonnan järjestämisestä. Hallintosäännön 7 :n mukaan kunnanhallituksen liiketoimintajaosto hoitaa konserniohjausta ja konsernivalvontaa kunnanhallituksen päättämällä tavalla. Vuoden 2014 alusta tulevat sovellettaviksi kuntalakiin muutos ( 73), jonka mukaan tilintarkastajan on tarkastettava onko kunnan ja kuntakonsernin sisäinen valvonta ja riskienhallinta sekä konsernivalvonta järjestetty asianmukaisesti. jeen kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen edellyttämistä osaalueista. Kysymykset on laadittu soveltaen yleisohjeen kappaletta 3.7.4. Arvioinnissa tuli ottaa kantaa välillä 1...4, kuinka oman konsernivalvonnan osa-alueet ovat toteutuneet. 1. ei ollenkaan, 2. jonkin verran, vähän, 3. kohtuullisesti, hyvin, 4. erinomaisesti, aukottomasti, täysin kunnossa 5. en osaa sanoa A) Toimivallan ja -vastuunjako konserniohjauksessa 1) Luovatko johtamistapa ja valvontakulttuuri perustan hyvälle hallinnolle ja edistävätkö ne tavoitteiden saavuttamista? 3,1 1) 2) 2) Onko hallintoäännössä määrätty tarkasti konsernijohto ja sen vastuut? 3,1 3) 3) 4) Edellyttävätkö kunnan ohjeistus hyvän hallintotavan noudattamista? 3,5 5) 4) 6) Varmistaako kunnan ohjeistus yhtiölle päätöksenteon tarkoituksenmukaisuuden? 3,3 7) 5) 8) Varmistaako kunnan ohjeistus riskien ennalta ehkäisemisen? 3,0 9) 6) Varmistako kunnan ohjeistus ajantasaisen raportoinnin ja tiedottamisen? 3,5 7) Varmistaako kunnan ohjeistus konsernijohdon pitämisen riittävästi ajan tasalla? 3,1 8) Varmistavatko konserniohjeet tehokkaan johtamisen? 3,3 9) Onko tiedonkulku molempiin suuntiin järjestetty tarkoituksenmukaisella tavalla? (u) 3,4 B) Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä 10) Millaisia ohjeita kunnan edustajille on annettu? Onko ohjeistettu: yhtiökokouksessa/hallituksessa käsiteltäviä asioita? tavoitteiden asettamista ja seurantaa? 3,1 sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä? 2,8 raportointia? 3,0 11) Onko annettu ohjeistus ollut riittävää ja selkeää? 3,2 12) Onko konserniyhtiöiden hallitusten jäsenten valinnassa painotettu riittävää asiantuntemusta, riippumattomuutta (esteellisyys, liiketoimintasuhteet? 3,7 13) Toteutuvatko valtuuston päättämät omistajapoliittiset linjaukset ohjeita noudattamalla? Onko ohjeistus täsmällistä ja riittävää? 3,4 14) Onko tytäryhteisöissä toimittu ohjeiden mukaisesti? 3,3 15) Ovatko konserniyhteisöjen toimivaltuudet ja emon tahdon selvittämisvelvollisuus tarkoituksenmukaisesti määritelty? 3,9 2,9

34 C) Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi 16) Ovatko emon konsernijohdolle asettamat tavoitteet tarkoituksenmukaiset ja riittävät, jotta konsernijohto 3,4 voi niiden perusteella saada oikean kuvan konserniyhteisöjen toiminnan tuloksellisuudesta? 17) Ovatko ohjaus, valvonta ja raportonti vastuutettu kunnan toimielimille ja viranhaltijoille? 3,2 18) Ovatko asetetut tavoitteet toteutuneet? 3,3 19) Ovatko asunto- ja kiinteistöosakeyhtiöt varautuneet riittävästi tuleviin korvausinvestointeihin? 2,6 1 eos Onko pts laadittu? D) Toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisenaseman seuranta, analysointi ja raportointi 20) Ovatko tytäryhteisöjen raportointi investointitarpeista ja niihin varautumisesta oikeaa ja riittävää? 2,6 21) Ovatko tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja 3,3 raportointijärjestelmä toimivia? 22) Raportoidaanko konsernijohdolle toiminnan volyymissa tapahtuneista merkittävistä muutoksista? 2,9 23) Raportoidaanko konsernijohdolle yhtiön toimintaympäristön merkittävistä muutoksista? 3,0 24) Raportoidaanko konsernijohdolle yhtiön suunnitelmista (pts) ja niiden toteutumisesta? 3,0 25) Raportoidaanko konsernijohdolle merkittävistä korjaustarpeista? 2,9 26) Raportoidaanko konsernijohdolle muista toiminnan luonteen perusteella merkittävistä seikoista? 3,0 27) Ovatko konserniyhteisöjen hallitusten kokousten esityslistat toimitettu konsernijohdolle? (pl. salassa 2,5 pidettävä aineisto)? 28) Ovatko konserniyhteisöjen hallitusten kokousten kokouspöytäkirjat toimitettu konsernijohdolle? (pl. salassa pidettävä aineisto)? 2,6 E) Riskienhallinnan järjestelmien toimivuus tytär- ja osakkuusyhtiöissä 29) Saako konsernijohto riittävästi ja luotettavaa tietoa konserniyhteisön riskienhallinnan riittävyydestä ja 2,4 tehokkuudesta? 30) Onko konsernijohdolla perusteltu käsitys konserniyhteisön keskeisistä toimintaan ja talouteen liittyvistä 2,7 riskeistä ja riskienhallinnan riittävyydestä? 31) Ovatko konserniyhteisöjen hallitukset päättäneet sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan periaatteista? 2,6 Kunnanhallitus toteaa, että kirjallisen arvioinnin perusteella konsernivalvonnan järjestäminen on järjestetty kohtuullisen hyvin 3,1 (kaikkien kysymysten keskiarvo vuosina 2012 ja 2011 oli 3,1). Parhaiten onnistuneiksi osa-alueiksi koettiin ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä sekä toimivallan ja vastuunjako konserniohjauksessa. Osioiden sisällä kysymykset liittyen kunnan ohjeisiin hyvästä hallintotavasta sekä ajantasaisen raportoinnista ja tiedottamisesta saivat hyvät arvosanat. Kysymys liittyen konserniyhteisöjen toimivaltuuksien ja emon tahdon selvittämisvelvollisuuteen sai erinomaisen arvosanan. Niin ikään kysymys hallitusten jäsenten valinnassa on painotettu asiantuntemusta ja riippumattomuutta onnistui. Sen sijaan puutteita nähdään olevan raportoinnissa liittyen riskienhallinnan riittävyyteen ja tehokkuuteen. Heikon arvosana sai myös hallitusten kokousten esityslistojen ja pöytäkirjojen toimittamisessa (pl. salassa pidettävä aineisto). päätöksiin liittyen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan periaatteisiin. Huomionarvoista on myös se, että konserniyhtiöiden toimitusjohtajien runsaasta henkilövaihtuvuudesta johtuen, vastauksia ei osaa sanoa, oli runsaasti aiempaa enemmän. Kunnanhallitus toteaa, että vastausten perusteella kokonaistilanne on vähintäänkin hyvä. Raportointi kokonaisuudessaan omistajalle on vakiintuneempaa. Tiedonkulkuun ja riskienhallintaan on kiinnitetty myös huomiota. Hyvä hallinto- ja johtamistapa Kangasalan kuntakonsernissa (Corporate Governance) -ohje sekä Kangasalan omistajapolitiikka -asiakirja ovat selkeyttäneet toimintatapoja ja tavoitteita. Edelleen parannettavaa on mm. tiedonkulussa kokousten osalta sekä madollisiin investointeihin varautumisessa. Myös runsaat henkilövaihdokset nähdään sekä mahdollisuutena että heikkoutena. Yhtiöiden näkemykset ovat merkittävässä asemassa toiminnan kehittämisessä. Edellisestä arvioinnista eniten arvoaan ovat parantaneet kysymykset liittyen tytäryhtiöiden toimimiseen annettujen ohjeiden mukaisesti ja hallitusten

35 2.3 Konsernituloslaskelma Konsernituloslaskelma Tp 2013 KANGASALAN KUNTA KONSERNITULOSLASKELMA 2013 2012 Toimintatuotot 107 670 231 104 820 515 Toimintakulut -235 097 144-234 619 281 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 18 078-28 514 Toimintakate -127 408 835-129 827 280 Verotulot 114 831 100 107 940 546 Valtionosuudet 34 906 425 37 792 499 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 47 864 118 921 Muut rahoitustuotot 10 036 195 18 979 521 Korkokulut -2 143 606-2 977 745 Muut rahoituskulut -8 422 788-18 249 642 Vuosikate 21 846 356 13 776 820 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -17 342 323-16 094 447 Tilikauden yli- ja alipariarvot -340 Arvonalentumiset -10 953 Satunnaiset erät 319 915 Tilikauden tulos 4 823 948-2 328 920 Tilinpäätössiirrot -324 759 772 116 Vähemmistöosuudet 10 098-7 357 Tilikauden ylijäämä 4 509 287-1 564 161 Konsernituloslaskelman tunnusluvut 2013 2012 Toimintatuotot/toimintakulut % 45,8 44,7 Vuosikate/poistot % 126,0 85,6 Vuosikate /asukas 719,9 457,1 Asukasmäärä 30 345 30 126

36 2.4 Konsernin rahoituslaskelma Konsernin rahoituslaskelma Tp 2013 KANGASALAN KUNTA KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2013 2012 Toiminnan rahavirta Vuosikate 21 846 356 13 776 820 Satunnaiset erät 319 915 Tulorahoituksen korjauserät -2 741 494 19 424 778-1 106 422 12 670 398 Investointien rahavirta Investointimenot -35 076 049-24 943 008 Rahoitusosuudet investointimenoihin 465 226 3 223 071 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 5 376 773-29 234 050 2 676 505-19 043 432 Toiminnan ja investointien rahavirta -9 809 273-6 373 034 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -27 574 Antolainasaamisten vähennykset 31 358 3 784 31 358 31 358 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 25 783 511 13 001 236 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -11 488 611-10 848 355 Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 244 14 297 144-202 373 1 950 508 Oman pääoman muutokset -303 613 1 377 162 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -2 961 4 022 Vaihto-omaisuuden muutos 194 610-31 514 Saamisten muutos 484 904-4 057 272 Korottomien velkojen muutos 1 013 719 1 690 273 2 358 185-1 726 579 Rahoituksen rahavirta 15 687 589 1 632 449 Rahavarojen muutos 5 878 316-4 740 585 Vapaaehtoisen varauksen purku peruspääomaan -1 500 000 Arvonkorotusrahaston purku 0 Muutos edellisten tilikausien ylijäämään -35 688-35 688 0-1 500 000 5 842 628-6 240 585 Rahavarat 31.12. 47 613 649 41 771 020 Rahavarat 1.1. 41 771 021 5 842 628 48 011 605-6 240 585 5 842 628-6 240 585 Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut 2013 2012 Investointien tulorahoitus % 63,1 63,4 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viideltä (5) vuodelta -35 854-47 799 Lainanhoitokate 1,8 1,2 Kassan riittävyys 59,5 52,3

37 2.5 Konsernitase ja sen tunnusluvut KANGASALAN KUNTA KONSERNITASE V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT 2013 2012 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 772 148 871 680 Muut pitkävaikutteiset menot 2 073 124 318 702 Ennakkomaksut 494 063 111 790 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 3 339 335 1 302 172 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 20 082 359 19 669 567 Rakennukset 116 015 650 112 724 028 Kiinteät rakenteet ja laitteet 39 810 537 41 058 258 Koneet ja kalusto 7 641 348 7 937 066 Muut aineelliset hyödykkeet 312 485 316 369 Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat 9 640 779 4 898 853 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 193 503 158 186 604 141 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet 684 112 944 116 Muut osakkeet ja osuudet 7 568 177 2 605 841 Muut lainasaamiset 109 212 140 570 Muut saamiset 271 018 243 652 Sijoitukset yhteensä 8 632 518 3 934 179 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 205 475 011 191 840 492 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 316 284 504 362 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 2 053 751 1 792 130 Muut toimeksiantojen varat 230 108 215 082 Toimeksiantojen varat yhteensä 2 600 144 2 511 574 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 732 598 932 260 Keskeneräiset tuotteet 10 833 Muu vaihto-omaisuus 870 1 083 Vaihto-omaisuus yhteensä 733 468 944 176 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 484 014 523 767 Muut saamiset 3 311 751 4 142 662 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 3 795 765 4 666 429 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 9 078 201 10 480 216 Lainasaamiset 12 040 8 803 Muut saamiset 2 760 863 3 714 440 Siirtosaamiset 4 327 998 1 786 573 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 16 179 102 15 990 032 Saamiset yhteensä 19 974 867 20 656 461 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 7 398 7 692 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 250 000 250 000 Joukkovelkakirjalainasaamiset 239 231 233 743 Muut arvopaperit 20 518 169 18 720 017 Rahoitusarvopaperit yhteensä 21 014 799 19 211 452 Rahat ja pankkisaamiset 26 598 850 22 559 569 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 68 321 983 63 371 658 VASTAAVAA YHTEENSÄ 276 397 138 257 723 724

38 KONSERNITASE V A S T A T T A V A A 2013 2012 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 54 484 724 54 484 724 Säätiöiden pääomat 112 361 112 517 Arvonkorotusrahasto 19 966 20 263 Muut omat rahastot 14 375 719 14 665 696 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 32 505 553 35 149 524 Tilikauden yli/alijäämä 4 509 287-1 564 161 Oma pääoma yhteensä 106 007 610 102 868 563 VÄHEMMISTÖOSUUDET 1 067 899 1 104 295 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 1 865 663 1 862 651 Vapaaehtoiset varaukset 1 090 172 792 193 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset yhteensä 2 955 835 2 654 844 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset 2 242 3 576 Muut pakolliset varaukset 1 526 423 1 147 231 Pakolliset varaukset yhteensä 1 528 665 1 150 807 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 79 857 88 227 Lahjoitusrahastojen pääomat 1 992 179 1 799 645 Muut toimeksiantojen pääomat 798 785 901 908 Toimeksiantojen pääomat yhteensä 2 870 820 2 789 780 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 92 534 202 79 567 791 Lainat julkisyhteisöiltä 11 930 148 13 531 700 Lainat muilta luotonantajilta 1 663 334 241 254 Saadut ennakot 1 078 738 1 078 737 Ostovelat 30 750 Liittymismaksut ja muut velat 8 379 847 7 558 082 Siirtovelat 150 000 Pitkäaikainen yhteensä 115 586 267 102 158 314 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 11 028 204 9 887 151 Lainat julkisyhteisöiltä 1 351 437 1 262 174 Lainat muilta luotonantajilta 24 347 28 799 Saadut ennakot 145 840 92 576 Ostovelat 8 674 406 8 229 257 Muut velat 3 111 023 3 225 510 Siirtovelat 22 044 784 22 271 654 Lyhytaikainen yhteensä 46 380 042 44 997 121 Vieras pääoma yhteensä 161 966 309 147 155 435 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 276 397 138 257 723 724 Konsernitaseen tunnusluvut 2013 2012 Omavaraisuusaste 40,0 41,6 Suhteellinen velkaantuneisuus 62,5 58,3 Kertynyt ylijäämä/alijäämä 1 000 37 015 33 585 Kertynyt ylijäämä/alijäämä /asukas 1 220 1 114 Konsernin lainat, /asukas 3 907 3 468 Konsernin lainakanta 31.12., milj. euroa 118,6 104,5 Konsernin lainasaamiset 31.12.milj. euroa 109 212 140 570 Konsernin henkilöstömäärä 2 294 2 396 Kunnan asukasluku 30 345 30 126 Konsernitaseen tunnusluvut Kuntakonsernin yllä olevat tunnusluvut lasketaan samojen kaavojen mukaan kuin kunnankin taseesta. Tunnusluvut kertovat niin ikään samoista asioista kunnan taseen kanssa. (kts. kunnan taseen tunnusluvut).

39 3 KUNNANHALLITUKSEN SELONTEKO KUNNAN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ JA TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY 3.1 Kunnanhallituksen selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Vastuutaho: Kunnanhallitus Sisäisen valvonnan on tarkoitus varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Kunnan hallintosäännön 5 :n ja 70 :n mukaan sisäinen valvonta, sisäinen tarkastus ja riskienhallinta ovat johtamisen apuvälineitä ja niistä vastaa kunnanhallitus. 13 :n mukaan kunnanjohtaja vastaa sisäisen valvonnan, sisäisen tarkastuksen ja riskienhallinnan järjestämisestä ja 15 :n mukaan palvelukeskuksen johtaja ja liiketoimintayksikön johtaja johtamansa organisaation osalta vastaa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamisesta vastuualueellaan. Selonteon tueksi ovat hallintojohtaja ja talousjohtaja toteuttaneet keskeisille johtaville viranhaltijoille (sosiaali- ja terveysjohtaja, hyvinvointipalvelujen talousjohtaja, sivistystoimenjohtaja, tekninen johtaja, Kangasalan Vesi -liikelaitoksen toimitusjohtaja, talousjohtaja ja hallintojohtaja), kirjallisen arvioinnin, jonka perusteella tehdään selkoa miten sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta on kunnassa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella. Arvioinnissa tuli ottaa kantaa välillä 1...4, kuinka oman organisaation sisäisen valvonnan osa-alueet ovat toteutuneet. (1. ei ollenkaan, 2. jonkin verran, vähän, 3. kohtuullisesti, hyvin, 4. erinomaisesti, aukottomasti, täysin kunnossa, 5 en osaa sanoa) A) Johtamisen ja sisäisen valvonnan järjestäminen Ka 1 Ovatko nykyiset säännöt ja ohjeet riittävänä tukena ja asianmukaisia johtamisen ja hallinnon järjestämiseksi? 3,1 2 Tunteeko henkilöstö keskeiset ohjeet, säännöt ja menettelytavat? 3,0 3 Reagoiko esimies ohjeiden, sääntöjen ja menettelytapojen noudattamatta jättämiseen 3,3 4 Ovatko tehtäväjaot ja vastuut selkeitä, henkilöstö on ne tiedostanut ja ne ovat ajanmukaisia, toteutuuko tilivelvollisuus? 3,0 5 Toteuttaako johto visiota, strategiaa ja tavoitteita? 3,3 6 Vastaako toiminta tavoitteita, strategiaa ja visiota? 3,3 7 Ovatko visio, strategia, tavoitteet viestitetty henkilöstölle ja sidosryhmille? 3,0 8 Ovatko yksikön tavoitteet johdettu toimialan tavoitteista? 3,1 9 Käsitteleekö johto seurantatietoja ja kehittääkö se niiden perusteella toimintaa? 3,1 10 Ovatko toimintaa tukevat tietojärjestelmät luotettavia? 2,7 11 Ovatko henkilöstön rekrytoinnin, osaamisen arvioinnin ja kehittämisen periaatteet tiedossa ja ajan tasalla? 3,1 12 Käydäänkö kehityskeskustelut säännöllisesti? 3,6 13 Seurataanko henkilöstön jaksamista ja työtyytyväisyyttä systemaattisesti esim. henkilöstötilinpäätöksen yhteydessä? 3,2 14 Edellytetäänkö henkilöstön osallistumista ammatilliseen koulutukseen? 3,2 15 Tukevatko vastuualueiden taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet strategisten tavoitteiden saavuttamista? 3,1 B) Taloudelliset tavoitteet ja niiden seuranta 16 Onko vastuualueen menojen suunnittelu ja kehittymisen arviointi realistista ja säännöllistä? 3,0 17 Suunnitellaanko toimintaa koordinoidusti siten, että jo suunnitelmia laadittaessa arvioidaan toiminnan vastaavuutta tarpeisiin ja kustannusvaikuttavuutta 3,0 C) Riskienhallinnan järjestäminen 18 Onko kuntakonsernissa systemaattinen menettely, jota noudattaen kuntakonsernin toimintaan liittyvät riskit 2,6 tunnistetaan ja arvioidaan? 19 Onko riskienkartoitus ajan tasalla ja onko se tehty riittävän kattavasti? 2,7 20 Raportoidaanko riskienhallinnasta säännöllisesti johdolle? 2,4 21 Onko riskienhallinta ja seuranta vastuutettu selkeästi ja onko siihen riittävä asiantuntemus? 2,6 22 Onko onnistuttu toteutuneiden riskien ajallisessa ja rahamääräisessä ennakoinnissa? 2,8 23 Onko keskeiset toimintaprosessit kuvattu ja arvioidaanko niiden toimivuutta säännöllisin väliajoin? 2,5 24 Ovatko toiminnan seuranta-, arviointi- ja raportointimenettelyt asianmukaiset ja riittävät? 2,8 25 Ovatko toimivaltuudet tarkoituksenmukaiset ja toiminta ohjeistettu riittävästi? (hallintosääntö, delegoinnit, yksiköiden 3,1 sisäiset ohjeet) 26 Onko organisaatiorakenne tarkoituksenmukainen siten, että se tukee vastuualueiden toiminnan suunnittelua, 3,1 toteutusta ja seurantaa? Riskienhallinnan osalta lisäksi todetaan, että riskienhallintapolitiikka on edelleen valmisteilla. Talouden ja toiminnan seurannan yhteinen työkalu puuttuu.

40 D) Informaatio ja kommunikaatio 27 Onko toiminta avointa ja läpinäkyvää, ovatko asiakirjat julkisia ja rekisteröityjä asianhallintajärjestelmään? 3,2 28 Onko sisäinen tiedonkulku järjestetty niin, että johdolla ja henkilöstöllä on käytettävissä oikea tieto, oikeaan 2,9 aikaan ja oikeassa muodossa? 29 Onko ulkoisen tiedotuksen menettelytavat ja vastuuhenkilöt sovittu, tavoitteena ylläpitää oikea julkisuuskuva? 3,1 E) Muuta: Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta sekä itsearviointi 30 Onko sopimustoiminnassa havaittu puutteita (esim. sopimusehtojen noudattamisessa) ja onko sopimusehtojen 2,7 seuranta ohjeistettu ja kattavasti 31 Onko omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa toteutunut menetyksiä tai onko jouduttu korvaus- 2,2 tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen esim. hankintalain noudattamiseen liittyvissä asioissa 32 Onko vastuualueella tehty johto- tai muiden työryhmien itsearviointeja? 2,6 Kirjallisen arvioinnin perusteella kunnanhallitus toteaa sisäisen valvonnan tason olevan kohtuullinen 2,9 (keskiarvo kysymykset 1-32 tilinpäätöksissä 2011 ja 2012 oli 2,9). Parhaiten onnistuneeksi arvioitiin johtamisen ja sisäisen valvonnan järjestämisen osio. Johto toteuttaa visiota, strategiaa ja tavoitteita ja toiminta vastaa niitä. Sen sijaan taloudellisten reunaehtojen mahdollisuudet toteuttaa strategisia tavoitteita on laskenut. Tehtävänjaot ja vastuut sekä niiden ajanmukaisuus on osion kysymyksistä parantunut eniten. Kehityskeskustelujen kattavuus nousi huomattavasti edellisessä arvioinnissa, mutta pysynyt nyt samana. Niin ikään taloudellisten tavoitteiden suunnittelu ja seuranta on pysynyt hyvällä tasolla. Riskien hallinnan osion arvosana on vakiintunut tasolle 2,7. Riskienhallinnasta ei raportoida säännöllisesti johdolle eikä keskeisiä toimintaprosesseja arvioida määräajoin. Sen sijaan osiossa hyvin menestyivät kysymykset liittyen organisaatiorakenteen tarkoituksenmukaisuuteen sekä toimivaltuuksiin ja toiminnan ohjeistukseen. Informaation ja kommunikaation osio koettiin olevan samalla tasolla 2,9 kuin edellisenä vuotena. Avoimuuden ja läpinäkyvyyden sekä ulkoisen tiedotuksen menettelytapojen koetaan hieman parantuneen. Korvausvastuut tai muut oikeudelliset vastuut ovat arvion mukaan vähentyneet. Suurin yksittäinen parantuminen (0,4) arvioinnin perusteella on tapahtunut esimiehen reagoimisessa ohjeiden, sääntöjen tai menettelytapojen noudattamatta jättämiseen. Suurin yksittäinen heikentyminen (- 0,3) on tapahtunut taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisessa suhteessa strategisiin tavoitteisiin. Arvio sen suhteen on edelleen kuitenkin 3,1. Arvion perusteella riskienarvioinnin systemaattisuutta, menetelmiä, seurantaa ja raportointia on syytä kehittää ja lisätä. Myös toimintaa tukevien tietojärjestelmien luotettavuuteen on syytä kiinnittää huomiota. Lisäksi vastuualueiden johto- tai muiden työryhmien itsearviointeja on tarve uutena kehittämisen työkaluna lisätä. Tulokset huomioidaan sisäisen valvonnan kehittämisessä. Aiempien arviointien perusteella talousjohtaja on työstänyt yhdessä palvelukeskusten johtajien, henkilöstöjohtajan ja atk-päällikön kanssa yhteistyössä kunnan ulkopuolisen tahon kanssa riskienhallintapolitiikka -asiakirjan, joka on tarkoitus tuoda valtuustolle hyväksyttäväksi. Tässä selonteossa tulee käydä myös ilmi, miten sisäinen tarkastus on kunnassa järjestetty. Sisäinen tarkastus avustaa kunnan johtoa valvontavelvollisuuden täyttämisessä. Sisäisen tarkastuksen tehtävänä on arvioida systemaattisilla menetelmillä sisäisen valvonnan toimivuutta ja tehokkuutta sekä tukea kunnan johtavia viranhaltijoita ja toimielimiä riskienhallinnan toteuttamisessa. Sisäistä tarkastusta on toteutettu erillisen kunnanjohtajan päättämän suunnitelman mukaisesti. Sisäistä tarkastusta on tehty myös palvelukeskuksissa.

41 3.2 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet Kunnanhallituksen on tehtävä toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä sekä talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä (KuntaL 70 ). Kunnanhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: - kirjataan vuoden 2013 tilikauden tulos 6 421 630,58 euroa (tilikauden 2013 ylijäämä) taseen oman pääoman tilille, - todeta, että tilinpäätöksen tulokseen sisältyy merkittävä määrä kertaluonteisia eriä, jotka on esitetty sivulla 9. Kunnan tilinpäätöksen toiminnallinen tulos ilman näitä kirjauksia olisi - 3 591 153,46 milj. euroa. - todetaan, että vakaamman talouden puolesta tehtäviä toimenpiteitä tulee jatkaa kunnan ylivelkaantumisen estämiseksi. - todetaan, että talousstrategian mukaisesti investointien omarahoituksen kestävä taso vuosina 2014 ja 2015 on noin 13-14 milj. euroa.

42 4 MÄÄRÄRAHAT JA TULOARVIOT, TOIMINNALLISET TAVOITTEET JA MUUT PERUSTELUT 4.1. Strateginen ja konsernijohto Vastuuhenkilö: kunnanjohtaja Oskari Auvinen Toiminnan kuvaus Yhdistymissopimuksen mukaisesti Kuhmalahden kunta liitettiin Kangasalan kuntaan 1.1.2011 alkaen. Laajentuneen kunnan talouden tervehdyttäminen ja vakauttaminen on kriittinen menestystekijä ja edellytys palvelutavoitteiden toteuttamiselle. Kangasalan kunnan Kuntastrategia 2016 määrittelee kunnan talouden ensiarvoisen tärkeäksi palvelujen turvaamiselle. Asiakirjan mukaan kunnan talous pidetään vakaana, koska kunnan jatkuvan kasvun mukanaan tuomat tarpeet peruspalvelutarjonnan laajentamiseen halutaan hoitaa. Tasapainoisen talouden seurannan kohteina ovat erityisesti toiminnallinen vuosikate, velkaantuneisuus ja maksuvalmius. Kangasalan kunnan talous on viime vuosikymmenen loppupuolella merkittävästi kiristynyt. Voimakas kasvu on lisännyt palvelujen kysyntää etenkin päivähoidossa samaan aikaan kun terveydenhoidon, erityisesti erikoissairaanhoidon kustannukset, ovat voimakkaasti kasvaneet. Kunnan investointitarpeet ovat myös voimakkaasti lisääntyneet viime vuosina. Kunnan tilikauden tulokset vuosilta 2005 2009 ovat olleet kumulatiivisesti tappiolliset yhteensä 1,96 milj. euroa. Vuoden 2010 tilinpäätöksen tulos oli 4,5 milj. euroa ja vuonna 2011 tulos oli 8,6 milj. euroa ylijäämäinen. Vuoden 2012 tilinpäätös muodostui 1,3 milj. euroa alijäämäiseksi. Vuosien 2010-2012 tilinpäätökset sisältävät yhteensä noin 14 milj. euroa sellaisia kirjanpidollisia tulokirjauksia, joista ei ole syntynyt rahasuorituksia kunnan kassaan. Tämä on omalta osaltaan vaikuttanut kunnan lainakannan voimakkaaseen kasvuun. Kunnan maksuvalmiutta on jouduttu tukemaan lainarahalla. Vuoden 2013 tilinpäätös muodostui 6,4 milj. euroa ylijäämäiseksi. Tulos pitää sisällään sijoitusomaisuuden tuottoja noin 0,6 milj. euroa ja 2,7 milj. euron tulokirjauksen satunnaisiin tuottoihin Pirkanmaan koulutuskonsernikuntayhtymän purkamisen seurauksena. Toimintakulut kasvoivat edellisestä vuodesta 4,5 milj. euroa (2,5 %) ja toimintatuotot noin 1,4 milj. euroa (2,8 %). Verotulojen lisäys oli 6,9 milj. euroa. Verotilitykset sisältävät joulukuussa maksetun jäännösverotilityksen, joka aikaisempina vuosin on maksettu tammikuun verotilityksen yhteydessä. Jäännösverotilityksen määrä oli n. 1,9 milj. euroa. Ilman tätä kertaluonteista tilitystä verotulojen kasvu olisi ollut 4,6 %. Valtionosuuksien lisäys oli ainoastaan 1,0 milj. euroa. Tilinpäätös pitää sisällään 3,3 milj. euroa sellaisia kirjanpidollisia tulokirjauksia, joista ei ole syntynyt rahasuorituksia kunnan kassaan. Suunnitelmanmukaiset poistot olivat 12,5 milj. euroa ja nousivat 1,2 milj. euroa. Vuoden 2013 tilinpäätös sisältää poikkeuksellisen paljon kertaluonteisia tuloeriä, jotka on esitetty tilinpäätöskirjan sivulla 10. Kunnanjohtaja asetti päätöksellään 23.7.2013 työryhmän valmistelemaan palveluverkon kehittämis- ja tiivistämissuunnitelman päivittämistä. Työryhmä on valmistellut palveluverkon kehittämissuunnitelmaa vuosille 2014-2030 sekä tilastoaineistoa ja toimenpideohjelmaa vuosille 2014 2030. Selvitystä on esitelty kunnanhallitukselle suunnittelukokouksessa sekä kunnanhallituksen seminaarissa. Lisäksi Inspira on laatinut selvityksen investointitarpeiden vaikutuksesta kunnan talouteen. Selvitys esiteltiin kunnanhallitukselle maaliskuussa 2014. Vuoden 2013 aikana Kallion yritysalueelta myytiin 2 yritystonttia. Tehtyjen maakauppojen vähyyteen vaikutti pidentynyt taloudellinen taantuma. Ensimetrissä palveltiin vuoden 2013 aikana 108 kangasalalaista uuden yrityksen perustamisesta kiinnostunutta. Yhteensä neuvontakäyntejä kertyi 173 ja yrityksiä Ensimetrin kautta perustettiin 61. Kaikkiaan yritysten nettolisäys kunnassa oli kuluneen vuoden aikana 88 ja starttirahalla yrityksiä perustettiin 56. Kuluneen vuoden aikana Kangasalle sijoittuivat mm. Neonpoint Lentolaan, Dekati Vatialaan, Byggmax Lentolan kauppa-alueelle sekä Peloton Urheilupyörä Kallion yritysalueelle.

43 Talous STRATEGINEN JA KONSERNIJOHTO Strateginen ja konsernijohto sisältää myös vaalit ja tarkastustoimen. Ta2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 4 042 000 6 256 449 2 214 449 154,8 % 4 796 644 Ulkoiset 4 042 000 6 256 449 2 214 449 154,8 % 4 793 644 Sisäiset 0 0 0 3 000 TOIMINTAKULUT -6 432 652-6 874 835-442 183 106,9 % -6 356 537 Ulkoiset -4 751 601-5 027 553-275 951 105,8 % -4 599 918 Sisäiset -1 681 051-1 847 283-166 232 109,9 % -1 756 619 TOIMINTAKATE -2 390 652-618 386 1 772 266 25,87% -1 559 893 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -27 300-13 659 13 641 50,0 % -141 563 (Vuonna 2012 strateginen ja konsernijohto sisältää myös maatalouden toimintakulut -72 200 euroa) Kriittinen menestystekijä -elinkeinoelämän edellytysten parantaminen Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Yritystilojen riittävyys Keskustan rakentaminen jatkuu, uusia toimitiloja syntyy Kangasala-talon rakennustyöt ovat käynnissä. Linja-autoaseman korttelin suunnittelu jatkuu. Yritystonttien saatavuus Kunnalla on kohtuullinen yritystonttivaranto Kalliossa on noin kymmenen (10) 2000-5000 m2: tonttia vapaana sekä 6 ha:n alue josta voidaan muokata tarpeen mukaan tontteja Yritystonttien myynti Kriittinen menestystekijä -talouden tasapainotus Toteutuminen Kallion alueella käynnissä useita toimitilahankkeita Alueella on käynnissä kolmen hankkeen rakennustyöt Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Käyttötalouden ja verotulojen kehityksen tasapaino Tulorahoituksen prosenttiosuus nettoinvestoineista Tasapainossa Vähintään 60 % Toimintakulut kasvoivat 2,2 % ja verotulot 6,4 %, Verotulot sisältää kertaluonteisesti joulukuussa maksetun jäännösverotilityksen 1,9 milj. euroa. Ilman jäännösverotilitystä kasvu on 4,6 % Toteutui Vuosikate 490 euroa/asukas (=12 milj. euroa) 579 euroa/asukas Velkaantumisen hallinta alle 2 000 euroa/asukas Ei toteutunut. Velkaantuminen 2101 euroa/asukas Asuin- ja liikehuoneistojen vuokrien tarkistukset vuosittain Käypä markkinahinta Tarkistettu, osittain toteutui

44 Kriittinen menestystekijä -maapolitiikassa onnistuminen Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Toimiva maankäyttöpolitiikka Kriittinen menestystekijä -omistajapolitiikan tehostaminen Toteutuminen Maankäytön suunnittelussa, maanhankinnassa ja tontinluovutuksessa on edetty kaupunkiseudun rakennesuunnitelman, maapoliittisen ohjelman ja maankäytön toteuttamisohjelman mukaisesti Kaavoitushankkeissa ja maanhankinnassa on noudatettu tavoitetasossa esitettyjen asiakirjojen mukaisia periaatteita ja edetty niiden mukaisesti mm. Lamminrahkan suunnittelussa ja maanhankinnassa. Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Hyväksytyn omistajapoliittisen ohjelman toteuttaminen Tarpeettomasta omaisuudesta luovutaan* Osittain toteutunut myyntiin asetettujen kohteiden osalta Konserniyhtiöiden raportoinnin kehittäminen Uutena kohteena riskien hallinta Raportointia kehitetty Yhtiöiden hallitusten jäsenten Asiantuntevat hallitukset koulutus *pidempiaikainen, enemmän kuin talousarviovuoden kestävä tavoite. Perehdytyskoulutus järjestetty Kriittinen menestystekijä -organisaation toimivuus Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Kuntastrategia 2020 Valmistuminen touko-kesäkuu 2013 Hyväksyttiin valtuustossa 9.9.2013 Kuntalaisten palvelutarpeiden tunnistaminen ja ennakointi Kunnalla on hyvä valmius vastata palvelutarpeiden muutoksiin* Muuttuvia palvelutarpeita arvioidaan ja niihin vastataan määräajassa *pidempiaikainen, enemmän kuin talousarviovuoden kestävä tavoite. Kriittinen menestystekijä -prosessien toimivuus Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Johtamisessa ohjausta siirretään prosessiohjauksen suuntaan Ydinprosessien palvelutoimintojen tarkastelu ja kehittäminen Ei toteutunut Palveluverkon tarkastelu aloitettu Kriittinen menestystekijä -uudet palvelutuotantotavat ja seutuyhteistyön tuloksellisuus Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Seudullinen selvitys Analysointi Elinvoimainen Tampereen kaupunki selvitys valmistui tammikuussa 2014.

45 Kriittinen menestystekijä -onnistunut työnantajapolitiikka, hyvinvoiva, osaava ja uudistuskykyinen henkilöstö Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Onnistunut työnantajapolitiikka, työhyvinvointi, työssä jaksaminen Henkilöstöohjelman päivittäminen uuden kuntastrategian valmistuttua Työaikapankin käyttöönoton selvittäminen joustavamman ja työhyvinvointia tukevan työaikajärjestelmän kehittämiseksi Palkkauksen harmonisointi ja kehittäminen Varhaisen tuen mallin toimivuuden seuranta Henkilöstöohjelman päivitystyöhön ryhdyttiin syksyllä uuden kuntastrategian valmistuttua yhteistyössä henkilöstön edustajien kanssa. Työ jatkuu vuonna 2014 (henkilöstö- ja työhyvinvointiohjelma) Valmisteltiin paikallinen sopimus työaikapankkikokeilusta, joka tuli voimaan 1.1.2014. Palkkausta harmonisointiin 1.2.2013 järjestely- ja harmonisointierillä (yt-alueen muutokset, kuntaliitos sekä vaativuuden arviointityö). Lisäksi ryhdyttiin kehittämään tulospalkkausjärjestelmää. Pilottihankkeet käynnistyivät 1.1.2014. Mallin toimivuutta kartoitettiin talvella 2013. Päivitetty malli astui voimaan 1.6.2013. 4.1.1 Seudulliset elinkeinohankkeet ja muut projektit Vastuuhenkilö: kehitysjohtaja Jarmo Kivineva Muut projektit EU:n Leader-ohjelman mukaiset kunnan alueella syntyvät kehittämisprojektit, ohjelmakausi 2007 2013, Kuhmalahden alueelle 6276 euroa (Pomoottori ry hallinnoi) ja muu Kangasalan kunnan alue 15 542 euroa (Kantri ry hallinnoi). Lisäksi Kangasalan ja Lempäälän yhteinen Namibiaprojekti Kuntaliiton koordinoima pohjoisen ja etelän kuntien yhteistyöohjelma vuosille 2012-2014. Ohjelma on ulkoministeriön täysimääräisesti rahoittama. Projektin kokonaiskustannukset Kangasalan ja Keetmanshopin kuntien osalta vuonna 2013 olivat 41 826 euroa. Hanke oli keskeytyksissä 14.6. - 19.12.2012 ja ohjelmasta piti tehdä uusi hakemus vuonna 2013. Hankkeen käynnistyminen viivästyi, koska päätös uudesta kaudesta saatiin vasta 18.12.2013. Kangasalan ja Keetmanshopin vesihuoltohanke, jota rahoittaa Euroopan komissio. Hankkeen kokonaiskustannukset ovat 335 000 euroa. Euroopan komission osuus 250 000 euroa. Keetmanshopin osuus on 85 000 euroa. Hanke on aloitettu vuoden 2011 lopussa ja sen piti kestää 36 kuukautta, mutta hanke on ollut keskeytyksissä kesästä 2013 lukien Keetmanshopin teknisen toimen ongelmien vuoksi. Vuoden 2013 projektikustannukset olivat 11 990 euroa. Projekteihin ja hankkeisiin osallistumisen ratkaisee kunnanjohtaja alle 12 000 euron osalta ja kunnanhallitus tämän ylittävin osin.

46 4.1.2 Vaalit Vastuuhenkilö: lakimies Hanna Vuojela Ei vaaleja toimitettavana v. 2013. Talous VAALIT Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 0 0 0 84 721 Ulkoiset 0 0 0 84 721 TOIMINTAKULUT 0-459 -459-166 834 Ulkoiset 0-381 -381-161 211 Sisäiset 0-77 -77-5 623 TOIMINTAKATE 0-459 -459-82 113 4.1.3 Tarkastustoimi Vastuuhenkilö: tekninen avustaja, tutkimussihteeri Tarja Ruukala Toiminnan kuvaus Kunnan tarkastustoimi käsittää luottamushenkilöpohjaisen tarkastuslautakunnan toiminnan sekä ammattitilintarkastuksen. Päätehtävinään tarkastuslautakunta vastaa valtuuston toimikautta vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämisestä, valmistelee valtuuston päätettävien hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat (tilintarkastajien valinta ja tilintarkastuksen käsittely) sekä arvioi valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista. Talous TARKASTUSTOIMI Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTAKULUT -66 350-72 508-6 158 109,3 % -57 111 Ulkoiset -66 000-69 462-3 462 105,2 % -56 243 Sisäiset -350-3 047-2 697 870,4 % -868 TOIMINTAKATE -66 350-72 508-6 158 109,3 % -57 111

47 4.2. LIIKETOIMINTAYKSIKKÖ OKSA Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Jonna Sillman-Sola Toiminnan kuvaus Liiketoimintayksikkö Oksalle vuosi 2013 oli viides toimintavuosi. Toiminta tuki vahvasti kunnan strategiaa antaen seuraavia tukipalveluita kunnan palvelukeskuksille: Palvelualueet - ateria- ja siivouspalvelut - talous- toimisto ja atk-palvelut - tilapalvelut - asiantuntijapalveluina lakimiespalvelut, logistiikkapalvelut sekä konserniohjaus- ja valvonta kunnanhallituksen päättämällä tavalla. Uusi kunnanhallituksen liiketoimintajaosto aloitti tehtävässään, samoin konserniyhtiöiden hallitusedustajia vaihtui. Heille järjestettiin perehdytystä. Talousarvioon kirjatut liiketoimintayksikön toiminnot/tuotteet ja niistä aiheutuneiden kustannusten jakaminen palvelukeskuksille toteutuivat pääsääntöisesti. Palvelutarjonnan sekä hinnoittelun läpinäkyvyyden lisäämiseksi jatkettiin työajanseurantajaksoja osana kattavaa toimintolaskentaprojektia. Vuosina 2011-2012 laaditut prosessien kuvaukset olivat tukena toiminnan parantamiselle. Kangasalan kunnan omistajastrategiassa täsmentyneet kunnan eri omistusten perusteet täsmentyivät, minkä vuoksi omaisuuden jatkojalostus nousi toimintavuoden aikana keskeiseksi teemaksi. Projekti vapaa-aikatilojen pelisääntöjen ja hinnoittelun osalta hyväksyttiin kunnanhallituksessa 1.9. alkaen. Kirjanpidon kehittämisprojektia jatkettiin tavoitteena mm. talouden raportoinnin ajantasaisuus ja hyödyntäminen koko organisaatiossa. Seudullisesti toimintavuonna esillä olivat mm. tietohallinto-ohjelma sekä energiatehokkuuden toimintasuunnitelma ja raportointi. Rakennushankkeista merkittävimpiä olivat Suoraman koulun peruskorjaus- ja laajentaminen sekä Koivurinteen päiväkodin rakentaminen. Mm. Pikkolan urheilutalon ja Sahalahden päiväkodin peruskorjaukset valmistuivat. Sosiaali- ja terveyskeskushankkeen suunnittelua jatkettiin. Kesällä käynnistyi palveluverkkoselvityksen päivittäminen kattaen kunnan kaikkien toimintojen palvelupisteet sekä sosiaali- ja terveydenhoidon yhteistoiminta-alueen tukipalvelujen tuottamisen suunnittelu Pälkäneen kunnalle. Henkilöstöä vaihtui mm. eläköitymisten kautta keskeisistä tehtävistä. Henkilöstön osaamista kehitettiin niin oman kunnan kuin ulkopuolistenkin järjestämissä koulutuksissa. Laadittiin koko henkilöstön koulutussuunnitelma. Ateria- ja siivouspalveluiden tiimitoimintaa vakiinnutettiin. Koko henkilöstön talousosaamista pyrittiin parantamaan teemalla kirjanpito on yhteinen asia. Talous LIIKETOIMINTAYKSIKKÖ OKSA Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 28 315 758 29 738 299 1 422 541 105,0 % 27 868 950 Ulkoiset 1 393 940 1 617 921 223 981 116,1 % 1 713 446 Sisäiset 26 921 818 28 120 378 1 198 560 104,5 % 26 155 504 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 135 000 81 908-53 092 60,7 % 205 985 TOIMINTAKULUT -24 138 933-23 973 940 164 993 99,3 % -23 230 925 Ulkoiset -22 407 172-22 287 836 119 336 99,5 % -21 710 009 Sisäiset -1 731 761-1 686 104 45 657 97,4 % -1 520 916 TOIMINTAKATE 4 311 825 5 846 267 1 534 442 135,59% 4 844 009 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -4 318 500-4 456 380-137 880 103,2 % -4 646 431

48 Kriittinen menestystekijä -hyvinvointipalvelujen riittävyys Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Palveluverkkorakenteen toimivuus ja taloudellisuus Kriittinen menestystekijä -talouden tasapainotus Toteutuminen Toimipisteiden keskittäminen seudullisen rakennesuunnitelman ja kunnan palveluverkon kehittämissuunnitelman mukaisesti parhaalla mahdollisella tavalla Tuotantotavan muutos valmistuskeittiöstä jakelukeittiöksi Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Toimitilojen optimointi Energiatehokkuus rakentamisessa ja palveluratkaisuissa Tilatarveselvitysten päivittäminen ja yhteensovittaminen yhdessä palvelukeskusten kanssa laadinnassa olevan palveluverkon kehittämissuunnitelman mukaisiksi Energiatehokkuuden toimintasuunnitelman 2013 tavoitteiden toteuttaminen Energiatehokkkuuden toimintasuunnitelma, päivitys 2013-2016 Kansalaisopistotilojen rakenne muutettu Yhteistyö tiivistynyt palvelualueiden välillä Energiatehokkkuustyön raportti hyväksytty Kh 16.12.2013 432 Hyväksytty Kh 2.12.2013 399 Perinnän tehostaminen Perinnän prosessi päivitetty Kunnan perintäohje valmistumassa 6/2014 Kriittinen menestystekijä -omistajapolitiikan tehostaminen Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Kunnan omistusten tarpeellisuus Vuokraustoiminnan tehostaminen Kunnan omistajastrategian käyttöönotto Kori 1 Pelisääntöjen käyttöönotto vapaa-ajan palvelutilojen käytölle ja hinnoittelulle Kunnan toiminnan kannalta tarpeettomien kiinteistöjen omistuksesta luopuminen aloitettu Henkilöstön talousosaamisen lisääminen aloitettu Vuokraushinnasto 1.9.2013 alkaen hyväksytty kh 17.6.2013 224 Asuin- ja liikehuoneistojen vuokrien säännönmukainen tarkistaminen Toteutunut Kriittinen menestystekijä -organisaation toimivuus Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Asiakkaan palvelutarpeen tunnistaminen ja kohdentaminen oikein Prosessityön hyödyntäminen Opiferus toimintolaskentajärjestelmän käyttöönotto Palvelukuvausten ja vastuunjakotaulukoiden päivittäminen palvelukeskusten kanssa Palvelusopimusten toteuttaminen palvelukeskusten kanssa Keskeiset ja ongelmalliset prosessit kuvattuna Palvelutaso/hinta < Kustannusten jako tarkentunut Arkisto- ja toimistopalveluiden sekä Henkilöstön osaamisen lisääminen* talouspalveluiden koulutustilaisuudet talous- ja asiakirjahallinnassa *pidempiaikainen, enemmän kuin talousarviovuoden kestävä tavoite. Toteutunut Toteutunut Prosessit intranetissä Tehty Sosiaali- ja terveyspalvelun henkilöstö koulutettu, työ jatkuu v. 2014

49 Kriittinen menestystekijä -uudet palvelutuotantotavat ja seutuyhteistyö Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Monipuoliset palvelutuotantotavat Suunnitelmallinen ja ennakoiva seutuyhteistyö Monipuoliset palvelutuotantotavat Palvelutuotantotapojen objektiivinen arviointi tilannekohtaisesti Seutuyhteistyön painopisteiden tiivistäminen*. Seutustrategiassa mainituista erityisesti: Toteutunut Yhteistyö sidosryhmien kanssa lisääntynyt -joukkoliikenteen käyttö lisääntyy Seutulippumatkustus lisääntynyt 4 % -joukkoliikennejärjestelmän suunnittelu palvelutasomäärittelyn ja järjestämistapapäätöksen mukaisesti -kaupunkiseudun CO2-päästöt vähenevät -kuntien energiatehokkuus paranee ja uusien energiamuotojen osuus kasvaa -kuntalaisia aktivoidaan ilmastotekoihin seudullisen tietohallinto-ohjelman toteutus Toteutettu yhteistyössä sidosryhmien kanssa. Uusi joukkoliikennejärjestelmä käytössä 1.7.2014 alkaen CO2- raportti hyväksytty Kh.2013 27.5.2013 202 Kahdessa kiinteistössä muutettu lämmitysjärjestelmä öljystä maakaasuun. Ilmankos-projekti toteutunut Toteutunut -tilapalvelun vertailutietojen kokoaminen Raportti aloitettu, valmistuu v. 2014 -seudulliset hankinnat (KuHa Oy) Palvelutuotantotapojen objektiivinen arviointi tilannekohtaisesti *pidempiaikainen, enemmän kuin talousarviovuoden kestävä tavoite. hankintaohje päivitetty. Yhteistyö KuHa:n kanssa lisääntynyt Toteutunut. Arviointityö on sisältänyt työtehtävien laajennukset Kriittinen menestystekijä -onnistunut työnantajapolitiikka sekä osaava ja uudistuskykyinen henkilöstö Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Oksan henkilöstö on työssään ammattitaitoista, motivoitunutta ja kehittämismyönteistä Työssäoppiminen ja -ohjaus sekä ammatillinen osaaminen ajantasaista Toteutunut pääosassa yksiköitä Ateria- ja siivouspalveluissa palveluosaajapassikoulutus Valmius toimia useissa työtehtävissä ja/tai palvelupisteissä Henkilöstökyselyn 2010 tulosten hyödyntäminen toiminnan kehittämisessä. -tiedon kulku -perehdyttäminen -kehityskeskustelujen kehittäminen Toteutunut pääosassa yksiköitä. Ateria- ja siivouspalvelujen tiimitoiminta vakiintunut. Tiedotusta on lisätty säännöllisesti julkaistavalla Oksa-tiedotteella Perehdyttämiseen tapahtuu kunnan yleisen ohjelman ja yksiköiden omien ohjelmien mukaisesti Populuksen ohjauksen mukaisesti

50 4.2.1 Liiketoimintayksikkö Oksan hallinto Vastuuhenkilö: Hallintojohtaja Jonna Sillman-Sola Liiketoimintayksikkö Oksan asema ja tehtävät on määritelty kunnan hallintosäännössä ja liiketoimintasuunnitelmassa. Liiketoimintayksikön toimintaa johtaa johtoryhmä, jonka muodostavat hallintojohtaja, lakimies, liikennesuunnittelija, rakennuspäällikkö, laskentapäällikkö, ateria- ja siivouspalvelupäällikkö sekä toimistopäällikkö. Oksan johtoryhmä ja Oksa-työryhmä vastaavat talousarviotavoitteiden toteutumisesta sekä toiminnan ohjaamisesta kuntastrategian, talousarvion ja liiketoimintasuunnitelman mukaisesti. Liiketoimintayksikkö tuottaa tehokkaasti tarvittavia tuki- ja asiantuntijapalveluita muutoksessa elävälle kuntaorganisaatiolle. Talous OKSAN HALLINTO Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 339 496 373 756 34 260 110,1 % 370 663 Ulkoiset 65 000 87 765 22 765 135,0 % 76 247 Sisäiset 274 496 285 991 11 495 104,2 % 294 416 TOIMINTAKULUT -343 133-373 756-30 623 108,9 % -370 663 Ulkoiset -219 496-221 560-2 064 100,9 % -219 783 Sisäiset -123 637-152 196-28 559 123,1 % -150 880 TOIMINTAKATE -3 637 0 3 637 0,0 % 0 Lakimiespalvelut Vastuuhenkilö: Lakimies Hanna Vuojela Lakimies on antanut oikeudellista neuvontaa ja ohjeistusta kunnan eri yksiköille, laatinut sopimuksia ja muita asiakirjoja sekä hoitanut päätöksenteon valmistelu- ja täytäntöönpanotehtäviä. Lakimies on huolehtinut kunnan oikeudellisesta edunvalvonnasta. Erityisesti huostaanottoasioiden suulliset käsittelyt ja hankinta-asiat ovat työllistäneet aikaisempaa enemmän. Lakimies on toiminut pysäköinninvalvojana. Pysäköinninvalvojalle pysäköintivirhemaksujen johdosta tehtyjen oikaisuvaatimusten sekä hallinto-oikeuteen tehtyjen valitusten määrä säilyi samalla tasolla kuin vuonna 2012. Joukkoliikenne Vastuuhenkilö Tuomas Kähkönen Kaikkia henkilöryhmiä palvelevan liikenneverkon kehittämistä jatkettiin koko kunnan alueella yhdistämällä eri hallintokuntien kuljetuksia. Aikataulujen ja reittien suunnittelulla pyrittiin saamaan aikaan taloudellisesti järkevä ja tarkoituksenmukainen kuljetusjärjestelmä. Koulukuljetusten kehittämisohjelman toteutusta jatkettiin vuoden 2013 aikana, jonka tuloksena turvattiin joukkoliikenteen toimintaedellytyksiä. Lisäksi saavutettiin kustannussäästöjä, sekä ilmastopoliittisia- ja energiatehokkuustavoitteita. Joukkoliikenteen seudullisessa yhteistoiminnassa tehtiin liikenteen järjestämistapapäätös, jonka pohjalta suunniteltiin ja kilpailutettiin uudet joukkoliikenteen reitit ja aikataulut sekä päätettiin lippu- ja tariffijärjestelmästä. Uusi liikennöintijärjestelmä on toiminnassa 1.7.2014 alkaen.

51 4.2.2 Talous-, toimisto- ja atk-palvelut Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Jonna Sillman-Sola 6.11.2013 saakka, 7.11.2013 alkaen vs. laskentapäällikkö Mikko Koskela Talous TALOUS-, ATK- JA TOIMISTOPALVELUT Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 4 277 174 4 649 316 372 142 108,7 % 4 239 294 Ulkoiset 159 700 169 261 9 561 106,0 % 196 758 Sisäiset 4 117 474 4 480 055 362 581 108,8 % 4 042 536 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0 978 978 0 TOIMINTAKULUT -4 357 305-4 639 791-282 486 106,5 % -4 234 334 Ulkoiset -4 263 474-4 540 801-277 327 106,5 % -4 092 626 Sisäiset -93 831-98 990-5 159 105,5 % -141 707 TOIMINTAKATE -80 131 10 503 90 634-13,1 % 4 961 POISTOT JA ARVONALENTUMISET 0 0 0-16 583 Talouspalvelut Vastuuhenkilö: vs. laskentapäällikkö Mikko Koskela Toiminnan kuvaus Talouspalvelut tuottavat taloushallinnon peruspalvelut sekä asiantuntijapalvelua koko kunnan organisaatiolle, konserniyhtiöille sekä Pälkäneen kunnalle. Toimintavuoden merkittävin hanke oli laajamittainen toimintolaskentaprojekti, jossa määriteltiin ja hinnoiteltiin koko liiketoimintayksikön tuottamat palvelut. Projektin yhteydessä suoritettiin kattava työajanseuranta. Projektin yksi merkittävä havainto oli se, että kuntakonsernin talousprosessin käytäntöjä on syytä modernisoida ja yhdenmukaistaa tulevina vuosina synergiaedun saavuttamiseksi. Talouspalvelut järjesti koulutuksia sekä talousraportoinnin että henkilöstöhallinnon ohjelmistojen tehokkaan käytön tueksi. Talousraportoinnin kytkeminen käytännön johtamistyöhön koettiin ajankohtaiseksi teemaksi. Koulutuksista saatiin hyvää palautetta. Samantyylisiä koulutuksia on tarpeellista pitää jatkossakin. Yhteistyötä tehtiin myös konserniyhtiöiden kanssa talousprosessien kehittämiseksi mm. järjestämällä konserniyhtiöiden kirjanpitäjille koulutus- ja palautetilaisuus liittyen konsernitilinpäätöstietojen yhdistämiseen kunnan kirjanpitoon. Toimistopalvelut Vastuuhenkilö: toimistopäällikkö Tarja Lamminen Toiminnan kuvaus Yksikköön kuuluvat kunnan toimistotyön ammattilaiset. Yksikkö tuottaa tehokkaasti laadukkaita palveluita kilpailukykyiseen hintaan asiakkaiden tarpeiden mukaisesti. Palvelukokonaisuuksia ovat mm. hallinnon, taloushallinnon ja henkilöstöhallinnon toimistotehtävät, asiakaspalvelu, tavaroiden hankinta ja varastointi, keskitetyt kopiointipalvelut, puhelinvaihdepalvelut, arkistotoimen asiantuntijapalvelut sekä päätöksenteon valmisteluun liittyvät tehtävät. Toimistosihteereiden tehtävät ovat osin muuttuneet yhä enemmän asiantuntijatehtäviksi. Toimistopalveluissa on toisen toimistosihteerin työhön tutustumalla pyritty lisäämään sitä, että pystytään hoitamaan välttämättömät työt myös toisen poissa ollessa. Sähköisen diaarin kirjaamiskäytäntöjä on pyritty yhdenmukaistamaan. Työ kunnan arkistonmuodostussuunnitelman laatimisessa ja siirtämisessä sähköiseen muotoon jatkuu edelleen sekä sähköisen arkistoinnin suunnittelu etenee kohti pilottihanketta. Loppuvuodesta suurimmista hankkeista työllisti erityisesti Kansallinen Terveysarkisto Kanta Terveydenhuollossa. Sähköiseen kokouskäytäntöön siirtyminen on jo toteutunut hallituksen osalta ja valtuuston siirtyminen on suunniteltu toteutettavaksi Kangasala-Talon valmistumisen jälkeen valtuuston uusiin kokoustiloihin siirryttäessä.

52 Atk-palvelut Vastuuhenkilö: atk-päällikkö Hannu Sipola Toiminnan kuvaus Yksikköön kuuluvat kunnan tietohallinnon ammattilaiset. Atk-palvelut tuottaa tietotekniikan suunnittelu-, hankinta- ja ylläpitopalveluita vastaten yhteisten tietojärjestelmien omistajuudesta. Atk-palvelut toimii keskitettyjen ostopalveluiden tilaajana ja hallinnoijana sekä koordinoi tietohallinnon seudullista yhteistyötä. Tampereen kaupunkiseudun kuntien tietotekniikan yhteistyö jatkui edellisvuosien tapaan kiinteänä. Yhteistyötä ohjasi 2012 hyväksytty seudullinen tietohallinto-ohjelma, jota vaiheittain toteutetaan Tampereen kaupungin johdolla. Fujitsun perustietotekniikan palveluja laajennettiin kattamaan atk-laitteiden elinkaaren hallintapalvelut ja Lync-viestintäratkaisu. Soneran tietoliikennepalveluissa painopiste oli verkkojen toimintakyvyn turvaamisessa ja tietoturvan tehostamisessa. Seudullisessa Windows 7 projektissa keskityttiin sovellustestaukseen ja edellytyksien luomiseen sille, että päivitykset voidaan aloittaa alkuvuodesta 2014. Loppuvuodesta 2013 toiminnan painopiste atkpalveluissa oli Pälkäneen sosiaalitoimen tietotekniikan haltuunoton valmistelussa. Samanaikaisesti työn alla oli Oriveden ja Juupajoen terveystoimen siirto Tampereen kaupungin hoidettavaksi. Työasemien määrän kasvu jatkui edelleen. Vuoden lopussa hallinnon työasemia oli noin 1100. Applen ipadit uutena laitetyyppinä tulivat merkittävään rooliin kun niitä hankittiin lukion oppilaille ja kunnanhallituksen kokouspiirille. 4.2.3 Ateria- ja siivouspalvelut Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Jonna Sillman-Sola 11.8.2013 saakka, 12.8.2013 alkaen ateria- ja siivouspalvelupäällikkö Hannakaisa Haanpää Talous ATERIA- JA SIIVOUSPALVELUT Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 10 399 346 10 493 599 94 253 100,9 % 10 428 005 Ulkoiset 115 000 182 276 67 276 158,5 % 187 196 Sisäiset 10 284 346 10 311 324 26 978 100,3 % 10 240 808 TOIMINTAKULUT -10 390 082-10 405 315-15 233 100,1 % -10 401 962 Ulkoiset -9 764 779-9 639 749 125 030 98,7 % -9 786 399 Sisäiset -625 303-765 566-140 263 122,4 % -615 564 TOIMINTAKATE 9 264 88 285 79 021 953,0 % 26 043 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -238 700-114 858 123 842 48,1 % -213 761 Ateriapalvelut Vastuuhenkilö: vs. ravitsemisesimies Tuija Karvinen Toiminnan kuvaus Ateriapalvelut tuottavat Kangasalan kunnan koulujen, päiväkotien sekä sosiaali- ja terveydenhuollon kohteiden ateriat. Aterioita tuotetaan noin 9000 ateriaa päivittäin toimintakauden aikana. Ateriapalveluiden palvelutuotantoa on kehitetty ja yhdistetty toimintoja niin, että seuraavat valmistuskeittiökohteet Vesaniemen päiväkoti, Herttualan päiväkoti, Suoraman päiväkoti, Tursolan päiväkoti, Huutijärven koulu ja Vatialan koulu on muutettu palvelukeittiöiksi. Toiminnan muutos tehty yhdessä siivouspalveluiden kehittämisen kanssa. Tiimityöskentelyä on kehitetty sijais-järjestelyiden osalta. Lisäksi ateria- ja siivouspalveluissa järjestettiin työhyvinvointihanke ja siihen liittyen hyvinvointi- kysely. Kyselyn pohjalta toimintaa kehitetään tiimeittäin yhteistyössä työterveyshuollon kanssa. Työntekijöiden osaamista on lisätty mm. seuraavin koulutuksin ravitsemiskoulutus, palveluosaajapassikoulutus sekä ResTaru -koulutus. Elokuussa valmistui Suoraman koulun keittiön peruskorjaus ja silloin ruoanvalmistus siirtyi takaisin Suoramalle, samalla keittiö valmistaa ruuat myös Suoraman päiväkotiin ja päiväkoti Pellaviin. Koivurinteen koulun ja päiväkodin rakennushanke alkoi keväällä 2013. Kohteeseen valmistuu palvelukeittiö. Valtuuston asettaman kotimaisuusasteen nosto 60 %:iin toteutui vuonna 2013.

53 Siivouspalvelut Vastuuhenkilö: siivouspalveluesimies Tarja Viemerö Toiminnan kuvaus Siivouspalvelut vastaa Kangasalan kunnan eri toimitilojen siivouksesta. Varsinaisten tilojen siivouksen lisäksi siivouspalvelut vastaa osittain ateria-, vuodeja välinehuollosta. Siivottavaa pinta-alaa kiinteistöissä on yhteensä noin 100 000 m2. Suurimmat asiakaskohteet ovat terveyskeskus, koulut ja päiväkodit. Siivouspalvelua on ostettu kuuteen kohteeseen: Vatialan kirjasto /nuorisotila, Tursolan korttelikoulu, Suoraman väistötilat, Kontulan juhlatalo, Kuhmalahden kirjasto ja Sahalahden rantasauna. Siivouspalveluiden toimintamallia on kehitetty ateriapalveluiden kanssa niin, että seuraavat valmistuskeittiökohteet Vesaniemen päiväkoti, Herttualan päiväkoti, Huutijärven koulu ja Vatialan koulu on muutettu palvelukeittiöiksi. Toiminnan muutos tehty yhdessä ateriapalveluiden kehittämisen kanssa. Uutena kohteena tuli Osuuspankin tiloissa oleva työvoimapalvelukeskus. Tiimityöskentelyä on kehitetty sijaisjärjestelyiden osalta. Lisäksi ateria- ja siivouspalveluissa järjestettiin työhyvinvointihanke ja siihen liittyen hyvinvointikysely. Kyselyn pohjalta toimintaa kehitetään tiimeittäin yhteistyössä työterveyshuollon kanssa. Siivouspalveluiden henkilöstölle on meneillään kattava työhyvinvointi -hanke. Hanke käsittää mm. koulutuksia ergonomian ja työssä jaksamiseen. Siivousvälineiden ja -koneiden käytön ohjauksella ja perehdytyksellä pyritään työtapojen keventämiseen. Työntekijöiden osaamista on lisätty mm. seuraavin koulutuksin siivousalan koulutusta, palveluosaajapassikoulutus sekä välinehuollon koulutus. 4.2.4 Tilapalvelut Vastuuhenkilö: vs. rakennuspäällikkö Marko Sallinen Talous TILAPALVELUT Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 13 299 742 14 221 627 921 885 106,9 % 12 830 987 Ulkoiset 1 054 240 1 178 619 124 379 111,8 % 1 253 244 Sisäiset 12 245 502 13 043 008 797 506 106,5 % 11 577 743 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 135 000 80 930-54 070 59,9 % 205 985 TOIMINTAKULUT -9 048 414-8 555 078 493 336 94,5 % -8 223 967 Ulkoiset -8 159 424-7 885 726 273 697 96,6 % -7 611 202 Sisäiset -888 990-669 352 219 638 75,3 % -612 765 TOIMINTAKATE 4 386 328 5 747 479 1 361 150 131,0 % 4 813 006 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -4 079 800-4 341 522-261 722 106,4 % -4 416 087 Toiminnan kuvaus Rakennuttaminen Suoraman koulun peruskorjaus- ja laajennushankkeen I vaihe valmistui suunnitellun mukaisesti ja koulutoiminta tiloissa käynnistyi v. 2013-2014 lukuvuoden alkaessa, Pikkolan urheilutalon peruskorjaus valmistui suunnitellun mukaisesti. Kirkkoharjun koulun piha-alueen perusparannushanke toteutettiin suunnitellun mukaisesti. Sahalahden päiväkodin peruskunnostus toteutettiin suunnitellun mukaisesti kuten myös Liuksialan koulun keittiö- ja ruokasalien muutos koulukäyttöön. Kesäkautena tehtiin myös KVI:n ja Tursolan päiväkodin vesikatteen uusimiset. Koivurinteen (Ruutana) päiväkoti- ja kouluhankkeen rakennustyöt käynnistyivät KVR-hankkeena. Terveyskeskuksen peruskorjaus- ja laajennushankkeen ja Vatialan terveysaseman tarvekartoituksia jatkettiin. Energiatehokkuusasioissa edettiin toimenpidesuunnitelman mukaisesti. Hankkeina jäi toteutumatta Pohjan koulun LVIStekniikan uusimista ja rakennusteknistä kunnostusta erityisesti todetun laajemman peruskorjaustarpeen vuoksi sekä pienemmistä hankkeista Pentorinteen keittiötilojen peruskorjaus käynnissä olevan vanhushuollon palveluverkkosuunnitelman vuoksi, kunnostustoimenpiteitä on kuitenkin tehty käyttötalousarvion puitteissa.

54 Rakennuttaminen ja isännöinti Vastuuhenkilö: vs. rakennuspäällikkö Marko Sallinen Rakennuttaminen Tilojen hallinnan keskittämisestä ja tiloihin liittyvien tietojen päivityksistä kiinteistötietojärjestelmään on muodostunut jatkuva prosessi. Uudet kiinteistöt on otettu haltuun ja tiedot päivitetty kiinteistötietojärjestelmään. Kunnan maanhankinnan mukana ja perintönä tuleviin rakennuksiin liittyviä toimenpiteitä on tehty. Pääkiinteistöjen nykyarvo ja korjausvastuu/- velka on päivitetty vuoden 2012 lopun tilanteen mukaan. Sisäinen vuokrausprosessi on kehittynyt merkittävästi tilikauden aikana ja sisäinen vuokralaskutus otettiin täysimääräisesti käyttöön tilikauden aikana. Isännöinti Isännöinnin päätoiminnot ovat kiinteistötietojen dokumentointi ja ylläpito, rakennuskohtaisten käyttäjärekisterien ylläpito ja menojen budjetointi sekä jyvitys käyttäjille, vuokrasopimushallinnointi, vuokralaskutus ja kunnan edunvalvonta kunnan omistajastrategian mukaisesti. Tavoitteina talousarviovuodelle on budjetoinnin tarkentaminen suhteessa sisäiseen vuokralaskutukseen, tällä on erityisesti merkitystä tulevien vuosien talousarviosuunnittelussa, sekä RES-huoltokirjajärjestelmän käytön tehostaminen. Kiinteistöjen huolto Vastuuhenkilö: talotekniikkainsinööri Palvelukuvausten mukainen toimintatapa ja käyttäjäpalveluiden laskutus olivat käytössä. Kiinteistönhoitotyössä työskenteleville järjestettiin koulutusta erityisesti lainsäädännöstä johtuviin velvoitteisiin liittyen. Käynnistettiin kiinteistönhoidon mitoitushanke. Osallistuttiin erilaisiin seudullisiin kiinteistöjen huoltoon liittyviin kehityshankkeisiin. Kiinteistöjen kunnossapito (vuosikorjaukset) Palvelukuvausten mukainen toimintatapa ja käyttäjäpalveluiden laskutus olivat käytössä. Kunnossapitohenkilöstölle järjestettiin ensiapukoulutusta ja koulusta suojainten käytössä. Peruskunnostusohjelman mukaiset työt saatiin suurelta osin toteutettua. Toteutumatta jäi Vatialan liikuntasalin lattia ja KV II:n ilmanvaihdon tehostaminen suurelta osin sen vuoksi, että KV I:n ja Tursolan päiväkodin vesikatteiden uusiminen osoittautuivat ennakoitua kalliimmiksi toimenpiteiksi. Kirkkoharjun koulun kosteusvauriokorjaukset osoittautuivat huomattavasti alkuperäistä näkemystä mittavammiksi. Kiinteistöjen pitkän tähtäimen kunnossapitosuunnitelmien (PTS) laadinta ei toteutunut suunnitellussa laajuudessa resurssimuutostenvuoksi.

55 4.3. SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS Vastuuhenkilö: sosiaali- ja terveysjohtaja Raija Harju Toiminnan kuvaus Toimintakertomusvuonna ei onnistuttu kaikkien toiminnallisten talousarviotavoitteiden toteuttamisessa johtuen tiukoista talouden tasapainottamistoimenpiteistä sekä yhteistoiminta-alueiden muutoksista ja valmistelusta. Kangasala-Pälkäne sosiaali- ja terveydenhuollon yhteistoiminta-alueen valmistelu tehtiin toimintakertomusvuonna, vaikka aiesopimuksessa oli suunniteltu vuotta myöhempää ajankohtaa. Samaan aikaan purettiin terveyspalveluiden, ympäristöterveydenhuollon ja kehitysvammahuollon yhteistoiminta-alue Oriveden ja Juupajoen kanssa ja osallistuttiin Orivesi-Tampere-yhteistoiminta-alueen valmisteluun ja Juupajoen sosiaali- ja terveydenhuollon palvelujen siirtoon uudelle palveluntuottajalle. Ympäristöterveydenhuollon osalta selvitettiin kevään aikana yhteistyömahdollisuuksia Valkeakosken alueen kanssa sekä rakennettiin syksyn aikana uusi ympäristöterveydenhuollon yhteistoiminta-alue Kangasalan, Pälkäneen ja Juupajoen kanssa Oriveden yllättäen irtaannuttua myös tästä yhteistyöstä. Palvelujen tuottaminen tavoitteiden ja lainsäädännön velvoitteiden mukaisesti aiheutti palvelukeskuksen toimintakuluihin ison ylityksen. Henkilöstökulut toteutuivat kuitenkin vain 98,4 %:sti, vaikka KuEL eläkemenoperusteiset ja varhe-maksut ylittyivät edelleen noin 643 000 euroa. Palvelujen ostoihin tuli isoja ylityksiä erikoissairaanhoidossa, vammaispalveluissa, lastensuojelussa ja päihdehuollossa. Suuri ylitys työllisyystilanteen heikkenemisestä johtuen tuli lisäksi työmarkkinatuen kuntaosuudessa. Yhteistoimintaaluemuutokset vaikeuttavat toimintamenojen ja toimintatuottojen vertailua aiempiin vuosiin. Toimintakate kertoo Kangasalan kunnan sosiaali- ja terveydenhuollon kustannukset. Toimintakatteen toteuma ulkoisten erien osalta oli 105,2 %, mutta toimintakatteen kasvu TP2012/TP2013 oli vain 3,6 % ulkoisten erien osalta. Sisäisten kulut kasvoivat voimakkaammin, joten sosiaali- ja terveystoimen nettokustannusten kasvu yhteensä ilman poistoja TP2012/TP2013 oli 4,2 %. Vanhushuollon kehittämissuunnitelman laadinta aloitettiin yhteistyössä Pälkäneen kanssa, mistä syystä valmisteluaikaa jouduttiin jatkamaan vuodelle 2014. Vammaispoliittinen ohjelma päivitettiin. Kangasala- Pälkäne yhteistoiminta-alueen valmistelu työllisti erityisesti vanhuspalveluja, koska suurin osa noin sadasta Pälkäneeltä siirtyneestä henkilöstä on vanhushuollon työntekijöitä. Terveydenhuollossa välitön kiireellinen hoito ja kiireetön hoito toteutuivat tavoitteen mukaisesti. Myös suun terveyspalveluissa saatiin hoidon saatavuus pidettyä lain mukaisella tasolla ja vuoteen 2012 verrattuna jonoja saatiin lyhennettyäkin. Kesä- ja jouluaikojen sulut ruuhkauttivat toimintaa. Terveyskeskuksen peruskorjaus- ja laajennushankkeen/uuden rakentamishankkeen tarveselvitys- ja hankesuunnitelmat valmistuivat aikataulun mukaisesti. Lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelman laadintatyö päätettiin tehdä yhdessä Pälkäneen kanssa, joten valmistelu jatkuu vuoden 2014 puolelle. Sosiaalityön palveluissa näkyy pitkäaikaistyöttömyyden kasvu työmarkkinatuen kuntaosuuteen varatun määrärahan ylittymisenä. Työllistämistoimien toteuttamista hankaloitti edelleen työvoimahallinnon organisaatiouudistus. Lastensuojelussa kiireellisten sijoitusten ja uusien huostaanottojen määrä lisääntyi. Sijoitukset päivystysperheissä olivat aiempaa pidempiä ja palkkiot ja tukimaksut suurempia. Sosiaalityön alueella Kangasala-Pälkäne yhteistoiminta-alue työllisti erityisesti Pälkäneen asiakastietojärjestelmän osalta. Talousarviovuoden 2014 suurimmat haasteet liittyvät talouden tasapainottamisohjelman toteuttamiseen, kuntarakenneuudistuksen ja sosiaali- ja terveyspalveluiden palvelurakenneuudistuksen etenemiseen. Ympäristöterveydenhuollossa selvitetään jälleen uuden, laajemman yhteistoiminta-alueen muodostamista yhdessä Tampereen ja Valkeakosken seudun ympäristö-terveydenhuollon kanssa, koska Kangasalan alueen yksikkö ei nykyisellään täytä lainsäädännön edellyttämää yksikkökokoa. Kangasala-Pälkäne yhteistoiminta-alueella toimintakäytäntöjen yhteensovittaminen jatkuu talousarviovuonna. Talous SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS Ta+Mta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 27 221 000 29 634 531 2 413 531 108,9 % 29 124 907 Ulkoiset 26 504 000 28 656 842 2 152 842 108,1 % 28 143 143 Sisäiset 717 000 977 690 260 690 136,4 % 981 764 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 6 700 0-6 700 0,0 % 0 TOIMINTAKULUT -100 377 228-106 934 804-6 557 576 106,5 % -103 242 995 Ulkoiset -93 252 333-98 935 757-5 683 423 106,1 % -95 934 686 Sisäiset -7 124 895-7 999 047-874 152 112,3 % -7 308 309 TOIMINTAKATE -73 149 528-77 300 273-4 150 744 105,67% -74 118 088 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -381 400-298 225 83 175 78,2 % -490 886

56 Kriittinen menestystekijä -hyvinvointipalvelujen riittävyys Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Subjektiivisten oikeuksien toteutuminen: - hoitoon pääsyn turvaaminen terveyspalveluissa - lain edellyttämien määräaikojen toteutuminen sosiaalipalveluissa Lasten ja nuorten kehityksen ja perheiden hyvinvoinnin rakentumisen varhainen tukeminen Hoitoon pääsy terveyspalveluissa toteutuu lainsäädännön mukaisesti* Suun terveyspalveluissa pyritään pääsemään lain mukaiselle tasolle pitkäjänteisillä toimenpiteillä* Lastensuojelun, toimeentulotuen, vammaispalvelun ja vanhuspalvelujen määräajat palvelujen arvioinnista ja järjestämisestä toteutuvat lainsäädännön mukaisesti* Lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelmaan v. 2013-2016 päivittäminen Toteutunut Suun terveydenhuollon jono on pysynyt koko vuoden lainmukaisena alle 6 kuukautta Vammaispalvelujen määräajat toteutuivat noin 95 % Vanhuspalveluissa määrä-rajat toteutuivat lain mukaisesti lukuun ottamatta ympärivuorokautista hoivaa, jossa paikka viivästyi muutaman asiakkaan kohdalla yli 3 kk Lastensuojelutarpeen selvitykset valmistuivat 91 %:sti 3kk määräajassa Toimeentulotukihakemukset käsiteltiin 98 %:sti määräajassa Suunnitelman valmistus käynnistyi syksyllä 2013 ja se valmistuu syksyyn 2014 mennessä Hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen ja ehkäisevän toiminnan tehostaminen Nuorten syrjäytymisen ehkäisy Vanhushuollon oikea hoidonporrastus Yhteistyökäytäntöjen kehittäminen sivistyskeskuksen ja psykososiaalisten palvelujen kanssa erityistä tukea tarvitsevien lasten ja nuorten tukemiseksi ja syrjäytymisen ehkäisemiseksi. Yhteistyökäytäntöjen kehittäminen perheneuvolan ja lapsiperheiden sosiaalityön kesken. Hyvinvointikertomuksen seuranta ja strategisten painopisteiden valinta Alle 25-vuotiaiden työttömien nuorten aktivointi ja riittävä palveluohjaus* Kunnan, TE-toimiston ja TYP:n uuden yhteistyömallin kehittäminen Aktiivinen osallistuminen nuorisolain edellyttämän monialaisen yhteistyöryhmän työskentelyyn Nuorisopsykiatrisen työryhmän aktiivinen osallistuminen ja tuki moniammatilliseen toimintaan ja hankkeisiin, joilla pyritään varhaiseen puuttumiseen ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn* Tarpeenmukainen säännöllinen kotihoito 14 %:lle 75-vuotta täyttäneistä* Nuorisopsykiatria on jatkanut yhteistyö- ja konsultaatiotapaamisia eri koulujen kanssa Yhteistyöneuvotteluja on ollut ja keväälle 2014 on sovittu kaksi yhteistä kehittämisiltapäivää Valittu viisi strategista painopistealuetta, joiden toteutumista hyvinvointityöryhmä on aktiivisesti seurannut ja laatinut painopistealueiden seurannasta erillisen selvityksen Etsivän nuorisotyön ohjaajien työsuhteet vakinaistettiin, Nuorten Suuntapajatoiminta ja asumisenohjaaja aloittivat valtion hankeavustuksella TE-toimiston henkilökunnan vähentyessä, kunta vuokrasi ent. TE-toimiston tilat (Osuuspankin talo) ja samoissa tiloissa toimii kunnan työllisyyspalvelut Työvoiman palvelukeskus (TYP) ja TE-toimisto, mikä on edistänyt yhteistyön tiivistymistä Yhteistyöryhmään on osallistuttu Nuorisopsykiatrian työryhmä on osallistunut nuorten masennuksen hoitopolun suunnitteluun ja juurruttamiseen Nuorisopsykiatria on lisännyt yhteistyötä ja sopinut uusista yhteistyökäytännöistä sosiaalitoimen ja perhetyön kanssa Järjestetty yhteistyönä nuorten ART-ryhmä, jossa toinen ohjaaja on nuorisopsykiatrian yksiköstä ja toinen sosiaalitoimesta Nuorisopsykiatrialla on suunnitelmissa järjestää koulutus v. 2014 lastensuojelulle ja sosiaalitoimelle Säännöllinen kotihoito kaikille tarvitseville, ja se kattoi 13,02 % 75 vuotta täyttäneistä

57 Toimivat vammaispalvelut ja kehitysvammahuollon rakennemuutos Palveluasumisen kokeilu Pikonlinnassa käynnistyy Tehostettua palveluasumista ja laitoshoitoa yhteensä enintään 10 %:lle 75 -vuotta täyttäneistä* Vammaispalvelulain mukaista henkilökohtaista apua tarjolla eri muodoissaan* Kehitysvammaisten asumispalveluja ja päivätoimintaa lisätään, uusi vaikeavammaisten asumisyksikkö ja päivätoiminta aloittavat Yksityinen Pikonlinnan yksikkö ei aloittanut Pitkäaikaista ympärivuorokautista hoivaa 9,3 %:lle 75 vuotta täyttäneistä Henkilökohtaista apua järjestetään sekä työnantajamallilla että ostopalveluna. Uusi asumisyksikkö ei valmistunut, ja sen vuoksi ei myös päivätoimintayksikköä tarvittu vielä vuonna 2013. Laitoshoitoa ei voitu vähentää *pidempiaikainen, enemmän kuin toimintavuosi Seuraavien asumisyksiköiden suunnittelu alkaa, ja laitoshoidon purku jatkuu Seuraavan asumisyksikön suunnittelu siirtyi vuodelle 2014, ja laitoshoidon purku jatkuu Kriittinen menestystekijä -talouden tasapainotus Toteutuminen 2013 Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Talouden tasapainottamisohjelman ja palveluverkon kehittämissuunnitelman toteuttaminen oman palvelukeskuksen osalta Suunnitelmaa psykiatristen potilaiden asumispalvelujen vaihtoehtoisista järjestämistavoista toteutetaan: - Psykiatristen potilaiden tuetun ja kuntouttavan asumispalvelutuotannon laajentaminen omana toimintana. Keskeisenä nuorten mielenterveyskuntoutujien palveluketjun kehittäminen ja rakentaminen. - Mielenterveyspotilaiden tuetun ja kuntouttavan palveluasumisen ostopalveluiden vähentäminen Psykiatrisen kuntoutumisyksikkö Kajasteen tukiasukkaita yhteensä 7. Tukiasukkaista alle 30-vuotiaita oli 50 %. Nuorten palveluketjua ja kuntoutuspolkua on kehitetty psykososiaalisten palveluiden eri yksiköiden kesken Psykiatrisesta tuetusta ja kuntouttavasta palvelu-asumisen ostopalveluista on kotoutettu omiin palveluihin 3 henkilöä (tavoite 1-2 henkilö per vuosi) Työterveyshuollon toiminta rahoitetaan maksutuotoilla* Vanhustenhuollossa palveluvalikoimaa monipuolistetaan niin, että myös kevyitä asumispalveluvaihtoehtoja on tarjolla Hoitoketjujen optimaalinen toimivuus* Työterveyshuollon nettotulos oli n. 88 000 euroa ylijäämää. Ulkoiset maksu-tuotot toteutuivat 99,8 % ja sisäiset 108,9 % Yksityisen palveluasumisen hanke Pikonlinnassa ei toteutunut. Omaa palvelutuotantoa kehitetään Maijalan laajennushankkeen yhteydessä 2014 Vanhustenhuolto on järjestänyt tarvittavan hoivan, eikä terveyskeskussairaalassa ole pitkäaikaispotilaita Hoitoketjut erikoissairaanhoidosta terveyskeskussairaalaan ja kotiin toimineet hyvin. Hoitojaksojen määrä terveyskeskussairaalassa on lisääntynyt, hoitojakson pituus lyhentynyt Suoriteperusteisen budjetoinnin pilottikokeilu vanhustenhuollossa *pidempiaikainen, enemmän kuin toimintavuosi Kustannustietoisuuden kasvaminen ja resurssien tehokas käyttö Vanhustenhuollossa on käytetty SPBlaskentamallia, ja sen mukaisesti esimiehet seuraavat toimintaa ja taloutta. Rikun ryhmäkoti ja Pentorinteen vanhainkoti ovat mukana tulospalkkauspilotoinnissa

58 Kriittinen menestystekijä -organisaation toimivuus Toteutuminen 2013 Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Hyvinvointipalvelujen toimialan palvelukeskusten yhteistoiminta Yhteisiin kehittämishankkeisiin osallistuminen ja tarpeenmukaisten yhteisten koulutusten toteuttaminen* Yhteiset koulutukset siirtyivät vuodelle 2014 Tilaaja-tuottajamallin toimivuus Kiinteät yhteistoimintarakenteet kuntien kesken palvelutilauksen valmistelussa ja seurannassa *pidempiaikainen, enemmän kuin toimintavuosi Tilaajatiimi on kokoontunut säännöllisesti ja toiminnan mittarit laadittu ja raportoitu Kriittinen menestystekijä -prosessien toimivuus Toteutuminen 2013 Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelman ja vanhushuollon kehittämissuunnitelma ohjaavat toimintaa Lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelmaan tavoitteiden toteutumisen seuranta poikkihallinnollisessa seurantaryhmässä ja raportointi valtuustolle Vanhushuollon kehittämissuunnitelman seuranta ja tarkistaminen Vuosien 2009 2012 Lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelman seurantaraportti käsiteltiin valtuustossa joulukuussa 2012 Valtuustokauden 2013-2016 suunnitelman laatiminen käynnistyi Pälkäneen kunnan kanssa ja se valmistuu syksyllä 2014 Vanhushuollon kehittämissuunnitelman laatiminen aloitettiin yhdessä Pälkäneen kunnan kanssa. Valmistumisaikaa siirrettiin vuodelle 2014 Pälkäne-yhteistyön takia Terveydenhuollon ja vanhustenhuollon hoitoketjujen toimivuus Vanhusten toimintakyvyn arviointi ja ylläpitäminen Vammaispoliittisen ohjelman seuranta ja tarkistaminen Erikoissairaanhoidon kustannusten kasvu pysyy maltillisena* Hyvinvointia edistävät kotikäynnit, kotikuntoutuksen kokeilu Vammaispoliittinen ohjelma päivitettiin, valtuusto hyväksyi sen lokakuussa 2013 Erikoissairaanhoidon kustannukset nousivat 1,9 % vuoteen 2012 verrattuna, tilaukseen verrattuna 5 % Hyvinvointia edistävät kotikäynnit tehtiin 85- vuotiaiden ikäryhmälle. Kotikuntoutusmallia on kokeiltu ja sitä käytetään tarpeen mukaan. Kotihoidon toimivuus *pidempiaikainen, enemmän kuin toimintavuosi Kotihoito kohdennetaan yhä enemmän paljon apua tarvitseville kotona asumisen mahdollistamiseksi. Kotihoidon ja terveyskeskuksen yhteistyö turvaa kotiuttamisen sairaalasta ja lyhentää hoitoaikoja*. Yöaikaisen avun tarvetta selvitetään ja yöaikaista kotihoitoa kokeillaan Kotihoito kehittää toimintamallia kotiutuksen tehostamiseksi terveyskeskussairaalasta. Kotihoidon hoitaja osallistuu kotiuttamiseen yhdessä kotiutushoitajan kanssa välittömästi ennen kuin säännölliset palvelut saadaan aloitettua Yöaikaista kotihoitoa on annettu koeluontoisesti lyhytaikaisiin tarpeisiin, palvelu hankittu ostopalveluna Kriittinen menestystekijä -uudet palveluntuotantotavat ja seutuyhteistyö Toteutuminen 2013 Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Seudullinen palvelutuotanto Neljän kunnan yhteistoiminta-alueen purkamisen valmistelu Yhteistoiminta-alueen purkautumiseen liittyvät valmistelut toteutettiin yhteistyössä kuntien sekä keskeisten palveluntuottajien kanssa. Kangasalan ja Pälkäneen sosiaalitoimen siirtymisen valmistelut tehtiin yhteistyössä Pälkäneen kunnan ja keskeisten palveluidentuottajien kanssa kesän ja loppuvuoden 2013 aikana

59 Osallistutaan aktiivisesti Tampereen seutukuntayhtymän ja kehyskuntien sosiaali- ja terveyspalvelujen yhteistyöhön* Oltiin aktiivisesti mukana Tampereen SeutuSote -työryhmän työssä, terveyspalveluiden tuotteistamistyössä ja Elinvoimainen kaupunkiseututyön valmistelussa. Seudulliset kehittämishankkeet Osallistutaan oman palvelutuotannon kehittämistä tukeviin hankkeisiin: Kehyskuntien sote-yhteistyö oli tiivistä eri palvelualueilla ja Kangasala oli vetovastuussa kehyskuntarenkaan toiminnassa ja Kangasalan johtava ylilääkäri oli kehyskuntarenkaan erikoissairaanhoidon pääneuvottelija. Osallistuttu Aktiivisesti ikääntyen hankkeeseen, VammaisKasteeseen ja perhehoidon kehittämishankkeeseen Palvelusetelin käyttö *pidempiaikainen, enemmän kuin toimintavuosi. - Aktiivisesti Ikääntyen, uusi hanke - VammaisKaste -hanke - Välittäjä 2013 -hanke - Pirkka Potku -hanke - Pirkanmaan maakunnallisen kehitysvammaisten perhehoidon yksikön kehittämishanke Palveluseteli käytössä vanhusten tehostetussa asumispalvelussa ja omaishoidon lomituksessa Pirkka-Potku hankkeessa kehitetty aktiivisesti terveyspalveluiden toimintaa Palveluseteliä käytetään vanhusten tehostetussa palveluasumisessa ja omaishoidon vapaissa Kriittinen menestystekijä -osaava ja uudistuskykyinen henkilöstö Toteutuminen 2013 Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Työhyvinvointi Henkilöstön aktiivinen mukana olo palvelujen kehittämistyössä* Henkilöstö on osallistunut aktiivisesti palvelujen kehittämiseen. Terveys-palveluissa mm. Potku ja Hyvä vastaanotto hankkeiden kautta Kotihoidossa mobiilien käytön kehittäminen oman henkilökunnan ja tuottajan kanssa, kehitysvammahuollon muuttovalmennus Henkilöstön kanssa yhteistyössä on mielenterveystoimistossa tehty potilaan taustatieto- ja haastattelukaavakkeen kehittämistyö Psykiatrisessa kuntoutuksessa on kehitetty Kajasteen kuntoutus- ja vastuuhoitaja mallia Nuorisopsykiatrian yksikössä on kehitetty ja luotu ohjeistus eri sairausryhmien hoitokäytännöistä Johtamisen ja esimiestyön kehittäminen järjestämällä säännöllisesti kehittämis- ja koulutuspäiviä* Henkilöstöhallinto järjesti useita kaikille esimiehille suunnattuja koulutus- ja infotilaisuuksia. Soten omat esimiestilaisuudet kaksi kertaa vuodessa Henkilöstön saatavuus Työkiertomahdollisuudet aktiivisesti käytössä ammatillisen osaamisen lisäämiseksi* Vakinaiset palvelussuhteet ja pitkäaikaiset sijaisuudet täytetty pätevillä henkilöillä Työkierto on henkilöstön käytettävissä eri toimintasektoreilla. Sosiaalityön palvelualueella yksi työntekijä on osallistunut työkiertoon Kaikki lääkärinvirat saatu täytettyä vakituisilla viranhaltijoilla Suun terveydenhuollon neljää hammaslääkärin työsuhdetta ja kahta pitkäaikaista sijaisuutta ei saatu täytettyä

60 Psykososiaalisissa palveluissa kaikkiin palvelussuhteisiin ja sijaisuuksiin saatu pätevät henkilöt Neljän sosiaalityöntekijän ja lastenvalvojan sijaisuuksiin ei saatu päteviä työntekijöitä Henkilöstökoulutus *Pidempiaikainen, enemmän kuin toimintavuosi Palvelutoiminnoissa tarvittavaa suunnitelmallista ammatillista täydennyskoulutusta järjestetty* Koulutus on toteutunut koulutussuunnitelmien mukaisesti. Vuoden 2013 koulutuspäivät yhteensä 1 943,5 päivää 4.3.1 Hallinto ja talous Vastuuhenkilö: hyvinvointipalvelujen talousjohtaja Toni Haapala Talous HALLINTO JA TALOUS Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 14 620 900 15 835 594 1 214 694 108,3 % 16 055 490 Ulkoiset 14 620 900 15 835 594 1 214 694 108,3 % 16 055 490 TOIMINTAKULUT -1 438 814-1 503 368-64 554 104,5 % -1 406 202 Ulkoiset -1 274 103-1 334 541-60 438 104,7 % -1 256 316 Sisäiset -164 711-168 827-4 116 102,5 % -149 886 TOIMINTAKATE 13 182 086 14 332 226 1 150 140 108,7 % 14 649 288 Toiminnan kuvaus Yhteistoiminta-alueen palvelutilauksen lisälaskutus kunnille oli vuonna 2013 n. 1 230 000 euroa. Lukuihin sisältyy sekä perusterveydenhuollon että kehitysvammahuollon palvelutilaukset. Pirkka-Potku hanke oli käynnissä koko vuoden 2013 ajan ja hankkeen kustannuspaikka sisältyy palvelualueen kustannuksiin. Yhteislautakunnan toiminta päättyi vuoteen 2013. Yhteistoiminta-alueeseen tuli muutoksia, kun vuoden 2014 alusta Orivesi liittyi Tampereen kaupungin sosiaali- ja terveyspalveluiden piiriin ja Juupajoki siirtyi järjestämään itse omat terveys- ja kehitysvammahuoltopalvelut. Vastaavasti Pälkäneen kunnan sosiaalitoimen palvelut siirtyivät Kangasalan kunnan järjestettäväksi 1.1.2014. Nämä yhteistoiminta-alueen purkautumisja liittymismuutokset olivat isoimmat hankkeet vuonna 2013. 4.3.2 Koti- ja laitoshoitopalvelut Vastuuhenkilö: sosiaalijohtaja Sinikka Särkkä Talous KOTI- JA LAITOSHOITOPALVELUT Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 5 069 400 5 975 737 906 337 117,9 % 5 225 044 Ulkoiset 5 069 400 5 975 710 906 310 117,9 % 5 225 044 Sisäiset 0 27 27 0 TOIMINTAKULUT -26 988 517-28 122 192-1 133 675 104,2 % -27 627 781 Ulkoiset -23 704 208-24 966 760-1 262 552 105,3 % -24 253 993 Sisäiset -3 284 309-3 155 432 128 877 96,1 % -3 373 788 TOIMINTAKATE -21 919 117-22 146 455-227 338 101,0 % -22 402 737 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -66 200-44 554 21 646 67,3 % -139 658

Toiminnan kuvaus Koti- ja laitoshoidon kulut ylittivät talousarvion 1 186 000 euroa eli 5 %, nettoylitys oli 279 000 euroa eli 1,5 %. Verrattuna vuoteen 2012 kulut kasvoivat 2,3 %, nettomenot olivat vuonna 2013 hiukan pienemmät kuin vuonna 2012. Kotona annettavien palvelujen talousarvion kulut ja tuotot toteutuivat lähes 100 %, alitus 46 000 euroa. Palveluyksikön sisällä kotihoidon palkkamenot sijaiskuluineen ylittyivät, eivätkä palveluasumisen ostopalvelut toteutuneet lainkaan. Tehostetun palveluasumisen kulut kunnan omissa yksiköissä Rikun ryhmäkodissa ja Hopealammella ylittivät talousarvion sijaisten palkkojen, eläkemenoperusteisten maksujen ja erilliskorvausten vuoksi noin 113 000 euroa, mutta ostopalvelujen kulut alittivat talousarvion. Vammaispalvelujen palveluyksikössä kulujen ylitykset tapahtuivat subjektiivisten oikeuksien piirissä eli henkilökohtaisessa avussa, kasvu noin 297 000 euroa vuoteen 2012 verrattuna, ja kuljetuspalveluissa, kasvu noin 120 000 euroa. Kuljetuspalvelujen kirjauskäytännön muutos lisäsi myös vuoden 2013 kuluja 52 000, kun vuoden aikana maksettiin 13 kuukauden kuljetukset. Henkilökohtaisen avun saajien määrä kasvoi 16 %, avustustuntien määrä kasvoi ja myös yksikkökustannukset kasvoivat. Avun kriteerejä seurataan koko ajan ja niitä myös yhdenmukaistetaan kehyskuntien kanssa. 61 Kuljetuspalvelujen saajien ja käyttäjien määrä kasvoi vähän, ja myös matkojen kustannukset kasvoivat. Tuotot ylittivät talousarvion, koska vakuutusyhtiökorvauksia (myös vuoden 2012 takautuvia korvauksia) saatiin 456 000 euroa enemmän kuin oli budjetoitu. Nettoylitys oli 82 000 euroa. Kehitysvammahuollon nettoylitys oli noin 172 000 euroa. Uusi asumisyksikkö ei toteutunut, eikä sen vuoksi myöskään uusi päivätoimintayksikkö aloittanut. Näiden yksiköiden nettokulujen säästö 386 000 euroa. Omien päivä- ja työtoimintayksiköiden kulut ylittyivät eläkemenoperusteisten maksujen, työllistettyjen oppisopimusopiskelijoiden palkkojen ja kuljetuskulujen kasvun vuoksi. Suurimman ylityksen aiheuttivat päivätoiminnan ostopalvelujen ylitys 63 000 euroa, asumispalvelujen ylitys (579 000 euroa) ja Ylisen laitoshoidon kulujen ylitys (238 000 euroa), koska omaa asumisyksikköä ei saatu aloitettua. Asumispalveluihin saatiin kotikuntakorvauksia enemmän kuin oli arvioitu 420 000 euroa. Pitkäaikaishoidossa (Rekola-koto ja Pentorinteen vanhainkoti) kuluylitys oli noin 107 000 euroa ja syntyi sijaispalkkojen ja jaksotettujen palkkojen ylityksestä, Tulot ylittivät talousarvion, ja nettoylitys oli 74 000 euroa. Informatiiviset tunnusluvut TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 Kotihoito Asiakkaat vuoden aikana, työapu 721 772 724 708 758 (ei lapsiperheet) Kotihoidon piirissä 207 275 332 376 293 75-v. täyttäneitä 30.11. (Hilmo-tilasto) Säännöllisen kotihoidon piirissä 11 14 16 15 13,02 % 75-v. täyttäneistä 30.11. Tukipalveluasiakkaat vuoden aikana 438 407 476 520 538 Omaishoidon tukea vuoden aikana saaneet 3,4 2,9 2,8 2,8 2,6 75 v. täyttäneet % ikäryhmästä Omaishoidon tuki, kaikki asiakkaat 121 111 121 130 135 vuoden aikana Vammaispalvelut Kuljetuspalveluasiakkaat vuoden aikana * 546 555 585 540 473 Henkilökohtainen apu, saajat vuoden aikana 22 33 57 67 78 Kehitysvammahuolto Asiakkaita 31.12. asumispalveluissa (ohjattu ja autettu asuminen) (Kangasalan tiedot) Laitoshoito, hoitopäivät 6418 Vanhusten ympärivuorokautinen hoiva Pitkäaikaislaitoshoidossa vähintään 75-vuotiaita asiakkaita 31.12 Pitkäaikaisessa laitoshoidossa olevien 75-v. täyttäneiden osuus väestöstä % (myös terveyskeskus ja muut sairaalat) 41 6 116 47 5 366 42 6107 41 5407 96 95 117 103 104 6,4 5,1 5,7 4,8 4,6 Tehostettu palveluasuminen, pitkäaikainen Vähintään 75-v asiakkaita 31.12* 76 96 94 105 105 Tehostetussa palveluasumisessa olevien 4,2 5,2 4,6 5 4,7 75-v. täyttäneiden osuus väestöstä % Kangasalan lukuja, joihin lisätty Kuhmalahti vuodesta 2011 alkaen *kuljetuspalveluasiakkaiden tilastosta karsittu poistuneet asiakkaat

62 4.3.3 Terveyspalvelut Vastuuhenkilö: johtava ylilääkäri Sari Mäkinen Talous TERVEYSPALVELUT Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 3 810 400 4 153 909 343 509 109,0 % 4 112 368 Ulkoiset 3 810 400 3 979 831 169 431 104,4 % 3 905 198 Sisäiset 0 174 077 174 077 207 170 TOIMINTAKULUT -58 266 194-62 559 191-4 292 997 107,4 % -60 231 959 Ulkoiset -55 221 649-58 672 532-3 450 883 106,2 % -57 150 345 Sisäiset -3 044 545-3 886 660-842 115 127,7 % -3 081 614 TOIMINTAKATE -54 455 794-58 405 283-3 949 489 107,3 % -56 119 591 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -308 200-250 953 57 247 81,4 % -307 516 Toiminnan kuvaus Perusterveydenhuolto Avosairaanhoito Henkilöstön pitämät säästövapaat keskitettiin kesäaikaan ja terveysasemilla pidettiin kahden viikon mittaiset kesäsulut suunnitellusti. Sijaisten käytön minimoinnin vuoksi hoitajavastaanottojen määrä ei kyetty lisäämään suunnitellusti, vaikka vastaanottotoimintaa ja lääkäreiden hoitajien työnjakoa kehitettiin merkittävästi. Kangasalan avosairaanhoidon nettoylitys talousarvioon oli 132 000 euroa. Ylityksestä 100 000 euroa kertyi eläkekustannuksista, 18 600 euroa posti ja telepalveluista (puhelinpalvelu takaisinsoittojärjestelmineen), 18 000 euroa terveydenhuoltolain mukaiset asiakaspalveluiden ostot muilta kunnilta sekä opioidikorvaushoitojen ostot A- klinikkasäätiöltä. Pälkäneen avosairaanhoidon nettoylitys on 35 500 euroa (henkilöstökustannukset, terveydenhuoltolain mukaiset palveluiden ostot muilta kunnilta). Oriveden avosairaanhoidon nettoylitys on 204 000 euroa (vuokrakustannukset, henkilöstökustannukset sekä maksutuottojen alitus). Juupajoen avosairaanhoidon nettoylitys on 93 000 euroa (palveluiden ostot). Röntgentutkimusten määrä vähentyi 3,7 %, ultraäänitutkimusten määrä sen sijaan lisääntyi hiukan 1 %. Röntgenin kustannukset ylittyivät 42 700 euroa, joista radiologin palkkiot 30 000 euroa (lisääntyneet rtgkuvalausunnot), röntgenlaitteen pakolliset korjauskustannukset 21 000 euroa. Kuntoutuksen ryhmäkäyntien määrä lisääntyi +2 %, muut käynnit sen sijaan vähenivät. Kustannukset ylittyivät yhteensä 52 500 euroa, joista henkilöstökustannuksista eläkekustannukset 25 000 euroa, palveluiden ostot 8 600 euroa, hoitotarvikkeet 4 000 euroa, Oriveden vuokrakustannukset 8 000 euroa. Ensihoito Viikonloppujen lääkäripalvelut tuotti Med Group Oy. Keskimääräinen odotusaika ensihoidossa lyheni 67 minuuttiin 2012 vuoden 84 minuuttista. vaihteluväli kuukausittain 56 92 min, odotusajat lyhenivät loppuvuonna, kun jonot vastaanotoille lyhenivät. Työnjakoa hoitajien ja lääkäreiden välillä kehitettiin suunnitellusti. Hoitajien käynnit vähenivät 460:lla (10 %), koska viikonloppuisin ensihoidossa asioineiden korvaushoitopotilaiden hoito siirrettiin K-klinikalle ja lääkärikäynnit vähenivät toivotusti 7 %. Oriveden päivystyksen lääkärityövoima hankittiin Med Group Oy:ltä. Kangasalan ensihoito alitti talousarvion lisääntyneiden tuottojen ansiosta, kotikunta- ja vakuutusyhtiökorvauksia saatiin budjetoitua enemmän. Nettosäästö 38 700 euroa. Oriveden päivystyksen budjetti alittui 41 500 euroa; säästyneet henkilöstökustannukset ja lisääntyneet maksutuotot. Terveysneuvonta, koulu- ja opiskelijaterveydenhuolto Terveysneuvonnan käynnit kokonaisuudessaan vähentyivät 2400 käyntiä eli 5,9 %. Sen sijaan kouluja opiskeluterveydenhuollon käynnit lisääntyivät 500 käynnillä, 2,9 %. Asetus lisännyt terveydenhoitajien työpanosta erityisesti lastenneuvola ja koulu- ja opiskeluterveydenhuoltoon.työttömien terveystarkastuksia toteutettiin moniammatillisella toimintamallilla. Aikuisneuvonnan terveydenhoitajien työpanosta suunnattiin pitkäaikaissairaiden potilaiden hoitoon lääkäreiden työparina, minkä vuoksi terveysneuvonnan osuus väheni. Ravitsemussuunnittelija työskenteli koko vuoden, minkä ravitsemuskäynnit lisääntyivät 85 %. Neuvolapalvelut alitti talousarvion ytalueella yhteensä 82 600 euroa, josta Kangasala 22 000 euroa, Pälkäne 13 000 euroa, Orivesi 24 000 euroa, Juupajoki 23 000 euroa. Koulu- ja opiskeluterveydenhuolto ylitti talousarvion yt-alueella Kangasala 28 400 euroa, Pälkäne 11 000 euroa. Ylitys johtui henkilöstöresurssin sisäisestä siirtämisestä neuvolapalveluista kouluterveydenhuoltoon asetuksen velvoitteiden toteuttamiseksi. Suun terveydenhuolto Suun terveyspalveluissa saatiin hoidon saatavuus pidettyä lain mukaisella tasolla, jonne oli päästy edellisenä vuonna ja vuoteen 2012 verrattuna jonoja saatiin lyhennettyäkin. Jonojen hallintaan pyrittiin käyttämällä vuokratyövoimaa sekä (opiskelija-) sijaisia, sillä osa hammaslääkärin vakansseista oli kokonaan tai osittain vajaina (pitkät sairauslomat, perhevapaat). Hyvä Vastaanotto-hankkeessa aloitetuil-

la kehittämistoimenpiteillä sekä erityisesti oikomishoidossa työnjakoa kehittämällä saatiin jonotilanne pidettyä hallinnassa. Keskitetyn ajanvarauksen takaisinsoittojärjestelmän käyttöönotto syksyllä 2013 paransi huomattavasti puheluiden läpipääsyn tilannetta. Tietoteknisiä ratkaisuja tehtiin pitkin vuotta, jotta saataisiin otettua käyttöön AvoHilmo (ts. velvoitteiden mukainen hoidontarpeen arvioinnin ja käynti-tietojen toimittaminen THL:lle). Käyntimäärät yhteistoiminta-alueella lisääntyivät 1,5 % prosentilla edellisvuoteen verrattuna. Suun terveydenhuollossa Kangasala kunnan osalta talousarvio ylittyi 127 000 euroa, johtuen osittain ostopalveluna hankitun hammaslääkärityövoiman kalliimmista kustannuksista omaan toimintaan verrattuna, hammashoidon yhteispäivystyksen laajentumisesta ja oikomiskojeiden hankinnoista. Hammaslääkäri-ostopalvelua tarvittiin lakisääteisen toiminnan turvaamiseksi lähinnä korvaamaan pitkäaikaisia perhevapaita sekä sairauslomia ja täyttämättömiä vakansseja. Oriveden osalta ylitys oli 58 000 euroa ostopalvelutyövoiman käytöstä sekä oikomishoidon ostoista. Terveyskeskussairaala Toiminta on tehostunut entisestään. Potilasvaihto on 5-8 potilasta/osasto arkisin. Hoitoketjujen toimivuus näkyy parhaiten erikoissairaanhoidon hoitopäivien vähenemisenä 1926 (-8,8 %) hoitopäivällä vuoteen 2012 verrattuna. Keskimääräinen hoitoaika lyhentyi edelleen ollen Kangasala os. 1: 9,7 pv., os. 2: 13,1 pv. Hoitojaksojen määrä lisääntyi 67:llä eli 2,4 %, hoitopäivien määrä väheni 2881 hoitopäivää eli 7,9 %. Terveyskeskussairaala Kangasala ylitti budjettinsa 469 000 euroa. Suurin ylitys henkilöstökustannuksissa 304 000 euroa, joista eläkekustannukset 136 000 euroa, sijaisten palkat 97 000 euroa, erilliskorvaukset 83 000 euroa. Sijaisten palkkakustannuksiin esitettiin lisätalousarviota, koska sijaismääräraha ei riittänyt edes vuosilomasijaisten palkkaamiseen. Laboratoriokustannukset ja yksityiset sosiaali- ja terveyspalveluiden ostot 45 000 euroa, posti- ja telepalvelut 21 000 euroa, lääkkeet 17 000 euroa, hoitotarvikkeet 26 000 euroa (vaikeampihoitoiset potilaat ja runsas potilasvaihto), potilaiden kuljetus +39 000 euroa (PSHP:n siirtokuljetukset). Oriveden terveyskeskussairaala alitti talousarvionsa 36 600 euroa. Lääkinnällinen kuntoutus ja diabetes Kangasalan ylitys 58 000 euroa terapiapalveluihin, proteesit ja kalliit apuvälineet 23 000 euroa. Oriveden ylitys +45 000 euroa välttämättömiin apuvälineisiin. 63 Erikoissairaanhoito Vuonna 2013 Pirkanmaan sairaanhoitopiirin (PSHP) tuotekohtainen tilaus ylittyi kokonaisuudessaan 1.352 miljoonaa euroa (+5 %), lisälasku oli 1,79 miljoonaa euroa, josta kalliin hoidon tasauksen osuus 441 435 euroa. Erikoissairaanhoidon tuotteiden kustannukset olivat yhteensä 28 521 761 miljoonaa euroa. Tuotekohtainen tilaus nousi 1,9 % vuoteen 2012 verrattuna. Kalliinhoidon tasauksen kustannuksien vuoksi kokonaiskustannukset nousivat 28 963 197 miljoonaan euroon (+4 %). Lisäksi ensihoitopalveluiden ennakkoon arvioidut kustannukset ylittyivät 94 505 euroa, loppulasku kokonaisuudessaan 916 747 euroa. PSHP hoitopäiviä kertyi 19 859 (Vuonna 2012: 21785/ -8,8 %), hoitojaksoja 3899 (vuonna 2012: 4199/-7,1 %), avohoitokäyntejä 39 611(vuonna 2012: 39 217/+1 %), lähetteitä 11853 (vuonna 2012: 11780/+0,6 %). Siirtoviivemaksuja kertyi 11 hoitopäivää yht. 6140 euroa (ripuliepidemia terveyskeskussairaalassa kevättalvella ja kuormitushuippu marras-joulukuussa) Toimialueelle 1 ylitys 0,2 miljoonaa euroa, joista ylitys kertyi sisätaudeilta (tehohoito, kalliit lääkkeet ja verituotteet, hemodialyysihoidot). Toimialue 2 ylittyi 0,2 miljoonaa euroa, josta ylittyi gastroenterologia (tehohoito, poikkeuksellisen kallis hoito, erityisen kallis lääkehoito). Kirurgia ja syövänhoito alittuivat tilaukseen nähden. Toimialue 3 ylittyi 0,5 miljoona euroa, josta neurokirurgia 0,4 miljoonaa euroa (tehohoito, vakavat aivovammat, selkäydinleikkaukset ja rankakirurgia), silmätaudit 0,124 miljoonaa euroa (kaihileikkaukset, silmänpohjarappeuman pistoshoito). Toimialue 4 ylittyi 0,018 miljoonaa euroa, josta ylitys kertyi naistentaudeilta 0,081 miljoonaa euroa (gynekologiset syöpien leikkaushoito) ja lastenpsykiatrialta 0,263 miljoonaa euroa. Sen sijaan lastentautien ja synnytyksien tilaukset alittuivat. Toimialue 5 alittui 0,22 miljoonaa euroa, josta alitus kertyi akuuttipsykiatrialta. Toimialue 7 eli ensiapu Acutan pysyi lähes tilauksessa, ylitys 0,043 miljoonaa euroa. VALS ylitys 0,297 miljoonaa euroa, josta sisätaudit 0,1 miljoonaa euroa (mahasuolikanavan tähystykset, dialyysihoidot) kirurgia 0,047 miljoonaa euroa (mahasuolikanavan leikkaukset, ortopediset leikkaukset), naistentaudit 0,056 miljoonaa euroa (laskeumaleikkaukset), korvataudit 0,099 miljoonaa euroa (uniapnea hoito). Kokonaisuudessaan merkittävimmin ylittyivät Sydänkeskus sekä Coxa. Sydänkeskuksen ylitys on 0,486 miljoonaa euroa (läppäleikkaukset, rytmihäiriöiden tutkimukset ja tahdistinhoidot sekä hoitopäivät). Coxan tekonivelleikkaukset ylittyivät 0,255 miljoonaa euroa. Yksityisiä erikoislääkäripalveluita käytettiin 814 488 euroa vuonna 2013, ylitys talousarvioon 329 488 euroa. Kustannukset nousivat 178 017 euroa vuoteen 2012. Kustannuksia nosti uutena palveluna ikähuonokuuloisten kuulontutkimukset ja kuulokojeet 55 230 euroa, terveydenhuoltolain mukaisen valinnanvapauden myötä erikoissairaanhoidon palvelut Hatanpään sairaalasta +91 405 euroa ja Jokilaakson sairaalasta 32 102 euroa. Erikoislääkärikonsultaatioiden ja kuvantamistutkimuksien sekä lyhytjälkihoitoisen kirurgian kustannukset säilyivät vuoden 2012 tasossa. Kokonaisuudessaan yksityiset erikoislääkäripalvelut ovat noin 25 % edullisempia PSHP:n hintoihin verrattuna.

64 Informatiiviset tunnusluvut Kangasalalaisten käynnit 2009 2010 2011* 2012* 2013* Terveysneuvonta 18 802 16 926 27 973 29 781 27 365 Lääkärin vastaanottotoiminta 47 324 43 915 44 983 42 368 41 287 Röntgentoiminta 7 273 7 316 8 194 8 779 8 486 Kuntoutustoiminta 10 947 11 069 10 916 10 876 10 914 Koulu- ja opiskelijaterveydenhuolto 14 513 12 629 11 847 12 135 12 741 Suun terveyspalvelut 33 864 34 209 33 545 36 634 36 903 Vuodeosastohoito 18 028 18 962 17 500 15 817 16 238 *Vuodet 2011 2013 sisältävät myös Kuhmalahden luvut. Kangasala Pälkäne Orivesi Juupajoki Kaikki yht. Käynnit 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 Ensihoito Lääkärit 10 498 9 826 2 021 1 861 7 651 6 766 928 595 21 968 19 891 Hoitajat 3 726 3 283 372 372 1 185 1 490 46 54 5 565 5 418 YHTEENSÄ 14 224 13 109 2 393 2 233 8 836 8 256 974 649 27 533 25 309 Avosairaanhoito Lääkärin vastaanotto 31 870 31 461 8 684 8 652 7 187 8 133 1 843 2 712 49 584 51 319 Sairaanhoitajat ja muu hoitohenkilöstö 4 791 4 447 2 719 3 617 3 438 3 836 1 528 1 405 12 476 13 454 Päihdetyö 3 062 1 826 0 98 0 0 0 2 3 062 1 926 YHTEENSÄ 39 723 37 734 11 403 12 367 10 625 11 969 3 371 4 119 65 122 66 699 Terveysneuvonta Lääkärikäynnit 2 938 2 485 463 459 943 922 176 88 4 520 3 966 Terveydenhoitaja ja muu hoitohenkilöstö 25 542 23 441 4 119 3 814 4 106 4 725 1 060 869 34 827 32 988 Diabetes 1 150 1 100 298 408 1 166 958 0 0 2 617 2 475 Ravitsemusneuvonta 151 339 25 34 44 71 26 11 246 455 YHTEENSÄ 29 781 27 365 4 905 4 715 6 259 6 676 1 262 968 42 210 39 884 Koulu- ja opiskelijaterveydenhuolto Lääkärit 1 612 1 593 253 299 335 383 42 47 2 242 2 322 Terveydenhoitajat ja muu hoith. 10 523 11 148 3 247 2 927 1 649 1783 569 575 15 988 16 433 YHTEENSÄ 12 135 12 741 3 500 3 226 1 984 2 166 611 622 18 230 18 755 Kotisairaanhoito Lääkärikäynnit 167 64 11 92 2 8 0 180 164 Hoitajan käynnit 82 31 1 2 0 0 0 83 33 Kuntoutus Avohoitokäynnit 2 728 2 943 708 652 1 883 1 594 649 560 6 048 5 816 Ryhmäkäynnit 4 824 5 037 830 715 1 335 1 356 829 868 7 848 7 991 Vuodeosastokäynnit 2 394 2 361 903 828 1 612 939 126 77 5 052 4 207 Toimintaterapia 327 125 19 18 123 3 0 0 469 146 Jalkaterapia 603 448 163 130 109 96 3 6 878 680 YHTEENSÄ 10 876 10 914 2 623 2 343 5 062 3 988 1 607 1 511 20 295 18 840 Röntgen Röntgentutkimukset 7 701 7 372 1 836 1 811 2 303 2 197 547 461 12 556 11 996 UÄ-tutkimukset 1 078 1 114 253 284 390 370 122 93 1 846 1 867 YHTEENSÄ 8 779 8 486 2 089 2 095 2 693 2 567 669 554 14 402 13 863 Suun terveys-palvelut 36 634 36 903 7 377 6 908 10 289 10 627 2 804 3 524 57 104 58 508 Vuodeosastohoito Hoitopäivät 15 817 16 238 7 369 10 273 12 371 10 273 1 103 856 6 210 6 344 Hoitojaksot 1 404 1 440 474 763 746 763 143 128 1 563 2 465 Kaikki yhteensä sisältää myös ulkopaikkakuntalaiset.

65 4.3.4 Psykososiaaliset palvelut Vastuuhenkilö: ylilääkäri Anna-Leena Kirkkola Talous PSYKOSOSIAALISET PALVELUT Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 198 800 228 168 29 368 114,8 % 222 857 Ulkoiset 198 800 228 168 29 368 114,8 % 222 857 TOIMINTAKULUT -3 897 182-4 086 157-188 975 104,8 % -3 956 697 Ulkoiset -3 670 504-3 855 788-185 285 105,0 % -3 760 092 Sisäiset -226 678-230 369-3 691 101,6 % -196 605 TOIMINTAKATE -3 698 382-3 857 988-159 607 104,3 % -3 733 839 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -7 000-2 718 4 282 38,8 % -10 925 Toiminnan kuvaus Toimintakuluissa on tapahtunut ylitystä mm. henkilösivukuluissa. Palveluiden ostoissa on ylitystä, joka selittyy mm. kunnan ulkopuolella erilaisista syistä olevien potilaiden (mm. tuetussa ja kuntouttavassa ostopalvelussa olevat, sekä sijoitetut lapset ja nuoret) psykiatrisista avohoidon kuluista laitospaikkakunnilla. Psykiatrisen tuetun- ja kuntouttavan ostopalvelun asiakkaiden määrä on vähentynyt viime vuodesta, mutta vastaavasti ostopalveluihin jääneistä joku on joutunut siirtymään tuetumpaan ja kalliimpaan asumiseen ja kuntoutumismuotoon. Oriveden mielenterveystoimiston lääkärityötä jouduttiin ostamaan myös ostopalveluna viime vuonna resurssivajeesta johtuen. Vuoden 2013 palveluiden ostot ovat n. 45 000 euroa suuremmat kuin vuoden 2012 vastaava toteuma eli pysyneet kuitenkin lähes samalla tasolla, kun hinnankorotusten vaikutukset otetaan huomioon. Rakennusten ja huoneistojen vuokrakulut ovat ylittyneet, samoin ennakoimattomia rakennusten kunnossapitokuluja on tullut Oriveden ja Kangasalan mielenterveystoimistojen ja nuorisopsykiatrian yksiköiden ilmastointikanavien puhdistamisesta johtuen. Em. toimenpiteiden jälkeen on tarvittu myös puhtaanapito palveluita suunniteltua enemmän. Informatiiviset tunnusluvut Kangasala Pälkäne Orivesi Juupajoki YTA yhteensä Käynnit 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 Perheneuvola 3 950 4 193 645 474 1 253 1 201 1 237 289 6 085 6 157 Nuorisopsykiatria 1 011 1 523 124 126 362 386 53 53 1 552 2 088 Mielenterveystoimisto 5 146 4 583 1 508 1 438 1 891 1 892 324 298 8 869 8 211 Kuntouttava psykiatria 2 990 4 623 92 123 9 096 7 213 78 114 12 256 12 073 YHTEENSÄ 13 097 14 922 2 369 2 161 12 602 10 692 1 692 754 28 762 28 529

66 4.3.5 Työterveyshuolto Vastuuhenkilö: ylilääkäri Hannele Hiltunen Talous TYÖTERVEYSHUOLTO Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 1 802 700 1 905 364 102 664 105,7 % 1 830 664 Ulkoiset 1 085 700 1 124 899 39 199 103,6 % 1 080 147 Sisäiset 717 000 780 465 63 465 108,9 % 750 518 TOIMINTAKULUT -1 791 204-1 816 977-25 773 101,4 % -1 688 644 Ulkoiset -1 629 134-1 625 151 3 983 99,8 % -1 528 137 Sisäiset -162 070-191 826-29 756 118,4 % -160 507 TOIMINTAKATE 11 496 88 387 76 891 768,8 % 142 021 POISTOT JA ARVONALENTUMISET 0 0 0-32 787 Toiminnan kuvaus Kangasalan sosiaali- ja terveyskeskuksen työterveyshuollon piirissä oli vuoden 2013 lopussa yhteensä 602 yritystä, joissa oli n. 6 000 työntekijää. Kangasalan toimipisteessä yrityksiä oli 298 ja niissä työntekijöitä n. 4 200. Oriveden toimipisteessä oli 304 yritystä ja niissä n. 1800 työntekijää. Kokonaisvaltainen työterveyshuoltosopimus sairaanhoitoineen oli suurimmalla osalla yritysten työntekijöistä. Yritysten työntekijämäärät ovat laskeneet vuodesta 2012, julkisen sektorin ja yksityisen yrityssektorin tiukentunut taloustilanne on vähentänyt sijaisten käyttöä ja sitä kautta työterveyden henkilöasiakkaita. Toimintatuottojen mukaan työterveyshuollon toiminnasta suuntautui yksityisiin yrityksiin n. 60 % ja kuntien työterveystoimintaan n 40 %. Työterveys kykeni edelleen v. 2013 toimintatuotot kattamaan toimintakulut työssä olleiden vajaalukuisuudesta huolimatta. Kangasalan työterveyshuollon toiminta on vuonna 2013 suuntautunut hieman aiempaa enemmän työpaikkatoimintaan, työpaikkakäynteihin ja - selvityksiin sekä jäljellä olevan työ- ja toimintakyvyn tukemiseen työterveysneuvotteluissa kuin sairaanhoitotoimintaan. Muutosta toiminnassa selittää pyrkimys suunnata käytettävissä olleiden työterveyslääkäreiden työpanosta lakisääteisen työterveyshuollon saralle ja sairaanhoidon vähenemistä sijaislääkäreiden rekrytoinnin vajaaksi jääminen vakituisten oltua opinto- tai muilla työvapailla. Myös työterveyshoitajien vakansseja on ollut vajaalla miehityksellä ja tämä näkyy informatiivisissa tunnusluvuissa v. 2012 ja 2013 eroina. Psykologiresursseja oli v. 2013 käytettävissä aiempaa enemmän. Oriveden toimipisteessä toisen lääkärivakanssin täyttyminen v. 2012 aikana näkyy v. 2013 edellistä vuotta hieman runsaampana lääkärin toimintana..

67 Informatiiviset tunnusluvut Vuosi 2012 Vuosi 2013 Kangasalan toimipiste Oriveden toimipiste Yhteensä Kangasalan toimipiste Oriveden toimipiste Yhteensä KELA 1 TYÖPAIKKAKÄYNNIT JA -SELVITYKSET 414 65 479 187 110 297 Lääkäri 14 5 19 26 5 31 Terveydenhoitaja 280 40 320 58 41 99 Fysioterapeutti 120 20 140 95 63 158 Psykologi 0 0 0 1 1 Maatilakäynnit 106 45 151 54 60 114 Lääkäri 2 0 2 0 0 Terveydenhoitaja 47 24 71 35 52 87 Fysioterapeutti 15 2 17 12 4 16 Agrologi 42 19 61 7 4 11 Muu tp-toiminta 95 46 141 254 50 324 Lääkäri 8 9 17 42 7 49 Terveydenhoitaja 71 36 107 186 33 219 Fysioterapeutti 16 1 17 26 9 35 Psykologi 0 0 0 0 1 1 Työterveysneuvottelut 112 51 163 105 103 208 Lääkäri 70 13 83 69 37 106 Terveydenhoitaja 22 38 60 18 58 76 Fysioterapeutti 14 0 14 7 2 9 Psykologi 6 0 6 11 6 17 Terveystarkastukset 3 957 1 634 5591 3 851 1 575 5 425 Lääkäri 887 246 1133 920 280 1 200 Terveydenhoitaja 1 463 927 2390 1103 946 2 049 Fysioterapeutti 1 183 245 1428 1 012 318 1 330 Psykologi 424 216 640 816 30 846 Ensiapukurssi Terveydenhoitaja 11 23 34 28 9 31 KELA 2 Sairaanhoito 7 461 2 983 10 444 6 354 2 976 9 330 Lääkäri 6 364 2 265 8 629 5 129 21 79 7 308 Terveydenhoitaja 1 097 718 1 815 1 225 797 2 022

68 4.3.6 Ympäristöterveydenhuolto Vastuuhenkilö: terveysvalvonnan johtaja Anne Woivalin Talous YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLTO Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 164 000 200 404 36 404 122,2 % 163 324 Ulkoiset 164 000 191 209 27 209 116,6 % 155 949 Sisäiset 0 9 195 9 195 7 375 TOIMINTAKULUT -903 649-924 463-20 815 102,3 % -922 579 Ulkoiset -790 533-813 838-23 305 102,9 % -813 956 Sisäiset -113 116-110 625 2 491 97,8 % -108 623 TOIMINTAKATE -739 649-724 059 15 590 97,9 % -759 255 Toiminnan kuvaus Ympäristöterveydenhuollon maksullisuus koskee suunnitelmallista valvontaa. Lihantarkastus ja valvontaeläinlääkärin tekemä eläinsuojelu- ja eläintautivalvonta, sekä kansalliset vierasaine- ja tautivalvontaohjelmat korvataan valtion toimesta. Terveysvalvonnan johtajan työajasta osa kohdistui Valkeakoskelle, jolloin Valkeakoski osallistui myös kustannuksiin. Suunnitelmallisen valvonnan osuus kasvoi, jolloin maksutulot lisääntyivät enemmän kuin oli arvioitu. Myös eläinlääkintähuollon klinikkamaksuista ja laitekorvauksista kertyi arvioitua enemmän tuloja. Toimintakulut ovat pysyneet ennallaan. Henkilöstökuluissa säästettiin jättämällä sijaismäärärahoja käyttämättä. Toiminnan kehittäminen suunnitelmallista valvontaa painottavaksi, on hidasta puutteellisilla henkilöstöresursseilla. Valtakunnalliset valvontatietojen siirtohankkeet YHTI ja KUTI, ovat tuoneet kunnille suuria kustannuksia käytännössä pakollisten ohjelmistopäivitysten ja lisäosien muodossa. Tiedonkeruujärjestelmät ovat kehitetty keskushallinnossa ja palvelevat valitettavasti toistaiseksi pääasiassa keskusviranomaisia. Talousarviossa pyritään varautumaan tietojärjestelmän kehittämiseen vielä jatkossakin, jotta niistä saataisiin myös omaa säästöä helpottuneen raportoinnin myötä. Valvontasuunnitelmaa on toteutettu vaikkakin vajaasti, niin riskiperusteisuuden mukaan. Kokonaistavoitetta ei saavutettu, koska absoluuttista henkilöstöresurssivajetta syvensi aikaa vievät atkjärjestelmien kehitystyöt, sekä seutuneuvottelut ja seutujen välinen yhteistyö. Myös hankalat sisäilmaongelmakohteet vievät aikaa suunnitelmalliselta valvonnalta. Suuremmilta ruoka- tai vesiperäisiltä epidemioilta vältyttiin. Eläinsuojelun osalta suunnitelmallista valvontaa heikensi epäilyyn perustuvat tarkastukset. Informatiiviset tunnusluvut TP 2011 TP 2012 TP 2013 Eläinlääkintähuolto Potilaskäynnit tilalla 2 624 2 312 2152 Vastaanotolla hoidetut potilaat 7 040 6 720 6617 Eläinsuojelutarkastukset 35 74 93 Muut tarkastukset 20 33 30 Ympäristöterveysvalvonta Elintarvikevalvonta 445 421 296 tarkastukset ja näytteenotto Terveydensuojelulain valvonta 628 683 666 tarkastukset ja näytteenotto Muut tarkastukset 140 180 103 Lausunnot ja päätökset 40 86 31

69 4.3.7 Sosiaalityön palvelut Vastuuhenkilö: sosiaalityön johtaja Kirsti Anttila Talous SOSIAALITYÖN PALVELUT Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 1 554 800 1 335 356-219 444 85,9 % 1 515 160 Ulkoiset 1 554 800 1 321 430-233 370 85,0 % 1 498 459 Sisäiset 0 13 926 13 926 16 701 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 6 700 0-6 700 0,0 % 0 TOIMINTAKULUT -7 091 670-7 922 456-830 786 111,7 % -7 409 134 Ulkoiset -6 962 204-7 667 147-704 944 110,1 % -7 171 847 Sisäiset -129 466-255 309-125 843 197,2 % -237 287 TOIMINTAKATE -5 530 170-6 587 101-1 056 931 119,1 % -5 893 974 Toiminnan kuvaus Työllistämistuet ja menot on jaettu eri palvelukeskuksille, joten tähän taulukkoon sisältyy vain sosiaalikeskuksen työllistämistukien tuotot ja työllistämispalkkojen toteutuminen. Toimintatuottojen osalta perustoimeentulotuen valtionavustus toteutui ennakoitua pienempänä (tot.82,6 %), koska vastaavasti perustoimeentulotukimenoja kului arvioitua vähemmän (tot. 83,5 %). Toimintamenojen puolella ylitykset kohdistuivat työmarkkinatuen kuntaosuuteen (tot.185,9 %), ylitys 398 639 euroa, mikä johtui pitkäaikaistyöttömyyden kasvusta. Lastensuojelun perhehoidon (tot. 216,7 %) ja laitoshuollon (tot.132,7 %) määrärahat ylittyivät, mikä johtui hoitopäivien voimakkaalla kasvulla (laitoshoidossa lisäys + 1429pv, perhehoidossa + 1353pv.). Kiireellisiä sijoituksia ja uusia huostaanottoja oli edellistä vuotta enemmän. Perhehoidon kustannuksia lisää erityisesti pienten lasten kiireelliset sijoitukset päivystäviin perheisiin, joiden palkkiot ja tukimaksut Tampereen sijaishuollon asiakasohjaukseen Luotsiin ovat muuta perhehoitoa kalliimpia. Kiireellisesti perhehoitoon sijoitetut lapset saattavat joutua odottamaan usean kuukauden ajan päivystävissä sijaisperheissä ennen pitkäaikaisen sijaisperheen löytymistä. Myös lastensuojelun avohuollon ostopalvelumäärärahat ylittyivät huomattavasti (tot.201 %). Tämä selittyy esim. perhekuntoutuksen käyttönä yhtenä tukimuotona, turvakodin hoitopäivien määrän lisääntymisellä ja jälkihuoltonuorten tukipalvelujen ja muiden avohuollon tukitoimien ostojen lisääntymisellä. Lastensuojelun sijaishuoltoon ja avohuollon ostopalveluihin varatut määrärahat ovat useana peräkkäisenä vuonna olleet riittämättömiä vastaamaan lastensuojelun todellisia kustannuksia. Päihdehuollon ostoihin (sis. laitoskuntoutus, asumispalvelut, A-klinikka) varatut määrärahat ylittyivät (tot.148,6 %). Tämä selittyy ensisijaisesti sillä, että päihdehuollon palvelujen ostoihin oli vuoden 2013 talousarviossa varattu säästösyistä 100 000 euroa vähemmän määrärahoja kuin vuonna 2012. Nämä määrärahat eivät olleet riittäviä, vaikka hoitopäivien määrä oli pienempi (-672pv ja määrärahoja kului n. 82 400 euroa vähemmän kuin v. 2012. Päihdehuollon määrärahoista noin puolet kului A- klinikkatoimintaan.

70 Informatiiviset tunnusluvut 2009 2010 2011 2012 2013 Lapsiperheiden sosiaalityö Lastensuojelu Avohuollon asiakkaita, lasten lkm. 353 392 457 460 556 Sijoitettuna lapsia vuoden aikana, joista - perhehoidossa - laitoshuollossa Uudet sijoitetut lapset*, joista - huostaanotetut - kiireellisesti sijoitetut - avohuollon sijoituksessa *sama lapsi voi olla eri päätöksellä sijoitettuna 31.12. Sijoitettuna lapsia, joista - huostassa - avohuollon sijoituksessa - perhehoidossa - laitoshuollossa Perhetyö - lapsiperheitä yhteensä, joista 116 135 134 140 187 - lastensuojeluperheitä 50 68 69 65 63 - muita lapsiperheitä 66 70 72 75 124 Lastenvalvojapalvelut - huolto- ja tapaamissopimuksia - isyyden selvityksiä - elatussopimuksia Aikuissosiaalityö Toimeentulotuki - Kotitalouksia 890 895 873 830 780 - Bruttomenot/kotitalous/vuosi 2 338 2 188 2 269 2 481 2 344 Päihdehuolto, asiakkaita - laitoskuntoutuksessa 19 32 28 31 23 - asumispalveluissa 5 5 6 6 9 Kuntouttava työtoiminta - aktivointisuunnitelmia - kuntouttavassa työtoiminnassa asiakkaita Työllisyyspalvelut - Työllistettyjä keskimäärin/kk 20 20 25 23 20 - Työllisyysmäärärahoin tehdyt työsopimukset, joista - Liiketoimintayksikkö Oksa - Sosiaalikeskuksessa - Sivistyskeskuksessa - Teknisessä keskuksessa - Ympäristöpalvelukeskuksessa - Muut yhteisöt - Työmarkkinatukiharjoittelussa/Työkokeilussa Etsivä nuorisotyö/asiakkaita vuodessa Työvoiman palvelukeskus - Asiakkaita 42 10 17 9 4 0 2 34 54 115 42 12 16 10 2 0 2 48 65 115 54 18 18 11 5 0 2 59 60 85 50 17 17 11 3 0 2 39 82 113 43 16 11 11 3 0 2 24 83 151 Velkaneuvonta* - asiakkaita yhteensä, joista - uusia asiakkaita - kangasalalaisia 54 24 30 22 6 11 11 32 29 2 19 13 260 120 288 20 9 204 169 163 52 21 31 26 1 15 12 29 24 2 16 13 259 131 279 26 9 230 185 153 65 25 40 34 6 23 11 35 25 2 19 16 229 116 280 27 14 247 176 207 60 33 27 29 5 13 13 36 26 3 22 14 260 111 339 21 19 242 142 199 61 31 30 41 12 21 8 41 35 1 26 15 284 110 328 76 60 272 152 187

71 4.4 SIVISTYSKESKUS Vastuuhenkilö: sivistystoimenjohtaja Leena Pajukoski Toiminnan kuvaus Varhaiskasvatuspalveluiden kriittisten menestystekijöiden talousarviotavoitteet eivät toteutuneet kaikilta osin. Tilahankkeet toteutuivat suunnitellusti. Ruutanan Koivurinteen päiväkodin rakennustyö alkoi kesällä 2013 ja Sahalahden päiväkodin peruskorjaus valmistui lokakuussa 2013. Varhaiskasvatuksen perhetyötekijän täyttölupahakemukseen ei saatu lupaa. Perhetyöntekijän työnkuvaa ei laadittu yhteistyössä sosiaalitoimen kanssa. Pienryhmäpedagogiikka on jalkautunut hyvin varhaiskasvatuksessa. Lasten läsnäolon sähköinen seurantajärjestelmän käyttöönotto siirtyi vuodelle 2014 Tampereen mukaan tulemisen vuoksi. Tarjouskilpailu on toteutettu joulu 2013 tammikuussa 2014. Suoriteperusteinen budjetointimalli laajennettiin koko varhaiskasvatuspalveluiden yksiköihin johtamisen tueksi ja kustannustietoisuuden lisäämiseksi. Opetuspalveluiden kriittisten menestystekijöiden talousarviotavoitteet toteutuivat pääsääntöisesti hyvin. Koulurakennushankkeiden osalta Suoraman koulun esi- ja perusopetuksen tilojen peruskorjauksen ja laajennuksen ensimmäinen vaihe valmistui syyslukukauden 2013 alkuun mennessä. Hankkeen toinen vaihe valmistuu 31.7.2014 mennessä. Huutijärven koulun laajennuksen suunnittelu käynnistyi joulukuussa 2013. Alustavan suunnitelman mukaan rakentaminen käynnistyy marraskuussa 2014. Uuden yhtenäiskoulun suunnittelu ei käynnistynyt, koska kaavan valmistelu on kesken. Opetus- ja kulttuuriministeriö myönsi 1 074 500 :n valtionavustuksen perusopetuksen opetusryhmäkoon pienentämiseen vuosiksi 2013-2014. Valtionavustuksella on palkattu lukuvuodeksi 2013-2014 resurssiopettajia yhteensä 20 Havisevan, Huutijärven, Kirkkoharjun, Liuksialan, Ruutanan, Sariolan, Suoraman, Tursolan, Vatialan, Pikkolan ja Pitkäjärven kouluille. Vuosille 2014-2015 opetus- ja kulttuuriministeriö on myöntänyt valtionavustusta opetusryhmäkoon pienentämiseen 1 090 600. Kerhotoiminnan kehittämiseen on saatu valtionapua 46 000 vuosille 2013-2014. Pohjanmaan elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskus on myöntänyt 12 000 kehittämisavustuksen Arjen liikettä Kangasalle hankkeelle lv. 2013-2014. Avustus on tarkoitettu käytettäväksi sellaisiin tarkoituksiin, jotka edistävät lasten liikunnallisen toiminnan kehittämistä sekä pitkäjänteistä ja laadukasta järjestämistä esim. välituntiliikunta. Hankkeessa ovat ensimmäisessä vaiheessa mukana Huutijärven, Kirkkoharjun, Liuksialan, Pikkolan, Ruutanan, Sariolan ja Vatialan koulut. Kevään 2013 yhteishaun jälkeen 17 yhdeksäsluokkalaista jäi ilman jatko-opintopaikkaa. Edellisenä keväänä ilman jatko-opintopaikkaa jäi 22 yhdeksäsluokkalaista. Yhteishaussa ilman opiskelupaikkaa jääneet ovat saaneet kuitenkin opiskelupaikan mm. lukion peruutuspaikoilta, ammatillisen koulutuksen vapailta paikoilta sekä peruutuspaikoilta ja ammattistartista. Lisäksi opiskelupaikka on järjestynyt myös perusopetuksen lisäopetuksen luokalta (10-luokka), joka toimii Huutijärvellä TREDUn Kangasalan toimipisteessä. Kirjasto- ja kulttuuripalveluiden kriittisten menestystekijöiden talousarviotavoitteet toteutuivat osittain. Vatialan kirjastohanke eteni suunnitellusti: uudet tilat valmistuivat vuoden 2013 lopulla ja kirjasto avattiin 7.1.2014. Vatialan kirjasto oli kokonaan suljettuna neljän kuukauden ajan, mikä näkyy koko kirjastopalveluiden käyttötilastoissa. Kirjastopalveluiden strategiatyö ei edennyt toivotusti: laatutyö jatkuu edelleen ja pitkäjänteisempää toiminnan suunnittelua tehdään yhdessä henkilökunnan kanssa v. 2014. Kirjasto- ja kulttuuripalveluiden yhteistyömallia Kangasala-talo-organisaation kanssa selvitetään niin ikään vasta v. 2014 (Kangasala-talon toimitusjohtaja aloitti tehtävässään 20.1. alkaen osaaikaisena ja 1.3. alkaen kokopäiväisenä). Nykyisen kulttuuriohjelman viimeinen toimintavuosi oli 2013, ja kulttuuripalveluiden uuden toimintaohjelman laatiminen käynnistyi kesällä 2013. Ohjelmatyö ei kuitenkaan edennyt syksyllä, mutta jatkuu edelleen v. 2014. Ohjelmatyössä otetaan huomioon mm. valmisteilla olevat Pirkanmaan kulttuuriohjelma ja Kangasala-talon strategia. Opetus- ja kulttuuriministeriön rahoittama KUULTO-hanke Kotiseutuni Kangasala eväsretki kulttuuriin päättyi syksyllä 2013. Hanke keskittyi päiväkoti- ja esikouluikäisten lasten ja päiväkeskustoiminnassa ja laitoshoidossa olevien ikäihmisten välisen vuorovaikutuksen kehittämiseen monipuolisen kulttuuritoiminnan avulla. Hanke tarjosi myös koulutusta ja työkaluja varhaiskasvatuksen ja vanhushuollon henkilökunnalle kulttuuritoiminnan järjestämiseen. Uusien yhteistoimintamallien juurruttaminen osaksi arjen toimintaa ei ole kuitenkaan hankekauden jälkeen edennyt toivotulla tavalla: työhön tarvittaisiin koordinaattori tai kulttuurituottaja, joka huolehtisi työskentelyn jatkumisesta ja henkilökunnan motivoinnista. Hankkeessa kerätyt tarinat, tekstit, kuvat ja videot julkaistaan v. 2014 alkupuolella julkaistavassa sähköisessä tarinapankissa. Vapaa-aikapalveluiden kriittisten menestystekijöiden talousarviotavoitteet täyttyivät osittain. Pikkolan urheilutalon ja Suoraman koulun liikuntasalin remontit valmistuivat ajallaan elokuussa. Remontit paransivat hieman kunnan sisäliikuntamahdollisuuksia, mutta kokonaissalitilanteeseen niillä ei kuitenkaan ollut vaikutusta, sillä salitilanne ei edelleenkään vastaa tarvetta. Yhtenäiskoulun liikuntahallihanke- ja Pikkolan liikuntapuistohanke eivät talousarviokauden aikana edenneet. Hankkeille on haettu valtionavustusta. Linja-autoaseman nuorisotila joutui kosteusvaurioiden vuoksi käyttökieltoon keväällä ja syksystä tila-

72 toiminta jatkui katutasossa entisen kahvila Tilisanssin tiloissa huomattavasti pienemmissä puitteissa. Vatialan veturikorjaamon saneeraus valmistui ja nuorisotilatoiminta alkoi uudessa vuokratilassa lokakuussa. Aseman monitoimitalolla alkoi nuorisotilatoiminta syksyllä monen vuoden tauon jälkeen. Kuhmalahden nuorisotilatoiminta lopetettiin keväällä, ja sen toiminta yhdistettiin syksystä Sahalahden nuorisotilaan. Nuorten monialainen verkostotyöryhmä on kokoontunut säännöllisesti. Tampereen seutukunnan nuorisotyöohjelma valmistui alkuvuodesta ja ohjelman jalkauttamiseksi erillisellä hankerahalla palkattu seudullinen nuorisoasiamies aloitti työnsä syyskuussa. Talous SIVISTYSKESKUS Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 4 462 045 4 802 629 340 584 107,6 % 4 899 628 Ulkoiset 4 362 045 4 688 982 326 937 107,5 % 4 780 671 Sisäiset 100 000 113 647 13 647 113,6 % 118 957 TOIMINTAKULUT -62 983 459-61 958 507 1 024 952 98,4 % -60 611 664 Ulkoiset -46 290 968-44 961 465 1 329 503 97,1 % -44 458 294 Sisäiset -16 692 491-16 997 042-304 551 101,8 % -16 153 370 TOIMINTAKATE -58 521 414-57 155 878 1 365 536 97,67% -55 712 035 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -981 260-597 408 383 852 60,9 % -917 986 Kriittinen menestystekijä -hyvinvointipalvelujen riittävyys Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Tilojen riittävyys: Palveluverkon kehittämissuunnitelman toteutuminen oman palvelukeskuksen osalta Lasten ja nuorten varhainen tukeminen Investointien toteutuminen aikataulussa, jotta vältytään tilapäistilojen käyttöönotolta * Suoraman koulun esi- ja perusopetuksen tilojen peruskorjauksen ja laajennuksen ensimmäisen vaiheen valmistuminen Huutijärven koulun laajennuksen suunnittelun käynnistyminen * Sahalahden päiväkodin peruskorjauksen toteutuminen. Ruutanan päiväkodin rakentamisen käynnistäminen suunnitellusti Uuden yhtenäiskoulun sijoituspaikka ja rakentamisaikataulu ratkaistu, suunnittelun käynnistyminen* Varhaiskasvatuksen perhetyöntekijän työnkuvan luominen yhteistyössä sosiaalitoimen perhetyön kanssa Ykkösluokkien muodostaminen varhaiskasvatuksen ja opetuksen kehittämissuunnitelmassa määritellyn ryhmäkoon (max 20 oppilasta) mukaisesti koulujen tilat huomioiden * Pienryhmäpedagogiikan juurtuminen päiväkotien toimintakulttuurissa * Suoraman rakennushankkeen aikana hankittu tilapäistiloja. Neljän luokan suuruinen siirtokelpoinen tila hankittu Vatialan koululle oppilasmäärän kasvun vuoksi. Koulun laajennuksen ja peruskorjauksen ensimmäinen vaihe valmistui syyslukukauden 2013 alussa. Esiopetus siirtyi uusiin tiloihin elokuussa 2013. Toinen vaihe valmistuu 31.7.2014 mennessä. Suunnittelu käynnistyi 12/2013. Alustavan suunnitelman mukaan rakentaminen käynnistyy 11/2014. Sahalahden päiväkodin peruskorjaus valmistui lokakuussa 2013. Koivurinteen päiväkodin rakentaminen alkoi kesällä 2013 Suunnittelu ei ole käynnistynyt. Kaavan valmistelu kesken. Perhetyöntekijän työnkuvaa ei ole luotu. Varhaiskasvatuksen perhetyöntekijälle ei saatu täyttölupaa. Tavoite toteutui opetusryhmäkoon pienentämiseen myönnetyllä valtionavustuksella palkattujen resurssiopettajien avulla. Pienryhmäpedagogiikka toteutuu suurimmassa osassa päiväkotien toimintakulttuuria. Nuorten syrjäytymisen ehkäisy Yhteistyökäytäntöjen kehittäminen sosiaali- Koulujen oppilashuollolliset kerhot

73 *pidempiaikainen, enemmän kuin talousarviovuosi ja terveyskeskuksen kanssa tukea tarvitsevien lasten ja nuorten tukemiseksi ja syrjäytymisen ehkäisemiseksi * Koulujen kerhotoiminnan vakiinnuttaminen * Aktiivinen osallistuminen nuorisolain edellyttämän monialaisen yhteistyöryhmän työskentelyyn * ovat osaltaan keskittyneet lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn. Yhteistyötä on tehty kunnan sosiaalija terveyskeskuksen kanssa. Oppilashuollolliset kerhot toimivat usein ns. kutsukerhoina, oppilaita valitaan kerhoihin yhdessä mm. kouluterveydenhuollon, koulukuraattori- ja koulupsykologitoiminnan kautta. Tiiviissä yhteistyössä kerhotoiminnassa on myös vapaa-ajanpalvelut. Uusimpana kerhona on lasten painonhallintaan liittyvä kerho. Tähän toimintaan on otettu mukaan myös huoltajat. Kerhotoiminta on vakiintunut koulujen toimintatavaksi. Työryhmä on kokoontunut 3 krt. Lisäksi on järjestetty yksi laajennettu verkostotapaaminen. Kriittinen menestystekijä -vapaa-ajan palvelutarjonnan riittävyys ja laatu Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Nuoriso- ja liikuntatilat ja niiden ajanmukaisuus Pikkolan Liikuntapuisto hanke etenee * Hanke ei ole edennyt. Kirjasto- ja nuorisotilat ja niiden ajanmukaisuus Urheiluseurojen ja nuorisoyhdistysten tuottamat palvelut Vatialan (ent. Tehokaasu) kirjasto- ja nuorisotilahankkeen valmistuminen Urheiluseuroille ja nuorisoyhdistyksille tarjotaan mahdollisuudet monipuoliseen palveluiden tuottamiseen riittävillä tiloilla ja avustuksilla * Nuorisotilatoiminta alkoi uudessa tilassa 15.10.2013. Kirjasto avattiin yleisölle 7.1.2014. Liikunta- ja nuorisotilojen käyttöaste on ollut hyvä. Liikuntasalitilanne ei vastaa tarvetta. Aikuisten omaehtoisen opiskelun ja harrastamisen mahdollisuudet Kansalaisopiston opetuspisteitä on kattavasti kunnan alueella * Kunnan alueella oli opetuspisteitä 38, joista 18 oli nauhataajaman ulkopuolella eli 47 %. *pidempiaikainen, enemmän kuin talousarviovuosi Opetushallituksen laatu- ja kehittämisavustuksella toteutettava jatkohanke kansalaisopiston opintoihin osallistumisen alueellisen saavutettavuuden varmistamisesta valmis Loppuraportti valmistui määräaikaan 30.6.2013 mennessä. Kriittinen menestystekijä -talouden tasapainotus Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Suoriteperusteisen budjetoinnin pilottikokeilu varhaiskasvatuksessa *pidempiaikainen, enemmän kuin talousarviovuosi Kustannustietoisuuden kasvaminen ja resurssien tehokas käyttö * Suoriteperusteinen budjetointimalli on käytössä koko varhaiskasvatuksen palvelualueen yksiköissä johtamisen ja kustannustietoisuuden tukena.

74 Kriittinen menestystekijä -organisaation ja prosessien toimivuus Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Hyvinvointipalvelujen toimialan palvelukeskusten yhteistoiminta Yhteisiin kehittämishankkeisiin osallistuminen ja tarpeenmukaisten yhteisten koulutusten toteuttaminen * Osallistuttu vuonna 2013 hyväksytyn hyvinvointikertomuksen laadintatyöhön sekä Lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelman päivittämisen valmisteluun. Strategiatyö Kirjastopalvelujen strategia on syntynyt osana kirjaston laatutyötä ja sitä kehitetään edelleen yhdessä henkilökunnan kanssa.* Uuden kulttuuriohjelman laatiminen * Pitkäjänteisempi toimintasuunnitelma ei valmistunut, vaan siirtyi vuodelle 2014. Ohjelman laatiminen käynnistyi, ja ohjelma valmistuu syksyllä 2014. Kirjasto- ja kulttuuripalvelujen yhteistoiminta kulttuuritalo-organisaation kanssa *pidempiaikainen, enemmän kuin talousarviovuosi Yhteisten toimintaperiaatteiden määrittely ja yhteistyömuotojen kartoittaminen.* Ei edennyt, koska Kangasala-talon hallitus perustettiin syksyllä 2013 ja toimitusjohtaja aloitti työnsä tammikuussa 2014. Kriittinen menestystekijä -uudet palvelutuotantotavat ja seutuyhteistyö Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Seudulliset palvelusopimukset ja yksityinen palvelutuotanto Lasten läsnäolon sähköisen seurantajärjestelmän käyttöönotto perhepäivähoidossa ja vuorohoidossa seudullisesti Lasten sähköinen läsnäoloseuranta siirtyi vuodelle 2014. Tarjouskilpailu on toteutettu 2014 alussa. Käyttöönotto tapahtuu keväällä 2014. Kehittämishankkeiden määrä Osaava-opettajien täydennyskoulutushankkeen vakiinnuttaminen pysyväksi toimintatavaksi * Opetushenkilöstö on osallistunut Osaava-hankkeen järjestämiin täydennyskoulutuksiin. Esi- ja perusopetuksen sekä lukiokoulutuksen laatukriteereiden laadintatyön käynnistäminen seudullisesti * Laadintatyö käynnistyi suunnitellusti. Suunnittelusta vastaa seudullinen laatuhankkeen ohjausryhmä, johon kuuluvat edustajat Kangasalta, Nokialta, Pirkkalasta, Pälkäneeltä ja Vesilahdelta. Hankkeeseen on palkattu laatuvastaava hankerahoituksella. *pidempiaikainen, enemmän kuin talousarviovuosi OKM:n Kuulto-hankkeen Kotiseutuni Kangasala eväsretki kulttuuriin toteuttaminen Kunnan viheraluesuunnitelmaan sisältyvän liikuntapaikkojen kehittämissuunnitelman edellyttämät jatkotoimenpiteet.* Tampereen seutukunnan nuorisotyöohjelman valmistuminen * Hanke toteutui suunnitellusti ja päättyi syksyllä 2013. Kehittämistä on jatkettu ohjelman mukaisesti. Ohjelma valmistui 3/2013 ja ohjelman jalkauttamista varten on palkattu elytuella seudullinen nuorisoasiamies 9/2013

75 Kriittinen menestystekijä -osaava ja uudistuskykyinen henkilöstö Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Työhyvinvointi Henkilöstön aktiivinen mukanaolo palvelujen kehittämistyössä * Henkilöstö on osallistunut palveluiden kehittämiseen moniammatillisissa kehittämispäivissä Johtamisen ja esimiestyön kehittäminen järjestämällä säännöllisesti kehittämis- ja koulutuspäiviä* Henkilöstöhallinto järjesti useita kaikille esimiehille suunnattuja koulutus- ja infotilaisuuksia. Henkilöstön saatavuus Henkilöstökoulutus Työkiertomahdollisuudet aktiivisesti käytössä ammatillisen osaamisen lisäämiseksi * Vakinaiset palvelussuhteet ja pitkäaikaiset sijaisuudet täytetty pätevillä henkilöillä * Palvelutoiminnoissa tarvittavaa suunnitelmallista ammatillista täydennyskoulutusta järjestetty * Työnkierto on henkilöstön käytettävissä eri toimintasektoreilla. Vakinaiset palvelussuhteet ja pitkäaikaiset sijaisuudet saatu täytettyä pätevillä henkilöillä paitsi varhaiskasvatuksen päiväkodinopettajien sijaisuuksiin ei saada päteviä henkilöitä kesken toimintakautta. Koulutus on toteutunut suunnitellusti. *pidempiaikainen, enemmän kuin talousarviovuosi

76 4.4.1 Sivistyskeskuksen yhteispalvelut Vastuuhenkilö: sivistystoimenjohtaja Leena Pajukoski Talous SIVISTYSKESKUKSEN YHTEISPALVEL Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 0 2 142 2 142 0 Ulkoiset 0 2 142 2 142 0 TOIMINTAKULUT -357 178-303 418 53 760 84,9 % -282 076 Ulkoiset -238 632-185 335 53 297 77,7 % -172 424 Sisäiset -118 546-118 083 463 99,6 % -109 653 TOIMINTAKATE -357 178-301 276 55 902 84,3 % -282 076 Sivistyskeskuksen yhteispalveluiden arvioitua pienemmät ulkoiset menot johtuvat säästöistä sijaisten palkkaamiseen varatuissa määrärahoissa sekä muissa palkkakuluissa. 4.4.2 Varhaiskasvatus Vastuuhenkilö: varhaiskasvatuksen johtaja Anni Aalto-Ropo Talous VARHAISKASVATUS Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 3 079 645 2 795 412-284 233 90,8 % 2 945 746 Ulkoiset 3 079 645 2 795 412-284 233 90,8 % 2 945 746 TOIMINTAKULUT -24 232 107-22 639 087 1 593 020 93,4 % -22 996 116 Ulkoiset -18 506 580-16 750 081 1 756 500 90,5 % -17 566 590 Sisäiset -5 725 527-5 889 006-163 479 102,9 % -5 429 526 TOIMINTAKATE -21 152 462-19 843 675 1 308 787 93,8 % -20 050 370 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -186 200-80 712 105 488 43,3 % -227 897 Päivähoitotarpeen väheneminen vuonna 2012 jatkui myös vuonna 2013. Maksutuotot eivät toteutuneet suunnitellusti. Sopeutumistoimina tilanteeseen Myllyn ryhmäperhepäivähoitotoiminta siirrettiin Omenatarhan päiväkodin yhteyteen sekä eri puolille kuntaa syntyi pienennettyjä päiväkotiryhmiä. Sijaisia käytettiin suurella harkinnalla syyskaudella. Näin ollen palkkakuluja syntyi huomattavasti arvioitua vähemmän. Ostopalvelumenoja kului myös vähemmän, koska muuttavat lapset pystyttiin sijoittamaan oman kunnan alueelle. Perhepäivähoitajien määrä elokuussa 2013 oli 17. Aine- ja tarvikemenoissa käytettiin koko vuoden suurta harkintaa. 4.4.3 Opetuspalvelut Vastuuhenkilö: sivistystoimenjohtaja Leena Pajukoski Talous OPETUSPALVELUT Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 1 196 400 1 798 582 602 182 150,3 % 1 541 731 Ulkoiset 1 096 400 1 687 704 591 304 153,9 % 1 440 549 Sisäiset 100 000 110 878 10 878 110,9 % 101 182 TOIMINTAKULUT -33 781 866-34 838 909-1 057 044 103,1 % -33 104 873 Ulkoiset -24 193 420-25 094 839-901 420 103,7 % -23 783 909 Sisäiset -9 588 446-9 744 070-155 624 101,6 % -9 320 964 TOIMINTAKATE -32 585 466-33 040 328-454 862 101,4 % -31 563 142 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -691 060-431 658 259 402 62,5 % -499 613 Toiminnan kuvaus Tulojen arvioitua suurempi kertymä johtuu sivistyskeskuksen hakemista valtionavuista mm. perusopetuksen ryhmäkoon pienentämiseen, kerhotoiminnan kehittämiseen ja laatuhankkeeseen. Menojen ylittyminen johtuu mm. ylityksistä henkilöstömenoissa ja palvelujen ostoissa.

77 Informatiivisia tunnuslukuja Vuosi Oman perusopetuksen käyttökustannukset (netto) /opp. Perusopetuksen yksikköhinta /opp. 2013 7871 5 863*) 2012 8 236 5 693*) 2011 7 684 5 237*) 2010 7 361 5 154*) 2009 6 741 5 928 2008 6 783 5 669 *) valtionosuusjärjestelmän muutos, siirtyminen VM:n kotikuntakorvausjärjestelmään.kangasalan kotikuntakorvauksen perusosa 5 693 /opp. v. 2012, ei suoraan verrannollinen perusopetuksen yksikköhintaan Vuosi Oman lukiokoulutuksen käyttökustannukset (netto) /opp. Lukion yksikköhinta /opp. 2013 7 277 6 127 2012 6 974 6 118 2011 5 983 5 605 2010 5 761 5 522 2009 5 255 5 395 2008 5 036 5 234 Keskimääräiset ryhmäkoot: Lukuvuosi Luokat 0 2 Luokat 3 4 Luokat 5 6 Luokat 0 6 2008-2009 18 23 24 21 2009-2010 18 23 25 21 2010-2011 19 23 26 22 2011-2012 19 22 24 21 2012-2013 18 21 25 21 2013-2014 18 22 24 21 4.4.4 Kirjasto- ja kulttuuripalvelut Vastuuhenkilö: kulttuurijohtaja Taina Sahlander Talous Arvioitua pienemmät toimintamenot johtuivat kirjastopalveluiden säästöistä mm. atk-, toimisto-, pankki- ja. asiantuntijapalveluissa sekä siitä, että Kangasalatalon korkotukiavustusta ei ole käytetty Kirjastopalvelujen informatiiviset tunnusluvut 2012 2013 Lainat 597 810 567 432 Lainat/asukas 19,99 18,84 Vuotuinen kävijämäärä 327 012 314 673 Käynnit/asukas 10,94 10,45 Verkkokäynnit 91 079 97 479 Kirjastonkäytön opetus 50 44 Kustannukset/lainaus 3,88 3,93 Kokonaiskustannus /asukas 77,50 74,10 Aineistomääräraha/asukas 7,14 6,72

78 4.4.5 Vapaa-aikapalvelut Vastuuhenkilö: vapaa-aikakoordinaattori Asko Koskinen Talous VAPAA-AIKAPALVELUT Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 115 000 133 438 18 438 116,0 % 111 065 Ulkoiset 115 000 130 669 15 669 113,6 % 107 476 Sisäiset 0 2 769 2 769 3 589 TOIMINTAKULUT -1 521 112-1 409 849 111 263 92,7 % -1 082 182 Ulkoiset -1 171 133-1 064 806 106 327 90,9 % -725 671 Sisäiset -349 979-345 043 4 936 98,6 % -356 510 TOIMINTAKATE -1 406 112-1 276 411 129 701 90,8 % -971 117 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -6 000-3 863 2 137 64,4 % -9 395 Toiminnan kuvaus Arvioitua suuremmat toimintatuotot johtuvat 1.9.2013 voimaan tulleesta uudesta tilavuokrahinnastosta. Tilojen käytöstä on laadittu erillinen raportti. Arvioitua pienemmät toimintamenot johtuvat lähinnä siitä, että uimahallin korko- ja lainatukiavustusosuutta käytettiin arvioitua vähemmän. Lisäksi palkkamäärärahoja kului arvioitua vähemmän lähinnä sijaisten ja tuntipalkkaisten osalta. 4.4.6 Kansalaisopistopalvelut Vastuuhenkilö: rehtori Kirsi-Marja Piekkala Talous KANSALAISOPISTOPALVELUT Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 0-259 -259 0 Ulkoiset 0-259 -259 0 TOIMINTAKULUT -242 670-207 784 34 885 85,6 % 0 Ulkoiset -220 113-187 566 32 547 85,2 % 0 Sisäiset -22 557-20 219 2 338 89,6 % 0 TOIMINTAKATE -242 670-208 043 34 626 85,7 % 0 Arvioitua pienemmät toimintamenot johtuvat säästöistä asiakaspalvelujen ostoissa. Informatiiviset tunnusluvut Vuosi Opetuksen keskihinta Valtionosuuden perustana oleva yksikköhinta 2013*) 73,37 78,26 2012 67,09 78,26 2011 61,67 78,37 2010 62,20 77,14 2009 60,55 75,19 *) Kangasalan opistopalvelujen tuottamisesta on vastannut 1.1.2013 alkaen Valkeakoski-opisto. Opistotoiminnan järjestämistä koskevan sopimuksen mukaisesti Valkeakoski-opisto laskuttaa Kangasalan kunnalta valtionosuuksien ja kurssimaksutulojen vähentämisen jälkeen 28 / tunti.

79 4.5 TEKNINEN KESKUS Vastuuhenkilö: tekninen johtaja Mikko Ilkka Toiminnan kuvaus Tekninen keskuksen toimissa on vuoden aikana painottunut valtion ja Tampereen kaupunkiseudun kuntien hyväksymän MAL-aiesopimuksen toteuttaminen. Vuoden aikana on laadittu suunnitelmia vuoteen 2015 ulottuvan sopimuskauden aikana toteutettavaksi tulevia hankkeita varten. Sopimuksen mukaisissa hankkeissa painotetaan keskustan roolia ja kestäviä liikkumisen tapoja. Toteutettavaksi ovat tulossa keskustan liikenteen rauhoittamista tukeva kiertoliittymän rakentaminen ja Kuohunharjuntien parantaminen, bussipysäkkien parantaminen ja kävelyn ja pyöräilyn laatukäytävän rakentaminen ja opastaminen. Rakentamisessa ja maankäytön suunnittelussa painottui yhdyskuntarakenteen eheyttäminen. samoin painotettiin alakeskusten palveluiden kehittämistä ja saavutettavuuden parantamista erityisesti kävellen, pyörällä ja joukkoliikenteen kyydillä. Lamminrahkan alueelle laadittiin laaja vaikutusten arviointi osayleiskaavaehdotuksen yhteydessä vuoden aikana aloittaneen projektipäällikön johdolla. Lamminrahkan suunnittelussa on hyödynnetty sekä monialaista osaamista että kuntien välistä yhteistyötä. Tavoitteena on Tampereen ja Kangasalan yhteisen yhtenäiskoulun toiminnan aloittaminen Lamminrahkassa v. 2019. Keskustakorttelin kehittäminen on jatkunut Kangasala-talon rakentamisella. Taloustaantuma on hidastanut keskustan pitkään suotuisana jatkunutta asuntotuotantoa, mutta vuoden aikana hyväksytyt Ilmoninmäen ja Sorolanpellon asemakaavat tuovat kaivattuja perheasumisen paikkoja keskustan välittömään läheisyyteen. Myös Pikkolan alueen vireille tulleet palvelujen ja asumisen kehittämishankkeet tukevat keskustaa. Kuluneena vuonna asuntotuotannon määrä laski puoleen kahden edellisen vuoden asuntotuotantomääristä. Viime vuonna valmistui 139 asuntoa. Taantuma tuntui myös omakotitonttien vähäisenä kysyntänä. Vesihuollon kehittämissuunnitelma, joka ohjaa vesihuoltolaitosten toiminnan kehittämistä vuoteen 2030 asti, saatiin hyväksytyksi kertomusvuonna. Talous TEKNINEN KESKUS Ta+Mta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 1 291 600 1 549 623 258 023 120,0 % 1 300 694 Ulkoiset 1 291 600 1 536 088 244 488 118,9 % 1 275 509 Sisäiset 0 13 535 13 535 25 185 TOIMINTAKULUT -9 366 781-8 474 725 892 056 90,5 % -8 019 937 Ulkoiset -8 654 576-7 707 837 946 739 89,1 % -7 454 573 Sisäiset -712 205-766 888-54 683 107,7 % -565 363 TOIMINTAKATE -8 075 181-6 925 102 1 150 079 85,76% -6 719 243 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -4 427 000-4 860 300-433 300 109,8 % -3 099 866 Val 19.8.2013 91 hyväksynyt talousarvion muutoksen: toimintakulujen lisäys, asiantuntijapalvelut -100 000 euroa Kriittinen menestystekijä - elinkeinoelämän ja yritystoiminnan edellytysten parantaminen - vapaa-ajan palvelutarjonnan riittävyys ja laatu Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Monipuolinen työpaikkatonttien tarjonta Keskustan toimivuus ja palveluiden monipuolisuus Lamminrahkan yritysalueen laajuus ja luonne selvitetty yleiskaavatyön yhteydessä Kuohunharjuntien uudistaminen keskustaa yhdistävänä katuna käynnistetty Linja-autoaseman korttelin kehittämissuunnitelma hyväksytty Osayleiskaava on tullut käsittelyyn vuoden 2014 alussa. Työpaikkaalueen laajuus on selvitetty. Uudistamissuunnitelma kiertoliittymineen on valmistunut ja sen toteuttamiseen on varattu rahoitus vuodelle 2014. Yhteistyökumppani luopui linjaautoaseman korttelin kehittämisestä. Hankkeen uudelleen käynnistä-

80 Puistojen ja ulkoalueiden toimivuus Viheralueohjelman toteutus käynnistynyt Kisarannan kehittämissuunnitelma valmistunut misestä on neuvoteltu uusien kumppanien kanssa. Viherohjelma on valmistunut, mutta se joudutaan heti päivittämään kunnan säästötavoitteiden mukaiseksi. Kisarannan kehittämissuunnitelma on valmistunut, ja se on tulossa hyväksymiskäsittelyyn. Kriittinen menestystekijä - maapolitiikan ja kaavoituksen onnistuminen Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Yhdyskuntarakenteen toimivuus ja taloudellisuus Maanhankinnan kohdentuminen Keskitehokkaan rakentamisen kehittäminen Vatialan ja Suoraman yleiskaavoissa painotetaan kestäviä liikenneratkaisuja ja palvelukykyisiä aluekeskuksia Maaseudun elinvoimaisuuden tukeminen kyläkaavoituksen avulla Lamminrahkan alue kokonaan kunnan omistuksessa Pienimittakaavaisen, mutta maankäytön tehokkuudeltaan kaupunkimaisen asuintonttituotannon lisääminen Yleiskaavoissa ja palveluverkon suunnittelussa on painotettu alakeskusten roolia ja saavutettavuutta kävellen, pyörällä ja joukkoliikenteen avulla. Vatialan osayleiskaavaehdotus ja Suoraman osayleiskaavaluonnos ovat olleet nähtävillä. Pakkalan kyläyleiskaavoitus on käynnissä. Lamminrahkan lunastuspäätöksestä on valitettu, ja KHO:n päätöstä odotetaan huhtikuulla. Vuoden aikana hyväksytyt Ilmoninmäen ja Sorolanpellon asemakaavat toteuttavat tavoitetta. Ne vastaavat yli 40 % vuoden aikana hyväksyttyjen asuinalue kaavojen kapasiteetista. Tonttitarjonnan houkuttelevuus Maanhankinnan ja kaavoituksen kohdentaminen laadukkaiden virkistys- ja ranta-alueiden tuntumassa oleville alueille Maanhankinnan ja kaavoituksen painopiste on ollut Lamminrahka, jonka vetovoima perustuu läheisiin virkistysalueisiin. Kriittinen menestystekijä - prosessien toimivuus Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Maankäytön toteuttamisohjelman toteutuminen Yhdyskuntarakenteen ja palveluverkon yhteensovittaminen Maankäytön suunnittelu, palveluiden ja yhdyskuntatekniikan investoinnit ohjelman mukaisia Yhteisen palvelukeskuksen luominen Lamminrahkan ja Ojalan alueille Maankäytön toteuttamisohjelmaa ei käsitelty vuoden aikana. Kangasala ja Tampere ovat tehneet sopimuksen yhteisen yhtenäiskoulun rakentamisesta Lamminrahkan aluekeskukseen.

81 Kriittinen menestystekijä - osaava ja uudistuskykyinen henkilöstö Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Henkilöstön osaamisen ja toiminnan jatkuva kehittäminen Uusien suunnittelu- ja työmenetelmien käyttöön otto ja soveltaminen Ammatillisen koulutuksen antia on voitu käyttää hyväksi uusia työmenetelmiä käyttöön otettaessa. Prosessityöskentelyn toimivuus Tiimityöskentelyn tehostaminen Teknisen keskuksen omassa koulutuksessa on painotettu yhdessä työskentelyä. 4.5.1 Teknisen keskuksen yhteispalvelut Vastuuhenkilö: tekninen johtaja Mikko Ilkka Talous TEKNISEN KESKUKSEN YHTEISPALVE Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTAKULUT -91 753-136 991-45 238 149,3 % -102 012 Ulkoiset -87 701-90 680-2 979 103,4 % -93 132 Sisäiset -4 052-46 310-42 258 1 142,9 % -8 880 TOIMINTAKATE -91 753-136 991-45 238 149,3 % -102 012 4.5.2 Rakennusvalvonta Vastuuhenkilö: johtavan rakennustarkastajan sijainen rakennustarkastaja Pirjo Palmu-Heinänen Talous RAKENNUSVALVONTA Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 558 610 539 255-19 355 96,5 % 618 314 Ulkoiset 558 610 526 122-32 488 94,2 % 594 100 Sisäiset 0 13 133 13 133 24 214 TOIMINTAKULUT -713 859-661 327 52 532 92,6 % -574 399 Ulkoiset -561 331-496 827 64 504 88,5 % -426 946 Sisäiset -152 528-164 500-11 972 107,8 % -147 453 TOIMINTAKATE -155 249-122 072 33 177 78,6 % 43 915 POISTOT JA ARVONALENTUMISET 0 0 0-805 Toiminnan kuvaus Rakentaminen on vuonna 2013 loppuvuotta kohden taantunut, mikä on vaikuttanut tulojen vähenemiseen. Virkajärjestelyjen muutokset ovat tuoneet jonkun verran säästöjä..

82 Pysäköinninvalvonta Vastuuhenkilö: Johtavan rakennustarkastajan sijainen rakennustarkastaja Pirjo Palmu-Heinänen Talous (luvut sisältyvät rakennusvalvonnan talouslukuihin) euroa Ta 2013 Mta Ta+Mta TP 2013 Erotus Tot % Toimintatuotot 105 000 0 105 000 141 801 36 801 135 ulkoiset 105 000 0 105 000 141 801 36 801 135 sisäiset 0 0 0 0 0 Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 0 0 Toimintakulut -86 480 0-86 480-97 238-10 758 112 ulkoiset -81 991 0-81 991-84 784-2 793 103 sisäiset -4 489 0-4 489-12 454-7 965 277 Toimintakate 18 520 0 18 520 44 563 26 043 241 Toimintakulujen ylitys on aiheutunut toimintaa tehostavan toisen mobiilipäätelaitteen hankinnasta. 4.5.3 Ympäristönsuojelu Vastuuhenkilö: ympäristöpäällikkö Tuomo Antila Talous YMPÄRISTÖNSUOJELU Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 46 000 40 831-5 169 88,8 % 27 048 Ulkoiset 46 000 40 429-5 571 87,9 % 26 620 Sisäiset 0 402 402 428 TOIMINTAKULUT -290 771-242 917 47 854 83,5 % -247 011 Ulkoiset -259 263-207 458 51 805 80,0 % -215 724 Sisäiset -31 508-35 459-3 951 112,5 % -31 286 TOIMINTAKATE -244 771-202 086 42 685 82,6 % -219 963 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -10 000 0 10 000 0,0 % 0 Toiminnan kuvaus Ympäristönsuojelun tuotot koostuvat ilmoitusten ja lupien käsittelymaksuista sekä voimassa olevien maaaineslupien valvontamaksuista. Vuonna 2013 myönnettiin kaksi lupaa maa-ainesten ottamiseen ja kolme ympäristölupaa sekä tehtiin kolme ympäristönluvan muuttamispäätöstä, ympäristöluvan määräysten tarkistamispäätös ja toiminnan rekisteröinti. Ympäristönsuojelun tulot kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna maa-ainelupien vuoksi.

83 4.5.4 Kaavoitus Vastuuhenkilö: kaavoitusarkkitehti Markku Lahtinen Talous KAAVOITUS Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 91 620 167 639 76 019 183,0 % 129 029 Ulkoiset 91 620 167 639 76 019 183,0 % 128 429 Sisäiset 0 0 0 600 TOIMINTAKULUT -817 503-742 804 74 699 90,9 % -624 256 Ulkoiset -753 620-670 806 82 815 89,0 % -561 182 Sisäiset -63 883-71 999-8 116 112,7 % -63 074 TOIMINTAKATE -725 883-575 166 150 718 79,2 % -495 226 Toiminnan kuvaus Kaavoituksen painopiste oli yleiskaavoituksessa. Vatialan, Suoraman, Lamminrahkan ja Pakkalan osayleiskaavoja varten laadittiin paljon selvityksiä ja suunnitelmia samoin kuin Pikkolan alueen vireillä olevia maankäytön muutoksia varten. Töitä varten saatiin rahoitusta myös lisätalousarviosta siten, että määrärahat eivät kokonaisuudessaan ylittyneet. 4.5.5 Paikkatieto ja mittaus Vastuuhenkilö: paikkatietoinsinööri Lilli Hervamaa Talous PAIKKATIETO JA MITTAUS Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 42 670 87 025 44 355 203,9 % 52 162 Ulkoiset 42 670 87 025 44 355 203,9 % 52 162 TOIMINTAKULUT -1 116 439-999 495 116 944 89,5 % -952 256 Ulkoiset -1 052 688-920 746 131 942 87,5 % -889 353 Sisäiset -63 751-78 749-14 998 123,5 % -62 903 TOIMINTAKATE -1 073 769-912 470 161 299 85,0 % -900 094 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -25 000-2 149 22 851 8,6 % -56 025 Toiminnan kuvaus Paikkatieto ja mittauksen toimintatuotot ovat ylittyneet ja toimintakulut alittuneet. Toimintatuottojen ylittyminen johtuu pääosin vuoden 2013 aikana tehdyistä aineistoluovutuksista. Menot ovat alittuneet, koska kaikkia aiottuja tehtäviä ei olla saatu tehdyksi resurssipulasta johtuen.

84 4.5.6 Yhdyskuntatekniikka Vastuuhenkilö: rakennuspäällikkö Merja Saarilahti Talous YHDYSKUNTATEKNIIKKA Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 552 700 714 873 162 173 129,3 % 474 140 Ulkoiset 552 700 714 873 162 173 129,3 % 474 198 Sisäiset 0 0 0-58 TOIMINTAKULUT -6 336 456-5 691 191 645 265 89,8 % -5 520 004 Ulkoiset -5 939 973-5 321 320 618 653 89,6 % -5 268 237 Sisäiset -396 483-369 871 26 612 93,3 % -251 767 TOIMINTAKATE -5 783 756-4 976 317 807 438 86,0 % -5 045 864 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -4 392 000-4 858 151-466 151 110,6 % -3 043 036 Toiminnan kuvaus Työohjelman työt saatiin tehtyä suunnitelmien mukaan muutamaa toteutumatta jäänyttä hanketta lukuun ottamatta. Hankkeiden lyhyet valmistelu- ja toteutusajat sekä työohjelman ulkopuoliset, kiireiset työt ovat edelleen suuri haaste. Vuoden merkittävimmät työt olivat Vatialantien ja Pakkalantien kevyen liikenteen väylien rakentaminen sekä keskustan kiertoliittymän ja Kuohunharjuntien muutossuunnitelmien valmistuminen. Katujen ja vesihuollon peruskorjauksia tehtiin Ilkontiellä, Suutarintiellä ja Herttualassa. Vesihuollon peruskorjauksen hankaluuksien takia osalla kohteista siirtyi päällystystöitä vuodelle 2014. Tiejaosto (sisältyy yhdyskuntatekniikan määrärahoihin) Talous euroa Ta 2013 Mta Ta+Mta TP 2013 Erotus Tot % Toimintatuotot 1 000 0 1 000 1 368 368 137 Toimintakulut -118 390 0-118 390-117 728 662 99 Toimintakate -117 390 0-117 390-116 360 1 030 99 Pelastustoimi (sisältyy yhdyskuntatekniikan määrärahoihin) Vastuuhenkilö: tekninen johtaja Mikko Ilkka Talous euroa Ta 2013 Mta Ta+Mta TP 2013 Erotus Tot % Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0 Toimintakulut -2 091 298 0-2 091 298-1 958 286 133 012 94 Toimintakate -2 091 298 0-2 091 298-1 958 286 133 012 94

85 4.5.7 Kuhmalahden vesilaitos Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Antti Kytövaara Toiminnan kuvaus Vesihuolto on ollut luotettavaa ja häiriötöntä. Valvontaa ja luotettavuutta on parannettu kehittämällä automaatio- ja kaukovalvontajärjestelmää. Automaation uudistamistyö valmistui 2013. Pohjan puhdistamon ympäristölupamääräykset tarkistettiin. Uudet lupamääräykset ovat voimassa vuoteen 2023 saakka. Merkittävä tulevaisuuden hanke on Kuhmalahden kirkonkylästä Sahalahteen rakennettava siirtolinja, jonka suunnittelu jatkuu toteutussuunnittelulla v. 2014. Vehkajärven vesihuollon kehittämisen selvitystä ja kartoitusta jatkettiin v. 2013, johon liittyen syksyllä 2013 käynnistettiin pohjaveden antoisuusselvitystyö. Kuhmalahden vesilaitos on kunnan taseyksikkönä toimiva oma vesilaitos. Kangasalan Vesi liikelaitoksen henkilöstö hoitaa Kuhmalahden vesilaitoksen toimintoja kuntaliitoksen jälkeen. Talous KUHMALAHDEN VESILAITOS Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 86 520 100 438 13 918 116,1 % 112 450 Ulkoiset 69 220 84 611 15 391 122,2 % 100 114 Sisäiset 17 300 15 827-1 473 91,5 % 12 336 TOIMINTAKULUT -123 780-114 725 9 055 92,7 % -118 881 Ulkoiset -98 221-90 480 7 741 92,1 % -79 630 Sisäiset -25 559-24 245 1 314 94,9 % -39 251 TOIMINTAKATE -37 260-14 287 22 973 38,34% -6 431 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -80 780-76 532 4 248 94,7 % -60 734 Kriittinen menestystekijä - vesihuollon järjestäminen Toteutuminen 2013 Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Laitoksen yleinen toiminta Hyvän vesihuollon järjestäminen Vesihuolto on ollut luotettavaa ja häiriötöntä Jätevesipumppaamoiden automaatio- ja kaukovalvontajärjestelmä valmistui v. 2013. Työt jatkuivat verkostokarttojen päivittämiseksi.

86 5 INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN 2013 INVESTOINNIT /ULKOISET PALVELUKESKUS Ta 2013 Toteutunut 31.12. 2013 Erotus 2013 Toteutuma- % TP2012 100 Strateginen ja konsernijohto Tuotot 1 000 000 2 016 943-1 016 943 201,7 603 260 Kulut -2 873 356-6 447 645 3 574 289 224,4-3 210 402 Netto -1 873 356-4 430 702 2 557 346 236,5-2 607 142 150 Oksa Tuotot 620 000 84 000 536 000 13,5 2 343 010 Kulut -16 080 000-11 354 858-4 725 142 70,6-11 996 673 Netto -15 460 000-11 270 858-4 189 142 72,9-9 653 663 200 Sosiaali- ja terveyskeskus Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -355 000-95 991-259 009 27-205 873 Netto -355 000-95 991-259 009 27-205 873 420 Sivistyskeskus Tuotot 0 0 0 0 119 625 Kulut -1 249 700-709 742-539 958 56,8-1 378 679 Netto -1 249 700-709 742-539 958 56,8-1 259 054 630 Tekninen keskus Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -7 105 000-5 417 628-1 687 372 76,3-3 733 634 Netto -7 105 000-5 417 628-1 687 372 76,3-3 733 634

87 INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN 2013 Ulkoiset Ta 2013 Toteutunut 31.12.2013 Erotus 2013 TA-% TP2012 100 Strateginen ja konsernijohto 8000 Maa-alueet Tuotot 1 000 000 33 080 966 920 3,3 461 654 Kulut -1 000 000-444 595-555 405 44,5-919 360 Netto 0-411 515 411 515 ***** -457 706 8009 Muut erittelemättömät osakkeet Tuotot 0 1 859 419-1 859 419 ***** 67 318 Kulut 0-4 556 280 4 556 280 ***** 0 Netto 0-2 696 861 2 696 861 ***** 67 318 8010 Taide-esineet Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -10 000 0-10 000 0 0 Netto -10 000 0-10 000 0 0 8011 TASKU KY Tuotot 0 26 051-26 051 ***** 0 Kulut -5 000 0-5 000 0 2 914 Netto -5 000 26 051-31 051-521 2 914 8013 Tamseed Ky Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -5 000 1 410-6 410-28,2-1 082 Netto -5 000 1 410-6 410-28,2-1 082 8400 Kangasalan Torikeskus Oy Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -898 356-898 112-244 100-1 532 756 Netto -898 356-898 112-244 100-1 532 756 8402 Koy Taloherttua Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut 0-149 687 149 687 ***** 0 Netto 0-149 687 149 687 ***** 0 8403 Kangasalan Uimahalli Oy Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -455 000 0-455 000 0-455 318 Netto -455 000 0-455 000 0-455 318 8407 Herttuan Kiinteistöpalvelu Oy Tuotot 0 22 167-22 167 ***** 0 Kulut 0 0 0 0 0 Netto 0 22 167-22 167 ***** 0

88 Ta 2013 Toteutunut 31.12.2013 Erotus 2013 TA-% TP2012 8408 Lentolan teollisuustalo Oy Tuotot 0 76 226-76 226 ***** 0 Kulut 0 0 0 0 0 Netto 0 76 226-76 226 ***** 0 8409 Kangasala-Talo Oy Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut 0-400 380 400 380 ***** 0 Netto 0-400 380 400 380 ***** 0 8996 Kunnan yhtiöt Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -500 000 0-500 000 0 0 Netto -500 000 0-500 000 0 0 100 Strateginen ja konsernijohto yhteensä Tuotot 1 000 000 2 016 943-1 016 943 201,7 603 260 Kulut -2 873 356-6 447 645 3 574 289 224,4-3 210 402 Netto -1 873 356-4 430 702 2 557 346 236,5-2 607 142 150 Liiketoimintayksikkö Oksa 8022 Rekola-koto Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -200000-224727 24727 112,4-139786 Netto -200000-224727 24727 112,4-139786 8035 Suoraman päiväkoti Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -1000000-920244 -79756 92-309441 Netto -1000000-920244 -79756 92-309441 8038 Sahalahden päiväkoti Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -1915000-1002370 -912630 52,3-214294 Netto -1915000-1002370 -912630 52,3-214294 8043 Huutijärven koulu Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -110000-12528 -97472 11,4 0 Netto -110000-12528 -97472 11,4 0 8045 Kirkkoharjun koulu Tuotot 0 10000-10000 ***** 0 Kulut -840000-836184 -3816 99,5-146058 Netto -840000-826184 -13816 98,4-146058 8046 Liuksialan koulu Tuotot 0 30000-30000 ***** 0 Kulut -100000-94805 -5195 94,8-767030 Netto -100000-64805 -35195 64,8-767030

89 Ta 2013 Toteutunut 31.12.2013 Erotus 2013 TA-% TP2012 8048 Ruutanan koulu Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -1000000-613461 -386539 61,3 0 Netto -1000000-613461 -386539 61,3 0 8049 Suoraman koulu Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -4210000-4264273 54273 101,3-2565094 Netto -4210000-4264273 54273 101,3-2565094 8050 Vatialan koulu Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -30000-33950 3950 113,2-16954 Netto -30000-33950 3950 113,2-16954 8051 Vilpeilän koulu Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -35000-23007 -11993 65,7 0 Netto -35000-23007 -11993 65,7 0 8053 Pohjan koulu Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -200000 0-200000 0 0 Netto -200000 0-200000 0 0 8057 Sariolan yläkoulu Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -150000-123318 -26682 82,2 0 Netto -150000-123318 -26682 82,2 0 8077 Pikkolan urheilutalo Tuotot 620000 0 620000 0 620000 Kulut -1500000-1196200 -303800 79,7-335135 Netto -880000-1196200 316200 135,9 284865 8080 Kyötikkälän kenttä ja huoltora Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -10000 0-10000 0 0 Netto -10000 0-10000 0 0 8082 Uimarantojen pukukopit Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -10000 0-10000 0 0 Netto -10000 0-10000 0 0 8086 Vahderpää Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -10000-5255 -4745 52,6-77458 Netto -10000-5255 -4745 52,6-77458

90 Ta 2013 Toteutunut 31.12.2013 Erotus 2013 TA-% TP2012 8103 Energiatehokkuuden parantamine Tuotot 0 14000-14000 ***** 8561 Kulut -100000-64609 -35391 64,6-39985 Netto -100000-50609 -49391 50,6-31424 8104 Rakennusten LVISA-tekniikan aj Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -35000 0-35000 0-11074 Netto -35000 0-35000 0-11074 8108 Jätevesijärjestelmien uusimine Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -50000 0-50000 0-9033 Netto -50000 0-50000 0-9033 8109 Kosteus- ja sisäilmaongelmat Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -435000-392350 -42650 90,2-328698 Netto -435000-392350 -42650 90,2-328698 8419 Liuksialan päiväkoti Tuotot 0 30000-30000 ***** 0 Kulut 0 0 0 0-2213863 Netto 0 30000-30000 ***** -2213863 8424 Kaarinan kodit Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -70000-31567 -38433 45,1 0 Netto -70000-31567 -38433 45,1 0 8437 Keskusterveysasema Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -700000-111496 -588504 15,9-29972 Netto -700000-111496 -588504 15,9-29972 8443 Vatialan terveysasema Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -500000-30140 -469860 6-9801 Netto -500000-30140 -469860 6-9801 8450 Koivurinteen päiväkoti Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -2250000-1374373 -875627 61,1-10799 Netto -2250000-1374373 -875627 61,1-10799 8453 Pentorinteen vanhainkoti Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -100000 0-100000 0-6392 Netto -100000 0-100000 0-6392

91 Ta 2013 Toteutunut 31.12.2013 Erotus 2013 TA-% TP2012 8455 Kyötikkälän yhten.koulu,liikun Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -500000 0-500000 0 0 Netto -500000 0-500000 0 0 8474 Rakennusryhmän koneet ja kalus Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -20000 0-20000 0 0 Netto -20000 0-20000 0 0 150 Oksa yhteensä Tuotot 620000 84000 536000 13,5 2343010 Kulut -16080000-11354858 -4725142 70,6-11996673 Netto -15460000-11270858 -4189142 72,9-9653663 200 Sosiaali- ja terveyskeskus 8022 Rekola-koto Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -40000-30421 -9579 76,1-30528 Netto -40000-30421 -9579 76,1-30528 8420 Juhanankartano Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -60000 0-60000 0 0 Netto -60000 0-60000 0 0 8422 TupasWilla Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -20000 0-20000 0 0 Netto -20000 0-20000 0 0 8434 Hammashoitokoneyksiköt Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -60000 0-60000 0-35959 Netto -60000 0-60000 0-35959 8437 Keskusterveysasema Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -20000-21526 1526 107,6 0 Netto -20000-21526 1526 107,6 0 8441 Hammashuollon kuvantaminen ja Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -20000-14125 -5875 70,6-53081 Netto -20000-14125 -5875 70,6-53081 8445 Kansalaisen ajanvaraus Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -95000-10182 -84818 10,7 0 Netto -95000-10182 -84818 10,7 0

92 Ta 2013 Toteutunut 31.12.2013 Erotus 2013 TA-% TP2012 8453 Pentorinteen vanhainkoti Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -20000 0-20000 0 0 Netto -20000 0-20000 0 0 8469 Kotihoidon mobiililaitteet Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -20000-19737 -263 98,7 0 Netto -20000-19737 -263 98,7 0 200 Sosiaali- ja terveyskeskus yhteensä Kulut -355000-95991 -259009 27-205873 Netto -355000-95991 -259009 27-205873 420 Sivistyskeskus 8004 Piano pääkirjastoon Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -11000 0-11000 0 0 Netto -11000 0-11000 0 0 8010 Taide-esineet Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -10000 0-10000 0-10000 Netto -10000 0-10000 0-10000 8049 Suoraman koulu Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -260000-242660 -17340 93,3-199399 Netto -260000-242660 -17340 93,3-199399 8055 Pikkolan koulu Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -44500-49231 4731 110,6 0 Netto -44500-49231 4731 110,6 0 8077 Pikkolan urheilutalo Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -15000 0-15000 0 0 Netto -15000 0-15000 0 0 8079 Veturitalli Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -135000-114423 -20577 84,8 0 Netto -135000-114423 -20577 84,8 0 8300 Päiväkodin kalusto Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -320000-179384 -140616 56,1-29656 Netto -320000-179384 -140616 56,1-29656

93 Ta 2013 Toteutunut 31.12.2013 Erotus 2013 TA-% TP2012 8444 Koulun kalusto Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -254200-124045 -130155 48,8-112957 Netto -254200-124045 -130155 48,8-112957 8450 Koivurinteen päiväkoti Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -200000 0-200000 0 0 Netto -200000 0-200000 0 0 420 Sivistyskeskus yhteensä Tuotot 0 0 0 0 119625 Kulut -1249700-709742 -539958 56,8-1378679 Netto -1249700-709742 -539958 56,8-1259054 630 Tekninen keskus 8080 Kyötikkälän kenttä ja huoltora Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -60000-63195 3195 105,3 0 Netto -60000-63195 3195 105,3 0 8110 Pintavesihaittojen poistaminen Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -110000-90593 -19407 82,4-91987 Netto -110000-90593 -19407 82,4-91987 8111 Lumenkaatopaikka Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -130000-125563 -4437 96,6-56513 Netto -130000-125563 -4437 96,6-56513 8112 Sadevesiviemäröinnin peruskorj Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -300000-90120 -209880 30-254186 Netto -300000-90120 -209880 30-254186 8113 Suoramajärvi Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -10000-9910 -90 99,1-10580 Netto -10000-9910 -90 99,1-10580 8118 Papinoja Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -50000-31293 -18707 62,6-14900 Netto -50000-31293 -18707 62,6-14900 8119 Sahalahti-Kangasala kevyen lii Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -84488-84488 0 100 0 Netto -84488-84488 0 100 0

94 Ta 2013 Toteutunut 31.12.2013 Erotus 2013 TA-% TP2012 8120 Katujen perusparannus Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -800000-665873 -134127 83,2-947969 Netto -800000-665873 -134127 83,2-947969 8121 Liikenneturvallisuuden paranta Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -50000-51048 1048 102,1-65387 Netto -50000-51048 1048 102,1-65387 8123 Katuverkoston täydentäminen Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -100000-20838 -79162 20,8-30400 Netto -100000-20838 -79162 20,8-30400 8124 Katuvalaistuksen peruskorjaus Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -200000-184968 -15032 92,5-190419 Netto -200000-184968 -15032 92,5-190419 8127 Keskusta Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -200000-73874 -126126 36,9-49895 Netto -200000-73874 -126126 36,9-49895 8130 Mobilia ja Kisarannantie Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -30000 0-30000 0 0 Netto -30000 0-30000 0 0 8142 Koulumatkojen kevyenliikent.vä Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -1100000-1029793 -70207 93,6 0 Netto -1100000-1029793 -70207 93,6 0 8146 Kenttien perusparantaminen Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -140000-133065 -6935 95-116813 Netto -140000-133065 -6935 95-116813 8150 Suunnistus- ja ulkoilukartat Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -10000 0-10000 0-7104 Netto -10000 0-10000 0-7104 8155 Liikennealueet Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -55000-41124 -13876 74,8-41866 Netto -55000-41124 -13876 74,8-41866

95 Ta 2013 Toteutunut 31.12.2013 Erotus 2013 TA-% TP2012 8157 Leikkikentät Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -50000-54491 4491 109-77159 Netto -50000-54491 4491 109-77159 8158 Näköalamaisemat Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -20000-10845 -9155 54,2-25968 Netto -20000-10845 -9155 54,2-25968 8166 Keskustan pysäköinti Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -100000-88710 -11290 88,7 0 Netto -100000-88710 -11290 88,7 0 8170 Ulkoalueiden autot Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -50000-38920 -11080 77,8 0 Netto -50000-38920 -11080 77,8 0 8171 Ulkoalueiden koneet ja kalusto Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -50000-35750 -14250 71,5-91606 Netto -50000-35750 -14250 71,5-91606 8212 Ilkontien peruskorjaus Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -650000-511553 -138447 78,7 0 Netto -650000-511553 -138447 78,7 0 8213 Vatialantie/Veturitallin liik. Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -50000 0-50000 0 0 Netto -50000 0-50000 0 0 8253 Mäntyveräjä Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -5512 0-5512 0 0 Netto -5512 0-5512 0 0 8302 Vesaniemi Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -250000-248218 -1782 99,3-89878 Netto -250000-248218 -1782 99,3-89878 8329 Kuhmalahden viitoitus Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -30000-20772 -9228 69,2 0 Netto -30000-20772 -9228 69,2 0

96 Ta 2013 Toteutunut 31.12.2013 Erotus 2013 TA-% TP2012 8478 Kuohunlahden rantapuisto Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -150000-143922 -6078 95,9-42207 Netto -150000-143922 -6078 95,9-42207 8480 Kortekumpu Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -700000-34783 -665217 5-53063 Netto -700000-34783 -665217 5-53063 8485 Pikonlinna Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -650000-654210 4210 100,6-137185 Netto -650000-654210 4210 100,6-137185 8486 Prusin alue Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -270000-247624 -22376 91,7 0 Netto -270000-247624 -22376 91,7 0 8510 Pakkalantien kev.liikent.väylä Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -650000-632086 -17914 97,2 0 Netto -650000-632086 -17914 97,2 0 630 Tekninen keskus yhteensä Kulut -7105000-5417628 -1687372 76,3-3733634 Netto -7105000-5417628 -1687372 76,3-3733634 RAPORTTI YHTEENSÄ Tuotot 1620000 2100943-480943 129,7 3065895 Kulut -27663056-24025863 -3637193 86,9-20525262 Netto -26043056-21924920 -4118136 84,2-17459367

97 6 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 6.1 Tuloslaskelma TULOSLASKELMA 2013 2012 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 26 945 317,81 27 200 578,65 Maksutuotot 10 820 231,04 11 071 112,19 Tuet ja avustukset 4 994 112,13 4 800 757,58 Muut toimintatuotot 5 444 995,14 48 204 656,12 3 778 152,66 46 850 601,08 Valmistus omaan käyttöön 82 973,22 208 079,81 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -69 489 881,53-69 933 387,03 Henkilösivukulut Eläkekulut -15 670 717,63-15 479 218,40 Muut henkilösivukulut -4 741 796,66-4 722 974,23 Palvelujen ostot -68 013 900,81-64 367 045,87 Aineet tarvikkeet ja tavarat -10 785 407,39-11 171 848,05 Avustukset -9 673 121,87-8 340 683,49 Muut toimintakulut -4 172 630,53-182 547 456,42-4 045 758,12-178 060 915,19 TOIMINTAKATE -134 259 827,08-131 002 234,30 Verotulot 114 831 100,45 107 940 546,15 Valtionosuudet 34 845 625,00 33 844 106,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 22 572,59 65 118,24 Muut rahoitustuotot 10 093 960,32 19 044 735,87 Korkokulut -1 133 661,52-1 497 683,11 Muut rahoituskulut -8 195 238,15 787 633,24-18 384 872,30-772 701,30 VUOSIKATE 16 204 531,61 10 009 716,55 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -12 505 490,06-11 274 851,94 SATUNNAISET ERÄT Pysyvien vastaavien myyntivoitot 2 709 225,51 TILIKAUDEN TULOS 6 408 267,06-1 265 135,39 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 13 363,52 13 363,52 9 122,82 9 122,82 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 6 421 630,58-1 256 012,57

98 6.2 Rahoituslaskelma RAHOITUSLASKELMA 1.1. -31.12.2013 1.1. -31.12.2012 Toiminnan rahavirta Vuosikate 16 204 531,61 10 009 716,55 Satunnaiset erät 2 709 225,51 0,00 Tulorahoituksen korjauserät -5 525 885,49 13 387 871,63-1 385 414,67 8 624 301,88 Investointien rahavirta Investointimenot -26 457 232,76-23 519 771,58 Rahoitusosuudet investointimenoihin 110 300,00 2 494 335,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 7 542 828,53-18 804 104,23 1 988 674,80-19 036 761,78 Toiminnan ja investointien rahavirta -5 416 232,60-10 412 459,90 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -27 574,00 Antolainasaamisten vähennykset 31 358,25 3 784,25 31 358,25 31 358,25 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 13 000 000,00 12 000 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -8 253 088,45-7 338 697,79 Lyhytaikaisten lainojen muutos 4 205 000,00 8 951 911,55 4 661 302,21 Oman pääoman muutokset 1 500 000,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 15 067,37 33 743,19 Vaihto-omaisuuden muutos 37 492,29-5 682,34 Saamisten muutos 1 616 181,89-4 220 866,33 Korottomien velkojen muutos -51 596,31 1 617 145,24 1 452 278,91-2 740 526,57 Rahoituksen rahavirta 10 572 841,04 3 452 133,89 Rahavarojen muutos 5 156 608,44-6 960 326,01 Vapaaehtoisen varauksen purku peruspääomaan -1 500 000,00 Korjaus edell. tilikausien ylijäämään -35 689,48-35 689,48-1 500 000,00 5 120 918,96-8 460 326,01 Rahavarat 31.12. 36 130 695,57 31 009 776,61 Rahavarat 1.1. 31 009 776,61 5 120 918,96 39 470 102,62-8 460 326,01

99 6.3 Tase TASE V A S T A A V A A 2013 2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 53 680,00 80 520,00 Muut pitkävaikutteiset menot 1 790 863,56 138 548,81 Keskeneräiset, muut pitkävaik. menot 375 538,50 57 072,00 **Aineettomat hyödykkeet yhteensä 2 220 082,06 276 140,81 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 16 730 699,82 16 314 224,68 Kiinteistöjen liittymismaksut 558 773,73 421 394,87 Rakennukset 62 652 743,33 56 370 179,96 Kiinteät rakenteet ja laitteet 36 869 755,56 37 966 627,17 Koneet ja kalusto 3 007 201,10 2 944 479,11 Muut aineelliset hyödykkeet 268 686,95 268 686,95 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 4 214 579,25 3 790 118,85 **Aineelliset hyödykkeet yhteensä 124 302 439,74 118 075 711,59 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 30 403 951,55 26 750 121,29 Muut lainasaamiset 109 211,64 140 569,89 Muut saamiset 338 506,00 310 932,00 **Sijoitukset yhteensä 30 851 669,19 27 201 623,18 ***Pysyvät vastaavat yhteensä 157 374 190,99 145 553 475,58 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 31 727,31 60 112,91 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 2 053 751,37 1 791 953,62 Muut toimeksiantojen varat 229 998,91 214 987,06 ***Toimeksiantojen varat yhteensä 2 315 477,59 2 067 053,59 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 112 126,08 149 618,37 **Vaihto-omaisuus yhteensä 112 126,08 149 618,37 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 484 014,22 523 767,30 Lainasaamiset 1 044 589,06 1 075 989,06 Muut saamiset 3 311 750,79 4 142 661,55 *Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 4 840 354,07 5 742 417,91 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 4 632 831,58 6 515 301,68 Lainasaamiset 3 384,04 4 458,92 Muut saamiset 2 043 113,07 2 816 293,83 Siirtosaamiset 3 198 299,40 1 255 691,71 *Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 9 877 628,09 10 591 746,14 **Saamiset yhteensä 14 717 982,16 16 334 164,05 Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 250 000,00 250 000,00 Muut arvopaperit 20 518 169,47 18 720 017,02 **Rahoitusarvopaperit 20 768 169,47 18 970 017,02 **Rahat ja pankkisaamiset 15 362 526,10 12 039 759,59 ***Vaihtuvat vastaavat yhteensä 50 960 803,81 47 493 559,03 VASTAAVAA 210 650 472,39 195 114 088,20

100 TASE V A S T A T T A V A A 2013 2012 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 54 484 724,38 54 484 724,38 Muut omat rahastot 12 240 683,65 12 240 683,65 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 38 815 478,92 40 107 180,97 Tilikauden yli-/alijäämä 6 421 630,58-1 256 012,57 **Oma pääoma yhteensä 111 962 517,53 105 576 576,43 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 142 012,33 155 375,85 **Poistoero ja vapaaeht. varauks. yhteensä 142 012,33 155 375,85 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 79 856,93 87 062,92 Lahjoitusrahastojen pääoma 1 821 517,09 1 607 006,73 Muut toimeksiantojen pääomat 513 751,02 457 564,02 **Toimeksiantojen pääomat yhteensä 2 415 125,04 2 151 633,67 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 49 033 140,45 45 197 395,21 Lainat julkisyhteisöiltä 1 106 467,39 1 302 450,89 Saadut ennakot 1 078 737,50 1 078 737,50 Liittymismaksut ja muut velat 8 554 987,43 8 144 027,37 Siirtovelat 150 000,00 *Pitkäaikainen yhteensä 59 773 332,77 55 872 610,97 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 9 164 110,19 8 061 599,92 Lainat julkisyhteisöiltä 195 983,52 191 343,98 Lainat muilta luotonantajilta 4 205 000,00 Saadut ennakot 42 980,00 Ostovelat 4 607 705,23 5 116 881,81 Muut velat 2 231 262,80 2 250 748,94 Siirtovelat 15 910 442,98 15 737 316,63 *Lyhytaikainen yhteensä 36 357 484,72 31 357 891,28 **Vieras pääoma yhteensä 96 130 817,49 87 230 502,25 VASTATTAVAA 210 650 472,39 195 114 088,20

101 6.4 Konsernituloslaskelma KANGASALAN KUNTA KONSERNITULOSLASKELMA 2013 2012 Toimintatuotot 107 670 231 104 820 515 Toimintakulut -235 097 144-234 619 281 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 18 078-28 514 Toimintakate -127 408 835-129 827 280 Verotulot 114 831 100 107 940 546 Valtionosuudet 34 906 425 37 792 499 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 47 864 118 921 Muut rahoitustuotot 10 036 195 18 979 521 Korkokulut -2 143 606-2 977 745 Muut rahoituskulut -8 422 788-18 249 642 Vuosikate 21 846 356 13 776 820 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -17 342 323-16 094 447 Tilikauden yli- ja alipariarvot -340 Arvonalentumiset -10 953 Satunnaiset erät 319 915 Tilikauden tulos 4 823 948-2 328 920 Tilinpäätössiirrot -324 759 772 116 Vähemmistöosuudet 10 098-7 357 Tilikauden ylijäämä 4 509 287-1 564 161

102 6.5 Konsernin rahoituslaskelma

103 6.6 Konsernitase KANGASALAN KUNTA KONSERNITASE V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT 2013 2012 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 772 148 871 680 Muut pitkävaikutteiset menot 2 073 124 318 702 Ennakkomaksut 494 063 111 790 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 3 339 335 1 302 172 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 20 082 359 19 669 567 Rakennukset 116 015 650 112 724 028 Kiinteät rakenteet ja laitteet 39 810 537 41 058 258 Koneet ja kalusto 7 641 348 7 937 066 Muut aineelliset hyödykkeet 312 485 316 369 Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat 9 640 779 4 898 853 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 193 503 158 186 604 141 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet 684 112 944 116 Muut osakkeet ja osuudet 7 568 177 2 605 841 Muut lainasaamiset 109 212 140 570 Muut saamiset 271 018 243 652 Sijoitukset yhteensä 8 632 518 3 934 179 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 205 475 011 191 840 492 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 316 284 504 362 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 2 053 751 1 792 130 Muut toimeksiantojen varat 230 108 215 082 Toimeksiantojen varat yhteensä 2 600 144 2 511 574 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 732 598 932 260 Keskeneräiset tuotteet 10 833 Muu vaihto-omaisuus 870 1 083 Vaihto-omaisuus yhteensä 733 468 944 176 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 484 014 523 767 Muut saamiset 3 311 751 4 142 662 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 3 795 765 4 666 429 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 9 078 201 10 480 216 Lainasaamiset 12 040 8 803 Muut saamiset 2 760 863 3 714 440 Siirtosaamiset 4 327 998 1 786 573 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 16 179 102 15 990 032 Saamiset yhteensä 19 974 867 20 656 461 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 7 398 7 692 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 250 000 250 000 Joukkovelkakirjalainasaamiset 239 231 233 743 Muut arvopaperit 20 518 169 18 720 017 Rahoitusarvopaperit yhteensä 21 014 799 19 211 452 Rahat ja pankkisaamiset 26 598 850 22 559 569 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 68 321 983 63 371 658 VASTAAVAA YHTEENSÄ 276 397 138 257 723 724

104 KANGASALAN KUNTA KONSERNITASE V A S T A T T A V A A 2013 2012 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 54 484 724 54 484 724 Säätiöiden pääomat 112 361 112 517 Arvonkorotusrahasto 19 966 20 263 Muut omat rahastot 14 375 719 14 665 696 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 32 505 553 35 149 524 Tilikauden yli/alijäämä 4 509 287-1 564 161 Oma pääoma yhteensä 106 007 610 102 868 563 VÄHEMMISTÖOSUUDET 1 067 899 1 104 295 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 1 865 663 1 862 651 Vapaaehtoiset varaukset 1 090 172 792 193 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset yhteensä 2 955 835 2 654 844 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset 2 242 3 576 Muut pakolliset varaukset 1 526 423 1 147 231 Pakolliset varaukset yhteensä 1 528 665 1 150 807 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 79 857 88 227 Lahjoitusrahastojen pääomat 1 992 179 1 799 645 Muut toimeksiantojen pääomat 798 785 901 908 Toimeksiantojen pääomat yhteensä 2 870 820 2 789 780 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 92 534 202 79 567 791 Lainat julkisyhteisöiltä 11 930 148 13 531 700 Lainat muilta luotonantajilta 1 663 334 241 254 Saadut ennakot 1 078 738 1 078 737 Ostovelat 30 750 Liittymismaksut ja muut velat 8 379 847 7 558 082 Siirtovelat 150 000 Pitkäaikainen yhteensä 115 586 267 102 158 314 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 11 028 204 9 887 151 Lainat julkisyhteisöiltä 1 351 437 1 262 174 Lainat muilta luotonantajilta 24 347 28 799 Saadut ennakot 145 840 92 576 Ostovelat 8 674 406 8 229 257 Muut velat 3 111 023 3 225 510 Siirtovelat 22 044 784 22 271 654 Lyhytaikainen yhteensä 46 380 042 44 997 121 Vieras pääoma yhteensä 161 966 309 147 155 435 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 276 397 138 257 723 724

105 7 LIITETIEDOT 7.1 Kunnan liitetiedot TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT SEKÄ JAKSOTUSPERIAATTEET JA MENETELMÄT Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Kunnanvaltuuston hyväksymällä poistosuunnitelman muutoksella on poistoaikoja tarkistettu 1.1.2013 alkaen. Muutos on perustunut kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamaan uuteen yleisohjeeseen kunnan ja kuntayhtymän suunnitelman mukaisista poistoista. Vuoden 2012 poistot sisälsivät poistosuunnitelman uudistamisen yhteydessä päätettyjä kertapoistoja n. 1,3 milj.. Poistosuunnitelman muutoksen vaikutus vuonna 2013 on n. 1,4 milj.. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tasi sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen terveyspalvelujen varastoissa FIFO-periaatteen mukaan. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon Rahoitusomaisuusarvopaperit on arvostettu tilinpäätöspäivän alimpaan hankinta-arvoon. Johdannaissopimukset Johdannaissopimus on koronvaihtosopimus. Se on tehty suojaamistarkoituksessa. Kunta on sitonut pitkäaikaisen lainan vaihtuvan koron koronvaihtosopumuksella kiinteään korkoon. Sopimus on voimassa vuoteen 2017. Avustukset Pysyvien vastaavien aineellisten hyödykkeiden hankintaan saadut rahoitusavustukset on merkitty ao. hyödykkeen hankintamenon vähennykseksi. Kangasalan ja Kuhmalahden kuntien yhdistyessä vuoden 2011 alussa kunnan saama yhdistymisavustus ja valtionosuuksien vähenemisen korvaus on kirjattu maksuperusteisesti tuotoksi, erään tuet ja avustukset. Yhdistymisavustusta maksetaan vuosina 2011-2013 yhteensä 4 480 000 euroa ja valtionosuuksien vähenemisen korvausta vuosittain 680 387 euroa vuosina 2011-2015. Jaksotusperiaatteet Lomapalkkajaksotus on tehty käyttäen joulukuun palkkasummaa ja saman ajankohdan sivukuluprosentteja.

106 7.1.1 Tuloslaskelman liitetiedot TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Toimintatuottojen erittely 2013 2012 Strateginen johto 6 256 449 4 793 644 OKSA 1 617 921 1 713 446 Sosiaali- ja terveyskeskus 28 656 842 28 143 143 Sivistyskeskus 4 688 982 4 780 671 Tekninen keskus 1 536 088 1 275 509 Kuhmalahden vesilaitos 84 611 100 114 Kangasalan Vesi 5 363 763 6 044 074 Yhteensä 48 204 656 46 850 601 Verotulojen erittely Kunnan tulovero 105 965 630 99 239 227 Osuus yhteisöverojen tuotosta 2 698 286 2 796 257 Kiinteistövero 6 167 184 5 905 062 Verotulot yhteensä 114 831 100 107 940 546 Valtionosuuksien erittely Peruspalvelut, ilman tasausta 43 609 360 42 155 638 Verotuloihin per. valtionosuuksen tasaus -1 859 100-1 359 096 Järjestelmämuutoksen tasaus -235 776-235 776 Opetus- ja kulttuuritoimen muut -6 668 859-6 716 660 Valtionosuudet yhteensä 34 845 625 33 844 106 Satunnaiset tuotot Pirkanmaan koulutuskonserni-kuntayhtymän 2 709 225,51 purkautuminen/purkuvoitto

107 7.1.2 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Käyttöomaisuuden poistojen määrittämisessä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Aineettomat oikeudet (atk-ohjelmia) 2 vuotta Tasapoisto 50 % Muut pitkävaikutteiset menot 2-5 vuotta Tasapoisto 20 % - 50 % Rakennukset 10-30 vuotta Tasapoisto 3,3 % - 10 % Rakennusten perusparannukset 10-30 vuotta Tasapoisto 3,3 % - 10 % Kiinteät rakenteet ja laitteet Tiet, puistot, urheilulaitokset Menojäännöspoisto 20 % Muut maa- ja vesirakenteet Menojäännöspoisto 20 % Vedenjakelu- ja viemäriverkostot Menojäännöspoisto 10 % Puhelin- ja tietoliikenneverkot Menojäännöspoisto 22 % Vesilaitosten laitteet 15 vuotta Tasapoisto 6,7 % Muut kiinteät laitteet ja rakenteet 10 vuotta Tasapoisto 10 % Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet ja autot 4 vuotta Tasapoisto 25 % Liikkuvat työkoneet 5 vuotta Tasapoisto 20 % Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet 5 vuotta Tasapoisto 20 % Atk-laitteet 3 vuotta Tasapoisto 33,3 % Muut laitteet ja kalusteet 3 vuotta Tasapoisto 33,3 % Pienet käyttöomaisuushankinnat on kirjattu vuosikuluiksi. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta 2012 2013 2014 2015 2016 KA Poistonalaiset investoinnit 20 241 000 20 232 606 22 935 000 25 878 000 26 497 000 23 156 721 Rahoitusosuudet 2 494 335 110 300 356 000 592 127 Investointien omahankintamenot 17 746 665 20 122 306 22 579 000 25 878 000 26 497 000 22 564 594 Suunnitelmanmukaiset poistot 11 275 000 12 505 490 13 198 000 13 963 000 15 986 000 13 385 498 Ero 6 471 665 7 616 816 9 381 000 11 915 000 10 511 000 9 179 096 Poikkeama % 41 Poistonalaiset investoinnit ovat viime vuosina ylittäneet selkeästi poistojen määrän. Osatekijänä on ollut jo lähtökohtaisesti vuosi 1997, kun siirryttiin noudattamaan liikekirjanpitoa. Silloin käyttöomaisuuden arvostus jäi alhaiseksi varsinkin vanhan rakennuskannan johdosta. Kasvava kunta on joutunut viime vuosina ja joutuu edelleenkin investoimaan voimakkaasti ja se vie oman aikansa, kun poistotaso ja investoinnit alkavat vastata toisiaan. Aiempien vuosien suurin investointitason nousu ajoittui vuodelle 2008. Tämän jälkeen investointitaso on jatkunut korkeana. Suunnitelmakaudelle 2014-2016 investointitaso on nousemassa yhä korkeammaksi ollen yhteensä n. 81,6, milj. euroa. Tehtyjen investointitarvekartotusten mukaan investointitarpeet tuleville vuosille jatkuvat erityisen korkeina. Ratkaistavana ovat mm. Lamminrahkan rakentaminen ja terveyskeskusinvestointi suurinpina hankkeina.

108 7.1.3 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja tappiot sekä rahoitustuotot ja - kulut Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot 2013 2012 Muut toimintatuotot Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 2 724 913 1 330 666 Muut myyntivoitot 121 159 126 437 Myyntivoitot yhteensä 2 846 072 1 457 103 Muut toimintakulut Muut myyntitappiot 29 412 71 688 29 412 71 688 Rahoitustuotot ja -kulut 2013 2012 Osinkotuotot 124 827 111 835 Peruspääoman korot 225 093 225 093 Muut rahoitustuotot 1 201 879 618 254 Arvonalentumisten palautumiset 8 459 108 18 008 982 10 010 907 18 964 164 Arvonalentumiset vaiht. vastaavien rah.varoista 7 843 036 17 044 891 Muut rahoituskulut 16 934 1 326 682 7 859 970 18 371 573

109 7.1.4 Taseen liitetiedot TASEEN LIITETIEDOT TASEEN VASTAAVIEN LIITETIEDOT Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Aineettomat Aineet- Muut pitkä- Ennakkomaksut Ennakkomaksut ja aineelliset tomat vaikutteiset ja keskener. Kiinteät Koneet ja Muut aineell. ja keskener. hyödykkeet oikeudet menot hankinnat Yhteensä Maa-alueet Rakennukset rakenteet kalusto hyödykkeet hankinnat Yhteensä yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 80 520 138 549 57 072 276 141 16 735 620 56 370 180 37 966 627 2 944 479 268 687 3 790 119 118 075 712 118 351 852 Lisäykset tilikauden aikana 674 631 375 539 1 050 170 586 934 7 204 406 6 886 644 985 444 4 105 941 19 769 369 20 819 539 Rahoitusosuudet tilikaudella 0-76 000-26 300-8 000-110 300-110 300 Vähennykset tilikauden aikana 0-33 080-33 080-33 080 Siirrot erien välillä 2 536 575-57 072 2 479 503 3 595 353-2 422 989-3 651 866-2 479 503 0 Tilikauden sumu-poistot -26 840-1 558 891-1 585 731-4 441 195-5 534 226-922 723-21 615-10 919 759-12 505 490 Poistamaton hankintameno 31.12. 53 680 1 790 864 375 539 2 220 082 17 289 474 62 652 743 36 869 756 3 007 201 268 687 4 214 579 124 302 440 126 522 522 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 53 680 1 790 864 375 539 2 220 082 17 289 474 62 652 743 36 869 756 3 007 201 268 687 4 214 579 124 302 440 126 522 522

110 Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut laina- ja muut saamiset Osakkeet Kuntayhtymä- Osakkeet Muut Yhteensä Saamiset Saamiset Yhteensä Sijoitukset konserniyhtiöt osuudet osakkuus- ja osakkeet konserni- muut yhteisöt yhteensä muut omist. ja osuudet yhteisöt yhteisöt Hankintameno 1.1. 27 201 623 13 165 283 10 875 202 652 558 2 057 079 26 750 121 266 721 184 781 451 502 Lisäykset 1 082 823 4 554 870 5 637 694 27 574 27 574 5 665 268 Vähennykset -22 167-1 757 716-76 226-127 754-1 983 863-31 358-31 358-2 015 222 Siirrot erien välillä -152 451 152 451 0 0 Hankintameno 31.12. 14 225 939 9 117 486 423 881 6 636 646 30 403 952 235 363 212 355 447 718 30 851 669 Arvonalennukset tilikaudella Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 14 225 939 9 117 486 423 881 6 636 646 30 403 952 235 363 212 355 447 718 30 851 669

111 OMISTUKSET MUISSA YHTEISÖISSÄ Nimi Kotipaikka Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus (1 000 ) omistus- omistus- omasta vieraasta tilikauden osuus osuus pää- pää- voitosta/ omasta omasta tappiosta Tytäryhteisöt Herttuan Kiinteistöpalvelu Oy Kangasala 21,2 % 100,0 % 643 148 59 Kangasalan Kiinteistöpalvelu Oy Kangasala 33,3 % 100,0 % 234 497 96 Kangasalan Lämpö Oy Kangasala 100,0 % 100,0 % 5 400 3 196 506 Kangasalan Uimahalli Oy Kangasala 100,0 % 100,0 % 637 8 984 193 Kangasalan Torikeskus Oy Kangasala 100,0 % 100,0 % 2 784 11 830 0 Ki Oy Kangasalan Harjunsola I Kangasala 66,0 % 66,0 % 187 5-10 Ki Oy Kangasalan Harjunsola II Kangasala 66,0 % 66,0 % 325 5 6 Ki Oy Kangasalan Ostoskeskus Kangasala 100,0 % 100,0 % 313 4 13 Ki Oy Kangasalan Säästökeskus Kangasala 64,6 % 64,6 % 778 909 0 Ki Oy Kangasalan terveysasema ja kirjastotalo Kangasala 100,0 % 100,0 % 1 182 2 13 Ki Oy Taloherttua Kangasala 100,0 % 100,0 % 3 670 32 029 28 Ki Oy Vatialan Kasarminportti Kangasala 59,6 % 59,6 % 991 2 0 Ki Oy Sahalahden Yrittäjätalo Kangasala 71,8 % 71,8 % 358 1-4 As Oy Isopenni Kangasala 100,0 % 100,0 % 15 73 0 As Oy Kuhmalahden Kolikko Kangasala 100,0 % 100,0 % 5 104 0 As Oy Kuhmalahden Vili Kangasala 100,0 % 100,0 % -31 259 1 As Oy Pirkanpelto Kangasala 100,0 % 100,0 % 3 216 0 As Oy Tulimäenvatro Kangasala 100,0 % 100,0 % 3 157 0 Yhdistelemättömät tytäryhteisöt As Oy Kangasalan Lillianpuisto Kangasala 100,0 % 100,0 % Kangasala-talo Oy Kangasala 100,0 % 100,0 % Yhteensä 17 497 58 421 901 Säätiöt Kuhmalahden Vanhustentalosäätiö Vehkajärven Vanhustentalosäätiö Kangasala Kangasala Kuntayhtymät Hämeen päihdehuollon Ky Lammi 3,09 % 3,09 % 32 12-3 Pirkanmaan Liitto Ky Tampere 5,46 % 5,46 % 79 44-2 Pirkanmaan sairaanhoitopiiri Ky Tampere 6,05 % 6,05 % 9 780 14 109 401 Tampereen kaupunkiseudun Ky Tampere 8,06 % 8,06 % 20 21 5 Valkeakosken seudun koulutusky Valkeakoski 0,53 % 0,53 % 71 14-2 Yhteensä 9 982 14 200 399 Osakkuus- ja omistusyhteysyhteisöt Kangasala Jäähalli Oy Kangasala 33,8 % 35,3 % 43 82-5 (1.5.2013-31.12.2013) Ki Oy Nattarin Lähipalvelukeskus Kangasala 22,5 % 22,5 % 79 1 4 Ki Oy Tieliikennemuseo Kangasala 46,3 % 46,3 % 433 1 141 0 Sahalahden Esikäsittelylaitos Oy Kangasala 41,0 % 41,0 % 6 592 1 Kuntien Hankintapalvelut Kuha Oy Pirkkala 20,7 % 20,7 % 76 20 18 Yhteensä 637 1 836 18

112 Saamiset 2013 2012 Pitkäaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Lainasaamiset 768 972 800 372 Yhteensä 768 972 800 372 Lyhytaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 12 928 131 345 Yhteensä 12 928 131 345 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 19 830 18 629 Siirtosaamiset 225 093 241 724 Yhteensä 244 923 260 353 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset 1 983 5 093 Yhteensä 1 983 5 093 Lyhytaikaisiin siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Siirtyvät korot 227 471 231 325 Sote yhteistoiminta-alue lisäosuudet 1 229 491 Pirkanmaan pelastuslaitos maksuosuuksien palautus 112 227 Kangasalan Uimahalli menoennakko 100 000 Vammaispalvelu 836 000 583 800 Valtiokonttori/sotainvalidit 66 000 60 764 Palkkatuet valtiolta 53 782 13 158 Ely-keskus energiatuki 14 000 13 874 Lääkäreiden koulutuskorvaukset 395 509 184 656 Muut siirtosaamiset 163 819 168 114 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 3 198 299 1 255 691 Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Markkinarvo 286 376 286 492 Kirjanpitoarvo 31.12. 250 000 250 000 Erotus 36 376 36 492 Muut arvopaperit Markkinarvo 23 088 874 20 166 613 Kirjanpitoarvo 31.12. 20 518 169 18 720 017 Erotus 2 570 705 1 446 596

113 TASEEN VASTATTAVIEN LIITETIEDOT Oma pääoma 2013 2012 Peruspääoma 1.1. 54 484 724 52 984 724 Lisäykset 1 500 000 Peruspääoma 31.12. 54 484 724 54 484 724 Muut omat rahastot Investointirahaston pääoma 1.1. 12 240 684 12 240 684 Investointirahaston pääoma 31.12. 12 240 684 12 240 684 Muut omat rahastot 12 240 684 12 240 684 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 38 851 168 40 109 573 Edellisten tilikausien oikaisut -35 689-2 392 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 38 815 479 40 107 181 Tilikauden yli-/alijäämä 6 421 631-1 256 013 Oma pääoma yhteensä 111 962 518 105 576 576 Pitkäaikainen vieras pääoma Velat, jotka erääntyvät yli viiden vuoden kuluttua Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 16 634 000 16 395 000 Lainat julkisyhteisöiltä 353 500 545 000 Yhteensä 16 987 500 16 940 000

114 Velkojen erittely 2013 2012 Pitkäaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Muut velat 1 153 257 1 505 645 1 153 257 1 505 645 Lyhytaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Ostovelat 257 702 208 705 Muut velat 352 388 352 388 Siirtovelat 0 34 400 610 090 595 493 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat 187 270 169 292 Siirtovelat 1 899 301 1 791 350 2 086 571 1 960 642 Shekkilimiitti Luotollinen Sampo Pankki Oyj:n shekkitili 31.12. 1 681 879 1 681 879 Luotollinen Nordea Pankki Suomi Oyj:n shekkitili 31.12. 840 940 840 940 2 522 819 2 522 819 Muut velat Muut pitkäaikaiset velat Liittymismaksut 7 484 413 6 721 065 Muut velat 1 070 574 1 422 962 Yhteensä 8 554 987 8 144 027 Siirtovelat Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot 1 088 737 804 287 Korkojaksotukset 192 263 238 906 Lomapalkkajaksotus 11 241 141 11 348 292 Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 116 030 99 583 Työnantajan eläkevakuutusmaksut 947 989 995 123 Pirkanmaan Sairaanhoitopiirin ky 1 899 301 1 791 350 Muut menojäämät 424 981 459 776 Yhteensä 15 910 442 15 737 317

115 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Vuokrakone- ja leasingvastuut 2013 2012 Omasta puolesta Vuokrakone- ja leasingvastuut 1 832 116 1 564 984 Vastuusitoumukset konserniyhteisöjen puolesta Tytäryhteisöjen puolesta annetut takaukset Alkuperäinen pääoma 56 945 885 46 180 787 Jäljellä oleva pääoma 45 169 466 36 345 584 Vakuudet muiden puolesta Osakkuusyhteisöjen puolesta annetut takaukset Alkuperäinen pääoma 4 718 173 4 718 173 Jäljellä oleva pääoma 2 971 004 3 156 594 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 7 666 945 7 524 945 Jäljellä oleva pääoma 4 230 151 4 512 586 Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 131 275 094 111 662 324 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. 0 0 Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 88 040 78 886

116 Muut taloudelliset vastuut Kangasalan Uimahalli Oy:n ja Kangasalan Torikeskus Oy:n rahoitus päätetään vuosittain talousarvioiden hyväksymisen yhteydessä, VAL 11.1.2010 ja VAL 8.2.2010. Kangasalan Jäähalli Oy:n ja kunnan välistä 4.11.1996 allekirjoitettua sopimusta on jatkettu 16.4.2007 siten, että laina-aikaa on pidennetty viidellä vuodella ja subventointeja jatketaan kymmenellä vuodella. Kiinteistö Oy Tieliikennemuseolle 1. vaihe vv. 2001-2015 vuosittaisena avustuksena 33 637,- 2. vaihe vv. 2005-2014 vuosittaisena avustuksena 12 000,- 3. vaihe vv. 2009-2023 vuosittaisena avustuksena 18 000,- Tamseed Ky -rahastolle jäljellä oleva sitoumus 4 583 euroa. ARVONLISÄVERON PALAUTUSVASTUU Kiinteistön myynnin tai käyttötarkoituksen muutoksen johdosta kunnalla saattaa olla velvollisuus maksaa valtiolle takaisin 1.1.2005 alkaen valmistuneista kiinteistöinvestoinneista tai perusparantamisesta tehtyjä arvonlisäveron vähennyksiä tai palautuksia, mutta kasvavana kuntana Kangasalle ei todennäköisesti tule palautusvastuita. Vuonna 2013 myydylle kiinteistölle, Sammaliston kylästä Haapala-niminen tila, ei ole ollut kiinteistöinvestointeja. Oman käytön arvonlisäverona Ostoihin sisältyneet arvonlisäverot Vuonna 2005 41 903 923 485 Vuonna 2006 33 677 916 343 Vuonna 2007 61 564 959 797 Vuonna 2008 74 798 1 114 212 Vuonna 2009 40 105 1 185 674 Vuonna 2010 33 188 737 904 Vuonna 2011 14 297 748 027 Vuonna 2012 35 096 3 200 999 Vuonna 2013 34 211 950 817 Yhteensä 368 838 10 737 258 Korkosuojauksiin liittyvät johdannaissopimukset Nimellispääoma Käypä arvo Danske Bank Oyj, johdannaissopimus 1 050 000,00-744 744,00

117 7.1.5 Henkilöstöä koskevat liitetiedot HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2013 2012 Vakituiset 1808 1810 Määräaikaiset, tilapäiset 401 508 Yhteensä 2209 2318 Henkilöstökulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 70 660 860 71 364 596 Henkilösivukulut Eläkekulut 15 670 717 15 479 218 Muut henkilösivukulut 4 741 796 4 722 974 Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät -1 170 978-1 431 209 Yhteensä tuloslaskelman mukaan 89 902 395 90 135 579 Henkilöstökuluja aktivoitu pysyviin vastaaviin 370 523 401 614 Yhteensä henkilöstökulut 90 272 918 90 537 193 Tilintarkastajan palkkiot KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy Tilintarkastuspalkkiot 21 816,10 27 559,30 Tilintarkastajan lausunnot 975,00 0,00 Muut palkkiot 0,00 2 773,00 Palkkiot yhteensä 22 791,10 30 332,30 BDO Audiator Oy/Oy Audiapro Ab Tilintarkastuspalkkiot 8 361,60 0,00 Muut palkkiot 4 058,75 18 091,90 Palkkiot yhteensä 12 420,35 18 091,90

118 7.2 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä sekä tytäryhteisöt. Yhdistelemättä on jätetty 100 % kunnan omistamat Asunto-osakeyhtiö Lillianpuisto, koska sillä ei ole toimintaa sekä tilikaudella perustettu Kangasala-talo Oy, jonka toiminta ei ole vielä alkanut. Konsernirakenteen muutokset Kunnan tytäryhtiö Kangasalan Kiinteistöpalvelu Oy on jakautunut kahdeksi yhtiöksi: Kangasalan Kiinteistöpalvelu Oy:ksi ja Herttuan Kiinteistöpalvelu Oy:ksi. Jakautumisen jälkeen kunnan omistus molemmissa yhtiöissä oli 33,3 %. Kunta on myynyt Herttuan Kiinteistöpalvelu Oy:n osakkeita edelleen tytäryhtiöilleen Kangasalan Lämpö Oy:lle ja Kangasalan Uimahalli Oy:lle. Osakekauppojen jälkeen kunnan omistus Herttuan Kiinteistöpalvelu Oy:ssä on 21,2 % ja molempien yhtiöiden 6,1 %. Konsernin omistus molemmissa yhtiöissä on 100 %. Pirkanmaan koulutuskonserni-kuntayhtymä on purkautunut tilikaudella. Kunta on myynyt osakkuusyhteisö Kiinteistö Oy Lentolan Teollisuustalon osakkeista osan, minkä jälkeen omistus on 17,9 % eikä yhtiö ole enää osakkuusyhteisö. Konsernirakenteen muutosten vaikutus konsernin omaan pääomaan on esitetty konsernin tuloslaskelmassa sekä investointien rahavirrassa rahoituslaskelmassa. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Kangasalan Torikeskus Oy ja Kiinteistö Oy Kangasalan Säästökeskus ovat käsitelleet tilikaudella pääkirjaston perustamishankkeiden valtionosuuksien 1. ja 2. erät vähentäen rakennusten tasearvoja, kunnalla koko valtionosuus on vuodella 2010 saamisena valtiolta ja velkana yhtiöille. Konsernitilinpäätöksessä koko valtionosuus on vähennetty yhtiöiden rakennusten tasearvoista. Osa Kuhmalahden kunnan toimintapääoman rahoittamiseen myöntämistä lainoista Kuhmalahden Vanhustentalosäätiölle ja Vehkajärven Vanhustentalosäätiölle puuttuu säätiöiden taseista. Ne on eliminoitu edellisten tilikausien yli/alijäämää vastaan. Olennaisia sisäisiä katteita ei ole. Kiinteistöveroja ei ole eliminoitu. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta. Suunnitelmapoistojen oikaisu Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöiden rakennusten poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännös- arvojen ero on kirjattu yhtiöiden oman pääoman eriä, edellisten tilikausien yli/alijäämää ja tilikauden yli/alijäämää vastaan. Säätiöiden rakennusten poistoja ei ole oikaistu suunnitelmanmukaisiksi, koska tietoja ei ole ollut käytettävissä.

119 Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisöt on yhdistelty konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaavalla määrällä osakkuusyhteisön voitosta tai tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta. Kuntien Hankintapalvelut KuHa Oy, joka aloitti toimintansa 1.4.2011, on yhdistelty ensimmäisen kerran konserniin. Poikkeavat tilikaudet Osakkuusyhteisö Kangasalan Jäähalli Oy:n tilikausi on päättynyt 30.4.2013, yhtiö on toimittanut tilinpäätöstiedot 31.12.2013 konsernia varten. KONSERNITULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Toimintatuotot tehtäväalueittain 2013 2012 Yleishallinto 6 473 170 4 920 276 Sosiaali- ja terveyspalvelut 72 358 147 69 584 789 Opetus- ja kulttuuripalvelut 5 656 066 6 108 960 Yhdyskuntapalvelut 13 153 165 13 924 639 Muut palvelut 10 029 682 10 281 851 107 670 230 104 820 515 Pakollisten varausten muutokset Pirkanmaan Sairaanhoitopiirin ky Potilasvahinkovastuuvaraus 1.1. 1 099 471 1 077 863 Omistusosuuden muutos, vähennys -16 252 Lisäykset 402 594 21 608 Potilasvahinkovastuuvaraus 31.12. 1 485 813 1 099 471

120 KONSERNITASEEN LIITETIEDOT TASEEN VASTAAVIEN LIITETIEDOT Arvonkorotukset 2013 2012 Maa- ja vesialueet Arvo 1.1. 20 263 28 360 Pirkanmaan Sairaanhoitopiirin Ky:n omistusosuuden muutoksen aiheuttama vähennys -297 Arvonkorotusten purku -8 097 Arvo 31.12. 19 966 20 263 Rakennukset Arvo 1.1. 190 442 Arvonkorotusten purku -190 442 Arvo 31.12. 0 Arvonkorotusten kohteena olevien maa-alueiden ja rakennusten arvo on määritetty varovaisuuden periaatetta noudattaen. Kirjanpitolain mukaiset arvonkorotusten edellytykset täyttyvät. Siirtosaamiset Korkojaksotukset 217 354 228 099 Kela/työterveyshuollon korvaus 178 553 180 810 Lääkäreiden koulutuskorvaukset 420 548 213 788 Vammaispalvelut/vakuutuskorvaukset 691 400 583 800 Pirkanmaan pelastuslaitos 112 227 Sote-yhteistoiminta-alue 1 229 491 Ulkopuolisen rahoituksen jaksotus (PSHP) 138 394 124 421 Muut tulojäämät 1 340 031 455 655 4 327 998 1 786 573

121 TASEEN VASTATTAVIEN LIITETIEDOT Oma pääoma 2013 2012 Peruspääoma 1.1. 54 484 724 52 984 724 Lisäykset 1 500 000 Peruspääoma 31.12. 54 484 724 54 484 724 Yhdistysten ja säätiöiden pääomat 1.1. 112 517 101 922 Omistusosuuden muutos, vähennys -156 Lisäykset 10 595 Yhdistysten ja säätiöiden pääomat 31.12. 112 361 112 517 Arvonkorotusrahasto 1.1 20 263 218 802 Omistusosuuden muutos, vähennys -297 Vähennykset -198 539 Lisäykset Arvonkorotusrahasto 31.12. 19 966 20 263 Muut omat rahastot 1.1. 14 665 696 15 587 961 Omistusosuuden muutos, vähennys -999 Lisäykset 84 2 275 Vähennykset -289 062-924 540 Muut omat rahastot 31.12. 14 375 719 14 665 696 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 35 149 524 30 307 422 Omistusosuuden muutos, vähennys -8 740 Aikaisempiin tilikausiin liittyvät korjaukset -339 301 Muutokset tilikaudella -2 295 930 4 842 102 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 32 505 553 35 149 524 Tilikauden yli/alijäämä 4 509 287-1 564 161 Oma pääoma yhteensä 106 007 610 102 868 563 Pakolliset varaukset Muut pakolliset varaukset Potilasvahinkovakuutus 1 485 814 1 099 471 Erittely siirtoveloista Korkojaksotukset 407 099 659 810 Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 538 451 555 568 Lomapalkkajaksotus 15 455 291 15 646 455 Työnantajan eläkevakuutusmaksut 986 929 1 011 260 Palvelusopimusten lopullinen laskutus 1 784 462 1 681 412 Vuokratakuut 238 605 230 400 Peruspääoman korko jäsenkunnille 211 481 211 279 Potilasvahinkovakuutus seuraavan vuoden lyhennys 207 520 209 749 Jaksotetut tuet ja avustukset (PSHP) 558 041 685 989 Muut menojäämät 1 656 905 1 382 031 22 044 784 22 273 953

122 KONSERNIN VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Leasingvastuiden yhteismäärä 2013 2012 Leasingvastuiden yhteismäärä 1 181 769 2 725 759 Vastuusitoumukset muiden puolesta Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 12 385 118 12 431 118 Jäljellä oleva pääoma 7 201 155 7 669 180

123 8 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET 8.1 Kangasalan Vesi -liikelaitos TOIMINTAKERTOMUS 2013 Käyttötoiminta Kahden vuoden kokemukset Rikun vedenottamon käytöstä tehostamisen ja saneerauksen jälkeen ovat olleet erittäin positiivisia ja laitokselta verkostoon johdettavan talousveden laatu on ollut tasalaatuista ja hyvää. Raikun vedenottamon tehostamisen suunnittelu valmistui vuoden 2013 aikana ja urakka vedenottamon prosessin tehostamiseksi on jo aloitettu. Näiden kahden toimivan laitoksen myötä Kangasalan talousveden laatu ja määrä voidaan turvata pitkälle tulevaisuuteen. Päävedenottamoiden lisäksi varalaitoksena toimivan Sahalahden pintavesilaitoksen koekäyttöä jatkettiin suunnitelman mukaisesti, jolloin se voidaan ottaa tarvittaessa heti käyttöön. Sahalahden pintavesilaitos turvaa Sahalahden taajaman talousveden hankinnan, mikäli pitkissä siirtolinjoissa on ongelmia. Lisäksi Kangasalan Vesi-liikelaitoksen verkostoon on kaksi varayhteyttä Tampereen verkostosta. Vuonna 2013 kaikki Kangasalan Vesi -liikelaitoksen toiminta-alueella vastaanotetut jätevedet johdettiin Tampereelle puhdistettavaksi. Siirtoviemäri Sahalahdelta Tampereen Ruskoon johtaa kaikki Sahalahden taajaman jätevedet ja osan Kangasalan Kirkonkylän jätevesistä Viinikanlahden puhdistamolle puhdistettavaksi. Vanhan nauhataajaman siirtoviemäri Huutijärveltä Roopennotkoon johtaa suurimman osan Kangasalan jätevesistä Tampereelle ja linjan toimivuuden varmistaminen on yksi tärkeimmistä tavoitteista. Häiriötilanteiden hoitamista kehitettiin ja varajärjestelmien toimivuutta varmistettiin hyvän valmiuden ylläpitämiseksi. Käyttötoiminta toteutettiin suunnitelmien mukaisesti. Käyttö-, huolto- ja ylläpitotoiminta järjestettiin pääosin oman organisaation kautta. Omaa toimintaa täydennettiin osto- ja sopimuspalveluilla mm. seuraavin toimin: Kangasalan alueen jätevesien käsittelypalvelut sekä Sahalahden jätevesien esikäsittely, talousveden ja jäteveden laboratorioanalyysipalvelut, pumppaamoiden huoltopalvelut, painehuuhtelu- ja imuautopalvelut. Uudis- ja saneerauskohteiden rakentamis-, työkone- ja suunnittelupalvelut ovat myös ensisijaisesti ulkopuolelta hankittavia palveluja. Vesilaitoksen päivystys hoidettiin omalla varallaolojärjestelmällä. Hallinto Kangasalan Vesi -liikelaitoksen johtokunta vuonna 2013 jäsen varajäsen Haavisto Jussi, pj Somppi Tapio Mansikka-aho Juha, vpj Tiilikainen Markku Haaparanta Saila Järvensivu Sari Heikkilä Arja Kamppari Seija Könönen Maritta Nieminen Nina Nurmi Leo Mäntylä Kalle Johtokunta kokoontui 7 kertaa vuonna 2013. Vastuuhenkilöt Hallinto ja asiakaspalvelu Laitokset Verkostot toimitusjohtaja Antti Kytövaara käyttöpäällikkö Kimmo Suonperä verkostoinsinööri Sampo Nurmi, verkostoinsinööri Sami Virkajärvi Vesilaitoksen toimintoja hoitaa koko- tai osa-aikaisesti 24 henkilöä, joista osa on liiketoimintayksikkö Oksan henkilöstöä. Vuoden 2012 lopussa palkattiin kaksi uutta laitosmiestä, joiden vastuualueena on pääsääntöisesti jätevesipumppaamojen huolto- ja ylläpito. Yhden huoltoasentajan työsuhde päättyi v. 2013. Tunnuslukuja ja suoritteita Liikevaihto toteutui alle arvioidun 5 711 949 (98,0 %). Vuoden käyttömenot 3 797 965 (102,4 %) ylittivät arvioidun. Rahoituskulut olivat 389 026 (87,7 %). Kunnan peruspääoman korvaus oli 280 281, perustamislainaa lyhennettiin 56 666 sekä sen korkoa maksettiin 64 600. Ulkoiset korkomenot alittuivat selvästi suunnitellusta. Poistot olivat 2 202 987. Tilikauden tulos oli jonkin verran heikompi kuin suunniteltu arvio. Arvolisäverokannan muuttuminen 1.1.2013 laski tulosta, koska laskutusjaksojen aikataulumuutoksista johtuen osa tavanomaisesti seuraavalle vuodelle kirjautuvista tuloista kirjautuivat jo vuoden 2012 tuloiksi. Käyttömenot olivat lähes suun-

124 nitellulla tasolla. Sisäiset kustannukset olivat kuitenkin lähes 39,5 % arvioitua suuremmat erityisesti sisäisien kustannuksien yleisten hinnoitteluperiaatteiden muuttumisen johdosta. Lisäksi vesi- ja viemäriverkoston kunnossapitokustannukset olivat jonkin verran suunniteltua korkeammat. Tilikauden tulosta selvästi heikensi käyttöomaisuuden poistolaskentaperiaatteiden muuttuminen. Tilikaudelta 2013 kertyi alijäämää 670 613. Investoinnit olivat 2,3 milj. euroa, joista kohdentui verkostojen ja jätevesipumppaamoiden saneerauksiin. Uutta vesijohtoverkostoa rakennettiin 1,4 km ja vanhaa verkostoa saneerattiin 3,2 km. Uutta jätevesiviemäriä rakennettiin 3,7 km ja vanhaa verkostoa saneerattiin 3,3 km. Vesihuoltoverkostoa saneerattiin Ilkontien, Herttualan, Suutarintien, Aseman, Liutunrannan, Kiertotien ja keskustan alueilla. Pitkäaikaisten investointien rahoittamiseksi otettiin uutta lainaa 1 000 000. Vanhoja lainoja lyhennettiin yhteensä 376 702. Taulukko 1. Toiminnan tunnuslukutaulukko Liikevaihto ( ) 5 711 949 Toimintakulut ( ) 3 797 965 Verkostoon liitetyt kiinteistöt (kpl) - vesijohto - viemäri Laskutus (m3) - vesi - jätevesi Laskutus ( ) - vesi + perusmaksut - jätevesi + perusmaksut Verkostopituudet (km) - vesijohto - jätevesiviemäri - hulevesiviemäri Kangasalan Vesi liikelaitoksen toiminta-alueella verkostoon johdettu kokonaisvesimäärä (m³/a) - Rikun vedenottamolta pumpattu vesi - Raikun vedenottamolta pumpattu vesi - Sahalahden pintavesilaitokselta pumpattu vesi - Tampereen Vedeltä ostettu vesi o Kuminakatu o Kiveliö - Kuhmalahden vesilaitokselle myyty vesi YHTEENSÄ Kangasalan Vesi liikelaitoksen toiminta-alueelta Tampereelle johdettu jätevesi (m3/a) - Roopennotko JVP pumpattu jätevesi - Saarenmaa JVP pumpattu jätevesi 5 522 4 695 1 503 960 1 406 300 2 123 640 3 366 480 355 288 59 +1 025 703 +9788 327 0 + 670 0-854 1 813 846 1 269 623 663 607 YHTEENSÄ 1 933 230 Taulukko 2. Talouden vertailutaulukko KANGASALAN VESI -LIIKELAITOS Ta 2013 Tp 2013 Erotus Toteutuma-% Tp 2012 TOIMINTATUOTOT 5 835 349 5 718 299-117 050 98,0 % 6 286 802 Ulkoiset 5 436 050 5 363 764-72 286 98,7 % 6 044 074 Sisäiset 399 299 354 536-44 763 88,8 % 242 728 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0 1 065 1 065 2 095 TOIMINTAKULUT -3 708 490-3 797 965-89 474 102,4 % -4 019 450 Ulkoiset -3 521 035-3 536 529-15 494 100,4 % -3 823 805 Sisäiset -187 455-261 436-73 981 139,5 % -195 645 TOIMINTAKATE 2 126 859 1 921 400-205 459 90,34% 2 269 447 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -1 940 860-2 202 987-262 127 113,5 % -1 917 385

125 Talousveden laatu Kangasalan Vesi liikelaitos toimittaa talousvettä asiakkailleen Kaikissa Rikun ja Raikun pohjavedenottamoiden lähtevän veden näytteissä talousveden laatu oli Sosiaali- ja terveysministeriön asetuksen 461/2000 mukaisesti hyvää talousvettä. Vedenottamoilla suoritettiin lähtevän veden määritysten lisäksi raakavesikaivojen käyttötarkkailua. Näytteiden määritystulokset olivat Kaupunkiliiton suosituksen B192 mukaisesti hyvää raakavettä. Osassa näytteistä tulokset olivat hyvää raakavettä paitsi mangaani- ja happipitoisuuksiltaan. Rikun vedenottamon vuoden 2011 saneerauksen jälkeen Kangasalan Vesi liikelaitoksen toimittama talousvesi on ollut kokonaisuudessaan tasalaatuisempaa ja hyvää talousvettä. Varayhteyksien ja laitoksen käyttö oli hyvin vähäistä vuoden 2013 aikana, jolloin Tampereelta johdettiin Kuminakadun venttiiliaseman kautta ainoastaan 670 m³ Kangasalan verkostoon. Sahalahden pintavesilaitoksen ylläpito varalaitoksena jatkui suunnitelman mukaisesti koekäyttämällä laitosta kerran kuukaudessa. Vesilaitoksen tarkkailun piirissä ovat terveysvalvontaviranomaisten ottamat valvontatutkimusohjelman mukaiset määritykset sekä laitoksen oma käyttötarkkailu joka liittyy omien prosessien ja laadunvalvonnan tarkkailuun. Valvontatutkimusohjelman mukainen tarkkailu suoritetaan pääsääntöisesti aina käyttöpisteissä eli suoraan kuluttajien hanoista ja käyttötarkkailu laitokselta lähtevästä vedestä ja raakavedestä. Alla olevissa taulukoissa 1 ja 2 on esitetty laitoksilta lähtevän veden määritystulokset ja taulukossa 3 on esitetty valvontatutkimusohjelman mukaiset verkostovalvonnan tulokset. Laboratorioanalyyseissa on määrityksille aina tietyt minimirajat eli tietty arvo jonka alapuolella ei saada enää luotettavaa tulosta, koska pitoisuudet ovat niin pieniä. Taulukoissa esitettyihin tuloksiin on merkitty tämä minimiarvo, jos tulos on alle tämän rajan. Esim. lähtevän veden sameus laitoksilta on lähes kaikissa tuloksissa < 0,2 NTU, jolloin tulos voi todellisuudessa olla pienempi. Silti taulukossa on esitetty pienempinä arvoina tämä 0,2 NTU. Talousveden laatu Rikun vedenottamolla Rikun vedenottamon saneerauksen ja prosessin tehostamisen jälkeen, vuodesta 2011 alkaen, lähtevän veden rauta ja mangaanipitoisuudet ovat pysyneet hyvällä tasolla. Pohjavesipinnan lasku ennen kevään sulamisvesiä on laskenut pohjaveden happipitoisuutta ja nostaneet vastaavasti hiilidioksidipitoisuuksia. Tämä oli havaittavissa tänäkin vuonna mutta se ei vaikuttanut aikaisempien vuosien tapaan lähtevän veden rauta ja mangaanipitoisuuksien nousuun. Saneeratun ja tehostetun laitoksen hiekkasuodattimet toimivat siis odotetulla tavalla. Erityistä on havaita, että mangaanipitoisuudet jäivät kaikissa määritystuloksissa jopa alle määritysrajan, <1 mg/l. Kokemäenjoen vesistön vesiensuojeluyhdistys ry:n laboratoriossa teetettiin yhteensä 107 analyysia laitoksen käyttötarkkailua varten. Lisäksi käyttötarkkailuun liittyivät omat määritykset sekä automaation online mittaukset. (Tulokset esitetty taulukossa 3) Talousveden laatu Raikun vedenottamolla Raikun vedenottamolla vain raakavesikaivo 1 oli tuotantokäytössä, koska mangaanipitoisuudet olivat liian korkeat raakavesikaivossa 6. Raikun laitoksen tehostamisen suunnittelu valmistui syksyllä 2013 ja tavoitteena on hankkia rakennuslupa vuoden 2014 aikana laitoksen laajennukselle. Suunnitelmissa on toteuttaa vastaavanlainen prosessin tehostaminen kuin Rikun vedenottamolla eli rakentaa vedenottamolle raudan ja mangaaninpoistoa varten hiekkasuodattimet. Raikun vedenottamon raakaveden laatua parannettiin rakentamalla kevään aikana uusi raakavesikaivo 3. Pohjavesialuetta hapetettiin pumppaamalla vettä kaivosta 6 kaivoon 3. Samassa yhteydessä raakaveden joukkoon lisättiin ilmaa ejektorilla ja pohjavesialueen happipitoisuus saatiin nousemaan selvästi. Pohjavesialueen hapetus otettiin käyttöön alkukesän aikana ja jo elokuun tuloksissa Raikun lähtevän veden mangaanipitoisuus oli pudonnut n. 30 µg/l tasosta n. 10 µg/l tasolle. Vuoden viimeisissä määritystuloksissa Raikun lähtevän veden mangaanipitoisuus oli alle 1 µg/l. Kaivoalueen hapettaminen onnistui odotettua paremmin. Vuoden lopulla aloitettiin kaivojen huoltorakennusten rakentaminen ja laitoksen muutokset hapetusjärjestelyiden tehostamiseksi. Tavoitteena on vuoden 2014 aikana hapettaa kaivoaluetta tehokkaammin ja samalla pumpata raakavettä laitokselle muistakin kuin kaivosta 1. Kokemäenjoen vesistön vesiensuojeluyhdistys ry:n laboratoriossa teetettiin yhteensä 107 analyysia laitoksen käyttötarkkailua varten. Lisäksi käyttötarkkailuun liittyivät omat määritykset sekä automaation online-mittaukset. (Tulokset esitetty taulukossa 4).

126 Taulukko 3. Rikun vedenottamon lähtevän veden käyttötarkkailu vuodelta 2013 Min Max Ka Asetuksen laatuvaatimus/-suositus Escherichia coli 0 0 0 0 pmy/100 ml Koliformiset bakteerit (+37 C) 0 0 0 0 pmy/100 ml Heterotrofinen pesäkeluku (+22 C) 0 22 2,5 Ei epätavallisia muutoksia ph 7,5 8,2 7,8 6,5-9,5 (käytännössä 7,0-8,8) Sameus 0,20 0,45 0,24 Ei epätavallisia muutoksia Orgaanisen hiilen kok.määrä (TOC) 1,10 2,00 1,55 Ei raja-arvoa, käytännössä n. 4 mg/l Alkaliteetti 1,30 1,70 1,48 Kokonaiskovuus 2,30 2,60 2,48 Vapaa hiilihappo 2,50 5,10 3,50 Happi, [O] 7,30 8,40 7,83 Rauta, [Fe] 10,0 23,0 13,7 200 µg/l Mangaani, [Mn] 1,0 1,0 1,0 50 µg/l Kloridi, [Cl - ] 7,9 9,7 8,9 250 mg/l Sulfaatti, [SO 2-4 ] 36 39 37 250 mg/l Kokonaiskloori, [Cl 2] 0,05 0,06 0,05 + Ammonium, [NH 4 ] 0,01 0,01 0,01 0,5 mg/l Nitriitti, [NO - 3 ] 0,01 0,01 0,01 hanasta 0,5 mg/l, lähtevä 0,1 mg/l Nitraatti, [NO - 2 ] 0,83 0,83 0,83 50 mg/l (käytännössä 15 mg/l) Taulukko 4. Raikun vedenottamon lähtevän veden käyttötarkkailu vuodelta 2013 Min Max Ka Asetuksen laatuvaatimus/-suositus Escherichia coli 0 0 0 0 pmy/100 ml Koliformiset bakteerit (+37 C) 0 0 0 0 pmy/100 ml Heterotrofinen pesäkeluku (+22 C) 0 2 0,42 Ei epätavallisia muutoksia ph 7,7 8,1 7,9 6,5-9,5 (käytännössä 7,0-8,8) Sameus 0,20 0,53 0,26 Ei epätavallisia muutoksia Orgaanisen hiilen kok.määrä (TOC) 0,60 1,00 0,82 Ei raja-arvoa, käytännössä n. 4 mg/l Alkaliteetti 1,30 1,50 1,38 Kokonaiskovuus 3,80 4,20 4,00 Vapaa hiilihappo 1,60 4,60 2,55 Happi, [O] 7,00 8,20 7,50 Rauta, [Fe] 10,0 10,0 10,0 200 µg/l Mangaani, [Mn] 1,0 33,0 20,3 50 µg/l Kloridi, [Cl - ] 13,0 14,0 13,75 250 mg/l Sulfaatti, [SO 2-4 ] 47,0 48,0 47,5 250 mg/l Kokonaiskloori, [Cl 2] 0,05 0,07 0,06 + Ammonium, [NH 4 ] 0,01 0,01 0,01 0,5 mg/l Nitriitti, [NO - 3 ] 0,01 0,01 0,01 hanasta 0,5 mg/l, lähtevä 0,1 mg/l Nitraatti, [NO - 2 ] 3,40 3,40 3,40 50 mg/l (käytännössä 15 mg/l) Talousveden laatu verkostossa Kangasalan Vesi liikelaitoksen jakeleman talousveden laatua valvotaan terveysvalvontaviranomaisen toimesta kuukausittain eri puolilta verkostoa. Suunnitellun näytteenotto-ohjelman lisäksi terveystarkastajat ottavat vesinäytteitä satunnaisesti. Vuoden 2013 aikana valvontatutkimusohjelman mukaisia näytteitä otettiin eri puolilta verkostoa n. 300 kappaletta. Merkittävin muutos aikaisempiin vuosiin nähden on rauta ja mangaanipitoisuuksien pieneneminen ja tasaisuus. Muutamassa verkostonäytteessä mangaanipitoisuus oli useita kymmeniä. Tämä johtui todennäköisesti verkostoputkista irronneista sakoista, koska esim. Rikun laitokselta lähtevän veden mangaanipitoisuus oli kaikissa määrityksissä alle minimirajan eli < 1 µg/l. Sama suuntaus oli myös raudan osalta. Raikun vedenottamon kaivoalueen hapetus on laskenut pitoisuuksia myös Raikun vedenottamon lähtevästä vedestä, joten tulevaisuudessa Kangasalla voidaan nauttia entistäkin tasalaatuisemmasta ja hyvästä talousvedestä.

127 Taulukko 5. Valvontatutkimusohjelman mukainen verkostotarkkailu 2013 Min Max Ka Asetuksen laatuvaatimus/-suositus Escherichia coli 0 0 0 0 pmy/100 ml Koliformiset bakteerit (+37 C) 0 0 0 0 pmy/100 ml Clostridium perfringens 0 0 0 0 pmy/100 ml Enterokokit 0 0 0 0 pmy/100 ml Heterotrofinen pesäkeluku (+22 C) 0 300 26 Ei epätavallisia muutoksia ph 7,7 8,5 8,0 6,5-9,5 (käytännössä 7,0-8,8) Sameus 0,2 0,5 0,2 Ei epätavallisia muutoksia Orgaanisen hiilen kok.määrä (TOC) 1,6 1,8 1,7 Ei raja-arvoa, käytännössä n. 4 mg/l Hapettuvuus (COD Mn) 0,51 0,51 0,51 5 mg/l (käytännössä <2 mg/l) Alkaliteetti 1,5 1,5 1,5 Ei raja-arvoa, yksikkö mmol/l Kokonaiskovuus 2,8 4,3 3,5 Rauta, [Fe] 10,0 81,0 15,1 200 µg/l Mangaani, [Mn] 1,0 110,0 7,7 50 µg/l Kloridi, [Cl - ] 8,7 14,0 10,3 250 mg/l Sulfaatti, [SO 4 2- ] 37,0 49,0 41,0 250 mg/l Ammonium, [NH 4 + ] 0,006 0,008 0,006 0,5 mg/l Nitriitti, [NO 3 - ] 0,007 0,007 0,007 hanasta 0,5 mg/l, lähtevä 0,1 mg/l Nitraatti, [NO 2 - ] 1,3 1,9 1,7 50 mg/l (käytännössä 15 mg/l) Sähkönjohtavuus 237 327 284 2500 µs/cm Natrium, [Na] 32,0 37,0 34,5 200 mg/l Kalsium, [Ca] 17,0 17,0 17,0 Ei raja-arvoa, yksikkö mg/l Alumiini, [Al] 10,0 16,0 13,0 200 µg/l Arseeni, [As] 0,2 0,2 0,2 10 µg/l Kadmium, [Cd] 0,1 0,2 0,2 5 µg/l Kromi,[Cr] 2,0 2,0 2,0 50 µg/l Kupari, [Cu] 0,01 0,02 0,01 2 mg/l Fluoridi, [F - ] 0,17 0,19 0,18 1,5 mg/l Lyijy, [Pb] 0,8 0,8 0,8 10 µg/l Elohopea, [Hg] 0,005 0,005 0,005 1 µg/l Nikkeli, [Ni] 4,0 4,0 4,0 20 µg/l Trihalometaanit yht. 1,0 2,1 1,6 100 µg/l Bromidikloorimetaani 0,50 0,71 0,61 yksikkö µg/l Bromoformi 0,50 0,50 0,50 yksikkö µg/l Dibromikloorimetaani 0,50 0,50 0,50 yksikkö µg/l Kloroformi 0,50 1,60 1,05 yksikkö µg/l Pestisidit *) 0,10 0,10 0,10 Summa 0,5 µg/l, yksittäisen 0,1 µg/l *) Pikonlinnan verkostosta 29.8.2013 otetusta näytteestä havaittiin pestisidejä, dalaponia < 0,1 µg/l. Pestisidit ovat torjunta-aineita ja niiden summa yksittäisessä näytteessä saa olla maksimissaan 0,5 µg/l. Yksittäisen pestisidin arvo saa olla maksimissaan 0,1 µg/l. Näytteestä löydetty dalaponia, jonka arvo oli < 0,1 µg/l syntyy yleensä klooridesinfioinnin sivutuotteena. Jäteveden puhdistus ja johtaminen Kangasalan verkostosta johdettiin Tampereen Viinikanlahden puhdistamolle yhteensä 1 933 230 m³. Roopennotkon pumppaamon kautta määrä oli 1 269 623 m³ ja Saarenmaan pumppaamon kautta 633 607 m³. Sahalahden linjan hajuhaitat saatiin kuriin saneeraamalla Sahalahden linjan siirtopumppaamojen aktiivihiilisuodattimet sekä syöttämällä Sahalahdessa FIN12 -kemikaalia johdettavan jäteveden joukkoon. Tämä estää rikkivedyn muodostumista siirtoviemärissä ja aktiivihiilisuodattimet poistavat pääosan lopuista hajuista. Jäteveden johtaminen Tampereelle sujui ilman suurempia ongelmia. Kangasalan kunta on yhtenä osakkaana Sahalahden esikäsittelylaitos Oy:ssä ja yhteistyö Saarioisten jätevesien esikäsittelyn osalta jatkui Saarioinen Oy:n ja Kemira Operon Oy:n kanssa. Esikäsittelylaitoksen toiminta on ollut tavoitteet täyttävää ja tehokasta. Sahalahden puhdistamon toiminnan lopettamiseen liittyvät lupaehdot on pääosin tehty ja viimeiset lupaan liittyvät velvoitteet tullaan hoitamaan vuoden 2014 aikana.

128 Jätevesien johtamiseen liittyen Kangasalan Vesi - liikelaitoksen kaukovalvontaa ollaan tehostettu viimeisten vuosien aikana ja pumppauksien valvonta ja hallinta ovat hyvällä tasolla. Lisäksi suurimpana pumppaussaneerauksen aloitettiin Roopennotkon jätevesipumppaamon saneeraus, joka saadaan päätökseen kevään 2014 aikana. Tämä edelleen varmistaa jätevesien johtamisen luotettavuutta Tampereen suuntaan ja ennaltaehkäisee jätevesien ylivuodoista aiheutuvia ympäristöhaittoja. Kaaviossa on esitetty Tampereelle johdettu jätevesivirtaama Roopennotkon ja Saarenmaan pumppaamojen virtaamista graafisesti. Kaaviossa näkyvät selvästi kevään vuotovesien aiheuttamat virtaamien nousut ja tulevaisuudessa on jatkettava aktiivisesti työtä vuotovesien estämiseksi Kaavio: Tampereelle johdetut jätevesivirtaamat Tulevaisuuden näkymät Hyvän talousveden varmistaminen ja asiallisen viemäröinnin järjestäminen asiakkaille on tulevaisuudessakin vesilaitoksen päätehtävä, mikä edellyttää laadukkaita ja kestäviä vesihuoltoratkaisuja. Pääpaino investointien osalta lähitulevaisuudessa on verkostojen saneerauksissa. Mittavat saneeraustoimet verkoston korjausvelan hallinnaksi on nyt aloitettu ja verkostosaneeraukset jatkuvat lähivuosina vilkkaina sekä puhdas- että jätevesiverkostojen osalta. Saneeraus olemassa olevalla toiminta-alueella vaatii suunnitelmallisuutta sekä vankkaa osaamista sekä rakennuttajalta että urakoitsijalta. Lisäksi on saneeraussuunnitelmaa pitää pystyä muuttamaan rohkeasti tarpeen niin vaatiessa. Asiakkailtamme saneeraukset vaativat jatkossakin kärsivällisyyttä, koska työmaat ovat usein lähes kotioven tuntumassa. Myös pumppaamojen osalta saneeraustarve tulee kasvamaan, koska suurin osa pumppaamoista on rakennettu 80 -luvun alkupuolella ja ovat elinkaarensa päässä. Korjausvelan hallinta on yksi suurimmista haasteista tulevaisuudessa samalla kun uusinvestoinnit jatkuvat seutukunnan vilkkaan kehittymisen johdosta. Vedentuotantolaitosten osalta tilanne tällä hetkellä on hyvä ja viime vuosien suurien investointien vaikutukset ovat selvästi havaittavissa. Toiminta on tehokasta ja verkostoon johdettavan talousveden laatu on hyvä. Raikun laitoksen tehostaminen on seuraava suurempi investointi ja vuoden 2014 aikana selviää hankkeen toteuttamisen laajuus. Tulevaisuudessa ilmaston ääri-ilmiöiden lisääntyminen tullee jatkumaan ja vesilaitoksen tulee pystyä vastaamaan näihinkin haasteisiin. Tämän vuoksi vesilaitoksen henkilöstön ja päivystäjien ammattitaito ja koulutus tulee pitää hyvällä tasolla ja toimintoja jatkuvasti kehittää.

129 Tampereen seudulle on suunnitteilla Pirkanmaan keskuspuhdistamo, jonka jatkosuunnittelussa kunta ja Kangasalan Vesi -liikelaitos ovat mukana hankkeen johtoryhmässä. Hankkeen tavoitteena on mm. tehostaa jätevesien käsittelyä tiukentuvien ympäristölupaehtojen johdosta ja korvata kuntien jätevedenpuhdistamoita yhteisellä keskuspuhdistamolla vuoteen 2020 mennessä. Lisäksi Tavase Oy on jättänyt lupavirastoon vuoden 2013 aikana vesilain mukaisen päivitetyn lupahakemuksen koskien vireillä olevaa tekopohja-vesihanketta. Kunnan valtuusto on tehnyt päätöksen 16.4.2012 29, jonka perusteella kunta irtautuu Tavase Oy:stä. Kunnan irtautuminen Tavase Oy:stä ei ole kuitenkaan vielä toteutunut. Kuhmalahden kunta liittyi Kangasalan kuntaan vuoden 2011 alusta alkaen. Kuhmalahden vesilaitos jatkaa kunnan taseyksikkönä toimivana omana vesilaitoksena. Kangasalan Vesi -liikelaitoksen henkilöstö hoitaa Kuhmalahden vesilaitoksen toimintoja kuntaliitoksen jälkeen. Kuntaliitos on tuonut uusia haasteita toimintaan vesihuoltoalueiden laajentumisen kautta. Kriittinen menestystekijä: -liikelaitoksen toiminnan kannattavuus Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Liikelaitoksen toiminnan rahoitus Kriittinen menestystekijä: -vedentuotannon ja jakelun luotettavuus Tulosarvio 2013 Liikevaihto toteutui hieman alle arvion 5 711 949 (98 %). Vuoden käyttömenot olivat 3 797 965 (102,4 %). Rahoituskulut olivat 389 026, josta kunnan peruspääomakorvaus 280 281. Tilikauden alijäämä oli 670 613, tilikauden tulos oli suunniteltua heikompi. Rahoituslaitokselta uuttaa lainaa otettiin 1 000 000 euroa, kuitenkin suunniteltua vähemmän. Vesilaitos kattoi kulunsa tulo- ja lainarahoituksella. Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Toimintahäiriöiden määrä ja laatu Kriittinen menestystekijä: - jäteveden johtaminen Käyttövarmuus ja veden laatu hyvä, raja-arvojen sisällä. Minimoidaan mahdolliset häiriöt ja häiriöajat. Häiriöiden kesto enintään 12 tuntia, korvaava vedenjakelu hoidetaan 2 tunnissa. Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Toimintahäiriöiden määrä ja laatu Jäteveden johtamisen käyttövarmuus hyvä, ei pumppaamoiden ylivuotoja Minimoidaan mahdolliset häiriöt ja häiriöajat Vesijohtoverkostossa korjattiin 22 vuotoa. Vuodoista kolme aiheutti kaivinkone ja muut 19 olivat materiaalin rikkoutumisia. Vuodot korjattiin pääosin tavoitteen mukaisesti lukuun ottamatta kahta, joissa korjaustyön yhteydessä uusittiin muitakin osia kuin vain rikkoutunut kohta. Rikun vedenottamon ukkosvauriossa tuhoutuivat automaatiolaitteet lähes täysin. Insta Automation Oy:n ylläpitoa hoitavien kanssa laitos saatiin käyttökuntoon alle vuorokaudessa eikä asiakkaille koitunut haittaa lainkaan. Paineviemärivuotoja korjattiin 3. Vuodot johtuivat materiaalin rikkoutumisista. Liutun viettoviemärin tukkeutuminen aiheutti muutaman kymmenen kuution ylivuodon Kaukajärveen. Ylivuoto aiheutui viemäriin johdetusta sinne kuulumattomasta jätteestä kuten räteistä. Muita ylivuotoja ei vuoden 2013 aikana tapahtunut. Tulevaisuudessa ääri-ilmiöt kuten myrskyt lisääntyvät ja tuovat oman haasteensa laitosten toiminnalle. Tässä ollaan kuitenkin onnistuttu hyvin kehittämällä varajärjestelmiä ja kaukovalvontaa. Esim. jätevesien johtamisessa on käytössä lukuisia varatoimintoja, jotta jätevesien ylivuodoilta vältyttäisiin. Näiden toimintojen ylläpitäminen ja kehittäminen jatkuu aktiivisesti myös tulevaisuudessa.

130 Kriittinen menestystekijä: - vuotovesien hallinta jätevesiviemäreissä Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Pumppaustilasto Vuotovesien määrä alle 30 % kokonaisvirtaamasta ja vuorokausihuippu on alle 11 700 m3 Maastossa tehtyjen havaintojen perusteella korjattiin vuotavia viemärikaivoja. Jätevesipumppaamoiden ylivuotolinjoja on korjattu ja parannettu lisäämällä niihin takaisin virtauksen estäviä ratkaisuja. Vuotovesien osuus kokonaisjätevesivirtaamasta vuonna 2013 oli n. 27 %, joka oli n. 5 % pienempi kuin vuotta aiemmin. Jätevesien huippuvirtaama 17 125 m³/vrk Tampereelle johdettavassa jäteveden määrässä saavutettiin 19.4.2013, jolloin Roopennotkon jätevesipumppaamon huippuvirtaama oli 10 031 m³/vrk. Saarenmaan pumppaamon huippuvirtaama 7 387 m³ oli 17.4.2013. Vuorokautinen huippuvirtaamatavoite 11 700 m³/vrk ylitettiin neljänä päivänä. Työtä vuotovesien estämiseksi on jatkettava aktiivisesti myös tulevaisuudessa. Kriittinen menestystekijä: -asiakas- ja asukastyytyväisyyden säilyttäminen Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Pyydetty ja saatu asiakaspalaute Kriittinen menestystekijä: osaava ja motivoitunut henkilöstö Saavutetun asiakastyytyväisyyden ylläpitäminen ja liikelaitoksen imagon kehittäminen Julkaistiin asiakaslehti Solina ja Wacsi tutkimus toteutettiin kesällä 2013. Asiakaspalautteet käsiteltiin viikkopalavereissa. Toteutuminen Arviointikriteeri Tavoitetaso 2013 Toteutuminen 2013 Henkilöstön ammattitaito Henkilöstön ammattitaidon kehittäminen ajan vaatimusten tasolle. Suoritettu vesityö-, tulityö- ja tieturvakorttien ylläpitokoulutuksia. Henkilöstö on osallistunut ammatilliseen koulutukseen. Nykyisten vahvuuksien ylläpitäminen Työhyvinvoinnin kehittäminen Päivystyskoulutusta pidettiin sisäisenä koulutuksena kerran kuukaudessa. Koulutuksessa keskityttiin oleellisesti kaukovalvonnan etäkäyttöön, jota kehitettiin vuoden 2013 aikana. Virkistyspäivät järjestettiin sekä keväällä että syksyllä useiden merkkipäivien johdosta.

131 KANGASALAN VESI -LIIKELAITOKSEN TULOSLASKELMA 31.12.2013 ULKOISET JA SISÄISET 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012 LIIKEVAIHTO 5 711 948,80 6 279 667,62 Valmistus omaan käyttöön 1 065,23 2 094,89 Liiketoiminnan muut tuotot 0,00 0,00 Muut tuet ja avustukset 6 350,67 7 134,48 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -641 869,98-730 681,93 Palvelujen ostot -2 144 014,15-2 334 522,08 Materiaalit ja palvelut yht. -2 785 884,13-3 065 204,01 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -667 781,67-639 003,99 Henkilösivukulut Eläkekulut -177 488,30-145 448,54 Muut henkilösivukulut -119 741,56-297 229,86-130 546,60-275 995,14 Henkilöstökulut yht. -965 011,53-914 999,13 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -2 202 986,90-1 917 385,46 Liiketoiminnan muut kulut -47 069,19-39 246,85 LIIKEYLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -281 587,05 352 061,54 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 14 532,57 16 099,87 Kunnalle maksetut korkokulut -64 600,44-68 000,40 Muille maksetut korkokulut -58 620,40-60 838,52 Korvaus peruspääomasta -280 280,91-280 280,91 Muut rahoituskulut -57,27-389 026,45-55,04-393 075,00 Ylijäämä /alijäämä ennen varauksia -670 613,50-41 013,46 Poistoeron muutos Varausten muutos TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -670 613,50-41 013,46 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % -1,8 2,5 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto % -2,9 2,6 Voitto, % -11,7-0,7

132 KANGASALAN VESI -LIIKELAITOKSEN RAHOITUSLASKELMA 31.12.2013 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 2013 2012 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä -281 587 352 062 Poistot ja arvonalentumiset 2 202 987 1 917 385 Rahoitustuotot ja -kulut -389 026-393 075 Toiminnan rahavirta yht. 1 532 373 1 876 372 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit -2 370 836-2 939 631 Rahoitusosuudet investointimenoihin 26 300 31 700 Investointien rahavirta yht. -2 344 536-2 907 931 Toiminnan ja investointien rahavirta -812 163-1 031 559 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muilta -18 574 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 1 000 000 500 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle -56 666-56 666 Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta -376 702-326 702 Lainakannan muutokset yht. 566 632 116 632 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta -369 324 528 732 Saamisten muutos muilta 357 920-432 857 Korottomien velkojen muutos kunnalta -417 177 417 177 Korottomien velkojen muutos muilta 692 686 401 876 Muut maksuvalmiuden muutokset yht. 264 105 914 927 Rahoituksen rahavirta 812 163 1 031 559 Rahavarojen muutos LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta -5276-7062 Investointien tulorahoitus, % 64,1 64,5 Lainanhoitokate 2,9 3,9

133 KANGASALAN VESI -LIIKELAITOKSEN TASE 31.12.2013 VASTAAVAA 2013 2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot ** Aineettomat hyödykkeet yht. 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 216 118,96 216 118,96 Rakennukset 1 247 806,11 1 359 109,72 Kiinteät rakenteet ja laitteet 20 118 516,20 20 112 388,66 Koneet ja kalusto 51 155,24 26 585,86 Enn.maksut ja keskener. hankinnat 273 768,24 51 612,00 ** Aineelliset hyödykkeet yht. 21 907 364,75 21 765 815,20 Sijoitukset Muut saamiset 67 889,00 49 315,00 ** Sijoitukset yht. 67 889,00 49 315,00 *** Pysyvät vastaavat yht. 21 975 253,75 21 815 130,20 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 873,31 873,31 ** Vaihto-omaisuus yht. 873,31 873,31 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 642 464,21 998 288,44 Saamiset kunnalta 369 323,67 0,00 Muut saamiset 0,00 970,80 Siirtosaamiset 126,64 1 251,18 * Lyhytaikaiset saamiset yht. 1 011 914,52 1 000 510,42 ** Saamiset yht. 1 011 914,52 1 000 510,42 *** Vaihtuvat vastaavat yht. 1 012 787,83 1 001 383,73 VASTAAVAA 22 988 041,58 22 816 513,93

134 KANGASALAN VESI -LIIKELAITOKSEN TASE 31.12.2013 VASTATTAVAA 2013 2012 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 4 671 348,54 4 671 348,54 Edellisen tilikauden yli/alijäämä 5 869 112,25 5 910 125,71 Tilikauden yli/alijäämä -670 613,50-41 013,46 *** Oma pääoma yht. 9 869 847,29 10 540 460,79 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslait. 2 700 000,00 2 050 000,00 Lainat kunnalta 963 342,00 1 020 008,00 Lainat julkisyhteisöiltä 497 949,00 624 651,00 Liittymismaksut ja muut velat 7 569 932,60 6 813 184,54 * Pitkäaikainen yht. 11 731 223,60 10 507 843,54 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslait. 350 000,00 250 000,00 Lainat kunnalta 56 666,00 56 666,00 Lainat julkisyhteisöiltä 126 702,00 126 702,00 Ostovelat 593 453,02 660 855,95 Korottomat velat kunnalta 0,00 417 176,95 Muut velat 47 738,51 74 113,43 Siirtovelat 212 411,16 182 695,27 * Lyhytaikainen yht. 1 386 970,69 1 768 209,60 *** Vieras pääoma yht. 13 118 194,29 12 276 053,14 VASTATTAVAA 22 988 041,58 22 816 513,93 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuus, % 42,9 46,2 Suhteellinen velkaantuneisuus % 229,4 195,2 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 5198 5869 Lainakanta 31.12., 1000 4065 4545 Lainasaamiset 31.12., 1000 0 0

135 KANGASALAN VESI -LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT SEKÄ JAKSOTUS- PERIAATTEET JA -MENETELMÄT Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on Kangasalan Veden varmuusvarastoa; vanhoja putkia ja niihin liittyviä osia, joita ei enää valmisteta. Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Jaksotusperiaatteet Lomapalkkajaksotus on tehty käyttäen joulukuun palkkasummaa ja saman ajankohdan sivukuluprosentteja. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Toimintatuottojen erittely 2013 2012 Vesimaksut 1 849 872 2 042 682 Jätevesimaksut 2 687 014 2 935 096 Perusmaksut vesi 273 767 318 825 Perusmaksut jätevesi 679 469 743 307 Muut liiketoiminnan tuotot 221 827 239 758 Valmistus omaan käyttöön 1 065 2 095 Muut tuotot Tuet ja avustukset 6 351 7 134 Yhteensä 5 719 365 6 288 897

136 KANGASALAN VESI -LIIKELAITOS Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistojen määrittämisessä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kyseisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Rakennukset 20-30 vuotta Tasapoisto 3,33-5 % Rakennusten perusparannukset 10-30 vuotta Tasapoisto 3,3 % - 10 % Kiinteät rakenteet ja laitteet Verkostot Menojäännöspoisto 10 % Muut kiinteät rakenteet ja laitteet 10-15 vuotta Tasapoisto 6,7-10 % Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet ja autot 4 vuotta Tasapoisto 25 % Muut laitteet ja kalusteet 3 vuotta Tasapoisto 33,3 % Pienet hankinnat on kirjattu vuosikuluiksi. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta 2012 2013 2014 2015 2016 KA Poistonalaiset investoinnit 2 366 000 2 370 836 3 705 000 4 298 000 2 147 000 2 977 367 Rahoitusosuudet 31 700 26 300 11 600 Investointien omahankintamenot 2 334 300 2 344 536 3 705 000 4 298 000 2 147 000 2 965 767 Suunnitelmanmukaiset poistot 1 917 000 2 202 987 2 340 000 2 483 000 2 538 000 2 296 197 Ero 417 300 141 549 1 365 000 1 815 000-391 000 669 570 Poikkeama % 23 Investointitaso pysyy korkeahkona, koska on tarve toteuttaa uusien alueiden ja kohteiden investointihankkeita ja koska vanhan vesihuoltoverkoston saneeraustarve kasvaa verkoston ikääntymisen vuoksi. Uusien investointien kustannustaso on korkeampi suhteessa poistojen laskennan perusteena olevien vanhempien investointien kustannustasoon.

137 KANGASALAN VESI -LIIKELAITOS TASEEN VASTAAVIEN LIITETIEDOT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 2013 2012 Pitkäaikaisia saamisia ei ole tytäryhteisöiltä, kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä, eikä osakkuus- ja muilta omistusyhteysyhteisöiltä Lyhytaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 1 060 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 6 571 2 113 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Lyhytaikaisiin siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Työttömyysvakuutusmaksu 127 0 Palkkatuet joulukuu 0 1 251 127 1 251

138 KANGASALAN VESI -LIIKELAITOS TASEEN VASTAAVIEN LIITETIEDOT Pysyvät vastaavat Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Ennakkomaksut Pysyvät Kiinteät Koneet ja ja keskener. Muut vastaavat Maa-alueet Rakennukset rakenteet kalusto hankinnat Yhteensä saamiset yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 216 119 1 359 110 20 112 389 26 586 51 612 21 765 815 49 315 21 815 130 Lisäykset tilikauden aikana 2 105 684 42 996 222 156 2 370 836 18 574 2 389 410 Siirrot erien välillä 0 0 Tilikauden sumu-poistot -111 304-2 073 256-18 427-2 202 987-2 202 987 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 216 119 1 247 806 20 118 516 51 155 273 768 21 907 365 67 889 21 975 254 Rahoitusosuudet tilikaudella -26 300-26 300-26 300 Vähennykset tilikauden aikana 0 0 Poistamaton hankintameno 31.12. 216 119 1 247 806 20 118 516 51 155 273 768 21 907 365 67 889 21 975 254

139 KANGASALAN VESI -LIIKELAITOS TASEEN VASTATTAVIEN LIITETIEDOT Oma pääoma 2013 2012 Peruspääoma 1.1. 4 671 349 4 671 349 Peruspääoma 31.12. 4 671 349 4 671 349 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 5 869 112 5 910 125 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 5 869 112 5 910 125 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -670 614-41 013 Oma pääoma yhteensä 9 869 847 10 540 461 Pitkäaikainen vieras pääoma Velat, jotka erääntyvät yli viiden vuoden kuluttua Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 300 000 1 050 000 Lainat julkisyhteisöiltä 24 765 124 623 Lainat kunnalta 680 012 736 678 Yhteensä 2 004 777 1 911 301 Velkojen erittely Pitkäaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Muut velat 96 083 96 083 Lyhytaikainen vieras päöoma Velat tytäryhteisöille Ostovelat 1 238 Liittymismaksut Muut pitkäaikaiset velat Liittymismaksut 7 297 896 6 541 148 Siirtovelat Lyhytaikaiset siirtovelat Korkojaksotukset 10 046 11 274 Lomapalkkajaksotus 157 693 141 945 Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 29 200 20 821 Työnantajan eläkevakuutusmaksut 10 920 8 655 Tapaturmavakuutusmaksut 4 552 Yhteensä 212 411 182 695

140 KANGASALAN VESI -LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUKUJA JA SUORITTEITA 2013 2012 2011 2010 TUNNUSLUVUT, 1000 Liikevaihto 5712 6280 5696 5304 Liikeylijäämä -282 352 774 334 Investoinnit 2371 2940 2209 2836 Liikeylijäämä/Liikevaihto -4,9 5,6 13,6 6,3 Henkilöstön määrä 21 22 22,5 22 SUORITTEET Verkostoon pumpattu vesimäärä, m 3 1 813 846 1 948 440 2 026 329 1 826 400 Johdettu jätevettä, m 3 1 933 230 2 260 776 1 999 279 1 539 790 Käsitelty jätevettä, m 3 - - 23 447 446 412 Vesijohtoverkoston kokonaispituus, km 355 354 309 307,2 Liittyneitä kiinteistöjä yhteensä, kpl 5 522 5 434 5 343 5232 Laskutettu vesimäärä, m 3 1 503 960 1 660 700 1 623 200 1 624 700 Jätevesiviemärin kokonaispituus, km 288 284 254 253,1 Liittyneitä kiinteistöjä yhteensä, kpl 4 695 4 608 4 518 4416 Laskutettu jätevesimäärä, m 3 1 406 300 1 536 400 1 490 000 1 510 300

141 KANGASALAN VESI -LIIKELAITOS HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2013 2012 Vakituiset 21 22 Määräaikaiset, tilapäiset 0 0 Yhteensä 21 22 Henkilöstökulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 667 782 639 004 Henkilösivukulut Eläkekulut 177 488 145 448 Muut henkilösivukulut 119 741 130 547 Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät Yhteensä tuloslaskelman mukaan 965 011 914 999 Henkilöstökuluja aktivoitu pysyviin vastaaviin 59 495 65 205 Yhteensä henkilöstökulut 1 024 506 980 204

142 KANGASALAN VESI -LIIKELAITOKSEN TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN 31.12.2013 ULKOISET JA SISÄISET TALOUSARVIO TOTEUTUNUT EROTUS TOTEUTUNUT v. 2012 Liikevaihto 5 835 349 5 711 948,80 123 400,20 6 279 667,62 Valmistus omaan käyttöön 1 065,23-1 065,23 2 094,89 Liiketoiminnan muut tuotot Muut tuet ja avustukset 6 350,67-6 350,67 7 134,48 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -685 570-641 869,98-43 700,02-730 681,93 Palvelujen ostot -2 004 410-2 144 014,15 139 604,15-2 334 522,08 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -660 658-667 781,67 7 123,67-639 003,99 Henkilösivukulut Eläkekulut -150 865-177 488,30 26 623,30-145 448,54 Muut henkilösivukulut -178 482-119 741,56-58 740,44-130 546,60 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 940 860-2 202 986,90 262 126,90-1 917 385,46 Liiketoiminnan muut kulut -28 505-47 069,19 18 564,19-39 246,85 Liikeylijäämä (alijäämä) 185 999-281 587,05 467 586,05 352 061,54 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 14 000 14 532,57-532,57 16 099,87 Kunnalle maksetut korkokulut -64 600-64 600,44 0,44-68 000,40 Muille maksetut korkokulut -112 000-58 620,40-53 379,60-60 838,52 Korvaus peruspääomasta -280 280-280 280,91 0,91-280 280,91 Muut rahoituskulut 0-57,27 57,27-55,04 Ylijäämä/alijäämä ennen varauksia -256 881,00-670 613,50 413 732,50-41 013,46 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -256 881,00-670 613,50 413 732,50-41 013,46

143 KANGASALAN VESI -LIIKELAITOKSEN TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN 1.1.-31.12.2013 ULKOISET TALOUSARVIO TOTEUTUNUT EROTUS TOTEUTUNUT v. 2012 Liikevaihto 5 436 050 5 357 412,90 78 637,10 6 036 939,18 Valmistus omaan käyttöön 1 065,23-1 065,23 2 094,89 Liiketoiminnan muut tuotot Muut tuet ja avustukset 6 350,67-6 350,67 7 134,48 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -685 570-641 869,98-43 700,02-730 681,93 Palvelujen ostot -1 828 960-1 897 828,82 68 868,82-2 150 969,43 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -660 658-667 781,67 7 123,67-639 003,99 Henkilösivukulut Eläkekulut -150 865-177 488,30 26 623,30-145 448,54 Muut henkilösivukulut -178 482-119 741,56-58 740,44-130 546,60 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 940 860-2 202 986,90 262 126,90-1 917 385,46 Liiketoiminnan muut kulut -16 500-31 818,87 15 318,87-27 154,33 Liikeylijäämä (alijäämä) -25 845-374 687,30 348 842,30 304 978,27 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 14 000 14 532,57-532,57 16 099,87 Korkokulut -112 000-58 620,40-53 379,60-60 838,52 Muut rahoituskulut -57,27 57,27-55,04 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -123 845-418 832,40 294 987,40 260 184,58 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -123 845-418 832,40 294 987,40 260 184,58

144 INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN 2013 Kangasalan Vesi -liikelaitos Ulkoiset, euroa Ta 2013 Tp2013 Erotus 2013 TA-% Hankkeen valmiusaste - % TP2012 8127 Keskusta 5 Kulut -120 000-19 511-100 489 16,3-12 413 8174 Yksit. Tonttijohtojen rakentam Kulut -25 000-8 309-16 691 33,2-8 156 8175 Kangasalan vesijohdon täydenny Kulut -30 000-21 984-8 016 73,3 0 8177 Talousarvion hyvväksymisen jäl Kulut -20 000 0-20 000 0 0 8181 Vesijohtoverkoston peruskorjau Kulut -549 000-545 786-3 214 99,4-465 978 8182 Rikun vedenkäsittelylaitos Kulut -50 000 0-50 000 0-471 308 8194 Kaukovalvonta ja automaatio 100 Kulut -25 000-21 200-3 800 84,8 0 8198 Raikun vedenkäsittelylaitos 15 Kulut -200 000-222 156 22 156 111,1-4 045 8205 Kangasalan Veden auto 100 Kulut -70 000-42 996-27 004 61,4 0 8233 Verkoston hallinta 10 Kulut -120 000-7 426-112 574 6,2-16 590 8235 VT 12 Ranta-Koiviston rampit 100 Kulut 0-36 719 36 719 ***** -1 917 8253 Mäntyveräjä Kulut -52 000 0-52 000 0 0 8480 Kortekumpu 5 Kulut -200 000-7 977-192 023 4-4 644 8485 Pikonlinna 100 Kulut -120 000-120 785 785 100,7-51 158 8486 Prusin alue 100 Kulut -50 000-31 223-18 777 62,4 0 9510 Vesilaitos yhteensä Tuotot 0 0 0 0 30 000 Kulut -1 631 000-1 086 073-544 927 66,6-1 984 181 Netto -1 631 000-1 086 073-544 927 66,6-1 954 181

145 9520 Viemärilaitos Ulkoiset, euroa Ta 2013 Tp2013 Erotus 2013 TA-% Hankkeen valmiusaste - % TP2012 8127 Keskusta 50 Kulut -230 000-180 359-49 641 78,4-15 300 8177 Talousarvion hyväksymisen jälkeen Kulut -30 000 0-30 000 0 0 8185 Yksit. Tonttiviemärien rakenta Kulut -10 000-1 236-8 764 12,4-1 664 8186 Kangasalan viemäröinnin täyden 100 Tuotot 0 26 300-26 300 ***** 1 700 Kulut -130 000-168 028 38 028 129,3-8 500 Netto -130 000-141 728 11 728 109-6 800 8189 Jätevesiverkoston peruskorjaus Kulut -360 000-388 948 28 948 108-245 042 8190 Jätevesipumppaamoiden peruskor Kulut -200 000-106 699-93 301 53,3-121 609 8194 Kaukovalvonta ja automaatio 100 Kulut -25 000-21 200-3 800 84,8 0 8234 Hajunpoistokemikaalisäiliö 100 Kulut -40 000-33 880-6 120 84,7 0 Netto -40 000-33 880-6 120 84,7 0 8235 VT 12 Ranta-Koiviston rampit 100 Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut 0 0 0 0-100 000 Netto 0 0 0 0-100 000 8239 Sopentien alue 5 Kulut -150 000-4 384-145 616 2,9 0 Netto -150 000-4 384-145 616 2,9 0 8252 Helenantie 20 Kulut -180 000-17 095-162 905 9,5-54 612 8253 Mäntyveräjä Kulut -60 000 0-60 000 0 0 8480 Kortekumpu 5 Kulut -255 000-9 080-245 920 3,6-13 494 8485 Pikonlinna 100 Kulut -145 000-144 674-326 99,8-64 139 8486 Prusin alue 100 Kulut -60 000-32 190-27 810 53,7 0 9520 Viemärilaitos yhteensä Tuotot 0 26 300-26 300 ***** 1 700 Kulut -1 875 000-1 107 773-767 227 59,1-724 423 Netto -1 875 000-1 081 473-793 527 57,7-722 723

146 9540 Sadeveden johtamisverkko Ulkoiset, euroa Ta 2013 Tp2013 Erotus 2013 TA-% Hankkeen valmiusaste - % TP2012 8127 Keskusta 5 Kulut -170 000-12 350-157 650 7,3-11 821 8253 Mäntyveräjä Kulut -45 000 0-45 000 0 0 8289 Sadevesiverkoston peruskorjaus Kulut -80 000-227 -79 773 0,3-155 133 8480 Kortekumpu 5 Kulut -200 000-5 051-194 949 2,5 0 8485 Pikonlinna 100 Kulut -130 000-127 536-2 464 98,1-29 667 8486 Prusin alue 100 Kulut -45 000-31 827-13 173 70,7 0 9540 Sadeveden johtamisverkko yhteensä Kulut -670 000-176 991-493 009 26,4-231 027 Netto -670 000-176 991-493 009 26,4-231 027 Kangasalan Vesi -liikelaitos yhteensä Tuotot 0 26 300 0 Kulut -4 176 000-2 370 837-1 805 163 43,2

147

148 8.2 Liiketoimintayksikkö Oksa LIIKETOIMINTAYKSIKKÖ OKSAN TULOSLASKELMA 31.12.2013 ULKOISET JA SISÄISET TALOUSARVIO TOTEUTUNUT EROTUS LIIKEVAIHTO 27 642 758 29 240 822,93-1 598 064,93 Valmistus omaan käyttöön 135 000 81 907,99 53 092,01 Liiketoiminnan muut tuotot 608 000 352 320,75 255 679,25 Muut tuet ja avustukset 65 000 145 155,14-80 155,14 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5 357 842-5 039 693,38-318 148,62 Palvelujen ostot -4 189 950-4 604 106,45 414 156,45 Materiaalit ja palvelut yht. -9 547 792-9 643 799,83 96 007,83 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -9 299 389-9 078 626,14-220 762,86 Henkilösivukulut Eläkekulut -1 857 402-1 964 872,55 107 470,55 Muut henkilösivukulut -916 750-821 074,95-95 675,05 Henkilöstökulut yht. -12 073 541-11 864 573,64-208 967,36 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -4 318 500-4 456 380,09 137 880,09 Liiketoiminnan muut kulut -2 517 600-2 465 566,43-52 033,57 LIIKEYLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -6 675 1 389 886,82-1 396 561,82 Ylijäämä (Alijäämä) ennen varauksia -6 675 1 389 886,82-1 396 561,82 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0 3 327,73-3 327,73 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -6 675 1 393 214,55-1 399 889,55

149 LIIKETOIMINTAYKSIKKÖ OKSAN TULOSLASKELMA 31.12.2013 ULKOISET 2013 2012 LIIKEVAIHTO 1 459 570,59 1 426 210,20 Valmistus omaan käyttöön 81 907,99 205 984,92 Liiketoiminnan muut tuotot 13 194,95 82 522,42 Muut tuet ja avustukset 145 155,14 204 713,16 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 949 077,51-5 054 206,18 Palvelujen ostot -3 937 204,09-3 035 656,13 Materiaalit ja palvelut yht. -8 886 281,60-8 089 862,31 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -9 078 626,14-9 262 366,38 Henkilösivukulut Eläkekulut -1 964 872,55-2 127 137,88 Muut henkilösivukulut -821 074,95-807 470,30 Henkilösivukulut yht. -2 785 947,50-2 934 608,18 Henkilöstökulut yht. -11 864 573,64-12 196 974,56 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -4 456 380,09-4 646 431,23 Liiketoiminnan muut kulut -1 536 980,95-1 423 172,35 LIIKEYLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -25 044 387,61-24 437 009,75 Ylijäämä (Alijäämä) ennen varauksia -25 044 387,61-24 437 009,75 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 3 327,73 3 336,85 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -25 041 059,88-24 433 672,90

150 LIIKETOIMINTAYKSIKKÖ OKSAN RAHOITUSLASKELMA 31.12.2013 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 2013 2012 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä/Liikealijäämä 1 389 886,82 197 578,00 Poistot ja arvonalentumiset 4 456 380,09 4 646 431,23 Tulorahoituksen korjauserät -37 400,00 Toiminnan rahavirta yht. 5 846 266,91 4 806 609,23 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit -11 354 857,53-11 996 672,99 Rahoitusosuudet investointimenoihin 84 000,00 2 343 010,00 Pys. vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 37 400,00 Investointien rahavirta yht. -11 270 857,53-9 616 262,99 Toiminnan ja investointien rahavirta -5 424 590,62-4 809 653,76 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset kunnalle -9 000,00-16 428,00 Antolainasaamisten lisäykset muille Antolainauksen muutokset -9 000,00-16 428,00 Oman pääoman lisäykset Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos muilta 798 360,93-2 064 353,16 Korottomien velkojen muutos kunnalta 5 092 012,00 6 875 505,89 Korottomien velkojen muutos muilta -456 782,31 14 929,03 Muut maksuvalmiuden muutokset yht. 5 433 590,62 4 826 081,76 Rahoituksen rahavirta 5 424 590,62 4 809 653,76

151 LIIKETOIMINTAYKSIKKÖ OKSAN TASE 31.12.2013 VASTAAVAA 2013 2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 0,00 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot 0,00 0,00 ** Aineettomat hyödykkeet yht. 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 324 162,60 196 042,60 Rakennukset 61 230 291,08 54 826 157,42 Kiinteät rakenteet ja laitteet 24 367,71 0,00 Koneet ja kalusto 381 051,83 381 414,79 Enn.maksut ja keskener. hankinnat 3 936 846,58 3 678 627,55 ** Aineelliset hyödykkeet yht. 65 896 719,80 59 082 242,36 Sijoitukset Muut saamiset 258 318,00 249 318,00 Muut sisäiset saamiset 5 128,36 5 128,36 Muut saamiset Kangasalan Vedeltä 272 036,38 272 036,38 ** Sijoitukset yht. 535 482,74 526 482,74 *** Pysyvät vastaavat yht. 66 432 202,54 59 608 725,10 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 2 171 452,79 2 622 264,55 * Pitkäaikaiset saamiset yht. 2 171 452,79 2 622 264,55 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 195 042,40 140 317,80 Muut saamiset 865 932,53 1 280 554,82 Siirtosaamiset 99 781,48 87 432,96 * Lyhytaikaiset saamiset yht. 1 160 756,41 1 508 305,58 ** Saamiset yht. 3 332 209,20 4 130 570,13 *** Vaihtuvat vastaavat yht. 3 332 209,20 4 130 570,13 VASTAAVAA 69 764 411,74 63 739 295,23

152 LIIKETOIMINTAYKSIKKÖ OKSAN TASE 31.12.2013 VASTATTAVAA 2013 2012 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 43 305 788,35 43 305 788,35 Edell.tilikausien yli/alijäämä -358 174,42-559 089,27 Tilikauden yli/alijäämä 1 393 214,55 200 914,85 *** Oma pääoma yht. 44 340 828,48 42 947 613,93 POISTOERO JA VAP.EHTOISET VARAUKSET Poistoero 29 733,64 33 061,37 * Poistoero yht. 29 733,64 33 061,37 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 998 610,24 1 477 908,38 Korottomat velat kunnalta 22 090 546,98 16 998 534,98 Muut velat 201 100,26 211 765,63 Siirtovelat 2 103 592,14 2 070 410,94 * Lyhytaikainen yht. 25 393 849,62 20 758 619,93 *** Vieras pääoma yht. 25 393 849,62 20 758 619,93 VASTATTAVAA 69 764 411,74 63 739 295,23

153 8.3 Kuhmalahden vesilaitos KUHMALAHDEN VESILAITOKSEN TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN 31.12.2013 ULKOISET JA SISÄISET TALOUSARVIO TOTEUTUNUT EROTUS TOTEUTUNUT v. 2012 Liikevaihto 86 520 100 438,36-13 918,36 112 450,06 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -23 800-28 954,33 5 154,33-21 568,85 Palvelujen ostot -74 769-49 737,20-25 031,80-63 036,02 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -20 234-28 624,60 8 390,60-27 273,55 Henkilösivukulut Eläkekulut -3 237-5 708,33 2 471,33-5 380,74 Muut henkilösivukulut -1 740-1 700,63-39,37-1 601,03 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -80 780-76 531,87-4 248,13-60 734,22 Liiketoiminnan muut kulut 0,00-20,49 Liikeylijäämä/alijäämä -118 040-90 818,60-27 221,40-67 164,84 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 793,15-793,15 901,19 Muille maksetut korkokulut -916,76 916,76-2 617,65 Muut rahoituskulut Liikeylijäämä/alijäämä ennen varauksia -118 040-90 942,21-27 097,79-68 881,30 Poistoeron muutos, lisäys 5 165 6 600,37-1 435,37 5 179,73 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -112 875-84 341,84-28 533,16-63 701,57

154 KUHMALAHDEN VESILAITOKSEN RAHOITUSLASKELMA 31.12.2013 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 2013 2012 Toiminnan rahavirta Liikealijäämä -90 818,60-67 164,84 Poistot ja arvonalentumiset 76 531,87 60 734,22 Rahoitustuotot ja -kulut -123,61-1 716,46 Tulorahoitus yhteensä -14 410,34-8 147,08 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit -60 533,41-54 878,61 Toiminnan ja investointien rahavirta -74 943,75-63 025,69 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta -40 000,00-43 279,75 Lainakannan muutokset yht. -40 000,00-43 279,75 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos muilta 10 694,31 21 776,88 Korottomien velkojen muutos kunnalta 101 549,82 81 121,19 Korottomien velkojen muutos muilta 2 699,62 3 407,37 Muut maksuvalmiuden muutokset yht. 114 943,75 106 305,44 Rahoituksen rahavirta 74 943,75 63 025,69 Rahavarojen muutos 0 0

155 KANGASALAN KUNTA KUHMALAHDEN VESILAITOKSEN TASE 31.12.2013 VASTAAVAA 2013 2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 174 646,14 184 912,82 Kiinteät rakenteet ja laitteet 650 267,73 656 597,94 Ennakkomaksut ja keskener.hankinnat 3 964,43 3 366,00 ** Aineelliset hyödykkeet yht. 828 878,30 844 876,76 *** Pysyvät vastaavat yht. 828 878,30 844 876,76 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 34 407,09 45 101,40 Siirtosaamiset 0,00 0,00 * Lyhytaikaiset saamiset yht. 34 407,09 45 101,40 ** Saamiset yht. 34 407,09 45 101,40 *** Vaihtuvat vastaavat yht. 34 407,09 45 101,40 VASTAAVAA 863 285,39 889 978,16 VASTATTAVAA 2013 2012 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 492 175,34 492 175,34 Ed. tilikausienyli/alijäämä -297 208,25-233 506,68 Tilikauden yli/alijäämä -84 341,84-63 701,57 *** Oma pääoma yht. 110 625,25 194 967,09 POISTOERO JA VAP.EHTOISET VARAUKSET Poistoero 112 278,69 118 879,06 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslait. 40 000,00 80 000,00 Liittymismaksut ja muut velat 191 645,57 185 045,57 * Pitkäaikainen yht. 231 645,57 265 045,57 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslait. 40 000,00 40 000,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 Ostovelat 359,13 619,29 Korottomat velat kunnalle 361 448,35 259 898,53 Muut velat 3 364,51 7 135,54 Siirtovelat 3 563,89 3 433,08 * Lyhytaikainen yht. 408 735,88 311 086,44 *** Vieras pääoma yht. 640 381,45 576 132,01 VASTATTAVAA 863 285,39 889 978,16

156 8.4 Työterveyshuolto TYÖTERVEYSHUOLLON TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN 31.12.2013 ULKOISET JA SISÄISET TALOUSARVIO TOTEUTUNUT EROTUS LIIKEVAIHTO 1 802 700 1 900 872,99-98 172,99 Liiketoiminnan muut tuotot 138,00-138,00 Muut tuet ja avustukset 4 352,96-4 352,96 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -25 200-33 313,01 8 113,01 Palvelujen ostot -306 220-335 059,86 28 839,86 Materiaalit ja palvelut yht. -331 420-368 372,87 36 952,87 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -1 109 600-1 042 963,94-66 636,06 Henkilösivukulut Eläkekulut -177 856-210 270,48 32 414,48 Muut henkilösivukulut -75 478-62 484,01-12 993,99 Henkilöstökulut yht. -1 362 934-1 315 718,43-47 215,57 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 0,00 Liiketoiminnan muut kulut -96 850-132 885,66 36 035,66 LIIKEYLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 11 496 88 386,99-76 890,99 Ylijäämä (Alijäämä) ennen varauksia 11 496 88 386,99-76 890,99 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 11 496 88 386,99-76 890,99

157 TYÖTERVEYSHUOLLON TULOSLASKELMA 31.12.2013 ULKOISET 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012 LIIKEVAIHTO 1 120 408,11 1 076 015,50 Liiketoiminnan muut tuotot 138,00 240,00 Muut tuet ja avustukset 4 352,96 3 891,30 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -33 313,01-31 266,99 Palvelujen ostot -226 993,80-182 790,59 Materiaalit ja palvelut yht. -260 306,81-214 057,58 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -1 042 963,94-1 032 020,48 Henkilösivukulut Eläkekulut -210 270,48-173 711,08 Muut henkilösivukulut -62 484,01-61 328,86 Henkilösivukulut yht. -272 754,49-235 039,94 Henkilöstökulut yht. -1 315 718,43-1 267 060,42 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 0,00-32 787,20 Liiketoiminnan muut kulut -49 125,66-47 019,12 LIIKEYLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -500 251,83-480 777,52 Ylijäämä (Alijäämä) ennen varauksia -500 251,83-480 777,52 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -500 251,83-480 777,52

158 TYÖTERVEYSHUOLLON TULOSLASKELMA 31.12.2013 SISÄISET JA ULKOISET 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012 LIIKEVAIHTO 1 900 872,99 1 826 533,18 Liiketoiminnan muut tuotot 138,00 240,00 Muut tuet ja avustukset 4 352,96 3 891,30 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -33 313,01-31 266,99 Palvelujen ostot -335 059,86-301 933,45 Materiaalit ja palvelut yht. -368 372,87-333 200,44 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -1 042 963,94-1 032 020,48 Henkilösivukulut Eläkekulut -210 270,48-173 711,08 Muut henkilösivukulut -62 484,01-61 328,86 Henkilösivukulut yht. -272 754,49-235 039,94 Henkilöstökulut yht. -1 315 718,43-1 267 060,42 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 0,00-32 787,20 Liiketoiminnan muut kulut -132 885,66-88 383,12 LIIKEYLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 88 386,99 109 233,30 Ylijäämä (Alijäämä) ennen varauksia 88 386,99 109 233,30 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 88 386,99 109 233,30

159 TYÖTERVEYSHUOLLON RAHOITUSLASKELMA 31.12.2013 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 2013 2012 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä 88 386,99 109 233,30 Poistot ja arvonalentumiset 0,00 32 787,20 Toiminnan rahavirta yht. 88 386,99 142 020,50 Toiminnan ja investointien rahavirta 88 386,99 142 020,50 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta 17 911,20-172 948,18 Saamisten muutos muilta -42 651,83-32 127,20 Korottomien velkojen muutos -63 646,36 63 054,88 Muut maksuvalmiuden muutokset yht. -88 386,99-142 020,50 Rahoituksen rahavirta -88 386,99-142 020,50

160 TYÖTERVEYSHUOLLON TASE 31.12.2013 VASTAAVAA 31.12.2013 31.12.2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 0,00 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 118 851,50 120 274,35 Saamiset kunnalta 725 453,93 743 365,13 Muut saamiset 6 054,77 4 715,05 Siirtosaamiset 57 343,56 14 608,60 VASTAAVAA 907 703,76 882 963,13 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 157 661,79 157 661,79 Edell. tilikausien yli/alijäämä 416 316,70 307 083,40 Tilikauden yli/alijäämä 88 386,99 109 233,30 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 4 389,68 5 178,41 Muut velat 26 267,31 32 272,94 Siirtovelat Lomapalkkajaksotus 201 507,97 250 351,07 Muut siirtovelat 13 173,32 21 182,22 VASTATTAVAA 907 703,76 882 963,13

161 9 KANGASALAN KUNNAN TILINPÄÄTÖKSEN 2013 ALLEKIRJOITUKSET