Talous. Uudenmaan maakuntavalmistelu. Markus Syrjänen

Transkriptio

1 Talous Uudenmaan maakuntavalmistelu Markus Syrjänen

2 Uusimaa2019-hankkeen talouden projektien tilanne

3 Siirtyminen vuositasosta kuukausitasoon Rullaava näkymä ennusteeseen Prediktiivinen suunnittelu Tiedolla johtaminen Uudenmaan taloushallinnon visio Automaattiset kontrollit Pitkät prosessit Tekoäly esim. palvelurajapinnassa Robotiikka ja automaatio Keskitetty master datan hallinta & järjestelmä Kirjanpito Transaktioiden hallinta Asiakasmaksut Laskentatunnisteiden hallinta Prosessien hallinta Kirjanpidon sulkeminen ja konsernilaskenta PALVELU- KESKUS Suunnittelu ja ennustaminen Strategia Raportointi ja analytiikka Toiminnalliset muutokset ja investoinnit Maakunnan tilakeskuksen omistajaohjaus BUSINESS PARTNERUUS TALOUS ASIAKASARVON TUKENA KONSERNIN TALOUS Neuvottelutoiminta valtion kanssa Omistajaohjaus Rahoitus Kognitiivisuus ja tekoäly Verojuridiikka Tarkastustoimi ja tilintarkastus Applikaatiot Osaamiskeskus Lohkoketjuteknologia Robotiikka Uuden ajan julkishallinnon organisaatio TURVALLINEN SIIRTYMÄ ROHKEA UUDISTUMINEN Prosessi analytiikka Riskienhallinnan ja hyvän hallinnon ratkaisut Muuttuvat säädökset Käytännöt ja ohjeistukset PROSESSIT JA KÄYTÄNNÖT ORGANISAATIO JA IHMISET Palvelutuotantomalli IT-JÄRJESTELMÄ & DATA Osaamiset ja kyvykkyydet Datan hallinta Analytiikka Arkkitehtuuri Kontrollit ja vaatimustenmukaisuus Organisaatiostruktuuri Mobiiliapplikaatiot Sosiaalinen media Pilvipohjaiset järjestelmät Datan visualisointi & BI TULOKSELLINEN TOIMINTA Milleniaalit Oivaltava organisaatio Koulutus ja talousakatemia Yhteistyö, tiimit ja työparit Uudenlainen operatiivinen

4 Talouden projektikartta ( ) TAHE-palvelukeskus Talouden peruspalvelujen tietojärjestelmät Talouden prosessit ja ohjaus Suunnittelu ja analytiikka Esiselvitys ERP Taloussuunnittelu Talousarviot ja siirtolaskelmat Taloushallinnon palvelut Asiakasmaksut Konsernilaskenta Konsernin johdon raportointi (ICT) Henkilöstöhallinnon palvelut Perintä Maksuvalmius- ja rahoitusprosessit Konsernin / järjestäjän ohjausmalli Asiakaspalvelu Järjestelmät (TAHE + sisäiset järjestelmät) Osto- ja myyntilaskuoperaattorit Palveluostot ja asiakassetelit Kustannuslaskenta Laskentatunnisteet ja CodeServer Palvelutuotannon ohjausmalli (business partneruus) Hallintamalli (hallinnon ja organisoinnin valm.) Käteiskassat Pankkikilpailutus ja sosiaalitoimen tilitarpeet Valmistunut Siirtymäsuunnittelu ja muutoksen hallinta Taloushallinnon prosessit ja ohjeet Projekti käynnissä / HUS vastaa Talouden toimintamallit ja tavoitteet Talouden koulutukset Taloushenkilöstön viestintä Projekti käynnissä Selvittelyssä Käynnistyy myöhemmin

5 Eteneminen siltaaminen -vaihtoehdossa Jätetään holdiin Vaiheistetaan / hyödynnetään Jatketaan työtä TAHE-palvelukeskus Talouden peruspalvelujen tietojärjestelmät Talouden prosessit ja ohjaus Suunnittelu ja analytiikka Esiselvitys ERP Taloussuunnittelu Talousarviot ja siirtolaskelmat Taloushallinnon palvelut Asiakasmaksut Konsernilaskenta Konsernin johdon raportointi (ICT) Henkilöstöhallinnon palvelut Perintä Maksuvalmius- ja rahoitusprosessit Konsernin / järjestäjän ohjausmalli Asiakaspalvelu Järjestelmät (TAHE + sisäiset järjestelmät) Osto- ja myyntilaskuoperaattorit Palveluostot ja asiakassetelit Kustannuslaskenta Laskentatunnisteet ja CodeServer Palvelutuotannon ohjausmalli (business partneruus) Hallintamalli (hallinnon ja organisoinnin valm.) Käteiskassat Pankkikilpailutus ja sosiaalitoimen tilitarpeet Siirtymäsuunnittelu ja muutoksen hallinta Taloushallinnon prosessit ja ohjeet

6 Rahoitusnäkymä

7 Rahoituksen riittävyyden riskit Uudellamaalla Maakunnan käynnistämiskustannuksista ja vuoden 2020 rahoitusperusteista syntyvä riski Rahoitusriski, jos kustannuskasvua ei pystytä hidastamaan nykyiseen perusuraan verrattuna Tarvekriteereistä ja palkkojen harmonisoinnista syntyvä ylimääräinen rahoitusvaje

8 Investoinnit poistot -ero Maakuntien rahoituslain perustelut (3 ): HUS:n investoinnit ja poistot (tp2017) 450,0 Maakuntien kustannuksiin sisällytetään myös poistot ja siten maakuntien rahoituksessa otettaisiin huomioon myös poistotasoa vastaavat investoinnit. Maakunnat rahoittaisivat tällä valtion rahoituksella suoraan omistukseensa tekemänsä investoinnit, jotka tulisivat todennäköisesti kohdistumaan pääasiassa laitteistoon, koneisiin ja muuhun irtaimistoon. Merkittävät toimitiloihin kohdistuvat investointihankkeet toteutettaisiin valtakunnallisen, maakuntien yhdessä omistaman toimitila- ja kiinteistöhallinnon palvelukeskusosakeyhtiön kautta. 400,0 350,0 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0, Investoinnit 147,8 148,0 132,5 163,1 172,5 159,7 Poistot 106,9 110,2 110,7 118,3 108,1 107,8 Lainasaldo 204,6 244,4 234,2 291,9 367,0 422,1

9 Maakuntien rahoituslakiluonnos Uudenmaan näkökulmasta Aikaväli Rahoituksen määräytymistekijä Uudenmaan näkökulmasta Pitkä aikaväli ( ) Hinta- ja palkkatason nousu Riittävän OK. Huomioitu maakuntaindeksillä. Tarveperusteisuus Riittävän OK. Ei suurta vaikutusta Uudellemaalle. Rahoituksen taso 3 mrd tavoitteen mukaan Riittävän OK tässä vaiheessa. Tavoitteiden realistisuuteen palataan myöhemmin Käynnistysvaihe ( ) Hinta- ja palkkatason nousu OK. Yleinen väestönkasvu Sote-palvelutarpeen kasvu Muutoskustannukset OK (2022 eteenpäin). EI OK. Sote-palvelujen tarve määräytyy ainakin puoliksi 75+ väestön kasvusta. EI OK.

10 Maakunnan taloudellisen onnistumisen edellytykset

11 Keinot taloudellisten tavoitteiden saavuttamiseen Tehokkaampi hyte-toiminta Tehokkaampi palvelujen digitalisointi Tuloksellisempi palveluketjujen optimoinnissa Tehokkaampi innovointi ja parhaiden käytäntöjä levittäminen Parempi prosessitehokkuus Enemmän tehokkaita markkinoita Tuottavuus kasvaa nykyistä nopeammin Kustannusten kasvuvauhti hidastuu, maakunta saavuttaa suunnitellut rahoitustavoitteet Tehottomia ratkaisuja karsitaan tehokkaammin Palvelutasoja harmonisoidaan alaspäin Asiakasmaksuja nostetaan, jos mahdollista Budjettikuri puree nykyistä paremmin Budjettiylitysten sijaan tehdään nopeita sopeutuksia

12 Taloudellinen kestävyys on kiinni fuusion onnistumisesta

13 Fuusion kriittiset kohdat Hallinnollisen infrastruktuurin rakentaminen Tosiasialliset toiminnalliset fuusiot ja/tai uusien organisaatioiden rakentaminen Muutosten samanaikaisuuden hallinta / kokonaisuuden johtaminen ICT (perustietotekniikka ja infra, järjestelmäympäristö) Taloushallinnon prosessit ja järjestelmät Henkilöstöhallinnon prosessit ja järjestelmät Hankinta- ja materiaalihallinnon prosessit ja järjestelmät Maakunnan yhteiset palvelut on rakennettava uudelleen ja/tai laajennettava merkittävästi Maakunnan ja kunnan tarve samoihin resursseihin Päätöksenteko- ja johtamisjärjestelmän toimivuus

14 Uudelleenorganisoitavat yhteiset palvelut Rakenteilla olevat hallinnon palvelukeskukset: Selvittelyssä olevat tuotannolliset tukipalvelut: TAHE-keskus Hankinta-keskus Tilakeskus ICT-keskus N. 600 htv (Keha-selvitys) htv (Maakuntaan) 450 htv (Maakuntien tilakeskukseen) 560 htv (Keha-selvitys) Ruokahuolto Puhtaus- ja laitoshygienia Aula- ja vahtimestaripalvelut Turvallisuuspalvelut Logistiikkapalvelut Selvittelyssä olevat hallinnolliset tukipalvelut: Sihteeripalvelut Arkistopalvelut Käännös- ja tulkkauspalvelut Puhelinvaihde- ja välityspalvelut Selvittelyssä olevat palvelutuotannon tukipalvelut: Välinehuolto Lääkintälaite- ja apuvälinehuolto Tekstinkäsittely- ja osastosihteerip. VPL / SHL - kuljetuspalvelut Asiakasmaksujen päätöksenteko

15 Sosiaali- ja terveydenhuollon tarvevakioidut menot maakunnittain 2016 Suvi Mäklin, Timo T. Seppälä, CHESS/Terveyden ja hyvinvoinnin laitos

16 Sosiaali- ja terveydenhuollon tarvevakioidut menot kunnittain, Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiiri 2016 Suvi Mäklin, Timo T. Seppälä, CHESS/Terveyden ja hyvinvoinnin laitos

17 Maakunnan talouden ohjaus

18 Uudenmaan kuntien ja kuntayhtymien sosiaali- ja terveystoiminnan ja palo- ja pelastustoiminnan toimintakulut 2016 organisaatioittain, 1000 (ei sisällä ostoja kunnilta ja kuntayhtymiltä) HUS, Helsinki, Espoo ja Vantaa 80% Uudenmaan palveluista Palvelutuotannon tuottavuuskasvu kiinni näistä Hallinnollisen fuusion haasteena kuitenkin 25 perustason uniikkia organisaatiota

19 Uudenmaan kuntien ja kuntayhtymien sosiaali- ja terveystoiminnan ja palo- ja pelastustoiminnan toimintakulut 2016 tehtävittäin, % toiminnasta on muuta kuin erikoissairaanhoitoa ja siirtyy useista organisaatioista

20 Uudenmaan maakunnan rahavirrat VALTIO Maksuvalmiusongelmissa Lyhytaikainen laina Valtion takaus Lisärahoitus Rahoitus (kk) Yleiskatteellinen rahoitus Erillisrahoitus (mm. opetus- ja tutkimus) M A A K U N T A MAAKUNTAVALTUUSTO - Maakuntastrategia ja talousarvio Rahoitus Kannattavuus ja rahoitustavoitteet Lyhytaikaisen lainan valtion takaus Lyhytaikainen laina Työnantajamaksut yms Korvaukset PANKIT JA RAHOITUS- LAITOKSET KELA JA KEVA Testamenttilahjoitukset Sosiaalinen luototus MAAKUNTA (EMO) SOTE-JÄRJESTÄJÄ EU-tuet EU ASUKAS Itsenäistymistuet (maakunnan säästöön ) Asiakassetelin käyttölupa Asiakas- ja käyttömaksu Asiakkaille maksettavat tuet SOTE- LIIKELAITOS SUORAT HANKINNAT PELASTUS- LIIKELAITOS SUORAT HANKINNAT TUKIPALVELUT Maakunnan tulosyksiköt ELINVOIMA- TOIMIALA SUORAT HANKINNAT KESKITETTY HANKINTA OY:T SUORAT HANKINNAT Tuet ja avustukset Vakuutuskorvaukset Järjestöavustukset Palkanmaksu Vuokratulot henkilöstöasunnoista YHTEISÖT JA YRITYKSET JÄRJESTÖT VAKUUTUSYHTIÖT Lyhytaikainen ja pitkäaikainen laina HENKILÖSTÖ (palkkakustannukset) Asiakassetelin & henk.koht. budjetin maksu Suoran valinnan maksut* (KELA perii maakunnalta) Korvaus toisen maakunnan alueella annetusta palvelusta Korvaus ulkomailla annetusta palvelusta SETELI-OPERAATTORI (PSOP) Asiakassetelin & henk.koht. budjetin maksu KELA Suoran valinnan maksut* MUUT MAAKUNNAT ULKOMAAT Palvelumaksut MAAKUNTIEN YHTEISET TOIMINNOT (VIMANA, TILAKESKUS, SOTE DIGI) Suora maksu lisäpalvelusta Suora maksu lisäpalvelusta MUUT KUIN SUORAN VALINNAN PALVELUNTUOTTAJAT SUORAN VALINNAN PALVELUTUOTTAJAT * Kiinteä korvaus (kapitaatio) Suoriteperusteinen korvaus Kannustin-/sanktioperusteinen korvaus Hankintojen maksut TOIMITTAJAT

21 Ei-sote-toimintojen nykytila ja laskennallinen rahoitus (VM 5/2018) Nykytila Laskennallinen rahoitus Erotus TEM momentit YM momentit Aluehallintoviraston toimin MMM momentit Lomitus (STM momentit) LVM Maaseutuhallinto Maakuntaliittot Pelastus Ympäristöterveydenhuolto Yhteensä

22 Miten ratkaista näin epäsymmetrisen organisaation ohjaus? Sote-toiminta n. 97 % Turvallisuus n. 2 % Elinvoima n. 1 % 54,7% Sote-liikelaitos 2,1% Pelastus-LL Ympth-LL 0,7% Viranomaistoiminnat 13,7% 10,2% 9,0% 6,5% Yksityiset sote-tuottajat (ostopalvelu, asiakasseteli, hb) Sote-keskusmarkkinat Suun terv.h. markkinat Tukipalvelut Toimitilat Elinvoiman hallinnoima tuki ja rahoitus

23 Esim. näin Yhteisten palvelujen järjestämistoiminto Elinvoimatoiminto Omistajaohjaustoiminto Sotejärjestämistoiminto Turvallisuusjärjestämistoiminto 9,0% 10,2% 1,9% Pelastus-LL 0,7% Elinvoima Tukipalvelut 54,7% Sote-keskusmarkkinat 0,2% 6,5% Toimitilat Sote-liikelaitos 13,7% 2,9% Suun terv.h. markkinat Ympth-LL Elinvoiman hallinnoima tuki ja rahoitus Yksityiset sote-tuottajat (ostopalvelu, asiakasseteli, hb)

24 Määrärahan allokointi ja talousohjaus Ohjaustoiminnot 1 TALOUSARVIO Maakunnan virkamiesjohto - järjestämisohjaus Omistajaohjaus Tukipalvelutoimialan Maakunta Sote-toimialan Turvallisuustoimialan Elinvoimatoimialan 7 OMISTAJAOHJAUS: OY:T JA SUORAN VALINNAN KESKUKSET 3 TILA- JA ICT-INVESTOINNIT & TUKIPALVELUIDEN OHJAUS 2 PALVELUSOPIMUKSET 4 TUOTTAJA- KORVAUKSET 2 PALVELUSOPIMUKSET 2 PALVELUSOPIMUKSET Maakunnan tuotannon johto - tuotannollinen ohjaus Hankintakeskus tj ICT-keskus tj TAHE-keskus tj Tilakeskus tj Tukipalvelukesk. tj 9 10 KESKITETYT KILPAILUTUKSET JA SOPIMUKSET TUKIPALVELUIDEN SOPIMUKSET, OHJAUS Sote-liikelaitoksen Pelastusliikelaitos Elinvoima -liikelaitos 5 TALOUSOHJAUS 5 TALOUSOHJAUS 5 TALOUSOHJAUS 5 TALOUSOHJAUS Liikelaitoksen yksiköt Tukipalveluiden yksiköt 8 TUKIPALVELUOSTOT Sote: Yksiköt Pela: Yksiköt Elinvoima: Yksiköt 6 OSTOPALVELUT 6 OSTOPALVELUT 6 OSTOPALVELUT Maakunnan sidosyksiköiden ja yksityisten tuotanto Oy Apotti Ab USP Oy Maakuntien tilak. Oy Vimana /Sote-digi Oy HYKSin / Orton Oy:t HYKS instituutti Oy 7 Suoran valinnan sote-kesk. ja sth Suoran valinnan yksityiset toimijat Ostopalvelutuottajat Ostopalvelutuottajat Alihankinta.

25 Ohjausympäristö: Erilaiset ohjausympäristöt erilaisin välinein 1 TALOUSARVIO Maakunnan virkamiesjohto - järjestämisohjaus Omistajaohjaus Tukipalvelutoimialan Maakunta TALOUSARVIO-OHJAUS Sote-toimialan Turvallisuustoimialan Elinvoimatoimialan 7 OMISTAJAOHJAUS: OY:T JA SUORAN VALINNAN KESKUKSET 3 TILA- JA ICT-INVESTOINNIT & TUKIPALVELUIDEN OHJAUS 2 PALVELUSOPIMUKSET 4 TUOTTAJA- KORVAUKSET 2 PALVELUSOPIMUKSET 2 PALVELUSOPIMUKSET Maakunnan tuotannon johto - tuotannollinen ohjaus Liikelaitoksen yksiköt Hankintakeskus tj ICT-keskus tj TAHE-keskus tj Tilakeskus tj Tukipalvelukesk. tj SISÄISEN KAUPAN 5 TALOUSOHJAUS OHJAUS Tukipalveluiden yksiköt KESKITETYT KILPAILUTUKSET JA SOPIMUKSET TUKIPALVELUIDEN SOPIMUKSET, OHJAUS TUKIPALVELUOSTOT Sote-liikelaitoksen LIIKELAITOKSEN SISÄINEN 5 TALOUSOHJAUS LIIKETOIMINNALLINEN OHJAUSYMPÄRISTÖ Sote: Yksiköt Pelastusliikelaitos LIIKE- LAITOKSEN SISÄINEN 5LIIKETOIMIN- TALOUSOHJAUS NALLINEN OHJAUS- YMPÄRISTÖ Pela: Yksiköt Elinvoima -liikelaitos LIIKE- LAITOKSEN SISÄINEN 5LIIKETOIMIN- TALOUSOHJAUS NALLINEN OHJAUS- YMPÄRISTÖ Elinvoima: Yksiköt 6 OSTOPALVELUT 6 OSTOPALVELUT 6 OSTOPALVELUT Maakunnan sidosyksiköiden ja yksityisten tuotanto Oy Apotti Ab USP Oy Maakuntien tilak. Oy Vimana /Sote-digi Oy HYKSin / Orton Oy:t HYKS instituutti Oy 7 Suoran valinnan sote-kesk. ja sth Suoran valinnan yksityiset toimijat Ostopalvelutuottajat Ostopalvelutuottajat Alihankinta.

26 Määrärahan allokointi ja talousohjaus Talouden suunnittelu 1 TALOUSARVIO Maakunnan virkamiesjohto - järjestämisohjaus Omistajaohjaus Tukipalvelutoimialan Maakunta VUOSITASOINEN TALOUSARVIOPROSESSI Sote-toimialan Turvallisuustoimialan Elinvoimatoimialan 7 OMISTAJAOHJAUS: OY:T JA SUORAN VALINNAN KESKUKSET 3 TILA- JA ICT-INVESTOINNIT & TUKIPALVELUIDEN OHJAUS 2 PALVELUSOPIMUKSET 4 TUOTTAJA- KORVAUKSET 2 PALVELUSOPIMUKSET 2 PALVELUSOPIMUKSET Maakunnan tuotannon johto - tuotannollinen ohjaus Hankintakeskus tj ICT-keskus tj TAHE-keskus tj Tilakeskus tj Tukipalvelukesk. tj 9 10 KESKITETYT KILPAILUTUKSET JA SOPIMUKSET TUKIPALVELUIDEN SOPIMUKSET, OHJAUS Sote-liikelaitoksen Pelastus-liikelaitos Elinvoima -liikelaitos 5 TALOUSOHJAUS 5 TALOUSOHJAUS 5 TALOUSOHJAUS LIIKETOIMINNAN RULLAAVA SUUNNITTELU JA ENNUSTAMINEN 5 TALOUSOHJAUS Liikelaitoksen yksiköt Tukipalveluiden yksiköt 8 TUKIPALVELUOSTOT Sote: Yksiköt Pela: Yksiköt Elinvoima: Yksiköt 6 OSTOPALVELUT 6 OSTOPALVELUT 6 OSTOPALVELUT Maakunnan sidosyksiköiden ja yksityisten tuotanto Oy Apotti Ab USP Oy Maakuntien tilak. Oy Vimana /Sote-digi Oy HYKSin / Orton Oy:t HYKS instituutti Oy 7 Suoran valinnan sote-kesk. ja sth Suoran valinnan yksityiset toimijat Ostopalvelutuottajat Ostopalvelutuottajat Alihankinta.