TILINPÄÄTÖS 2013 YHTEENVETO

TILINPÄÄTÖS 2013 YHTEENVETO Tilintarkastamattomat tiedot 3.2.2014 Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 1

Sairaanhoidollinen palvelutuotanto Palvelujen kysyntä HUS:n tarjoamien palvelujen kysynnän kasvu jatkui vuonna 2013. Elektiivisten lähetteiden määrä kasvoi edellisestä vuodesta 5,5 % ja päivystyskäyntien määrä 1,1 %. Ennalta suunniteltuun hoitoon otetuista potilaista 60,9 % saapui terveyskeskuksen ja 30,1 % yksityislääkärin lähettäminä. Osuudet pysyivät lähes muuttumattomina edelliseen vuoteen verrattuna. 43,4 % potilaista saapui HUS:iin päivystyksellisinä potilaina. Alla olevissa kuvissa on esitetty elektiivisten lähetteiden ja päivystyskäyntien lukumäärät vuosina 2011-2013 sekä lukumäärien muutosprosentti edellisestä vuodesta. 280 000 275 000 + 5,5 % 235 000 230 000 270 000 225 000 265 000 260 000 255 000 250 000 + 3,1 % 256 828 + 1,7 % 261 392 275 696 220 000 215 000 210 000 205 000-0,2 % 214 259-2,3 % 209 360 + 1,1 % 211 668 245 000 2011 2012 2013 200 000 2011 2012 2013 Elektiiviset lähetteet Päivystyskäynnit Hoitopalvelut Sairaanhoidollinen palvelutuotanto TP 2013 TA 2013 TP 2012 Poikkeama-% TP 2013/ TA 2013 Muutos-% TP 2013/ TP 2012 Palvelutuotanto - Laskutusosuudella painotettu volyymimuutos 1,4% 2,5% - Psykiatrian hoitopäivät, lkm 196 814 0 219 972 /0-10,5% - NordDRG-tuotteet, lkm 625 672 611 407 606 838 2,3% 3,1% joista klassiset DRG-tuotteet, % 24,0% 25,0% 24,9% joista avohoidon DRG-tuotteet, % 76,0% 75,0% 75,1% - Käyntituotteet, lkm 1 657 421 1 609 335 1 580 702 3,0% 4,9% - Tk-päivystyskäynnit, lkm 75 637 77 708 75 831-2,7% -0,3% - Kokonaissiirtoviivepäivät, lkm 27 461 36 243-24,2% laskutettujen siirtoviivehoitopäivien lkm 6 294 0 11 341 /0-44,5% Palvelujen kysynnän kasvu näkyi palvelutuotannossa. Palvelutuotannon laskutusosuudella painotettu volyymi kasvoi 2,5 % edelliseen vuoteen verrattuna ja se ylitti talousarvion 1,4 %. Palvelurakenteen ja hoitokäytäntöjen muuttuminen avohoitopainotteisemmaksi jatkui. Edelliseen vuoteen verrattuna sekä NordDRG-tuotteiden kokonaislukumäärä (+3,1 %) että käyntituotteiden kokonaislukumäärä (+4,9 %) kasvoivat. Psykiatristen hoitopäivien lukumäärä (-10,5 %) sen sijaan laski merkittävästi. Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 2

Hoidetut potilaat Sairaanhoidollinen palvelutuotanto TP 2013 TP 2012 Muutos-% TP 2013/ TP 2012 - Hoidetut eri erikoissairaanhoidon potilaat 481 749 470 118 2,5% - Hoidetut eri tk-päivystyspotilaat 53 252 52 166 2,1% - Keskimääräinen hoitoaika (vuodeosasto) somatiikka,vrk 4,0 4,0 0,0% psykiatria,vrk 18,3 18,2 0,5% Erikoissairaanhoidossa oli hoidossa 481 749 eri potilasta. Määrä kasvoi 2,5 % edellisestä vuodesta. HUS:ssa hoidettujen eri henkilöiden kokonaismäärä, johon sisältyivät yhteispäivystysten terveyskeskuspotilaat, oli 508 949 henkilöä. Kasvua vuoteen 2012 verrattuna oli 2,2 %. Yhteensä 458 100 jäsenkuntien asukasta käytti erikoissairaanhoidon palveluja. Määrä kasvoi 2,5 % edellisestä vuodesta, kun samanaikaisesti HUS-alueen väestömäärä kasvoi 1,2 % (ennakkoväkiluku 2013). Noin joka kolmas jäsenkuntien asukkaista (29 %) käytti vuoden 2013 aikana HUS:n tuottamia tai järjestämiä erikoissairaanhoidon palveluita. Palveluiden käytössä suhteessa kokonaisväestöön on suuria kuntakohtaisia eroja. Alla olevassa kuvassa on esitetty jäsenkuntakohtaisesti hoidettujen eri potilaiden osuus kokonaisväestöstä vuosina 2012 ja 2013. Helsingin muita kuntia alhaisempaa osuutta selittää osaltaan se, että Helsinki tuotti osan väestönsä tarvitsemista erikoissairaanhoidon palveluista itse. Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 3

Hoidon saatavuus ja hoitoon pääsy Sairaanhoidollinen palvelutuotanto TP 2013 TP 2012 Muutos-% TP 2013/ TP 2012 Hoidon saatavuus ja hoitoonpääsy - Lähetteiden käsittelyaika > 21 vrk, lkm 7 311 8 680-15,8% - Hoitoonpääsyä osastolle odottavat potilaat 1) > 6 kk 297 409-27,4% kaikki 16 321 16 678-2,1% - Polikliiniseen hoitoon odottavat potilaat 1) > 3 kk 2 187 964 126,9% kaikki 26 875 24 991 1) Hoitotakuun piiriin kuuluvat 31.12. 7,5% Palvelutuotannon kasvusta huolimatta hoitoon pääsyä odottavien hoitotakuun piiriin kuuluvien potilaiden kokonaismäärä kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna. Kiireettömään polikliiniseen tutkimukseen ja hoitoon odottavien potilaiden lukumäärä kasvoi 7,5 % ja yli 3 kk odottaneiden lukumäärä kasvoi 2 187 potilaaseen (+126,9 %). Vuodeosastohoitoon odottavien potilaiden kokonaismäärä sen sijaan laski 2,1 % edelliseen vuoteen verrattuna ja yli 6 kk odottaneiden potilaiden lukumäärä laski 297 potilaaseen (-27,4 %). Tuottavuus Henkilötyön tuottavuuden ja kokonaistuottavuuden kehitystä mitataan somaattisen palvelutuotannon osalta NordDRG-pohjaisilla tuottavuusmittareilla (DRG-pisteet / htv ja euroa / DRG-piste). Henkilötyön tuottavuus parani edellisestä vuodesta 1,1 % ja kokonaistuottavuus (deflatoitu DRG-pistekustannus) parani 0,9 %. Talousarviossa vahvistettua 1,5 prosentin tuottavuustavoitetta ei saavutettu. Alla olevassa kuvassa on esitetty kokonaistuottavuuden ja henkilötyön tuottavuuden kehitys vuosina 2008 2013. Kokonaistuottavuus on parantunut vuodesta 2008 lähtien, mutta tuottavuuden paranemisvauhti on hidastunut. 4,5 % Kokonaistuottavuus Henkilötyön tuottavuus 4,0 % 3,5 % 4,0 % 3,1 % 4,2 % 3,0 % 2,7 % 2,5 % 2,0 % 2,1 % 1,9 % 1,5 % 1,6 % 1,7 % 1,1 % 1,0 % 0,5 % 0,9 % 0,9 % 0,0 % -0,5 % -1,0 % 2008 2009 2010 2011 2012 2013(* -0,4 % Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 4

Jäsenkuntien maksuosuudet (erikoissairaanhoidon palvelulaskutus) Jäsenkuntien maksuosuuslaskutus, joka kattaa erikoissairaanhoidon palvelujen käytön, oli 1 421, 7 milj. euroa. Jäsenkuntien yhteenlaskettu maksuosuuslaskutus kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 68,5 milj. euroa (5,1 %) ja se ylitti talousarvion 16,3 milj. euroa (1,2 %). Kun otetaan huomioon toteutunut jäsenkuntien erikoissairaanhoidon toimintavolyymi (2,6 % kasvu edellisestä vuodesta ja 1,5 % yli talousarvion), talousarvioylitystä voidaan pitää hyvin maltillisena. Toteutunut palvelujen määrällinen käyttö ylitti talousarviossa suunnitellun tason. Edelliseen vuoteen verrattuna maksuosuuslaskutuksen (ml. ostopalvelut) kasvusta 2,4 % aiheutui palveluiden määrällisen käytön lisääntymisestä ja 2,7 % käytettyjen palvelujen keskihinnan noususta. Käytettyjen palvelujen keskihinnan nousu muodostuu sekä palveluhintojen noususta (noin 2 %) että käytettyjen palvelujen sisällöllisestä muutoksesta. Alla olevassa graafissa on esitetty jäsenkuntien deflatoimattomat maksuosuudet vuosina 2009 2013. Milj. euroina 1 450 1 400 1 350 5,7 % 1 300 1 250 3,9 % 1 200 2,6 % 1 150 1 100 1,7 % 1,2 % 1 050 2009 2010 2011 2012 2013 TA 1 190 1 190 1 282 1 331 1 405 Toteuma, deflatoimaton 1 237 1 257 1 316 1 353 1 422 Poikk.-% Tot. / TA 3,9 % 5,7 % 2,6 % 1,7 % 1,2 % Jäsenkuntien deflatoimattomat maksuosuudet vuosina 2009 2013 sekä muutos- % edellisestä vuodesta Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 5

HUS:n erikoissairaanhoidon asukaskohtaiset kustannukset olivat keskimäärin 899 euroa/asukas. Tämä on 2,1 % enemmän kuin kunnallistalouden terveystoimen hintaindeksillä korjatut vuoden 2012 euroa/asukas kustannukset (deflatointikerroin 1,017). Liitteessä 1 on esitetty jäsenkuntakohtaisesti maksuosuuksien toteutuminen. Jäsenkuntien deflatoidut maksuosuudet euroa/asukas vuosina 2009 2013 sekä muutos edellisestä vuodesta Euroa/asukas 950 900 850 800 750 700 2,2 % -1,8 % -0,2 % -2,0 % 2,1 % 650 600 550 500 2009 2010 2011 2012 2013 Euroa/asukas 916,6 900,3 898,7 880,6 899,3 Muutos-% ed. vuoteen 2,2 % -1,8 % -0,2 % -2,0 % 2,1 % Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 6

HUS:n talous Vuonna 2013 HUS:n taloudessa tapahtui merkittävä käänne: toimintakulujen kasvu saatiin aikaisempia vuosia paremmin hallintaan. Loppuvuoden sopeuttamistoimenpiteiden ansiosta sitovat nettokulut alitti alkuperäisen talousarvion miljoonalla eurolla (0,1 %). HUS:n toimintakuluista yli 60 % on henkilöstökuluja ja niiden hallittu kasvu sopeuttamistoimenpiteiden myötä vaikutti koko kuntayhtymän kustannuskehitykseen. Henkilöstökulujen vertailukelpoinen kasvu oli 1,8 % edelliseen vuoteen verrattuna ja siinä on huomioitu vuoden 2012 tilinpäätökseen sisältyvä lomapalkkavelan laskentaperusteiden muutos. Vastaavasti toimintakulujen vertailukelpoinen kasvu edelliseen vuoteen verrattuna oli 2,8 %, kun huomioidaan ensihoitotoiminnan laajentuminen vuoden 2013 alussa sekä edellä mainittu lomapalkkavelan laskentaperiaatteiden muutos. 2,0 % 1,6 % 3,2 % 0,9 % 3,1 % 3,1 % 15,4 % 10,7 % 15,9 % 76,9 % 62,4 % 4,9 % Jäsenkuntien maksuosuus Muut palvelutulot Henkilöstökulut Sairaanhoidolliset palvelut Muut myyntitulot Valtion opetus- ja tutkimuskorvaus Lääkkeet ja hoitotarvikkeet Muiden palveluiden ostot Maksutuotot Muut toimintatuotot ja avustukset Muut aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut ja avustukset Toimintatuottojen jakauma 2013 Toimintakulujen jakauma 2013 HUS-kuntayhtymän tilikauden tulos muodostui 10,6 milj. euroa ylijäämäiseksi. Tilikaudelle kohdistuu potilasvakuutuskannan uudelleen arvostuksesta johtuvia talousarvion ylittäviä kertaluonteisia kuluja 5,2 milj. euroa. Lisäksi suoraan omaan pääomaan kirjattiin 3,5 milj. euroa aiemmille tilikausille kohdistuvaa potilasvakuutusvarauksen muutosta. Vuoden 2013 ylijäämän myötä HUS:n taserakenne koheni, taseeseen kertynyt alijäämä supistui 9,8 milj. eurosta 2,7 milj. euroon. Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 7

Tuloslaskelma 1 000 euroa TP 2013 TA 2013 Poikkeama-% TP 2013/ TA 2013 TP 2012 Muutos-% TP 2013/ TP 2012 Toimintatuotot yhteensä 1 848 008 1 818 639 1,6 % 1 744 580 5,9 % Myyntituotot 1 772 983 1 745 227 1,6 % 1 668 651 6,3 % Jäsenkuntien maksuosuus 1 421 720 1 405 451 1,2 % 1 353 206 5,1 % Muut palvelutulot 285 017 274 130 4,0 % 246 998 15,4 % Muut myyntituotot 36 984 34 609 6,9 % 32 833 12,6 % Valtion opetus- ja tutkimuskorvaus 29 262 31 036-5,7 % 35 614-17,8 % Maksutuotot 58 626 59 677-1,8 % 58 679-0,1 % Tuet ja avustukset 8 206 5 807 41,3 % 6 815 20,4 % Muut toimintatuotot 8 193 7 928 3,3 % 10 435-21,5 % Toimintakulut yhteensä 1 721 116 1 705 166 0,9 % 1 668 902 3,1 % Henkilöstökulut 1 074 048 1 078 449-0,4 % 1 068 950 0,5 % Palvelujen ostot 267 868 254 313 5,3 % 234 899 14,0 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 326 060 319 546 2,0 % 316 092 3,2 % Avustukset yhteensä 903 619 46,0 % 785 15,1 % Muut toimintakulut 52 237 52 241 0,0 % 48 175 8,4 % Toimintakate 126 892 113 473 11,8 % 75 678 67,7 % Rahoitustuotot ja -kulut 13 047 14 771-11,7 % 13 588-4,0 % Vuosikate 113 845 98 702 15,3 % 62 090 83,4 % Poistot ja arvonalentumiset yhteensä 103 280 105 702-2,3 % 97 597 5,8 % Tilikauden tulos 10 566-7 000-250,9 % -35 507-129,8 % TOIMINTAKULUT JA POISTOT YHTEENSÄ 1 824 396 1 810 869 0,7 % 1 766 499 3,3 % SITOVAT NETTOKULUT 1 411 154 1 412 451-0,1 % 1 388 713 1,6 % Sitovien nettokulujen laskentakaava on esitetty liitteessä 2. Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 8

Henkilöstö Henkilötyövuosia vuonna 2013 toteutui 17 468. Henkilötyövuodet kasvoivat edellisestä vuodesta 0,7 % (128 htv) ja toteuma ylitti talousarvion 1,1 % (188 htv). Henkilötyövuoden hinta laski edellisestä vuodesta 0,2 % ja oli 61 127 euroa. HUS:ssa työskenteli vuoden 2013 lopussa 21 751 henkilöä, mikä oli 11 henkilöä vähemmän kuin edellisenä vuonna. Alla olevassa graafissa on esitetty henkilötyövuosien sekä henkilötyövuoden hinnan kehitys vuosina 2009 2013. htv t 17 800 64,0 17 600 17 400 17 200 17 339 17 280 17 468 62,0 60,0 17 000 16 909 58,0 16 800 16 600 16 400 16 200 16 000 16 601 16 691 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 TP 2013 56,0 54,0 52,0 50,0 Henkilötyövuodet (varsinainen henkilöstö) Henkilötyövuoden hinta Henkilötyövuodet (varsinainen henkilöstö) ja henkilötyövuoden hinta Investoinnit Investointien yhteismäärä oli 132 milj. euroa. Alkuperäisessä talousarviossa investoihin varattiin 148 milj. euroa, mutta useista suurista projektimuutoksista ja hankkeiden viivästyksistä johtuen määrä muutettiin valtuuston 11.12.2013 kokouksessa 129 milj. euroksi. Meilahden tornisairaalan ja muutaman muun hankkeen vuositason kustannukset ylittivät kuitenkin ennakoidun tason ja muutettu talousarvio ylittyi HUS-tasolla noin 3 milj. eurolla. Uudis- ja peruskorjausrakentamisen osuus investoinneista oli 89 milj. euroa. Hyväksytyn hankeohjelman mukaisesti investoitiin suurten rakennusprojektien kuten Meilahden tornisairaalan ja Jorvin sairaalan lisärakennuksen lisäksi uuteen lääkintälaite- ja informaatioteknologiaan, toiminnanohjausjärjestelmiin, potilashoidon peruslaitteistoihin ja myös sairaalatilojen muutostöihin, kosteusvaurio- ja muihin korjauksiin sekä tukipalvelutoiminnan kehittämiseen. HUS:n investoinnit tukevat hoito-ja tukiprosessien tehostamista ja siten vahvistavat kilpailukykyä suhteessa muihin palveluntuottajiin. Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 9

Toimintavuoden aikana valmistuivat mm. Hyvinkään sairaalan endoskopiayksikön hanke, Syöpätautien klinikan 1-kerroksen peruskorjaus ja laajennus sekä lastenpsykiatriaa varten tehdyt muutostyöt Kätilöopiston sairalassa. Uusien Meilahti-hankkeiden eli Lastensairaalan sekä Traumakeskuksen ja Syöpäkeskuksen suunnittelussa ja rahoitusratkaisuissa voitiin edetä suunnitelmien mukaisesti. Tutkimus- ja hoitolaiteinvestoinneissa painopiste on syöpätautien ja sydäntautien sekä Kuvantamisen liikelaitoksen riittävän, kysyntää vastaavan laitekapasiteetin turvaamisessa hyödyntäen kehittyvää laiteteknologiaa. Vuonna 2013 sairaanhoitoalueiden ja liikelaitosten tutkimus- ja hoitolaitteisiin sekä apuvälineisiin käytettiin lähes 28 milj. euroa. HUS:n Tietohallinto investoi potilastieto- ja tukijärjestelmiin, toiminnanohjauksen ja raportoinnin järjestelmiin, sekä tietoteknisiin peruspalveluihin vuonna 2013 noin 12 milj. euroa. M 140 129 132 120 100 80 109 82 113 86 95 94 116 98 106 103 60 40 20 0 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 TP 2013 Investoinnit Poistot HUS-kuntayhtymän investoinnit ja poistot 2009-2013 Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 10

Rahoitus HUS-kuntayhtymä ei nostanut tilikauden aikana uutta pitkäaikaista lainaa vaikka talousarviossa oli varauduttu 60 milj. euron lainannostoon. Lainoja lyhennettiin 9,3 milj. euroa. Kassan riittävyys oli 19,6 päivää. Kuntayhtymän omavaraisuusaste oli 40,1 % ja toteutui asetetun tavoitteen mukaisesti. M 300,0 274,9 % 60,0 % 250,0 200,0 189,6 177,1 194,7 224,2 214,9 50,0 % 40,0 % 150,0 30,0 % 100,0 20,0 % 50,0 10,0 % 0,0 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 TP 2013 Lainakanta Omavaraisuusaste-% 0,0 % HUS-kuntayhtymän lainakanta ja omavaraisuusaste 2009-2013 pv 30,0 25,0 27,6 25,4 25,8 23,4 20,0 20,0 19,6 15,0 10,0 5,0 0,0 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 TP 2013 Kassan riittävyys (pv) Vähimmäistavoite HUS-kuntayhtymän kassan riittävyys (päivää) 2009-2013 Nettorahoituskulut (13,0 milj. euroa) toteutuivat 1,7 milj. euroa talousarviota alhaisempina. Kuntayhtymän lainasalkun toteutunut keskikorko vuonna 2013 oli 1,3 % (2012 1,9 %) ja rahamarkkinasijoitusten keskikorko oli 0,5 % (2012 0,9 %). Vuoden lopussa lainakanta oli 214,9 milj. euroa ja rahavarat 101,3 milj. euroa. Kuntayhtymän lainasalkun korkoriskistä oli suojattu tilinpäätöshetkellä 32 %. Nettolainasalkusta, jossa huomioidaan kuntayhtymän lyhytaikaiset likviditeettisijoitukset, oli noin 60 % suojattu korkoriskiltä. Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 11

Liite 1 Jäsenkuntien maksuosuuksien toteutuminen 2013 (tuhansina euroina) Jäsenkuntien maksuosuuksien toteutuminen (2012-2013) (tuhansina euroina) Kunta TP 2012 kalliin hoidon tasauksen jälkeen Talousarvio 2013 TP 2013 ennen kalliin hoidon tasausta Kalliin hoidon tasaus, netto 1-12/2013 TP 2013 kalliin hoidon tasauksen jälkeen Poikk. TP2013 - Talousarvio 2013 Poikk.-% TP 2013 - Talousarvio 2013 Muutos TP 2013 - TP 2012 Muutos-% TP 2013 - TP2012 Askola 4 613 5 370 5 866-426 5 441 71 1,3 827 17,9 Espoo 210 285 222 561 227 961 1 070 229 030 6 470 2,9 18 745 8,9 Hanko 11 834 10 825 11 565-154 11 411 586 5,4-423 -3,6 Helsinki 481 561 499 706 509 044-3 304 505 741 6 034 1,2 24 180 5,0 Hyvinkää 44 839 48 474 46 572 267 46 839-1 635-3,4 2 000 4,5 Inkoo 5 460 6 344 5 539 167 5 706-637 -10,0 246 4,5 Järvenpää 36 495 36 356 38 234 597 38 830 2 474 6,8 2 335 6,4 Karkkila 9 822 10 654 10 249 108 10 358-296 -2,8 536 5,5 Kauniainen 7 007 6 817 7 409 219 7 628 811 11,9 622 8,9 Kerava 31 894 35 589 33 868 338 34 205-1 384-3,9 2 312 7,2 Kirkkonummi 30 430 31 482 32 691 124 32 815 1 332 4,2 2 384 7,8 Lapinjärvi 2 503 2 846 2 883-44 2 839-8 -0,3 335 13,4 Lohja 50 446 52 058 51 522-753 50 768-1 289-2,5 322 0,6 Loviisa 15 080 14 830 14 411 152 14 564-266 -1,8-516 -3,4 Mäntsälä 18 773 19 042 18 948 38 18 986-57 -0,3 213 1,1 Nurmijärvi 35 546 35 923 37 637-538 37 099 1 176 3,3 1 553 4,4 Pornainen 4 530 4 317 4 201 156 4 358 41 1,0-173 -3,8 Porvoo 49 741 49 984 49 389 94 49 483-501 -1,0-257 -0,5 Raasepori 33 797 33 246 33 707 150 33 857 611 1,8 61 0,2 Sipoo 16 398 18 334 17 227 537 17 764-570 -3,1 1 365 8,3 Siuntio 6 559 6 566 6 710-535 6 175-391 -6,0-384 -5,9 Tuusula 32 761 33 894 34 067 399 34 466 572 1,7 1 705 5,2 Vantaa 186 538 192 780 194 365 1 335 195 701 2 920 1,5 9 163 4,9 Vihti 26 293 27 452 27 655 1 27 656 204 0,7 1 363 5,2 Jäsenkunnat yhteensä 1 353 206 1 405 451 1 421 720 0 1 421 720 16 268 1,2 68 514 5,1 * Kuntatalouden julkisten menojen hintaindeksi (terveydenhuolto) on ennakkotieto vuodelle 2013 (2013 = tammi-syyskuun keskiarvo). Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 12

Liite 2 Sitovien nettokulujen laskentakaava Toimintakulut + korkokulut + muut rahoituskulut + poistot = Toiminnan kulut - muut myyntituotot - maksutuotot - tuet ja avustukset - muut toimintatuotot - korkotuotot - muut rahoitustuotot =Toiminnan nettokulut - myyntituotot ulkokunnilta ja muilta = Sitovat nettokulut Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 13

Liite 3 VASTAAVAA 2013 2012 (1000 euroa) (1000 euroa) A PYSYVÄT VASTAAVAT 777 462 743 663 I Aineettomat hyödykkeet 44 037 45 907 1. Muut pitkävaikutteiset menot 44 037 45 907 II Aineelliset hyödykkeet 675 524 646 465 1. Maa- ja vesialueet 12 173 10 745 2. Rakennukset 439 052 458 594 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 11 324 12 550 4. Koneet ja kalusto 77 380 81 339 5. Muut aineelliset hyödykkeet 138 138 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 135 458 83 098 III Sijoitukset 57 901 51 290 1. Osakkeet ja osuudet 21 124 21 060 2. Muut lainasaamiset 36 523 29 976 3. Muut saamiset 254 254 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 4 468 4 057 1. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 4 468 4 057 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 195 719 213 213 I Vaihto-omaisuus 18 291 18 046 1. Aineet ja tarvikkeet 18 291 18 046 II Saamiset 76 113 78 677 Pitkäaikaiset saamiset 576 577 1. Muut saamiset 576 577 Lyhytaikaiset saamiset 75 537 78 099 1. Myyntisaamiset 49 861 55 486 2. Lainasaamiset 0 55 3. Muut saamiset 17 830 15 429 4. Siirtosaamiset 7 846 7 130 III Rahoitusomaisuusarvopaperit 37 369 44 063 1. Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 37 369 44 063 IV Rahat ja pankkisaamiset 63 947 72 427 VASTAAVAA YHTEENSÄ 977 649 960 933 VASTATTAVAA 2013 2012 (1000 euroa) (1000 euroa) A OMA PÄÄOMA 388 559 381 493 I Peruspääoma 391 253 391 253 IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) -13 260 25 748 V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 10 566-35 507 C PAKOLLISET VARAUKSET 46 780 40 949 1. Eläkevaraukset 2 480 2 737 2. Muut pakolliset varaukset 44 300 38 212 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 4 468 4 057 1. Lahjoitusrahastojen pääomat 4 468 4 057 E VIERAS PÄÄOMA 537 842 534 434 I Pitkäaikainen 204 648 214 886 1. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 204 648 214 886 II Lyhytaikainen 333 194 319 548 1. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 10 238 9 270 2. Saadut ennakot 8 243 5 168 3. Ostovelat 75 993 73 203 4. Liittymismaksut ja muut velat 30 631 28 039 5. Siirtovelat 208 089 203 868 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 977 649 960 933 Tilinpäätös 2013 yhteenveto, tilintarkastamattomat tiedot 14