EUROOPAN UNIONIN NEUVOSTO Bryssel, 23. heinäkuuta 2010 (13.08) (OR. en) 12699/10 BUDGET 52 PERUSTELUT Asia: Esitys Euroopan unionin talousarvioksi varainhoitovuodeksi 2011: Neuvoston kanta 12. elokuuta 2010 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 1
SISÄLTÖ I. JOHDANTO... 5 Sivu II NEUVOSTON KANNAN PÄÄKOHDAT... 8 III. ARVIOIDUT TULOT... 21 IV. ARVIOIDUT MENOT Toimielinten hallinnolliset menot: Parlamentti - Pääluokka I... 34 Eurooppa-neuvosto ja neuvosto - Pääluokka II... 34 Komissio - Pääluokka III Hallintomäärärahat... 36 Julkaisutoimisto... 39 Euroopan petostentorjuntavirasto (OLAF)... 40 Euroopan henkilöstövalintatoimisto (EPSO)... 40 Henkilökohtaisten etuuksien hallinto- ja maksutoimisto (PMO)... 41 Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Bryssel (OIB)... 42 Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Luxemburg (OIL)... 43 Tuomioistuin - Pääluokka IV... 44 Tilintarkastustuomioistuin - Pääluokka V... 45 Euroopan talous- ja sosiaalikomitea - Pääluokka VI... 45 Alueiden komitea - Pääluokka VII... 47 Euroopan unionin oikeusasiamies - Pääluokka VIII... 48 Euroopan tietosuojavaltuutettu - Pääluokka IX... 48 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 2
Erillisvirastojen henkilöstöpyynnöt varainhoitovuodeksi 2011... 50 Komission menot toimintalohkoittain: Osasto 01 Talous- ja rahoitusasiat... 52 Osasto 02 Yritystoiminta... 52 Osasto 03 Kilpailu... 54 Osasto 04 Työllisyys- ja sosiaaliasiat... 54 Osasto 05 Maatalous ja maaseudun kehittäminen... 57 Osasto 06 Liikenne ja liikkuminen... 59 Osasto 07 Ympäristö... 61 Osasto 08 Tutkimus... 62 Osasto 09 Tietoyhteiskunta ja viestimet... 64 Osasto 10 Suora tutkimustoiminta... 66 Osasto 11 - Meri- ja kalastusasiat... 66 Osasto 12 Sisämarkkinat... 69 Osasto 13 Aluepolitiikka... 69 Osasto 14 Verotus ja tulliliitto... 70 Osasto 15 Koulutus ja kulttuuri... 71 Osasto 16 Viestintä... 73 Osasto 17 Terveys- ja kuluttaja-asiat... 74 Osasto 18 Vapauden, turvallisuuden ja oikeuden alue... 75 Osasto 19 Ulkosuhteet... 78 Osasto 20 Kauppa... 79 Osasto 21 Kehitysyhteistyö ja suhteet AKT-valtioihin... 79 Osasto 22 Laajentuminen... 80 Osasto 23 Humanitaarinen apu... 81 Osasto 24 Petostentorjunta... 82 Osasto 25 Komission politiikkojen koordinointi ja oikeudellinen tuki... 82 Osasto 26 Komission hallinto... 83 Osasto 27 Talousarvio... 83 Osasto 28 Varainhoidon valvonta... 83 Osasto 29 Tilastotiedot... 84 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 3
Osasto 30 Eläkkeet ja niihin liittyvät menot... 84 Osasto 31 Kielipalvelut... 85 Osasto 32 Energia... 85 Osasto 40 Varaukset... 87 EUROOPAN KEHITYSRAHASTOJA KOSKEVAT RAHOITUSTIEDOT... 87 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 4
I. JOHDANTO Neuvosto vahvisti 12.8.2010 kantansa Euroopan unionin talousarviota varainhoitovuodeksi 2011 koskevaan esitykseen, jonka yksityiskohdat on esitetty näissä perusteluissa. Näiden perustelujen lisäyksessä 1 olevassa ensimmäisessä teknisessä liitteessä on esitetty otsakkeittain rahoituskehyksen "kokonaismenot" sekä vastaavat yksityiskohtaiset luvut kunkin toimielimen ja toimintalohkon osalta. Näiden perustelujen lisäyksessä 2 olevassa toisessa teknisessä liitteessä esitetään huomautuksiin tehdyt muutokset. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 5
NEUVOSTON KANTA ESITYKSEEN EUROOPAN UNIONIN TALOUSARVIOKSI VARAINHOITOVUODEKSI 2011 EUROOPAN UNIONIN NEUVOSTO, joka ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen ja erityisesti sen 314 artiklan yhdessä Euroopan atomienergiayhteisön perustamissopimuksen ja erityisesti sen 106 a artiklan kanssa, ottaa huomioon Euroopan yhteisöjen omien varojen järjestelmästä 7 päivänä kesäkuuta 2007 tehdyn neuvoston päätöksen 2007/436/EY, Euratom 1, ottaa huomioon Euroopan yhteisöjen yleiseen talousarvioon sovellettavasta varainhoitoasetuksesta 25 päivänä kesäkuuta 2002 annetun neuvoston asetuksen (EY, Euratom) N:o 1605/2002 2, sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna 17 päivänä joulukuuta 2007 annetulla neuvoston asetuksella (EY, Euratom) N:o 1525/2007 3, ottaa huomioon talousarviota koskevasta kurinalaisuudesta ja moitteettomasta varainhoidosta 17 päivänä toukokuuta 2006 tehdyn Euroopan parlamentin, neuvoston ja komission välisen toimielinten sopimuksen sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna 17 päivänä joulukuuta 2009 annetulla Euroopan parlamentin ja neuvoston päätöksellä 2009/1005/EU 4, ja erityisesti sen I osassa määrätyn monivuotisen rahoituskehyksen, sekä katsoo seuraavaa: - Komissio toimitti 16 päivänä kesäkuuta 2010 ehdotuksen, joka sisältää talousarvioesityksen varainhoitovuodeksi 2011 5, 1 2 3 4 5 EUVL L 163, 23.6.2007, s. 17. EYVL L 248, 16.9.2002, s. 1, sekä sitä koskevat oikaisut EYVL L 25, 30.1.2003, s. 43 ja EUVL L 99, 14.4.2007, s. 18. EUVL L 343, 27.12.2007, s. 9. EUVL L 347, 24.12.2009, s. 26. KOM(2010) 300 lopullinen. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 6
ON PÄÄTTÄNYT SEURAAVAA: Ainoa artikla Neuvosto vahvisti 12 päivänä elokuuta 2010 neuvoston kannan esitykseen Euroopan unionin yleiseksi talousarvioksi varainhoitovuodeksi 2011. Kannan tekstiin voi kokonaisuudessaan tutustua tai sen voi ladata neuvoston verkkosivustolla osoitteessa http://www.consilium.europa.eu/ Tehty Brysselissä 12 päivänä elokuuta 2010 Neuvoston puolesta Puheenjohtaja 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 7
II. VARAINHOITOVUODEN 2011 TALOUSARVIOESITYSTÄ KOSKEVAN NEUVOSTON KANNAN PÄÄKOHDAT A. Neuvosto vahvisti kantansa esitykseen talousarvioksi varainhoitovuodeksi 2011. Kannan pääkohdat ovat seuraavat: MENOJEN KOKONAISMÄÄRÄ NEUVOSTON KANNAN TULOKSENA (miljoonaa euroa - luvut pyöristetty) Maksusitoumusmäärärahat (MSM) 141 777.33 Maksumäärärahat (MM) 126 527.13 B. Neuvoston vahvistaman varainhoitovuoden 2011 talousarvioesitystä koskevan kannan mukaisesti maksusitoumusmäärärahat ovat kasvaneet 0,22 prosenttia ja maksumäärärahat 2,91 prosenttia vuoden 2010 talousarvioon verrattuna 1. Varainhoitovuoden 2011 talousarvioesityksessä esitettyjen maksumäärärahojen kokonaismäärä vastaa 1,02 prosenttia EU:n BKTL:sta. 1 Sis. LT 1 ja 2/2010. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 8
1. Kestävä kasvu C. Seuraavassa taulukossa esitetään yhteenveto neuvoston kannasta varainhoitovuoden Otsake 2011 talousarvioesitykseen eriteltynä rahoituskehyksen otsakkeiden mukaan: Neuvoston kanta Maksusitoumukset Maksut Maksusitoum ukset Muutos TAE 2011:een verrattuna (määrä) Maksut Muutos vuoden 2010 talousarvioon verrattuna (sisältää lisätalousarviot 1 ja 2) (prosentteina) Maksusitoumuk set Maksut (euroa) Liikkumavara nykyiseen rahoituskehykseen nähden 1a. Kasvua ja työllisyyttä edistävä kilpailukyky 12 890 302 270 11 218 574 170-46 550 000-841 140 000-10.25-1.10 96 697 730 Euroopan globalisaatiorahasto 500 000 000 0 0-50 000 000 Otsake 1 a yhteensä 13 390 302 270 11 218 574 170-46 550 000-891 140 000-9.91-1.10 96 697 730 1b. Kasvua ja työllisyyttä edistävä koheesio 50 970 093 784 41 465 796 740 0-1 075 000 000 +3.21 +13.97 16 906 216 Otsake 1 yhteensä (ml. EGR) 64 360 396 054 52 684 370 910-46 550 000-1 966 140 000 +0.17 +10.39 113 603 946 2. Luonnonvarojen suojelu ja hallinta 59 011 601 738 57 314 977 696-474 646 651-820 707 600-0.82-1.41 1 326 398 262 josta markkinoihin liittyvät menot ja suorat tuet 43 277 214 300 43 181 073 758-470 187 600-475 687 600-1.24-1.19 1 189 375 700 3. Kansalaisuus, vapaus, turvallisuus ja oikeus 3a. Vapaus, turvallisuus ja oikeus 1 124 342 740 802 963 740-10 910 000-49 610 000 +11.71 +8.72 81 657 260 3b. Kansalaisuus 667 977 000 619 674 000 +160 000-19 305 000 0-6.02 15 023 000 Otsake 3 yhteensä 1 792 319 740 1 422 637 740-10 750 000-68 915 000 +7.04 +1.77 96 680 260 4. EU maailmanlaajuisena toimijana 8 265 929 377 7 010 864 867-93 740 000-387 899 000 +4.74-7.00 Varaus hätäapua varten 253 860 000 0 0-203 000 000 +2.00-100.00 Otsake 4 yhteensä 8 519 789 377 7 010 864 867-93 740 000-590 899 000 +4.65-9.98 164 070 623 5. Hallinto 8 093 227 556 8 094 282 556-162 146 733-162 146 733 +2.47 +2.49 322 772 444 KAIKKI YHTEENSÄ 141 777 334 465 126 527 133 769-787 833 384-3 608 808 333 +0.22 +2.91 2 023 525 535 Maksumäärärahat, prosenttia BKTL:stä 1.02 Yksityiskohtaiset tiedot esitetään jäljempänä talousarvion eri pääluokkia ja toimintalohkoja koskevissa perusteluissa. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 9
D. Vahvistaessaan kantansa varainhoitovuoden 2011 talousarvioesitykseen neuvosto noudatti tiettyjä suuntaviivoja: 1. YLEISET PERIAATTEET a) Neuvoston kanta esitykseen talousarvioksi varainhoitovuodeksi 2011: - noudatetaan kaikilta osin talousarviota koskevasta kurinalaisuudesta ja moitteettomasta varainhoidosta 17. toukokuuta 2006 tehtyä toimielinten välistä sopimusta ja - noudatetaan talousarvion suuntaviivoja, jotka on määritelty vuoden 2011 talousarviota varten maaliskuussa 2010 annetuissa neuvoston päätelmissä 1. (b) Erityistä huomiota kiinnitettiin siihen, että - sovelletaan lähestymistapaa, jolla voidaan saada aikaan realistinen ja kaikilta osiltaan tasapainoinen talousarvio ja jossa noudatetaan talousarviota koskevaa kurinalaisuutta ja moitteetonta varainhoitoa. Samalla kun komission jo talousarvioesityksessään toteuttamille pyrkimyksille annettiin arvoa, korostettiin tarvetta lisäponnisteluihin. - huolehditaan siitä, että Euroopan unionin eri painopistealueet rahoitetaan asianmukaisesti määrittelemällä määrärahat varainhoitovuoden 2009 toteuttamisasteen, varainhoitovuotta 2010 koskevien talousarvioennustevaroitusten, realistisen vastaanottokyvyn ja toimintakohtaisissa selvityksissä talousarvion toteutumisesta esitettyjen tietojen perusteella. Tätä lähestymistapaa noudatettiin myös toimenpideohjelmiin liittyviä hallinnollisia menoja ja näiden ohjelmien hallinnosta vastaavien toimeenpanopanovirastojen menoja koskevissa määrärahoissa. 1 Asiak. 6794/10 N 66. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 10
- huolehditaan, että maksumäärärahojen määrä kasvaa rajatusti ja hallitusti varainhoitovuoteen 2010 verrattuna kaikkien rahoituskehyksen otsakkeiden ja alaotsakkeiden osalta, mukauttamalla määriä varainhoitovuoden 2009 talousarvion toteuttamista koskevan analyysin ja varainhoitovuotta 2010 koskevien talousarvioennustevaroitusten perusteella. Tämän lähestymistavan yhteydessä on pidettävä mielessä kaikissa jäsenvaltioissa talousarvioon kohdistuvat rajoitteet. Neuvosto hyväksyi seuraavan lausuman maksumäärärahoista: "Neuvosto pyytää komissiota esittämään lisätalousarvion siinä tapauksessa, että varainhoitovuoden 2011 talousarvion määrärahat eivät riitä kattamaan alaotsakkeesta 1 a (Kasvua ja työllisyyttä edistävä kilpailukyky), alaotsakkeesta 1 b (Kasvua ja työllisyyttä edistävä koheesio) ja otsakkeesta 2 (Luonnonvarojen suojelu ja hallinta) ja otsakkeesta 4 (EU maailmanlaajuisena toimijana) johtuvia menoja." Neuvosto hyväksyi myös seuraavan lausuman alaotsakkeeseen 1 b kuuluviin maksumäärärahoihin sovellettavasta erityismenettelystä: "Neuvosto pyytää komissiota esittämään syyskuun 2011 loppuun mennessä alaotsakkeeseen 1 b (Kasvua ja työllisyyttä edistävä koheesio) kuuluvien maksumäärärahojen tilannetta ja arvioita koskevat tuoreimmat ajantasaistetut luvut ja esittämään tarvittaessa lisätalousarvioesityksen tätä nimenomaista tarkoitusta varten. Neuvosto muodostaa kantansa lisätalousarvioesitykseen mahdollisimman nopeasti, jottei maksumäärärahoihin synny vajeita." - sovelletaan erillisvirastoihin samaa lähestymistapaa kuin toimielinten hallintomenoihin (ks. jäljempänä kohta II D.3 e (iii). 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 11
- jätetään ennakoimattomien tilanteiden varalta riittävästi liikkumavaraa rahoituskehyksen otsakkeiden ja alaotsakkeiden enimmäismääriin alaotsaketta 1 b lukuun ottamatta, noudattamalla kuitenkin komission maksusitoumusmäärärahoiksi ehdottamia määriä yhteispäätöksellä hyväksyttävien ohjelmien osalta. 2. MUUT YLEISLUONTEISET KYSYMYKSET a) Nimikkeistö Neuvosto säilytti TAE:ssä ehdotetun nimikkeistön. (c) Valmistelevat toimet, pilottihankkeet ja oikeusperustat Erityistä huomiota kiinnitettiin siihen, että oikeusperustojen suhteen noudatetaan toimielinten välistä sopimusta. Neuvosto loi uuden budjettikohdan Euroopan muistomerkkien säilyttämistä koskevalle valmistelevalle toimelle. (d) Toimintoselvitykset Erityistä huomiota kiinnitettiin toimintoselvityksiin. Komission yksiköiden kanssa järjestettiin erityiskokouksia, jotta valtuuskuntien kanssa voitiin käydä perinpohjaista vuoropuhelua. Toimintoselvitykset olivat osatekijöinä päätöksentekoprosessissa, jonka tavoitteena oli vahvistaa varainhoitovuoden 2011 talousarvioesitykseen otettavien määrärahojen asianmukainen taso. Arvioitaessa sitä, onko komission esittämälle talousarviolle riittäviä perusteita, kiinnitettiin erityistä huomiota toimintoselvityksissä talousarvion toteutumisesta esitettyihin tietoihin. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 12
Komission yksiköitä kehotettiin edelleen parantamaan toimintoselvitysten sisältöä, kun niitä laaditaan tulevia talousarviomenettelyjä varten. 3. RAHOITUSKEHYKSEN MENOT OTSAKKEITTAIN Rahoituskehyksen eri otsakkeiden menojen osalta neuvoston kanta on seuraava: a) Kestävää kasvua koskevat menot (rahoituskehyksen otsake 1) (i) Kasvua ja työllisyyttä edistävää kilpailukykyä koskevat menot (rahoituskehyksen alaotsake 1 a) - vahvistetaan edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen ja realistisen määrärahojen hyödyntämiskyvyn perusteella maksusitoumusmäärärahojen taso pienentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 46,55 miljoonalla eurolla tämän otsakkeen joidenkin tiettyjen budjettikohtien osalta, - vahvistetaan määrärahojen taso erillisvirastoille myönnettävien avustusten osalta vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 3,04 miljoonalla eurolla näihin erillisvirastoihin sovellettavan lähestymistavan johdosta. Uusia virastoja ja uusista tehtävistä vastaavia virastoja varten hyväksyttiin yhteensä 184 väliaikaista tointa, 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 13
- vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 891,14 miljoonalla eurolla, josta 62,40 miljoonaa vähennetään kilpailukyvyn alalta, 121,80 miljoonaa euroa liikenteen alalta, 545,97 euroa tutkimuksen alalta, 50 miljoonaa euroa Euroopan globalisaatiorahastoa koskevasta budjettikohdasta ja 110,97 miljoonaa euroa muista eri budjettikohdista varainhoitovuoden 2009 talousarvion toteuttamista koskevan analyysin ja varainhoitovuotta 2010 koskevien talousarvioennustevaroitusten perusteella. Neuvosto hyväksyi myös lausuman maksumäärärahoista (ks. kohta II D.1 b). - alaotsakkeen 1a liikkumavara olisi 96,70 miljoonaa euroa. (ii) Kasvua ja työllisyyttä edistävää koheesiota koskevat menot (rahoituskehyksen alaotsake 1 b) - hyväksytään TAE:ssä esitetyt maksusitoumusmäärärahat, - vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 1 075 miljoonalla eurolla, jolloin lopullinen taso merkitsee 13,97 prosentin lisäystä varainhoitovuoteen 2010 verrattuna, Tämä määrä vastaa maksumäärärahojen vähennystä, joka kohdistetaan Euroopan aluekehitysrahastoon (386 miljoonaa euroa) ja Euroopan sosiaalirahastoon (129 miljoonaa euroa) sekä aiempien ohjelmien saattamiseen päätökseen (560 miljoonaa euroa) ja vastaa budjettioikaisua käytettävissä olevien tietojen perusteella. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 14
Neuvosto hyväksyi myös lausuman maksumäärärahoista ja alaotsakkeeseen 1 b kuuluviin maksumäärärahoihin sovellettavasta erityismenettelystä (ks. kohta II D.1 b). - alaotsakkeen 1 b liikkumavara olisi 16,91 miljoonaa euroa. (b) Luonnonvarojen suojelua ja hallintaa koskevat menot (rahoituskehyksen otsake 2) - TAE:ssä esitetyistä maksusitoumusmäärärahoista vähennetään yhteensä 474,64 miljoonaa euroa, josta 38,75 miljoonaa euroa vähennetään maatalousmarkkinoiden interventioiden alalta, 420 miljoonaa euroa tilien tarkastamista ja hyväksymistä koskevasta budjettikohdasta ja 15,89 miljoonaa euroa muista eri budjettikohdista, edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen perusteella ja ottaen huomioon tiettyjä maatalouden aloja koskevat saatavilla oleva tiedot, - vahvistetaan määrärahojen taso erillisvirastoille myönnettävien avustusten osalta vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 0,46 miljoonalla eurolla maksusitoumusmäärärahoina ja 0,31 miljoonalla eurolla maksumäärärahoina näihin erillisvirastoihin sovellettavan lähestymistavan johdosta. Hyväksyttiin yksi väliaikainen toimi, - vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 820,71 miljoonalla eurolla, josta 38,75 miljoonaa vähennetään maatalousmarkkinoiden interventioiden alalta, 420 miljoonaa euroa tilien tarkastamista ja hyväksymistä koskevasta budjettikohdasta, 143 miljoonaa euroa maaseudun kehittämisen alalta, 142,90 miljoonaa euroa Euroopan kalatalousrahaston alalta ja 76,06 miljoonaa euroa muista eri budjettikohdista, edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen perusteella. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 15
Näitä aiemman talousarvion toteutumisen ja saatavilla olevien tietojen perusteella arvioituja määriä voidaan tarkistaa syksyn oikaisukirjelmän pohjalta. Neuvosto hyväksyi myös lausuman maksumäärärahoista (ks. kohta II D.1 b). - otsakkeen 2 liikkumavara olisi 1 326,40 miljoonaa euroa. (c) Kansalaisuutta, vapautta, turvallisuutta ja oikeutta koskevat menot (rahoituskehyksen otsake 3) (i) Vapautta, turvallisuutta ja oikeutta koskevat menot (rahoituskehyksen alaotsake 3 a) - vahvistetaan edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen perusteella maksusitoumusmäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä maksusitoumusmäärärahoja yhteensä 10,91 miljoonalla eurolla tämän otsakkeen joidenkin tiettyjen budjettikohtien osalta, - vahvistetaan määrärahojen taso erillisvirastoille myönnettävien avustusten osalta vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 8,36 miljoonalla eurolla näihin erillisvirastoihin sovellettavan lähestymistavan johdosta. Hyväksyttiin yhteensä 90 väliaikaista tointa, - vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 49,61 miljoonalla eurolla eri budjettikohdista varainhoitovuoden 2009 talousarvion toteuttamista koskevan analyysin ja varainhoitovuotta 2010 koskevien talousarvioennustevaroitusten perusteella, - alaotsakkeen 3 a liikkumavara olisi 81,66 miljoonaa euroa. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 16
(ii) Kansalaisuutta koskevat menot (rahoituskehyksen alaotsake 3 b) - vahvistetaan maksusitoumusmäärärahojen taso lisäämällä TAE:ssä esitettyjä maksusitoumusmäärärahoja yhteensä 0,16 miljoonalla eurolla. Tämä lisäys oli tuloksena toisaalta edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen ja realistisen määrärahojen hyödyntämiskyvyn perusteella joihinkin tiettyihin tähän otsakkeeseen kuuluviin budjettikohtiin tehdyistä suppeista vähennyksistä ja toisaalta 4 miljoonan euron lisäyksestä Euroopan muistomerkkien säilyttämistä koskevan valmistelutoimen rahoittamiseen, - vahvistetaan määrärahojen taso erillisvirastoille myönnettävien avustusten osalta vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 1,49 miljoonalla eurolla maksusitoumusmäärärahoina näihin erillisvirastoihin sovellettavan lähestymistavan johdosta, - vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 19,30 miljoonalla eurolla eri budjettikohdista varainhoitovuoden 2009 talousarvion toteuttamista koskevan analyysin ja varainhoitovuotta 2010 koskevien talousarvioennustevaroitusten perusteella, - alaotsakkeen 3 b liikkumavara olisi 15,02 miljoonaa euroa. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 17
(d) EU:ta maailmanlaajuisena toimijana koskevat menot (rahoituskehyksen otsake 4) - vahvistetaan edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen ja realistisen määrärahojen hyödyntämiskyvyn perusteella maksusitoumusmäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä maksusitoumusmäärärahoja yhteensä 93,74 miljoonalla eurolla tämän otsakkeen joidenkin tiettyjen budjettikohtien osalta, - vahvistetaan määrärahojen taso erillisvirastoille myönnettävien avustusten osalta vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 0,9 miljoonalla eurolla näihin erillisvirastoihin sovellettavan lähestymistavan johdosta, - vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 590,90 miljoonalla eurolla vähentämällä kohdennetusti toisaalta 387,90 miljoonaa euroa eri budjettikohdista varainhoitovuoden 2009 talousarvion toteuttamista koskevan analyysin ja varainhoitovuotta 2010 koskevien talousarvioennustevaroitusten perusteella ja luopumalla toisaalta TAE:ssä hätäapua varten tehtävään varaukseen esitetystä 203 miljoonan euron määrästä. Neuvosto hyväksyi myös lausuman maksumäärärahoista (ks. kohta II D.1 b). - otsakkeen 4 liikkumavara olisi 164,07 miljoonaa euroa myöhempien lisätarpeiden kattamiseksi. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 18
(e) Hallintomenot (rahoituskehyksen otsake 5) (i) - rajoitetaan EU:n toimielinten hallintomenojen kokonaislisäystä noudattamalla jäsenvaltioiden lähestymistapaa kansallisten virkamiestensä osalta, - vahvistetaan kunkin toimielimen hallintobudjetti asianmukaiselle tasolle ottaen huomioon niiden ominaispiirteet sekä todelliset ja perustellut tarpeet, - suoritetaan kohdennettuja vähennyksiä yksittäisiin budjettikohtiin kaikkien toimielinten osalta ottaen huomioon vuoden 2009 talousarvion toteuttaminen ja todelliset tarpeet, - hyväksytään osa Kroatian liittymisen valmisteluun liittyvistä määrärahoista olettaen, että Kroatia liittyy EU:hun vuonna 2012, - ei hyväksytä 1,85 prosentin korotusta, joka liittyy vuoden 2009 palkkojen mukautukseen ja jonka eräät toimielimet ovat sisällyttäneet ennakkoarvioonsa. Odotetaan unionin tuomioistuimen päätöstä. - korotetaan useimpien toimielinten palkkoihin sovellettavaa kiinteämääräistä kertavähennystä ottaen huomioon näiden toimielinten täyttämättömien toimien nykyinen määrä, - ei hyväksytä toimielinten pyytämiä uusia toimia lukuun ottamatta toimia, jotka koskevat Eurooppa-neuvostoa, joka on uusi toimielin, - hyväksytään pyydetyt toimien muuttamiset, siirrot ylempään palkkaluokkaan sekä toimien siirrot. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 19
Tätä lähestymistapaa noudattaen hallintomenoja on voitu lisätä hallitusti ja varmistamaan samalla toimielinten asianmukainen toiminta. Rahoituskehyksen otsakkeen 5 ylärajaan nähden jäi käytettäväksi 322,77 miljoonan euron liikkumavara. (ii) Tarkastellessaan hallintobudjetteja neuvosto on myös tarkastellut toimintaohjelmiin liittyviä hallintomenoja ja toimeenpanovirastojen hallintomenoja. Tässä yhteydessä se on päätynyt tekemään kohdennettuja vähennyksiä etenkin vuoden 2009 talousarvion toteuttamisen perusteella. (iii) Komitea sovelsi erillisvirastoihin samanlaista lähestymistapaa kuin toimielimiin. Lisäys rajoitettiin sen vuoksi 1,5 prosenttiin vuoteen 2010 verrattuna "täydessä toiminnassa" olevien virastojen osalta ja kolmeen prosenttiin "uusia tehtäviä" hoitavien virastojen osalta. Viimeksi mainittujen osalta hyväksyttiin puolet toimista. "Uusien virastojen" osalta pyynnöt hyväksyttiin muutoksitta lukuun ottamatta vapauden, turvallisuuden ja oikeuden alueeseen liittyvien laajaalaisten tietojärjestelmien operatiivisesta hallinnoinnista vastaavaa virastoa, jota varten määrärahat ja toimet varataan kuudeksi kuukaudeksi. (g) Tulot: - Hyväksytään ATE edellyttäen, että siihen tehdään teknisiä mukautuksia, jotka johtuvat vuoden 2011 talousarvioesityksessä menoihin ja henkilöstöön tehdyistä muutoksista. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 20
III. ARVIOIDUT TULOT 1. Euroopan unionin budjettitulojen kokonaismäärä on yhteensä 126 527 133 769 euroa, mikä vastaa 1,02:ta prosenttia yhteisön BKTL:sta 1. Euroopan unionin varainhoitovuoden 2011 talousarvioesityksen rahoittamiseksi tarvittavien omien varojen kokonaismäärä on 1,01 prosenttia yhteisön BKTL:sta, mikä alittaa Euroopan yhteisöjen omien varojen järjestelmästä 7. kesäkuuta 2007 tehdyn neuvoston päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 3 artiklan 1 kohdassa säädetyn laskutavan mukaisesti asetetun 1,23 prosentin enimmäismäärän yhteisön BKTL:sta. Palkoista määrättävistä maksuista riippuvaisia sekalaisia tuloja koskevia ennakkoarvioita ja niihin liittyviä konsolidoituja taulukoita tarkistetaan sen mukaisesti, mitä eri toimielinten esittämien, toimia koskevien pyyntöjen osalta päätetään. Varainhoitovuotta 2011 koskevan neuvoston kannan tulot muodostuvat seuraavasti: (euroa) Tulolähde TAE 2011 NEUVOSTON KANTA 1. Tullit ja sokerimaksut, nettomäärä 16 777 100 000 2. Yhdenmukaisen verokannan perusteella alv:sta 13 786 799 525 kertyvät omat varat 3. BKTL-perusteiset omat varat 94 496 096 546 4. Käytettävissä olevat ylijäämät p.m. 5. Sekalaiset tulot (osastot 4-9) 1 467 137 698 YHTEENSÄ 126 527 133 769 1 2 Perustuu huhtikuun 2010 BKTL -ennustukseen. EUVL L 163, 23.6.2007, s. 17. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 21
A. YLEISEN TALOUSARVION RAHOITUS Euroopan yhteisöjen omien varojen järjestelmästä 7. kesäkuuta 2007 tehdyn neuvoston päätöksen 2007/436/EY, Euratom 1 artiklan säännösten mukaisesti varainhoitovuoden 2011 aikana rahoitettavat määrärahat MENOT Kuvaus TAE 2011 Talousarvio 2010 1 Muutos (pros.) (a) (b) (a)/(b) 1. KESTÄVÄ KASVU 52 684 370 910 47 727 155 803 +10.39 2. LUONNONVAROJEN SUOJELU JA HALLINTA 57 314 977 696 58 135 640 809-1.41 3. KANSALAISUUS, VAPAUS, TURVALLISUUS JA OIKEUS 1 422 637 740 1 397 957 870 +1.77 4. EU MAAILMANLAAJUISENA TOIMIJANA 7 010 864 867 7 787 695 183-9.98 5. HALLINTO 8 094 282 556 7 908 478 423 +2.35 MENOT YHTEENSÄ 126 527 133 769 122 956 928 088 +2.90 TULOT Kuvaus TAE 2011 Talousarvio 20101 Muutos (pros.) (a) (b) (a)/(b) Sekalaiset tulot (osastot 4-9) 1 467 137 698 1 432 509 724 +2.42 Edellisen varainhoitovuoden käytettävissä oleva ylijäämä (luku 3 0, momentti 3 0 0) p.m. 2 253 591 199 Omien varojen ylijäämä, joka johtuu ulkoisiin toimiin liittyvän takuurahaston ylijäämän palauttamisesta (luku 3 0, momentti 3 0 2) p.m. p.m. Omien varojen ylijäämä, joka johtuu arvonlisäverosta ja edellisten varainhoitovuosien bruttokansantulon perusteella saatavista omista varoista (luvut 3 1 ja 3 2) p.m. p.m. Tulot osastoista 3 9 yhteensä 1 467 137 698 3 686 100 923-60.20 Tulli- ja sokerimaksut, nettomäärä (luvut 1 1 ja 1 2) 16 777 100 000 14 203 100 000 +18.12 Yhdenmukaisen verokannan perusteella alv:sta kertyvät omat varat (taulukot 1-2, luku 1 3) 13 786 799 525 13 950 917 375-1.18 Täydentävistä omista varoista rahoitettavaksi jäävä summa (BKTL:oon perustuvat omat varat, taulukko 3, luku 1 4) 94 496 096 546 91 116 809 790 +3.71 Määrärahat, jotka katetaan päätöksen 2007/436/EY, Euratom 3 2 artiklassa tarkoitetuilla omilla varoilla 125 059 996 071 119 270 827 165 +4.85 TULOT YHTEENSÄ 2 126 527 133 769 122 956 928 088 +2.90 1 2 3 Tämän sarakkeen määrät vastaavat määriä, jotka sisältyvät vuoden 2010 talousarvioon (EUVL L 64, 12.3.2010, s. 1) sekä lisätalousarvioihin nro 1/2010 10/2010. Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen 310 artiklan 1 kohdan kolmannen alakohdan (entinen Euroopan yhteisön perustamissopimuksen 268 artikla) mukaisesti talousarvioon otettujen tulojen ja menojen on oltava tasapainossa. Vuoden 2011 talousarvion omat varat on määritetty omia varoja käsittelevän neuvoa-antavan komitean 145. kokouksessa 18. toukokuuta 2010 vahvistettujen budjettiennusteiden perusteella. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 22
TAULUKKO 1 Arvonlisäveron (alv) yhdenmukaisten määräytymisperusteiden rajauksen laskenta päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaisesti Jäsenvaltio 1 % rajaamattomasta alvmääräytymisperusteesta 1 % bruttokansantulosta Rajauskerroin (%) 1 % BKTL:sta kerrottuna rajauskertoimella 1% alv:n rajatusta määräytymisperusteesta 1 Jäsenvaltiot, joiden alvmääräytymisperuste on rajattu (1) (2) (3) (4) (5) (6) Belgia 1 490 188 000 3 616 891 000 50 1 808 445 500 1 490 188 000 Bulgaria 166 799 000 348 101 000 50 174 050 500 166 799 000 Tšekki 661 192 000 1 398 582 000 50 699 291 000 661 192 000 Tanska 960 047 000 2 447 431 000 50 1 223 715 500 960 047 000 Saksa 10 786 131 000 25 498 136 000 50 12 749 068 000 10 786 131 000 Viro 67 256 000 137 606 000 50 68 803 000 67 256 000 Irlanti 671 307 000 1 329 568 000 50 664 784 000 664 784 000 Irlanti Kreikka 1 068 721 000 2 326 192 000 50 1 163 096 000 1 068 721 000 Espanja 3 980 274 000 10 530 906 000 50 5 265 453 000 3 980 274 000 Ranska 8 957 675 000 20 468 603 000 50 10 234 301 500 8 957 675 000 Italia 6 217 429 000 15 802 535 000 50 7 901 267 500 6 217 429 000 Kypros 167 385 000 173 886 000 50 86 943 000 86 943 000 Kypros Latvia 67 515 000 171 066 000 50 85 533 000 67 515 000 Liettua 139 817 000 272 430 000 50 136 215 000 136 215 000 Liettua Luxemburg 203 892 000 292 046 000 50 146 023 000 146 023 000 Luxemburg Unkari 435 758 000 989 419 000 50 494 709 500 435 758 000 Malta 43 813 000 57 711 000 50 28 855 500 28 855 500 Malta Alankomaat 2 971 670 000 6 033 982 000 50 3 016 991 000 2 971 670 000 Itävalta 1 300 651 000 2 882 680 000 50 1 441 340 000 1 300 651 000 Puola 2 046 902 000 3 683 272 000 50 1 841 636 000 1 841 636 000 Puola Portugali 1 016 939 000 1 633 378 000 50 816 689 000 816 689 000 Portugali Romania p.m. 484 272 000 1 280 218 000 50 640 109 000 484 272 000 Slovenia 192 557 000 356 079 000 50 178 039 500 178 039 500 Slovenia Slovakia 265 882 000 688 108 000 50 344 054 000 265 882 000 Suomi 804 121 000 1 830 942 000 50 915 471 000 804 121 000 Ruotsi 1 538 220 000 3 505 588 000 50 1 752 794 000 1 538 220 000 Yhdistynyt kuningaskunta 8 557 834 000 17 661 074 000 50 8 830 537 000 8 557 834 000 Yhteensä 55 264 247 000 125 416 430 000 62 708 215 000 54 680 820 000 1 Määräytymisperuste on enintään 50 % BKTL:sta. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 23
TAULUKKO 2 Arvonlisäverosta (alv) saatavien omien varojen jakautuminen päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 artiklan 1 kohdan b alakohdan ja 4 kohdan mukaisesti (luku 1 3) Jäsenvaltio 1 % alv:n rajatusta määräytymisperusteesta Alv:sta saatavien omien varojen 1 yhdenmukainen verokanta (%) Yhdenmukaisen verokannan mukaiset alv:sta saatavat omat varat (1) (2) (3) = (1) x (2) Belgia 1 490 188 000 0.3000 447 056 400 Bulgaria 166 799 000 0.3000 50 039 700 Tšekki 661 192 000 0.3000 198 357 600 Tanska 960 047 000 0.3000 288 014 100 Saksa 10 786 131 000 0.1500 1 617 919 650 Viro 67 256 000 0.3000 20 176 800 Irlanti 664 784 000 0.3000 199 435 200 Kreikka 1 068 721 000 0.3000 320 616 300 Espanja 3 980 274 000 0.3000 1 194 082 200 Ranska 8 957 675 000 0.3000 2 687 302 500 Italia 6 217 429 000 0.3000 1 865 228 700 Kypros 86 943 000 0.3000 26 082 900 Latvia 67 515 000 0.3000 20 254 500 Liettua 136 215 000 0.3000 40 864 500 Luxemburg 146 023 000 0.3000 43 806 900 Unkari 435 758 000 0.3000 130 727 400 Malta 28 855 500 0.3000 8 656 650 Alankomaat 2 971 670 000 0.1000 297 167 000 Itävalta 1 300 651 000 0.2250 292 646 475 Puola 1 841 636 000 0.3000 552 490 800 Portugali 816 689 000 0.3000 245 006 700 Romania p.m. 484 272 000 0.3000 145 281 600 Slovenia 178 039 500 0.3000 53 411 850 Slovakia 265 882 000 0.3000 79 764 600 Suomi 804 121 000 0.3000 241 236 300 Ruotsi 1 538 220 000 0.1000 153 822 000 Yhdistynyt kuningaskunta 8 557 834 000 0.3000 2 567 350 200 Yhteensä 54 680 820 000 13 786 799 525 1 Alv-kanta vahvistetaan yksinomaan kaudeksi 2007-2013 Itävallan osalta 0,225 prosenttiin, Saksan osalta 0,15 prosenttiin sekä Alankomaiden ja Ruotsin osalta 0,10 prosenttiin. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 24
TAULUKKO 3 Yhdenmukaisen kertoimen määrääminen ja bruttokansantuloon perustuvien tulojen jakautuminen päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti (luku 1 4) Jäsenvaltio 1 % bruttokansantulosta Täydentävien omien varojen yhdenmukainen kerroin Yhdenmukaista verokantaa soveltaen täydentävästä määräytymisperusteesta saatavat omat varat (1) (2) (3) = (1) x (2) Belgia 3 616 891 000 2 725 177 882 Bulgaria 348 101 000 262 279 716 Tšekki 1 398 582 000 1 053 773 734 Tanska 2 447 431 000 1 844 038 106 Saksa 25 498 136 000 19 211 791 638 Viro 137 606 000 103 680 434 Irlanti 1 329 568 000 1 001 774 537 Kreikka 2 326 192 000 1 752 689 531 Espanja 10 530 906 000 7 934 602 429 Ranska 20 468 603 000 15 422 246 393 Italia 15 802 535 000 0.7534587 1 11 906 557 004 Kypros 173 886 000 131 015 914 Latvia 171 066 000 128 891 161 Liettua 272 430 000 205 264 745 Luxemburg 292 046 000 220 044 591 Unkari 989 419 000 745 486 324 Malta 57 711 000 43 482 853 Alankomaat 6 033 982 000 4 546 356 053 Itävalta 2 882 680 000 2 171 980 239 Puola 3 683 272 000 2 775 193 222 Portugali 1 633 378 000 1 230 682 816 Romania p.m. 1 280 218 000 964 591 352 Slovenia 356 079 000 268 290 810 Slovakia 688 108 000 518 460 939 Suomi 1 830 942 000 1 379 539 124 Ruotsi 3 505 588 000 2 641 315 672 Yhdistynyt kuningaskunta 17 661 074 000 13 306 889 327 Yhteensä 125 416 430 000 94 496 096 546 1 Verokannan laskeminen: 94 496 096 546 / 125 416 430 000 = 0.753458670016361 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 25
TAULUKKO 4 Alankomaiden ja Ruotsin vuotuiseen BKTL-osuuteen myönnettävän vähennyksen rahoitusta koskeva laskelma päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 artiklan 5 kohdan mukaisesti (luku 1 6) Jäsenvaltio Bruttovähennys Osuudet BKTLtulojen määräytymisperusteista BKTLkertoimeen perustuva osuus bruttovähennyksestä Alankomaille ja Ruotsille myönnetyn vähennyksen rahoittaminen (1) (2) (3) (4)=(1)+(3) Belgia 0 2.88 23 934 277 23 934 277 Bulgaria 0 0.28 2 303 510 2 303 510 Tšekki 0 1.12 9 254 923 9 254 923 Tanska 0 1.95 16 195 537 16 195 537 Saksa 0 20.33 168 730 393 168 730 393 Viro 0 0.11 910 589 910 589 Irlanti 0 1.06 8 798 233 8 798 233 Kreikka 0 1.85 15 393 254 15 393 254 Espanja 0 8.40 69 686 816 69 686 816 Ranska 0 16.32 135 448 153 135 448 153 Italia 0 12.60 104 571 093 104 571 093 Kypros 0 0.14 1 150 667 1 150 667 Latvia 0 0.14 1 132 006 1 132 006 Liettua 0 0.22 1 802 768 1 802 768 Luxemburg 0 0.23 1 932 574 1 932 574 Unkari 0 0.79 6 547 344 6 547 344 Malta 0 0.05 381 895 381 895 Alankomaat - 665 039 963 4.81 39 929 040-625 110 923 Itävalta 0 2.30 19 075 737 19 075 737 Puola 0 2.94 24 373 544 24 373 544 Portugali 0 1.30 10 808 653 10 808 653 Romania p.m. 0 1.02 8 471 666 8 471 666 Slovenia 0 0.28 2 356 304 2 356 304 Slovakia 0 0.55 4 553 460 4 553 460 Suomi 0 1.46 12 116 006 12 116 006 Ruotsi - 164 885 941 2.80 23 197 744-141 688 197 Yhdistynyt kuningaskunta 0 14.08 116 869 718 116 869 718 Yhteensä - 829 925 904 100.00 829 925 904 0 EU:n BKT-deflaattori euroina (kevään 2010 talousennuste): (a) 2004 EU25 = 107.4023 / (b) 2006 EU25 = 112.1509 (c) 2006 EU27 = 112.4894 / (d) 2011 EU27 = 118.4172 Alankomaille myönnetty kertavähennys (vuoden 2011 hintoina): EUR 605 000 000 x [ (b/a) x (d/c) ] = EUR 665 039 963 Ruotsille myönnetty kertavähennys (vuoden 2011 hintoina): EUR 150 000 000 x [ (b/a) x (d/c) ] = EUR 164 885 941 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 26
Taulukko 5 Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävän budjettiepätasapainon korjauksen laskeminen vuodeksi 2010 päätöksen 2007/436/EY, Euratom 4 artiklan mukaisesti (luku 1 5) Kuvaus Kerroin (%) 1 Määrä 1. Yhdistyneen kuningaskunnan osuus (%) nimellisestä rajaamattomasta alv-määräytymisperusteesta 2. Yhdistyneen kuningaskunnan osuus (%) kohdennettujen menojen kokonaismäärästä (korjattu laajentumiseen liittyvien menojen huomioon ottamiseksi) 15.3816 8.1222 3. (1) (2) 7.2593 4. Kohdennetut menot yhteensä 112 118 871 234 5. Laajentumiseen liittyvät menot 2 = (5 a + 5 b) 25 444 654 082 5a.Liittymistä edeltävät menot 2 981 845 806 5b.4 artiklan 1 kohdan g alakohtaan liittyvät menot 22 462 808 276 6. Kohdennetut menot, joista on vähennetty laajentumiseen liittyvät menot = (4) (5) 7. Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehdyn korjauksen alkuperäinen määrä = (3) x (6) x 0,66 86 674 217 152 4 152 698 471 8. Yhdistyneen kuningaskunnan saama etu 3 1 046 923 607 9. Peruskorjaus Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi = (7) (8) 3 105 774 864 10.Perinteisistä omista varoista johtuva ylimääräinen etu 4 26 548 215 11. Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävä korjaus = (9) (10) 3 079 226 649 1 2 3 4 Luvut pyöristettyjä. Laajentumiseen liittyvät menot saadaan seuraavien kahden erän summasta: i) maksut, jotka on suoritettu 1. toukokuuta 2004 EU:hun liittyneille kymmenelle uudelle jäsenvaltiolle vuoden 2003 määrärahoista, mukautettuina EU:n BKT-deflaattoria (2004 ja 2008) soveltaen, sekä maksut, jotka on suoritettu Bulgarialle ja Romanialle vuoden 2006 määrärahoista, mukautettuina EU:n BKT-deflaattoria (2007 ja 2008) soveltaen, sekä ii) kyseisille jäsenvaltioille kohdennettujen menojen kokonaismäärä, lukuun ottamatta maatalouden suoria tukia ja markkinoihin liittyviä menoja sekä sitä osuutta maaseudun kehittämismenoista, joka katetaan EMOTR:n tukiosastosta. Määrä vähennetään kohdennettujen menojen kokonaismäärästä, jotta menoja, joita ei hyvitetty ennen laajentumista, ei hyvitetä myöskään sen jälkeen. "Yhdistyneen kuningaskunnan saamalla edulla" tarkoitetaan rajattuun alvmääräytymisperusteeseen siirtymisestä ja BKT/BKTL-perusteisten omien varojen käyttöönotosta aiheutuneita vaikutuksia. Tällä tarkoitetaan nettoetua, jonka Yhdistynyt kuningaskunta saa siitä, että jäsenvaltiot voivat pidättää itselleen kantokuluina entistä suuremman osuuden perinteisistä omista varoista (osuus nousi 10:stä 25:een prosenttiin 1.1.2001). 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 27
Päätöksen 2007/436/EY, Euratom 4 artiklan 2 kohdan mukaan Yhdistyneen kuningaskunnan lisärahoitusosuus, joka johtuu siitä, että jäsenvaltioille kohdennettujen menojen kokonaismäärästä vähennetään laajentumiseen liittyvät menot 1 kohdan g alakohdan mukaisesti, saa olla kaudella 2007 2013 enintään 10,5 miljardia euroa vuoden 2004 hintoina. Seuraavassa taulukossa on esitetty tämän säännöksen vaikutukset. Vuosia 2007 2012 koskevat korjaukset Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi Alkuperäisen määrän muutos suhteessa 10,5 miljardin euron enimmäismäärään (vuonna 2007 tehty omia varoja koskeva päätös verrattuna vuonna 2000 tehtyyn omia varoja koskevaan päätökseen) euroina Muutos nykyhintoina Muutos vuoden 2004 kiinteinä hintoina (A) Vuotta 2007 koskeva korjaus 0 0 (B) Vuotta 2008 koskeva korjaus - 299 990 334-278 238 906 (C) Vuotta 2009 koskeva korjaus -1 349 647 274-1 270 060 542 (D) Vuotta 2010 koskeva korjaus -2 280 386 723-2.106.891.926 (E) Vuotta 2011 koskeva korjaus ei sovellettavissa ei sovellettavissa (F) Vuotta 2012 koskeva korjaus ei sovellettavissa ei sovellettavissa (G) Kokonaismuutos = A + B + C + D + E + F -3 930 024 332-3 655 191 375 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 28
TAULUKKO 6 Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävää korjausta koskevan laskelman 1 tulos: -3 079 226 649 (luku 1 5) Jäsenvaltio Osuudet BKTL-tulojen määräytymisperusteista Osuudet ilman Yhdistynyttä kuningaskuntaa Osuudet ilman Saksaa, Alankomaita, Itävaltaa, Ruotsia ja Yhdistynyttä kuningaskun-taa 3/4 Saksan, Alankomaiden, Itävallan ja Ruotsin osuudesta sarakkeessa 2 Sarake 4 suhteutettuna sarakkeen 3 osuuksiin Rahoituskaava Korjaukseen sovellettava rahoituskaava (1) (2) (3) (4) (5) (6) = (2) + (4) + (5) (7) Belgia 2.88 3.36 5.18 1.37 4.72 145 448 571 Bulgaria 0.28 0.32 0.50 0.13 0.45 13 998 429 Tšekki 1.12 1.30 2.00 0.53 1.83 56 242 158 Tanska 1.95 2.27 3.50 0.92 3.20 98 420 257 Saksa 20.33 23.66 0.00-17.75 0.00 5.92 182 159 254 Viro 0.11 0.13 0.20 0.05 0.18 5 533 646 Irlanti 1.06 1.23 1.90 0.50 1.74 53 466 849 Kreikka 1.85 2.16 3.33 0.88 3.04 93 544 788 Espanja 8.40 9.77 15.08 3.98 13.75 423 486 700 Ranska 16.32 19.00 29.31 7.74 26.73 823 118 270 Italia 12.60 14.67 22.63 5.97 20.64 635 478 409 Kypros 0.14 0.16 0.25 0.07 0.23 6 992 600 Latvia 0.14 0.16 0.24 0.06 0.22 6 879 197 Liettua 0.22 0.25 0.39 0.10 0.36 10 955 418 Luxemburg 0.23 0.27 0.42 0.11 0.38 11 744 250 Unkari 0.79 0.92 1.42 0.37 1.29 39 788 199 Malta 0.05 0.05 0.08 0.02 0.08 2 320 773 1 Laskutoimitukset on tehty viidentoista desimaalin tarkkuudella. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 29
Jäsenvaltio Osuudet BKTL-tulojen määräytymisperusteista Osuudet ilman Yhdistynyttä kuningaskuntaa Osuudet ilman Saksaa, Alankomaita, Itävaltaa, Ruotsia ja Yhdistynyttä kuningaskuntaa 3/4 Saksan, Alankomaiden, Itävallan ja Ruotsin osuudesta sarakkeessa 2 Sarake 4 suhteutettuna sarakkeen 3 osuuksiin Rahoituskaava Korjaukseen sovellettava rahoituskaava (1) (2) (3) (4) (5) (6) = (2) + (4) + (5) (7) Alankomaat 4.81 5.60 0.00-4.20 0.00 1.40 43 106 902 Itävalta 2.30 2.68 0.00-2.01 0.00 0.67 20 593 930 Puola 2.94 3.42 5.27 1.39 4.81 148 117 997 Portugali 1.30 1.52 2.34 0.62 2.13 65 684 174 Romania p.m. 1.02 1.19 1.83 0.48 1.67 51 482 303 Slovenia 0.28 0.33 0.51 0.13 0.47 14 319 254 Slovakia 0.55 0.64 0.99 0.26 0.90 27 671 369 Suomi 1.46 1.70 2.62 0.69 2.39 73 628 953 Ruotsi 2.80 3.25 0.00-2.44 0.00 0.81 25 043 999 Yhdistynyt kuningaskunta 14.08 0.00 0.00 0.00 0.00 0 Yhteensä 100.00 100.00 100.00-26.39 26.39 100.00 3 079 226 649 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 30
TAULUKKO 7 Yleisen talousarvion rahoitus omien varojen lajien ja jäsenvaltioiden mukaan (yhteenveto) 1 Jäsenvaltiot Sokerimaksut, netto (75 %) Perinteiset omat varat Tullimaksut, netto (75 %) Perinteiset omat varat yhteensä, netto (75 %) p.m. Kantokulut (25 % perinteisten omien varojen bruttomäärästä) Arvonlisäverosta kertyvät omat varat Bruttokansantuloon perustuvat omat varat Alv:oon ja BKTL:oon perustuvat omat varat Alankomaiden ja Ruotsin hyväksi tehtävä vähennys Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävä korjaus (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6) (7) (8) Jäsenvaltion rahoitusosuus yhteensä (9)=(5)+(6)+(7)+ (8) Jäsenvaltion rahoitusosuus, % Omat varat yhteensä 2 (10) (11)=(3)+(9) Belgia 6 600 000 1 512 400 000 1 519 000 000 506 333 333 447 056 400 2 725 177 882 23 934 277 145 448 571 3 341 617 130 3.09% 4 860 617 130 Bulgaria 400 000 55 400 000 55 800 000 18 600 000 50 039 700 262 279 716 2 303 510 13 998 429 328 621 355 0.30% 384 421 355 Tšekki 3 400 000 193 300 000 196 700 000 65 566 667 198 357 600 1 053 773 734 9 254 923 56 242 158 1 317 628 415 1.22% 1 514 328 415 Tanska 3 400 000 318 500 000 321 900 000 107 300 000 288 014 100 1 844 038 106 16 195 537 98 420 257 2 246 668 000 2.07% 2 568 568 000 Saksa 26 300 000 3 403 800 000 3 430 100 000 1 143 366 662 1 617 919 650 19 211 791 638 168 730 393 182 159 254 21 180 600 935 19.56% 24 610 700 935 Viro 0 16 800 000 16 800 000 5 600 000 20 176 800 103 680 434 910 589 5 533 646 130 301 469 0.12% 147 101 469 Irlanti 0 178 200 000 178 200 000 59 400 000 199 435 200 1 001 774 537 8 798 233 53 466 849 1 263 474 819 1.17% 1 441 674 819 Kreikka 1 400 000 155 000 000 156 400 000 52 133 334 320 616 300 1 752 689 531 15 393 254 93 544 788 2 182 243 873 2.02% 2 338 643 873 Espanja 4 700 000 1 056 600 000 1 061 300 000 353 766 667 1 194 082 200 7 934 602 429 69 686 816 423 486 700 9 621 858 145 8.89% 10 683 158 145 Ranska 30 900 000 1 357 500 000 1 388 400 000 462 800 000 2 687 302 500 15 422 246 393 135 448 153 823 118 270 19 068 115 316 17.61% 20 456 515 316 Italia 4 700 000 1 795 300 000 1 800 000 000 600 000 000 1 865 228 700 11 906 557 004 104 571 093 635 478 409 14 511 835 206 13.40% 16 311 835 206 Kypros 0 33 200 000 33 200 000 11 066 667 26 082 900 131 015 914 1 150 667 6 992 600 165 242 081 0.15% 198 442 081 Latvia 0 21 100 000 21 100 000 7 033 333 20 254 500 128 891 161 1 132 006 6 879 197 157 156 864 0.15% 178 256 864 Liettua 800 000 47 900 000 48 700 000 16 233 334 40 864 500 205 264 745 1 802 768 10 955 418 258 887 431 0.24% 307 587 431 Luxemburg 0 12 300 000 12 300 000 4 100 000 43 806 900 220 044 591 1 932 574 11 744 250 277 528 315 0.26% 289 828 315 Unkari 2 000 000 112 200 000 114 200 000 38 066 667 130 727 400 745 486 324 6 547 344 39 788 199 922 549 267 0.85% 1 036 749 267 Malta 0 10 100 000 10 100 000 3 366 667 8 656 650 43 482 853 381 895 2 320 773 54 842 171 0.05% 64 942 171 1 2 p.m. (omat varat + muut tulot = tulot yhteensä = menot yhteensä); 125 059 996 071 + 1 467 137 698 = 126 527 133 769 = 126 527 133 769. Omat varat yhteensä prosenttiosuutena BKTL:sta: 125 059 996 071 / 12 541 643 000 000 = 1.00 %; omien varojen enimmäismäärä prosentteina BKTL:sta: 1.23 %. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 31
Jäsenvaltiot Sokerimaksut, netto (75 %) Perinteiset omat varat Tullimaksut, netto (75 %) Perinteiset omat varat yhteensä, netto (75 %) p.m. Kantokulut (25 % perinteisten omien varojen bruttomäärästä) Arvonlisäverosta kertyvät omat varat Bruttokansantuloon perustuvat omat varat Alv:oon ja BKTL:oon perustuvat omat varat Alankomaiden ja Ruotsin hyväksi tehtävä vähennys Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävä korjaus (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6) (7) (8) Jäsenvaltion rahoitusosuus yhteensä (9)=(5)+(6)+(7)+ (8) Jäsenvaltion rahoitusosuus, % Omat varat yhteensä 1 (10) (11)=(3)+(9) Alankomaat 7 300 000 2 039 100 000 2 046 400 000 682 133 333 297 167 000 4 546 356 053-625 110 923 43 106 902 4 261 519 032 3.94% 6 307 919 032 Itävalta 3 200 000 168 100 000 171 300 000 57 100 000 292 646 475 2 171 980 239 19 075 737 20 593 930 2 504 296 381 2.31% 2 675 596 381 Puola 12 800 000 379 500 000 392 300 000 130 766 667 552 490 800 2 775 193 222 24 373 544 148 117 997 3 500 175 563 3.23% 3 892 475 563 Portugali 200 000 131 300 000 131 500 000 43 833 334 245 006 700 1 230 682 816 10 808 653 65 684 174 1 552 182 343 1.43% 1 683 682 343 Romania p.m. 1 000 000 142 300 000 143 300 000 47 766 667 145 281 600 964 591 352 8 471 666 51 482 303 1 169 826 921 1.08% 1 313 126 921 Slovenia 0 78 800 000 78 800 000 26 266 667 53 411 850 268 290 810 2 356 304 14 319 254 338 378 218 0.31% 417 178 218 Slovakia 1 400 000 93 400 000 94 800 000 31 600 000 79 764 600 518 460 939 4 553 460 27 671 369 630 450 368 0.58% 725 250 368 Suomi 800 000 138 000 000 138 800 000 46 266 667 241 236 300 1 379 539 124 12 116 006 73 628 953 1 706 520 383 1.58% 1 845 320 383 Ruotsi 2 600 000 450 300 000 452 900 000 150 966 667 153 822 000 2 641 315 672-141 688 197 25 043 999 2 678 493 474 2.47% 3 131 393 474 Yhdistynyt kuningaskunta 9 500 000 2 753 300 000 2 762 800 000 920 933 334 2 567 350 200 13 306 889 327 116 869 718-3 079 226 649 12 911 882 596 11.92% 15 674 682 596 Yhteensä 123 400 000 16 653 700 000 16 777 100 000 5 592 366 667 13 786 799 525 94 496 096 546 0 0 108 282 896 071 100.00% 125 059 996 071 1 Omat varat yhteensä prosenttiosuutena BKTL:sta: 125 059 996 071 / 12 541 643 000 000 = 1.00 %; omien varojen enimmäismäärä prosentteina BKTL:sta: 1.23 %. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 32
2. Perinteisten omien varojen (tullit ja sokerimaksut) nettomäärä on 16 777,10 miljoonaa euroa. 3. Yhteisön arvonlisäveron määräytymisperuste vuonna 2011 on 54 680,82 miljoonaa euroa (1 prosentin verokantaa soveltaen) ottaen huomioon määräytymisperusteen yleinen rajoittaminen 50 prosenttiin jäsenvaltioiden BKTL:n määräytymisperusteesta, jota on jouduttu tosiasiallisesti soveltamaan kahdeksan jäsenvaltion alv:n määräytymisperusteeseen (CY, IE, LT, LU, MT, PL, PT ja SI). Arvonlisäverosta saatavien omien varojen yhdenmukainen verokanta on 0,30 prosenttia. Kuitenkin 1. maaliskuuta 2009 voimaan tulleen omia varoja koskevan päätöksen 2007/436/EY, Euratom 1 mukaan alv-kanta vahvistetaan kaudeksi 2007 2013 Itävallan osalta 0,225 prosenttiin, Saksan osalta 0,15 prosenttiin sekä Alankomaiden ja Ruotsin osalta 0,10 prosenttiin. Yhdenmukaisen verokannan mukaisten arvonlisäverosta saatavien omien varojen määrä on siten 13 786,80 miljoonaa euroa. 4. Täydentävästä määräytymisperusteesta vuonna 2011 saatavien omien varojen yhdenmukainen verokanta on neuvoston kannan mukaisesti 0,7534 prosenttia. 5. Tulot ilman omia varoja (osastot 4-9) ovat 1 467,14 miljoonaa euroa. 6. Osaston 4 (Erilaiset yhteisön verot ja maksut) momentit 4 0 0, 4 0 4 ja 410 on tarkistettu henkilöstöstä tehtyjen päätösten mukaan. 1 Tämän omien varojen järjestelmästä tehdyn uuden päätöksen soveltamisesta säädetään 26. tammikuuta 2009 annetussa neuvoston asetuksessa (EY, Euratom) N:o 105/2009, jolla muutetaan neuvoston asetusta (EY, Euratom) N:o 1150/2000. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 33
IV. ARVIOIDUT MENOT A. TOIMIELINTEN HALLINNOLLISET MENOT EUROOPAN PARLAMENTTI - Pääluokka I TAE 2011 NEUVOSTON NEUVOSTON TAE 2011 NEUVOSTON KANTA-TAE KANTA 2010 % KANTA 1 616 760 399 1 706 547 354 1 706 547 354 0 +5.55 2010 Sis. LT 1 ja 2/2010 Neuvosto ei herrasmiessopimusta noudattaen muuttanut kannassaan Euroopan unionin varainhoitovuoden 2011 yleiseen talousarvioesitykseen Euroopan parlamentin ennakkoarvioesitystä menoista, jotka ovat vuoden 2010 talousarvioon verrattuna 89 786 955 euroa (+5.55 %) suuremmat. EUROOPPA-NEUVOSTO JA NEUVOSTO - Pääluokka II TAE 2011 NEUVOSTON NEUVOSTON TAE 2011 NEUVOSTON KANTA-TAE KANTA 2010 % KANTA 633 552 000 651 580 000 643 155 000-8 425 000 +1.52 2010 Sis. LT 1 ja 2/2010 1. Neuvosto hyväksyi omaan talousarvion pääluokkaansa 643 155 000 euron kokonaismäärärahan vuodeksi 2011. Määrärahoja on lisätty 9 603 000 eurolla (+1.52 %) vuoden 2010 talousarvioon verrattuna. TAE:ssä ehdotettua palkkojen kiinteämääräistä kertavähennystä (7 prosenttia) ei muutettu. Määrärahat 47:ää uutta sopimussuhteista toimihenkilöä varten Kroatian liittymisen valmistelemiseksi hyväksyttiin vain kuudeksi kuukaudeksi (12 kuukauden sijaan). 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 34
Kohdennettuja vähennyksiä tehtiin soveltamalla erityistä vähennystä valtuuskuntien matkakuluihin liittyviin määrärahoihin hyväksymällä vuodeksi 2011 vain osa määrästä, joka on varattu kroatian kielelle käännetyn unionin säännöstön julkaisemiseksi Euroopan unionin virallisessa lehdessä, sekä soveltamalla vähennystä määrärahoihin, jotka on tarkoitettu YUTP:n ja ETPP:n alalla toimivien yksiköiden tietokonetarvikkeiden ja -ohjelmistojen rahoittamiseen. 2. Neuvosto hyväksyi henkilöstömäärien osalta urakehitykseen liittyvät toimen muuttamiset henkilöstösääntöjen 6 artiklan ja sen liitteessä XIII olevien 6, 9 ja 10 artiklan nojalla. Neuvosto myös hyväksyi pyynnön 11 uudesta väliaikaisesta toimesta Eurooppaneuvoston puheenjohtajaa varten kuudeksi kuukaudeksi (1 AD 14 T, 1 AD 12 T, 2 AD 10 T, 3 AD 6 T, 1 AST 8 T, 2 AST 6 T ja 1 AST 4 T). Neuvosto hyväksyi yhden vakituisen AST 3 -toimen siirtämisen takaisin komissiolta (Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Bryssel) neuvoston seimen hallintoa varten kuudeksi kuukaudeksi Myös pyydetyt määrärahat 50 uuden sopimussuhteisen toimihenkilön palkkaamiseen korvaavan työvoiman työhönottoa varten hyväksyttiin. Neuvosto hyväksyi rakenteen ja palkkaluokkien mukauttamiseksi ehdotetun 12 vakituisen AST -toimen muuttamisen 12 vakituiseksi AD -toimeksi. Muutos ei vaikuta talousarvioon. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 35
KOMISSIO Pääluokka III HALLINTOMÄÄRÄRAHAT Neuvoston kanta komission hallintobudjettiin varainhoitovuodeksi 2011 on seuraava: 2010 Sis. LT 1 ja 2/2010 TAE 2011 TAE 2011 NEUVOSTON KANTA NEUVOSTON KANTA-TAE NEUVOSTON KANTA 2010 % Komissio 3 306 901 000 3 406 961 360 3 333 229 560-73 731 800 +0.80 Julkaisutoimisto 84 082 000 85 330 000 83 928 000-1 402 000-0.18 OLAF 57 145 000 58 933 000 57 555 000-1 378 000 +0.72 EPSO 30 993 000 26 973 000 26 770 000-203 000-13.63 Palkkatoimisto 33 728 000 35 523 000 34 403 000-1 120 000 +2.00 Infrastruktuuri- ja 67 343 000 69 924 000 68 456 000-1 468 000 logistiikkatoimisto, Bryssel +1.65 Infrastruktuuri- ja 24 430 000 25 371 000 25 064 000-307 000 logistiikkatoimisto, Luxemburg +2.60 Eurooppa-koulut 154 212 044 173 514 000 160 611 000-12 903 000 +4.15 Yhteensä (ilman eläkkeitä) Eläkkeet 1 192 789 000 1 274 979 000 1 252 318 000-22 661 000 +4.99 YHTEENSÄ 4 951 623 044 5 157 508 360 5 042 334 560-115 173 800 +1.83 1. Neuvosto hyväksyi varainhoitovuodelle 2011 komission talousarvion 5 042 334 560 euron kokonaismäärärahan (mukaan lukien julkaisutoimisto, OLAF, EPSO (myös Euroopan yhteisöjen henkilöstökoulutuskeskus), palkkatoimisto, infrastruktuuri- ja logistiikkatoimistot Brysselissä ja Luxemburgissa, Eurooppa-koulut sekä eläkkeet), jossa on 90 711 516 euron (+1.83 %) lisäys vuoden 2010 talousarvioon verrattuna. Palkkojen kiinteämääräiseksi kertavähennykseksi on vahvistettu 3,4 prosenttia pääosastojen osalta ja 8,6 prosenttia edustustojen osalta ottaen huomioon täyttämättömien toimien nykyinen määrä. Neuvosto ei hyväksynyt vuoden 2009 palkkojen mukautukseen liittyvää 1,85 prosentin korotusta odotettaessa unionin tuomioistuimen päätöstä. Ulkopuolista henkilöstöä varten pyydettyjä määrärahoja on vähennetty pääosastojen ja edustustojen osalta, koska niitä on käytetty varattua vähemmän edellisinä vuosina. Kohdennettu vähennys tehtiin soveltamalla erityistä vähennystä kokouksiin, komiteoihin ja konferensseihin liittyviin määrärahoihin. 12699/10 vk,sj/vk,sj/ell 36