Kasvatus- ja opetuslautakunta Toteutuma ja johdon ennuste 3/ 2016, ulkoiset ja sisäiset erät Johdon Johdon Johdon TULOSLASKELMA JA TP 2015 TA Maaliskuu Maaliskuu ennuste ennuste / ennuste / Käyttö % Muutos % Jäljellä TOTEUTUMISENNUSTE 2016 yhteensä 2016 2015 2016 2016 TA 2016 TP 2015 15/16 31.3 Toimintatuotot Myyntituotot 1 376 131 1 031 100 212 370 249 595 1 041 700 101,0 % 75,7 % 24,21 17,53 781 505 Maksutuotot 2 895 848 2 771 100 498 665 510 536 2 752 600 99,3 % 95,1 % 18,42 2,38 2 260 564 Tuet ja avustukset 1 323 228 1 505 500 801 757 727 047 1 505 300 100,0 % 113,8 % 48,29-9,32 778 453 Muut toimintatuotot 85 117 61 400 15 220 11 840 80 100 130,5 % 94,1 % 19,28-22,20 49 560 Toimintatuotot yhteensä 5 680 324 5 369 100 1 528 012 1 499 018 5 379 700 100,2 % 94,7 % 27,92-1,90 3 870 082 Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 0 0 0,0 % 0,0 % Toimintakulut Henkilöstömenot 50 455 416 47 899 379 11 602 686 13 265 214 48 913 769 102,1 % 96,9 % 27,69 14,33 34 634 164 Palkat ja palkkiot 39 350 781 37 449 678 9 319 764 10 353 249 38 270 063 102,2 % 97,3 % 27,65 11,09 27 096 429 Henkilöstösivukulut 11 104 635 10 449 700 2 282 921 2 911 965 10 643 706 101,9 % 95,8 % 27,87 27,55 7 537 735 Eläkekulut 8 917 478 8 370 240 1 766 335 2 228 661 8 519 154 101,8 % 95,5 % 26,63 26,17 6 141 580 Muut henkilöstösivukulut 2 187 158 2 079 460 516 586 683 304 2 124 552 102,2 % 97,1 % 32,86 32,27 1 396 156 Palvelujen ostot 15 768 097 16 388 416 2 095 264 3 584 090 16 288 028 99,4 % 103,3 % 21,87 71,06 12 804 326 josta ulkoiset 7 664 695 8 299 287 1 475 355 1 555 298 8 198 899 98,8 % 107,0 % 18,74 5,42 6 743 989 josta sisäiset 8 103 402 8 089 129 619 909 2 028 792 8 089 129 100,0 % 99,8 % 25,08 227,27 6 060 337 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 655 637 1 900 605 209 835 222 403 1 900 599 100,0 % 114,8 % 11,70 5,99 1 678 202 Avustukset 5 337 927 5 480 600 1 339 358 1 401 956 5 480 600 100,0 % 102,7 % 25,58 4,67 4 078 644 Muut toimintakulut 14 944 362 15 633 812 3 701 957 3 743 181 15 633 800 100,0 % 104,6 % 23,94 1,11 11 890 631 Toimintakulut yhteensä 88 161 439 87 302 811 18 949 101 22 216 844 88 216 796 101,0 % 100,1 % 25,45 17,24 65 085 967 Toimintakate -82 481 115-81 933 711-17 421 088-20 717 826-82 837 096 101,1 % 100,4 % 25,29 18,92-61 215 885
NETTOENNUSTE TP 2015 TA 2016 Tot. 2015 Toteutuma 2015 Johdon ennuste Johdon Enn. - TA Toimintatuotot + omavalm. 5 680 324 5 369 100 1 528 012 1 499 018 5 379 700 10 600 Toimintakulut 88 161 439 87 302 811 18 949 101 22 216 844 88 216 796 913 985 Toimintakate -82 481 115-81 933 711-17 421 088-20 717 826-82 837 096-903 385 HENKILÖSTÖMENOJEN KASVU 3/2015 3/2016 Tot. kasvu Euroina Tot.kasvu % TA 2016 Kasvu % Henkilöstömenot 11 602 686 13 265 214 1 662 529 114,33 % 94,93 % Palkat ja palkkiot 9 319 764 10 353 249 1 033 485 111,09 % 95,17 % Henkilöstösivukulut 2 282 921 2 911 965 629 044 127,55 % 94,10 % Eläkekulut 1 766 335 2 228 661 462 326 126,17 % 93,86 % Muut henkilöstösivukulut 516 586 683 304 166 718 132,27 % 95,08 % PALVELUJEN OSTOT, KASVU 3/2015 3/2016 Tot. kasvu Euroina Tot.kasvu % TA 2016 Kasvu % Palvelujen ostot 2 095 264 3 584 090 1 488 826 171,06 % 103,93 % josta ulkoiset 1 475 355 1 555 298 79 943 105,42 % 108,28 % josta sisäiset 619 909 2 028 792 1 408 883 327,27 % 99,82 %
KASVATUS- JA OPETUSLAUTAKUNTA TALOUDEN TOTEUTUMINEN, SEURANTARAPORTTI 1.1.- 31.03.2016 Myyntituotot kehitys ja ennuste Varhaiskasvatukseen arvioidaan saatavan myyntituottoja noin 15 600 euroa arvioitua enemmän Maksutuotot kehitys ja ennuste Tuet ja avustukset kehitys ja ennuste Muut toimintatuotot kehitys ja ennuste Henkilöstömenot kehitys ja ennuste Perusopetuksen henkilöstömenojen arvioidaan maaliskuun seurannassa ylittyvän noin 500 000 euroa. Vuoden 2016 henkilöstömäärärahaa karsittiin laskennallisesti mm. eläköitymisiin perustuen. Eläköitymisistä ei arvioida saatavan laskennallisen säästön määrää. Ensi lukuvuonna opetusryhmiä suurennetaan. Palkkoihin vaikuttava syksyn tuntikehys on vasta valmistelussa ja henkilöstöratkaisut tulevat sen valmistuttua. Koulunkäyntiavustajien kartoitus tehdään huhtikuussa. OKM:n avustus on tullut hakuun ja hakemus on valmistelussa. Varhaiskasvatuksen henkilöstömenojen arvioidaan maaliskuun seurannassa ylittyvän noin 514 000 euroa. Vuoden 2016 henkilöstömäärärahaa karsittiin laskennallisesti mm. eläköitymisiin perustuen. Eläköitymisistä ei arvioida saatavan laskennallisen säästön määrää. Lisäksi varhaiskasvatukseen on jouduttu palkkaamaan erityispäivähoidon avustajia. Turvapaikkaa hakevien ja maahan muuttaneiden lasten ja nuorten esi- ja perusopetuksen järjestämiseksi on jouduttu palkkaamaan lisää henkilöstöä, mikä myös on lisännyt henkilöstökuluja. Palvelujen ostot kehitys ja ennuste Perusopetuksen palvelujen ostojen arvioidaan alittuvan noin 100 000 euroa mm. clearingkotikuntakorvausten vähenemisen johdosta. Aineet tarvikkeet ja tavarat kehitys ja ennuste Avustukset kehitys ja ennuste Muut kulut kehitys ja ennuste Johdon toimenpiteet Kasvatus- ja opetuslautakunnan toimintatuottojen arvioidaan ylittyvän noin 10 600 euroa ja toimintakulujen arvioidaan ylittyvän noin 914 000 euroa. Maaliskuun seurannan perusteella toimintakatteen arvioidaan muodostuvan noin 903 400 euroa huonommaksi kuin talousarviossa. Tulosalueita velvoitetaan löytämään ja toteuttamaan toimenpiteitä, joilla talousarviossa pysytään.
Tasapainoisen kasvun ja talouden ohjelman toteutuminen Harjumaan koulu on yhdistynyt Vanhalan kouluun ja Vanhalan koulu on väistötiloissa Taitolassa. Vanhalan koulu aloittaa toimintansa peruskorjatuissa ja laajennetuissa tiloissa 1.8.2016. Arvioitu säästö todentuu vasta syyslukukaudella. Pellosniemen koulun on lakannut ja oppilaat ovat siirtyneet Ristiinan yhtenäiskouluun. Arvioitu säästö on toteutunut. Naisvuoren päiväkoti on aloittanut toimintansa tammikuussa 2016. Säästö todentuu tilinpäätöksessä 2016. 95 prosentin käyttöasteeseen ei ole päästy. Rantakylän uuden päiväkodin rakentaminen ei ole vielä käynnistynyt. Lukiokoulutuksen johtamis- ja hallintojärjestelmän uudistaminen valmistellaan vuoden 2016 aikana.
Kasvatus- ja opetuslautakunta irtain omaisuus 31.3.2016 Toteutuneet kustannukset 001.2016-003.2016 Suunnitellut kustannukset 001.2016-003.2016 Inv/2016 Poikkeama Ennuste 31.12.2016 EUR EUR EUR Päämajakoulun kalusto 9 069,03 60000 50 930,97 60000 Perusopetuksen yht.kalusto 0 180000 180 000,00 180000 Mikkelin lukion ict-laitteet 136,61 70000 69 863,39 70000 Mikkelin lukion säilytyskaapit 0,00 30000 30 000,00 30000 Vanhalan koulun kalustaminen 0,00 120000 120 000,00 120000 Yhteensä 9 205,64 460 000,00 450 794,36 460 000,00