Sivistyslautakunta 75 26.09.2017 Sivistyslautakunta 82 09.10.2017 Sivistyslautakunta 4 30.10.2017 4 SIVISTYSLAUTAKUNNAN TALOUSARVIO 2018 JA TALOUSSUUNNITELMA 2019-2020 JA INVESTOINNIT SIVLTK 75 Valmistelija: sivistystoimenjohtaja Pirkko Hynninen, puh. 040 506 9547. Kuntalain 110 :n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Kunnanhallitus on kokouksessaan 9.8.2017 asettanut sivistyslautakunnalle talousarvion valmistelun raamiksi, toimintakatteen tasoksi, 7 854 000 euroa, joka on kuluvaa vuotta 30 000 euroa matalampi. Talousarvion valmistelussa lähtökohtana on raamin lisäksi vuoden 2017 talousarvion loppusumma 7 884 000 euroa. Vuoden 2018 toiminnalliset tavoitteet tulosalueittain ovat esityslistan liitteenä. Talousarvion käyttötalousosassa on kiinnitetty huomiota tuloskorteissa määriteltyjen tavoitteiden ja niiden mitattavuuden esittämiseen sekä yhteyteen kunnan strategiaan. Esityslistan talousliitteenä on lisäksi taloustiedot, sivistystoimen toimintatuotot, toimintakulut ja kaikki yhteensä. Kustannusten nousu selittyy seuraavilla tekijöillä, joihin sivistystoimi ei voi vaikuttaa koska palvelut tulee järjestää lakien ja säädösten edellyttämällä tavalla: - Monninkylän koulun tulipalon kustannukset, 100 000 euroa - Kotikuntakorvausten väheneminen, 30 000 euroa - Kyydityskustannusten nouseminen, 86 400 euroa - Henkilöstökustannusten lisääntyminen 135 400 euroa
Kustannusten nousu on yhteensä 351 800 euroa. Henkilökustannusten nousuun vaikuttavat mm.: - sairaus- ja äitiyslomansijaisuudet / hoitovapaat (viisi henkilöä) noin 50 000 euroa, - määräaikaisten palkat noin 75 000 euroa (3 avustajaa, joista 1 on palkattu Monninkylän koululle tulipalon takia kun koulu toimii kahdessa pisteessä eikä voida käyttää koulun avustajia keskitetysti. 1 avustaja on palkattu Kirkonkylän koulun oppilaan henkilökohtaiseen tarpeeseen ja 1 avustaja on palkattu Askolan kouluun erityisoppilaiden määrän kasvun vuoksi). Sivistystoimen talousarvion 2018 loppusumma on 8 251 254 euroa kun raami on 7 854 000 euroa. Raamin ylitys on 397 254 euroa, josta 351 800 euroa selittyy edellä esitetyillä perusteilla. Laki varhaiskasvatusmaksuista tulee todennäköisesti voimaan 1.1.2018, joka merkitsee varhaiskasvatuksen tulojen vähentymistä. Tulojen vähenemisen määrää ei tässä vaiheessa ole mahdollista arvioida. Tavoiteltaessa kevyempää kustannusrakennetta tulisi tarkastelun kohteeksi ottaa rakenteelliset ratkaisut. Sivistystoimen tulosalueet ovat laatineet vuoden 2018 talousarvion noudattaen tiukkaa ja realistista talouskuria. Investointiehdotukset vuosille 2018-2021 ovat esityslistan liitteenä. Asiantuntijoina ovat läsnä vastuualueiden esimiehet sekä controller Kari Jahnsson. Päätösehdotus (sivistystoimenjohtaja): Sivistyslautakunta päättää hyväksyä talousarvioehdotuksen vuodelle 2018 ja taloussuunnitelman vuosille 2019-2020 sekä sivistyslautakunnan investoinnit vuosille 2018-2021 liitteissä esitetyn mukaisesti. Päätös: Keskustelun jälkeen Tommi Kärkkäinen teki muutosesityksen, että asia palautetaan uudelleen valmisteluun. Kaija-Leena Tuomisto kannatti Tommi Kärkkäisen esitystä. Lautakunta päätti yksimielisesti palauttaa asian uudelleen valmisteluun.
Merkitään pöytäkirjaan, että kirjastonjohtaja Teija Tuomi, varhaiskasvatusjohtaja Jonna Soininen ja nuorisosihteeri Risto Vänttinen olivat kokouksessa asiantuntijoina tämän pykälän käsittelyn aikana klo 17:20-19:30, sekä controller Kari Jahnsson klo 17:20-20:00. SIVLTK 82 Täytäntöönpano: kunnahallitus ja kunnanvaltuusto, Jouni Martikainen, Tuija Saloranta Valmistelija: sivistystoimenjohtaja Pirkko Hynninen, puh. 040 506 9547. Sivistyslautakunnan toimintakatteen tasoksi, raamiksi, vuodelle 2018 on annettu 7 854 000 euroa, joka on kuluvaa vuotta 30 000 euroa matalampi. Talousarvion valmistelussa lähtökohtana on raamin lisäksi vuoden 2017 talousarvion toimintakate 7 884 000 euroa. Talousarvion 2018 toimintakate on 8 222 868 euroa, joka on 368 868 euroa yli raamin, josta 300 800 euroa selittyy alla esitetyillä perusteilla. Vuoteen 2017 verrattuna ylitys on 338 868 euroa. Kustannusten nousu selittyy seuraavilla tekijöillä: - Monninkylän koulun tulipalon kustannukset, 48 000 euroa - Kotikuntakorvausten väheneminen, 30 000 euroa - Kyydityskustannusten nouseminen, 86 400 euroa - Henkilöstökustannusten lisääntyminen 136 400 euroa Kustannusten nousu on yhteensä 300 800 euroa. Edellä mainittuihin tekijöihin sivistystoimi ei ole voinut vaikuttaa sillä palvelut tulee järjestää lakien ja säädösten edellyttämällä tavalla. Henkilökustannusten nousuun vaikuttavat mm.: - sairaus- ja äitiyslomansijaisuudet / hoitovapaat (viisi henkilöä) noin 50 000 euroa - määräaikaisten palkat (lisää 7 kk) noin 45 000 euroa (3 avustajaa, joista 1 on palkattu Monninkylän koululle tulipalon takia kun koulu toimii kahdessa pisteessä eikä voida käyttää koulun avustajia keskitetysti. 1 avustaja on palkattu Kirkonkylän koulun oppilaan henkilökohtaiseen tarpeeseen ja 1 avustaja on palkattu Askolan kouluun erityisoppilaiden määrän kasvun vuoksi). Monninkylän koululle palkattiin uusi luokanopettaja 1.8.2017 alkaen (5kk), josta vuodelle 2018 tulee varata palkkauskustannuksia 7 kuukautta eli noin 29 000 euroa.
Talousarvion 2018 toimintakate on 8 222 868 euroa, joka tarvitaan sivistyslautakunnan alaisten palveluiden järjestämiseksi. Asiantuntijana kokouksessa on controller Kari Jahnsson. Päätösehdotus (sivistystoimenjohtaja): Sivistyslautakunta päättää hyväksyä talousarvioehdotuksen vuodelle 2018 ja taloussuunnitelman vuosille 2019-2020 liitteissä esitetyn mukaisesti. Päätös: Keskustelun jälkeen Kaija-Leena Tuomisto teki muutosesityksen, että sivistystoimen talousarvio 2018 saa ylittää kunnanhallituksen asettaman talousarvioraamin 150 000 eurolla. Budjetista karsitaan 219 000 euroa siten, että 75 % eli 164 000 euroa henkilöstökuluista ja 25 % eli 55 000 euroa muista kuluista. Ennen talousarvion hyväksymistä karsinnan kohdentaminen on selvitettävä lautakunnalle. Ja samalla on esitettävä tarkemmat perustelut mistä koostuu toimialan esittämä ylitys kokonaisuudessaan eli 338 000 euroa. Hanna Simola, Tommi Kärkkäinen, Veikka Huuskonen, Ali Felin, Anja Leino ja Jouni Vilkki kannattivat Kaija-Leena Tuomiston esitystä. Lautakunta päätti yksimielisesti, että sivistystoimen talousarvio 2018 saa ylittää kunnanhallituksen asettaman talousarvioraamin 150 000 eurolla. Budjetista karsitaan 219 000 euroa siten, että 75 % eli 164 000 euroa henkilöstökuluista ja 25 % eli 55 000 euroa muista kuluista. Ennen talousarvion hyväksymistä karsinnan kohdentaminen on selvitettävä lautakunnalle. Ja samalla on esitettävä tarkemmat perustelut mistä koostuu toimialan esittämä ylitys kokonaisuudessaan eli 338 000 euroa. Merkitään pöytäkirjaan, että controller Kari Jahnsson oli kokouksessa asiantuntijana tämän pykälän käsittelyn aikana klo 17.07-20.17. Merkitään pöytäkirjaan, että sivistyslautakunta piti tekniset tauot klo 18.12-18.28 ja klo 19.44-20.03. Täytäntöönpano: kunnanhallitus ja valtuusto, kj Jouni Martikainen, hallintojohtaja Tuija Saloranta, controller Kari Jahnsson SIVLTK Valmistelija: sivistystoimenjohtaja Pirkko Hynninen, puh. 040 506 9547 Sivistyslautakunta päätti 9.10.2017 kokouksessaan, että vuoden 2018 talousarviosta karsitaan 219 000 euroa siten, että 75 % eli 164 000 euroa henkilöstökuluista ja 25 % eli 55 000 euroa muista kuluista.
Sivistystoimi on yhdessä taloushallinnon kanssa tehnyt karsinnat henkilöstökustannuksista 164 000 euroa seuraavasti: Varhaiskasvatus: vakituisten viranhaltijoiden palkat vakituisten työsuhteisten palkat sairaus- ja äitiysloman sijaisten palkat Alakoulut: vakituisten viranhaltijoiden palkat vakituisten työsuhteisten palkat määräaikaisten palkat sairaus- ja äitiysloman sijaisten palkat Henkilöstökulut yhteensä 7 000 euroa 50 000 euroa 7 000 euroa 164 000 euroa Sivistystoimi on yhdessä taloushallinnon kanssa tehnyt karsinnat muista kustannuksista 55 000 euroa seuraavasti: Varhaiskasvatus: Tuloja on lisätty: -KP3640, esiopetus 6000 euroa -KP 3655, Puolukka, 2000 euroa -KP 3661, Sateenkaari, 3000 euroa Kotihoidon tuen kuntalisää on vähennetty 10 000 euroa. Kuljetus: -KP3390, kyydityspalvelut -KP3205, kirjaston kalusto Muut kulut yhteensä 29 000 euroa 5 000 euroa 55 000 euroa Todennäköistä on, että esityslistan oheismateriaalina olevan liitteen talousarvio 2018 ja taloussuunnitelma 2019-2020 luvut eroavat talousliitteen luvuista. Syynä on kustannuspaikkojen muuttaminen talousliitteeseen elokuussa 2017, ja näitä talousliitteeseen tehtyjä muutoksia ei ole ehditty viedä liitteeseen talousarvio 2018 ja taloussuunnitelma 2019-2020. Korjaukset tehdään seuraavaan talousarviovaiheeseen. Tämä tarkoittaa sitä, että liitteiden summia ei ole tarkoituksenmukaista verrata keskenään. Osastotason summaukset ovat eri suuruisia, sillä ne
summautuvat eri tavoin. Controller selvittää asiaa kokouksessa. Muutokset ovat mm. kohdissa: ip ja kerhot, ICT-hanke muutettu tukipalveluihin, liikuntapalveluihin uusi summataso, nuorisotoimi uutena nimenä summatasolla. Asiantuntijana kokouksessa on controller Kari Jahnsson. Päätösehdotus (sivistystoimenjohtaja): Sivistyslautakunta päättää hyväksyä talousarvioehdotuksen vuodelle 2018 ja taloussuunnitelman vuosille 2019-2020. Päätös: Täytäntöönpano:kunnanhallitus ja valtuusto, kj Jouni Martikainen, hallintojohtaja Tuija Saloranta, controller Kari Jahnsson