Salon kaupunki 235/00.04.01/2016 Talouskatsaus 2016-2017 Henkilöstö- ja talouspäällikkö Seppo Juntti
Toiminnan ja talouden tasapaino Salon kaupungin toimintaympäristö on muuttunut merkittävästi viime vuosina. Teollinen murros Asukasluvun lasku Jatkuva korkea työttömyysaste Väestörakenteen ja huoltosuhteen muutos Pakolaistilanne Maakuntauudistus Muutos jatkuu + Salo IoT Tilanne luo paineita menojen kasvuun samaan aikaan, kun tulopohja heikkenee
Salon työpaikat 2008-2013 Salon työpaikat 2008-2013 10 000 Maa- ja metsätalous 8 000 Teollisuus Rakentaminen 6 000 4 000 Kauppa, kuljetus, varastointi ja majoitustoim. Informaatio ja viestintä Rahoitus- ja vakuutustoim. 2 000 Kiinteistöalan toiminta 0 v. 2008 v. 2009 v. 2010 v. 20 v. 20 v. 2013 Hallinto- ja tukipalv.toim.
Verotus 140 Maksuunpantua kunnallisveroa vastaavat verotettavat tulot ( /as.) indeksoituna, 2003=100 130 0 0 100 90 2003 04 05 06 07 08 09 10 13 14 Salo 40001-100000 as. kunnat Varsinais-Suomi Koko maa
Tilikauden tulos 2015 Vuoden 2015 tilinpäätös on 8,0 milj. euroa ylijäämäinen. Edellinen ylijäämäinen vuosi oli v. 2010 Ylijäämästä 6,0 milj. euroa aiheutuu Liikelaitos Salon Kaukolämmön myyntivoitosta. Konsernitilinpäätökseen kirjattava emon eli Salon kaupungin ylijäämä on siten 2,0 milj. euroa. Verotulokertymä ennakoitua suurempi (Nokia-pakettien vaikutus) Verotulojen tasausjärjestelmä
Katsaus vuoden 2015 tilinpäätökseen Edelliseen vuoteen verrattuna vertailukelpoiset ulkoiset tulot kasvoivat 0,48 % ja menot 2,85 %. Toimintakuluja kirjattiin 372,3 milj. euroa, joka ylitti talousarvion 3,9 milj. eurolla (ulkoiset ja sisäiset) Toimintatuloja kertyi 92,4 milj. euroa, joka ylitti talousarvion 2,0 milj. eurolla (ulkoiset ja sisäiset) Toimintakate on -279,9 milj., joka ylitti talousarvion 1,8 milj. euroa ja kasvua oli 3,3 %. Menojen kasvu on huomattavan suuri huomioon ottaen Salon kaupungin taloudellinen tila ja olosuhteiden muutokset.
Katsaus vuoden 2015 tilinpäätökseen Toimintamenojen kasvu kohdentui henkilöstömenoihin 2,7 milj. (+1,7 %) palvelujen ostoihin 3,0 milj. (+2,4 %) avustukset 2,0 milj. (+,2 %). Henkilöstömenoissa sijaisten palkat ja työllistettävien palkat kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna. Vakituiselle henkilöstölle maksettu palkkasumma pieneni edelliseen vuoteen verrattuna. Palvelujen ostot kuntayhtymiltä kasvoivat 2,5 milj. euroa. Palvelujen ostoissa esiin nousee VS sairaanhoitopiirin laskutus, joka kasvoi 3,9 % edellisestä vuodesta. Avustuksissa kasvu johtuu yksinomaan työmarkkinatuen kuntaosuudesta, joka nousi vajaasta kolmesta miljoonasta vähän yi viiteen miljoonaan.
Kriisikuntamittarit Vuosikate 16,8 milj. poistot 15,3 milj. / talous on tasapainossa Veroprosentti 20,75 Kun tilikauden tulos on positiivinen, talouden tunnusluvutkin paranevat. Omavaraisuusaste nousi 60 prosentista 62 prosenttiin ja suhteellinen velkaantuneisuus laski 47 prosentista 44 prosenttiin. Pitkäaikaista lainaa 31..2015 oli 0,6 milj. euroa eli 2052 euroa/ asukas
Ennuste vuodelle 2016 edellyttää konsernilta 0-tulosta v. 2015
Ennuste vuodelle 2016 Huhtikuun ennusteen mukaan talousarvioon toimintakate tule ylittymään. Ulkoiset toimintatuotot ovat jäämässä n. 1,0 milj. euroa alle talousarvion. Alkuvuodesta hyväksytyt maksujen ja taksojen korotukset kurovat tätä eroa loppuvuoden aikana kiinni eli tuotot tulevat olemaan hyvin lähellä budjetoitua. Ulkoiset kulut ovat ennusteen mukaan ylittymässä n. 2,0 milj. euroa. Mikäli kaupunginvaltuuston talousarvion yhteydessä hyväksymät sopeuttamistoimet ja henkilöstömenoihin kohdistuvia säästötoimet eivät toteudu suunnitelmien mukaisesti, ylitys tulee olemaan tätä suurempi. Kaupunkitasolla ylitys tulee olemaan tämän hetken arvion mukaan n. 3,0 milj. euroa. Mm. vapaaehtoisia palkattomia vapaita on kuluvannan vuonna anottu viime vuotta vähemmän.
Huhtikuun kuukausiraportti Ennusteen mukaan verotuloja on kertymässä yli budjetoidun Yhteisöveroja on tilitetty alkuvuoden aikana ennustettua enemmän. Kertymän arvioidaan olevan n. 2,5 milj. euroa talousarviota suurempi. Kunnallisverojen kertymään liittyy runsaasti epävarmuustekijöitä. Asukasluku on ollut edelleen laskussa eli veronmaksajine määrä on vähentynyt. Työllisyystilanne on heikko ja ansiosidonnaisella työttömyysturvalla olevien pitkäaikaistyöttömine määrä on viime vuoteen verrattuna kasvanut. Viimeisimmän valtionosuuslaskelman mukaan Salolle tilitettävä määrä jäisi vähän alle budjetin. Laskemassa on huomioitu asiakasmaksujen korotusmahdollisuudesta johtuva valtionosuuksien leikkaus.
Ennuste vuodelle 2016 TP2015 Huhtikuu Toukokuu TP ennuste TA2016 Toimintatuotot 53 003 3 573 4 0 52 951 54 080 Myyntituotot 19 242 883 1 394 18 341 20 064 Maksutuotot 17 844 1 029 1 558 17 719 17 760 Tuet ja avustukset 5 789 260 320 6 237 5 7 Muut toimintatuotot 10 8 1 401 848 10 654 10 545 Toimintakulut -332 903-28 353-27 961-333 848-331 833 Henkilöstökulut -161 644-13 070-13 327-160 864-159 340 Palkat ja palkkiot -4 148-10 055-10 192-3 693-2 504 Henkilösivukulut -37 496-3 015-3 135-37 170-36 836 Palvelujen ostot -8 828-260 -10 646-130 241-9 040 Aineet, tarvik. tavarat -17 323-1 346-1 545-16 500-17 423 Avustukset -19 796-2 051-1 980-20 571-20 478 Muut toimintakulut -5 3-626 -462-5 673-5 552 Toimintakate -279 900-24 780-23 841-280 898-277 753 TP2014 Huhtikuu Toukokuu TP ennuste TA2015 Verotulot 194 486 15 703 18 672 184 142 181 200 Kunnallisverot 169 873 15 017 16 434 160 000 160 000 Kiinteistöverot 13 948 98 58 14 008 14 200 Yhteisöverot 10 665 588 2 180 10 134 7 000 Valtionosuudet 103 235 9 023 8 964 108 090 108 000 Rahoitustuotot ja -kulut -1 038-69 -9-2 572-2 640 Korkotuotot 457 0 4 319 401 Muut rahoitustuotot 369 4 5 262 265 Korkokulut -1 849-73 -8-3 145-3 300 Muut rahoituskulut -15 0 0-8 -6 Vuosikate 16 783-3 3 675 8 762 8 807 Poistot ja arvon alent. -15 319-15 319-14 869 Tilikauden tulos 1 999-6 557-6 062
Lisätalousarvio Lisätalousarvio kesäkuun valtuustoon Paineita erityisesti henkilöstömenoihin ja palvelujen ostoihin Valtuusto on edellyttänyt, että henkilöstömenoihin kohdistuvia vapaaehtoisia säätötoimia jatketaan. Tavoitteeseen ei olla pääsemässä Nykyisellä kustannuskehityksellä ja tulorahoituksen näkymillä talouden vastuullinen hoitaminen niin, että talous on tasapainossa vuonna 2017, liittyy merkittäviä haasteita.
Vuoden 2017 talousarvioraami Tuotot Kuluvan vuoden taksojen korotukset nostavat vuoden 2017 tuotto-odotusta Kulut Vuosien 2015-2016 sopeuttamistoimien kustannusvaikutus huomioidaan talousarvioraamissa Henkilöstömenojen osalta jatketaan entisillä säästövelvoitteilla Työhyvinvointitoimet? Kunnallisverokertymään pientä kasvua Raami rakennetaan niin, että talous on tasapainossa eli vuosikate on yhtä suuri kuin poistot
Talousarvioraami vuodelle 2017 TP 2015 TA 2016 M-% Ennuste 2016 Raami2017 Toimintatuotot 92 417 93 089 0,7 % 93 100 94 200 Myyntituotot 42 440 43 196 1,8 % 43 200 44 000 Maksutuotot 17 962 17 822-0,8 % 17 800 18 200 Tuet ja avustukset 5 843 5 7-2,3 % 5 700 6 000 Muut toimintatuotot 26 172 26 360 0,7 % 26 400 26 000 Toimintakulut -372 317-370 868-0,4 % -374 700-367 000 Henkilöstökulut -161 643-159 336-1,4 % -161 200-159 500 Palkat ja palkkiot -4 147-2 504-1,3 % -4 000-2 500 Henkilösivukulut -37 496-36 832-1,8 % -37 200-37 000 Palvelujen ostot -152 087-151 959-0,1 % -154 000-152 500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -17 625-17 713 0,5 % -17 700-16 000 Avustukset -19 800-20 493 3,5 % -20 500-19 000 Muut toimintakulut -21 162-21 367 1,0 % -21 300-20 000 Toimintakate -279 900-277 779-0,8 % -281 600-272 800 Verotulot 194 485 181 200-6,8 % 184 000 182 500 Valtionosuudet 103 235 108 000 4,6 % 107 500 106 000 Rahoitustuotot ja -kulut -1 038-2 640 154,3 % -1 300-1 700 Korkotuotot 457 401 -,3 % 400 450 Muut rahoitustuotot 1 932 1 828-5,4 % 1 800 1 800 Korkokulut -1 849-3 300 78,5 % -2 000-2 450 Muut rahoituskulut -1 578-1 569-0,6 % -1 500-1 500 Vuosikate 16 782 8 781-47,7 % 8 600 14 000 Poistot ja arvon alentumiset -15 319-14 869-2,9 % -15 000-14 500 Satunnaiset erät 6 050 Tilikauden tulos 7 513-6 088-181,0 % -6 400-500 Varausten ja rahastojen muutos 534 676 26,6 % 534 500 Tilikauden yli/alijäämä 8 047-5 4-167,3 % -5 866 0
tammi.10 10 tammi. 10 tammi. 10 tammi.13 10 tammi.14 10 tammi.15 10 tammi.16 10 Ulkoisten menojen kehitys -340 000 000 Salon ulkoisten toimintamenojen kk:n liukuva summa 2009-4/2016 ja talousarvio 2016-330 000 000-320 000 000-310 000 000-300 000 000-290 000 000-280 000 000 2 345 6 789 2 345 6 789 2 345 6 789 2 345 6 789 2 345 6 789 2 345 6 789 2 345 6 789
tammi.10 tammi. tammi. tammi.13 tammi.14 Henkilöstömenojen kehitys -170 000 000-165 000 000-160 000 000-155 000 000-150 000 000-145 000 000-140 000 000 2 34 5 67 tammi.15 8 910 2 34 5 67 tammi.16 8 910 2 34 5 67 Henkilöstömenot (ulk.) yhteensä, kk:n liukuva summa 2009-4/2016 ja talousarvio 2016 8 910 2 34 5 67 8 910 2 34 5 67 8 910 2 34 5 67 8 910 2 34 5 67 8 910
Ostopalvelujen kehitys -160 000 000-150 000 000-140 000 000-130 000 000-0 000 000-0 000 000-100 000 000 tammi.10 2 34 5 67 8 910 tammi. 2 34 5 67 8 910 tammi. 2 34 5 67 8 910 tammi.13 2 34 5 67 8 910 tammi.14 2 34 5 67 8 910 tammi.15 2 34 5 67 8 910 Palvelujen ostot (ulk.) yhteensä, kk:n liukuva summa 2009-4/2016 ja talousarvio 2016 tammi.16 2 34 5 67 8 910
70 000 000 Toimintatuottojen kehitys 65 000 000 60 000 000 55 000 000 50 000 000 45 000 000 40 000 000 tammi-10 23 4 56 7 89 10 tammi- 23 4 56 7 89 10 tammi- 23 4 56 7 89 10 tammi-13 23 4 56 7 89 10 tammi-14 23 4 56 7 89 10 tammi.15 23 4 56 10 Salon ulkoisten toimintatulojen kk:n liukuva kertymä 2009-4/2016 ja talousarvio 2016 7 89 10 tammi-16 23 4 56 7 89