1 KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA 2015 Käyttötalous: TOIMINTAMENOJEN (60,0 milj. euroa) JAKAUTUMINEN 2015 Muut (17 %) SOTE (56 %) Henkilöstömenot (27 %) SOTE: Henkilöstömenot: Muut: Maksuosuudet Ylä-Savon SOTE kuntayhtymälle Palkat, palkkiot ja henkilösivukulut Kaikki muut kaupungin menot TULOJEN (63,8 milj. euroa) JAKAUTUMINEN 2015 Toimintatulot 12 % Rahoitustulot 2 % Valtionosuudet 47 % Verotulot 39 % Valtionosuudet: Verotulot: Toimintatulot: Käyttötalouden valtionosuudet Verotuloista kunnallisveron osuus on 86 %, kiinteistöveron osuus 6 % ja yhteisöveron osuus 8 % Kaupungin omasta palvelutuotannosta ym. saadut tulot
Ylä-Savon SOTE kuntayhtymä aloitti toimintansa vuonna 2010. Kaupungin maksuosuus kuntayhtymän kustannuksista oli vuonna 2015 yhteensä 33,8 milj. euroa, joka jakaantui seuraavasti: Erikoissairaanhoito 9,5 milj. euroa, josta KYS:n osuus 7,3 milj. euroa. Hoiva ja hoito 11,0 milj. euroa, vammaispalvelut 3,6 milj. euroa, vastaanottopalvelut 3,1 milj. euroa, aikuispsykososiaaliset palvelut 2,0 milj. euroa, perhepalvelut 2,1 milj. euroa, aikuissosiaalityö 1,2 milj. euroa, suun terveydenhuolto 0,6 milj. euroa, ympäristötoimi 0,4 milj. euroa ja kuntoutus 0,3 milj. euroa. Kaupungin menoista Sote menoihin kohdistuu suurin nousupaine tulevina vuosina. Siihen vaikuttavat muun muassa väestön ikääntyminen ja KYS:n suuret investoinnit. Noin puolet kaikista kaupungin tuloista ovat valtionosuuksia. Valtionosuuden leikkaukset vaikuttavat Kiuruveden kaupungin talouteen keskimääräistä enemmän. Toinen suuri tuloerä on verotulot, joiden määrään vaikuttaa eniten yleinen taloudellinen tila ja vireys. Molempiin isoihin tuloeriin valtionosuuksiin ja verotuloihin (=verorahoitus) vaikuttavat väestön määrä ja väestön ikärakenne. 2 TOIMINTAKATTEEN JA VERORAHOITUKSEN KEHITYS 2009-2015 milj. euroa 56 54 52 50 48 46 44 42 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Toimintakate Verorahoitus Toimintakate on tulojen ja menojen erotus eli nettomenot. Se ilmoittaa kuinka paljon toimintamenoista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Verorahoitus muodostuu verotuloista ja valtionosuuksista. Grafiikka osoittaa, että vuosina 2012 ja 2013 toimintakate ja verorahoitus ovat olleet lähes yhtä suuret. Vuonna 2015 toimintakatteen ja verorahoituksen suhde on hyvä.
3 TOIMINTAMENOT (26,1 milj. euroa) PALVELUKESKUKSITTAIN ILMAN SOTEA 2015 Tekninen palvelukeskus - hallinto - rakennusvalvonta - tiet ja alueet - kiinteistöt - vesi- ja viemärilaitos 22,5 % Yleispalvelukeskus - yleispalvelukeskus - ruokahuolto - elinkeinojen kehittäminen - maaseutuhallinto - työllisyyden hoitaminen 27,5 % Opetus- ja sivistyspalvelukeskus - varhaiskasvatus - peruskoulutus - lukiokoulutus - sivistyspalvelut 50,1 % Vuonna 2015 kaupungin oman toiminnan menoista suurin osa käytettiin opetus- ja sivistyspalvelujen järjestämiseen, 13,1 milj. euroa. Yleispalvelukeskuksen osuus oli 7,2 milj. euroa ja teknisen palvelukeskuksen osuus oli 5,9 milj. euroa. Kaupungin oman toiminnan menot olivat yhteensä 26,1 milj. euroa ja Ylä-Savon SOTE kuntayhtymän maksuosuus oli 33,8 milj. euroa. Kaupungin oman toiminnan menoja on jatkuvasti supistettu sote menojen kasvun vuoksi. Tämän hetken arvion mukaan valtionosuudet ja verotulot eivät tule kasvamaan tulevina vuosina, ne voivat jopa pienentyä. On merkittävä uhka, että tulevien vuosien tilinpäätökset tulevat olemaan alijäämäisiä.
4 Investoinnit ja niiden rahoittaminen: Vuoden 2015 investointimenot, jotka olivat noin 3,2 milj. euroa rahoitettiin tulorahoituksella (vuosikatteella). euroa/asukas LAINAMÄÄRÄN KEHITYS 2009-2015 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kaupungin lainamäärä kasvoi 0,3 milj. euroa vuonna 2015. Lainamäärän kasvu on selvästi taittunut. Tavoitteena on pienentää lainamäärää niin, että lainamäärä asukasta kohti on koko maan keskimääräistä tasoa. Vuonna 2015 kaupungin lainakanta oli 3.479 (3.379) euroa/asukas, koko maan lainakanta oli 2.835 (2.694) euroa/asukas. Suluissa ovat edellisen vuoden luvut. Vuonna 2015 kaupungin konsernin lainakanta oli 6.464 (6.228) euroa/ asukas, koko maan konsernin lainakanta oli 5.978 (5.768) euroa/asukas. Suluissa ovat edellisen vuoden luvut.
5 INVESTOINTIMENOJEN JA VUOSIKATTEEN KEHITYS 2009-2015 euroa/asukas 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Investoinnit (netto) Vuosikate Vuosikate on luku, jossa on mukana toimintatuotot, toimintakulut, verotulot ja valtionosuudet (verorahoitus) sekä rahoitustuotot ja kulut. Vuosikate kertoo, kuinka paljon rahaa on käytettävissä poistoihin/investointeihin. Vuonna 2015 vuosikate kasvoi ja investointimenot pienenivät. Grafiikka osoittaa, että vuosikate kattoi investointimenot. Viimeksi yhtä hyvä tilanne oli vuonna 2009, jolloin asiaan vaikutti muun muassa tuloveroprosentin korotus.
6 Vuoden 2015 tunnuslukujen vertailua Talouden tunnuslukujen vertailua 2015 (euroa/asukas) Kiuruvesi Iisalmi Sonkajärvi Vieremä P-Savo Koko maa Toimintakate, nettomenot -6 111-5 251-6 135-5 900-5 385-5 181 Valtionosuudet 3 516 2 046 3 429 2 816 2 081 1 500 Verotulot 2 899 3 546 3 096 3 329 3 599 3 967 Vuosikate, käytettävissä 416 393 451 366 349 348 poistoihin/investointeihin Taseessa yli-/alijäämää 201 248 435 209 643 1 735 Konsernitaseessa yli-/alijäämää 242 979 178 309 32 1 693 Investointimenot, netto 377 392 399 1 124 428 625 Lainakanta 3 480 1 642 2 117 1 112 2 639 2 835 Lainakanta, kuntakonserni 6 464 3 575 4 074 7 938 6 859 5 978 Takaukset, konserniyhteisöille 2 194 1 259 239 3 599 1 822 1 422 Takaukset, muille 139 113 391 137 142 214 Toimintakate on miinusmerkkinen luku, joka saadaan kun toimintatuotoista vähennetään toimintakulut. Iisalmen toimintakate on lähellä koko maan tasoa ja on huomattavasti pienempi kuin Kiuruveden, Sonkajärven ja Vieremän. Kiuruveden ja Iisalmen toimintakatteen ero on 860 euroa/asukas. Vertailukunnista eniten verorahoitusta (verotulot ja valtionosuudet yhteensä) sai Sonkajärvi 6.525 euroa/asukas ja seuraavaksi eniten sai Kiuruvesi 6.414 euroa/asukas. Vieremä sai 6.145 euroa/asukas, Iisalmi sai 5.592 euroa/asukas, Pohjois-Savo 5.680 euroa/asukas, koko maa 5.467 euroa/asukas. Lähteet: Kiuruveden kaupungin tilinpäätökset, Tilastokeskus, Kuntaliitto, Pohjois-Savon liitto Ella Rautio-Kuosku kaupunginkamreeri ella.rautio-kuosku@kiuruvesi.fi p. 040-673 4918