TALOUSLUKUJEN VERTAILUA

TALOUSLUKUJEN VERTAILUA Keuruu vs. selvitysalue Tero Mäkelä

LUVUT ON LASKETTU SEURAAVASTI: Tuloslaskelmista on poistettu kertaluonteiset erät, koska ne eivät ole pysyviä Verotulot on laskettu Keuruun veroprosenteilla, koska kunnassa voi olla vain yhdet veroprosentit Taseiden luvut on otettu sellaisinaan Kuntien luvut on laskettu yhteen, jaettu yhteisellä asukasmäärällä ja kerrottu Keuruun asukasmäärällä Näin saatuja lukuja (esim. tilikauden tulos 0,1 milj. ) on verrattu Keuruun tulokseen ==> Keuruun ja yhteisen kunnan lukujen erotus = kuntaliitoksen vaikutus keuruulaisten kannalta

3,0 Tilikauden ylijäämä 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 2,3 2,4 2,0 1,0 0,1 0,1 Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -0,2 Milj. Muutos -1,0-2,0-2,2-2,5-3,0

7,0 Vuosikate 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 6,0 5,7 5,7 5,0 4,0 3,0 3,0 2,8 2,0 1,0 Milj. Muutos -1,0 Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia -0,1 Keuruu+M-Vla -2,0-3,0-4,0-2,7-2,9

Toimintakate 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia -1,1 Keuruu+M-Vla -2,2-1,8-1 -2-3 -4 Milj. Muutos -5-6 -56,5-58,7-57,6-58,2-7

1 Kertynyt ylijäämä 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 8,0 6,0 8,2 6,7 4,0 3,6 4,0 2,0 Milj. Muutos -2,0 Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -1,4-4,0-6,0-4,6-4,1

5 4 45,6 Oma pääoma 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 42,5 39,7 38,5 3 2 Milj. Muutos 1-1 Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -3,1-7,1-5,9

4 Lainamäärä 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 35,0 3 35,1 28,5 31,9 29,8 25,0 2 15,0 Milj. Muutos 1 5,0 Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -5,0-1 -6,5-3,2-5,3

35,0 Lainamäärä 2014 ilman vuokratalolainoja Keuruun asukasmäärällä milj. 3 29,9 26,2 27,5 27,3 25,0 2 15,0 1 Milj. Muutos 5,0-5,0 Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -3,7-2,4-2,6-1

10 8 90,4 Käyttöomaisuus 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 83,1 74,9 72,3 6 4 2 Milj. Muutos Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -7,2-2 -18,1-15,5-4

Käyttöomaisuus - lainat 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 6 5 55,3 43,7 51,2 45,1 4 3 2 Milj. Muutos 1-1 Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -4,1-11,5-10,2-2

2,5 Konsernin ylijäämä 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 2,0 1,5 1,7 1,9 1,0 0,5-0,5 0,1 0,2 Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -0,1 Milj. Muutos -1,0-1,5-2,0-1,6-1,8

8,0 6,0 6,4 Konsernin kertynyt ylijäämä 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 5,2 4,0 2,0-2,0 0,3 0,4 Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -1,1 Milj. Muutos -4,0-6,0-6,1-6,0-8,0

5 45,7 Konsernin oma pääoma 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 43,5 4 36,6 37,1 3 2 Milj. Muutos 1 Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -2,2-1 -9,1-8,6-2

8 7 6 72,6 Konsernilainat 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 64,7 58,8 55,7 5 4 3 2 Milj. Muutos 1-1 -2 Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -7,9-13,8-16,9-3

20 Konsernin käyttöomaisuus 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 15 145,5 131,9 10 105,6 11 Milj. Muutos 5 Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -13,6-5 -39,9-35,5

Konsernin käyttöomaisuus - lainat 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 8 72,9 67,2 6 49,9 51,2 4 2 Milj. Muutos Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -5,7-2 -23,0-21,7-4

4 35,0 35,1 Soten nettokustannukset 2014 Keuruun asukasmäärällä milj. 37,6 37,0 36,3 3 25,0 2 Milj. Muutos 15,0 1 5,0 2,5 1,3 2,0 Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla

1 Investointivara 2014 ilman lainamäärän muutosta Keuruun asukasmäärällä milj. 8,0 8,6 8,1 6,0 4,0 3,4 3,3 2,0 Milj. Muutos Keuruu Keuruu+Multia+M-Vla Keuruu+ Multia Keuruu+M-Vla -0,4-2,0-4,0-6,0-5,1-5,3

3,0 Tilikauden ylijäämä 2014-2023 Keuruun asukasluvulla milj. ;vos karsinta 1.000 milj. /v 2,5 2,3 2,0 1,5 1,0 0,5-0,5 0,1 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Keuruu Selvityaslue -1,0-1,5-2,0-1,8-1,8-1,8-1,8-1,8-1,8-1,8-1,8-1,8

15,0 Kertynyt ylijäämä 2014-2023 Keuruun asukasluvulla milj. ;vos karsinta 1.000 milj. /v 1 8,2 8,6 9,1 9,5 1 10,4 10,9 11,3 11,8 12,2 5,0 3,9 2,1 0,3 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023-1,4 Keuruu Selvityaslue -5,0-3,2-5,0-6,8-1 -8,6-10,3-12,1-15,0

25,00 Selvitysalueen kuntien tuloveroprosentit 2014 20,50 21,00 22,00 21,28 22,14 20 15,00 10 5,00 0 1,50 1,64 0,50 0,78 0 Keuruu Multia Mänttä-Vilppula Selvitysalue Selvitysalue (tulos 227 /as)

KUNTALIITOKSEN TALOUDELLISET VAIKUTUKSET Keuruu + Multia+ Keuruu + Multia Keuruu + KEURUUN ASUKKAILLE (10.187) MILJ. JA % Mänttä-Vilppula Mänttä-Vilppula Paranee Heikkenee Paranee Heikkenee Paranee Heikkenee Tilikauden ylijäämä milj. *) 2,2 0,1 2,5 Tilikauden ylijäämä % 96,8 % 5,0 % 107,8 % Vuosikate milj. *) 2,7 0,1 2,9 Vuosikate % 47,2 % 1,2 % 50,5 % Toimintakulut netto milj. **) 2,2 1,1 1,8 Toimintakulut netto % 3,9 % 1,9 % 3,1 % Kertynyt ylijäämä milj. 4,6 1,4 4,1 Kertynyt ylijäämä % 56,0 % 17,4 % 50,7 % Oma pääoma milj. 7,1 3,1 5,9 Oma pääoma % 15,6 % 6,8 % 13,0 % Lainamäärä milj. 6,5 3,2 5,3 Lainamäärä % 18,6 % 9,1 % 15,0 % Lainamäärä ilman vuokratalolainoja milj. ***) 3,7 2,4 2,6 Lainamäärä ilman vuokratalolainoja % 12,3 % 8,1 % 8,7 % Käyttöomaisuus milj. 18,1 7,2 15,5 Käyttöomaisuus % 2 % 8,0 % 17,1 % Käyttöomaisuus - lainat milj. 11,5 4,1 10,2 Käyttöomaisuus-lainat % 20,9 % 7,3 % 18,4 % Konsernin ylijäämä milj. 1,7 0,2 2,0 Konsernin ylijäämä % 95,1 % 9,1 % 108,3 % Konsernin kertynyt ylijäämä milj. 6,1 1,1 6,0 Konsernin kertynyt ylijäämä % 95,5 % 17,9 % 93,3 % Konsernin oma pääoma milj. 9,1 2,2 8,6 Konsernin oma pääoma % 2 % 4,9 % 18,9 % Konsernilainat milj. 16,9 7,9 13,8 Konsernilainat % 23,3 % 10,9 % 19,0 % Konsernin käyttöomaisuus milj. 39,9 13,6 35,5 Konsernin käyttöomaisuus % 27,4 % 9,3 % 24,4 % Konsernin käyttöomaisuus - lainat milj. 23,0 5,7 21,7 Konsernin käyttöomaisuus-lainat % 51,5 % 21,7 % 29,8 % *) ilman kertaluonteisia eriä ja Keuruun veroprosenteilla **) Mänttä-Vilppulan toimintakuluista vähennetty 480.000 kertaluonteisia henkilöstökuluja ***) Keuruulla vuokratalolainat kaupungin taseessa, Multialla ja Mänttä-Vilppulassa osakeyhtiöiden taseissa

SELVITYSALUEEN KUNTIEN SOTE-KUSTANNUKSET 2009-2013 Lähde: Tilastokeskus/Kuntaliitto Vuosien 2009-2012 luvuista poistettu lasten päivähoidon kustannukset, koska ne siirrettiin 2013 tilastokeskuksen luokituksissa pois sotesta "Kustannukset Keuruun asukasluvulla": Laskettu siten, että kunkin kunnan ja selvitysalueen asukaskohtaiset kustannukset on kerrottu Keuruun asukasluvulla Näin os saatu Keuruun kokoisen vertailukunnan lukujen ja Keuruun lukujen väliset erot

2 500 Sosiaalitoimen nettokustannukset /asukas 2009-2013 2 284 2 266 2 341 2 000 1 532 1 579 1 690 1 713 1 500 1 000 985 1 050 1 074 950 1 233 1 143 1 097 1 295 1 284 1 188 1 359 1 353 1 342 Keuruu Mänttä-Vilppula Multia Selvitysalue 500 0 2009 2010 2011 2012 2013

3 Sosiaalitoimen nettokustannukset milj. 2009-2013 Keuruun asukasluvulla 25,0 24,2 23,8 24,1 2 18,4 18,0 16,3 15,8 Keuruu 15,0 1 11,3 10,6 11,5 10,1 13,2 12,2 11,6 13,7 13,6 12,5 14,3 14,2 13,8 Mänttä-Vilppula Multia Selvitysalue 5,0 2009 2010 2011 2012 2013

18,0 Sosiaalitoimen nettokustannukset milj. 2009-2013 Keuruun asukasluvulla 16,0 15,8 14,0 13,6 14,2 13,8 12,0 11,5 12,2 11,6 12,5 1 10,6 10,1 Keuruu Selvitysalue 8,0 Ero 6,0 4,0 2,0 1,0 2,1 2,0 1,7 2,0 2009 2010 2011 2012 2013

Terveydenhuollon nettokustannukset /asukas 2009-2013 2 500 2 000 1 856 1 803 1 684 1 817 1 974 2 017 1 727 1 975 1 986 2 165 1 682 2 048 2 102 2 279 1 897 2 170 2 183 2 256 2 058 2 208 1 500 1 000 Keuruu Mänttä-Vilppula Multia Selvitysalue 500 0 2009 2010 2011 2012 2013

3 Terveydenhuollon nettokustannukset milj. 2009-2013 Keuruun asukasluvulla 25,0 2 22,9 21,1 21,5 21,1 21,0 21,7 2 19,4 19,5 18,1 18,4 17,8 23,9 23,3 22,8 22,0 22,5 22,8 21,2 19,9 15,0 Keuruu Mänttä-Vilppula Multia Selvitysalue 1 5,0 2009 2010 2011 2012 2013

25,0 2 2 19,5 Terveydenhuollon nettokustannukset milj. 2009-2013 Keuruun asukasluvulla 21,7 21,1 21,1 21,0 22,0 22,8 22,5 22,8 15,0 1 Keuruu Selvitysalue Ero 5,0-0,4 0,7 0,7 2009 2010 2011 2012 2013 0,3-5,0

5 000 Sote-nettokustannukset /asukas 2009-2013 4 500 4 000 3 500 3 000 2 841 2 853 3 397 2 891 2 924 3 250 3 417 3 118 3 083 3 460 3 966 3 331 3 290 3 638 4 163 3 523 3 525 3 835 4 399 3 740 2 500 2 000 Keuruu Mänttä-Vilppula Multia Selvitysalue 1 500 1 000 500 0 2009 2010 2011 2012 2013

5 Sote-nettokustannukset milj. /asukas 2009-2013 Keuruun asukasluvulla 45,0 41,9 43,7 45,4 4 35,0 3 36,5 36,4 34,7 33,3 30,6 30,7 31,1 31,2 36,6 32,6 35,2 38,2 34,5 36,9 39,5 36,3 38,6 25,0 2 Keuruu Mänttä-Vilppula Multia Selvitysalue 15,0 1 5,0 2009 2010 2011 2012 2013

45,0 Sote-nettokustannukset milj. /asukas 2009-2013 Keuruun asukasluvulla 4 35,0 3 30,6 31,1 31,2 33,3 32,6 35,2 34,5 36,9 36,3 38,6 25,0 2 Keuruu Selvitysalue Ero 15,0 1 5,0 2,1 2,6 2,4 2,2 0,5 2009 2010 2011 2012 2013

5,00 Sote-nettokustannusten ero (Mänttä-Vilppula-Keuruu) milj. 2009-2013 Keuruun asukasluvulla 4,00 3,5 4,0 3,6 3,00 3,0 3,2 2,4 2,00 2,1 1,9 1,8 1,9 Sosiaalitoimi Terveydenhoito Koko sote 1,00 0 0,7 0,8 0,5 0,1 2009 2010 2011 2012 2013-1,00-0,6

3,00 Sote-nettokustannusten ero (Selvitysalue-Keuruu) milj. 2009-2013 Keuruun asukasluvulla 2,6 2,50 2,00 2,1 2,1 2,0 1,7 2,4 2,0 2,2 1,50 1,00 0,50 1,0 0,5 0,7 0,7 0,3 Sosiaalitoimi Terveydenhoito Koko sote 0 2009 2010 2011 2012 2013-0,50-0,4-1,00

VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖKSEN POHJALTA LASKETTU TRENDI Selvitysalue 2013tp 2014tp 2017e2 2021e2 2025e2 2029e2 Veroprosentti 21,25 21,25 21,25 21,25 21,25 21,25 Väestö 22985 22663 1 000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus 8 979 9 663 9 687 9 789 9 900 Perusopetus ja lukio 22 287 22 433 23 230 23 928 24 346 Vanhusten hoito 27 975 28 994 30 385 35 967 40 556 Perusterveydenhuolto, avohoito 17 159 17 950 18 546 19 312 20 051 Erikoissairaanhoito 29 401 31 226 33 274 36 032 38 426 Muut tehtävät (sis. avustukset ja kertaerät) 22 759 23 402 23 794 24 344 24 979 Toimintakate -128 560-130 617-133 668-138 916-149 372-158 258 Kunnallisvero 70 364 69 687 70 401 71 224 72 506 74 174 Kiinteistövero 4 932 5 956 6 623 6 603 6 755 6 931 Yhteisövero 4 336 4 197 4 375 4 448 4 551 4 670 Verotulot yhteensä 79 632 79 841 81 484 82 373 83 909 85 873 Peruspalvelut ilman tasausta 55 099 49 365 48 148 46 963 50 495 53 202 Muut opetus- ja kulttuuritoimi ilman tasausta -3 903-3 012-3 664-3 664-3 664-3 664 Verotulojen tasaus 6 683 6 367 10 755 13 851 16 853 19 701 Valtionosuudet yhteensä 59 118 59 558 60 645 57 151 63 684 69 239 Tulot yhteensä 138 750 139 399 142 131 139 539 147 591 155 096 + Korkotuotot 97 101 105 109 114 + Osinkotuotot 270 281 292 304 317 + Muut rahoitustuotot 196 204 212 221 230 - Korkokulut -443-538 -655-796 -967 - Muut rahoituskulut -69-84 -102-124 -151 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä 51 166-36 -147-285 -457 Vuosikate 10 241 8 913 8 427 476-2 066-3 619 Poistot 6 279 6 587 6 673 6 785 6 942 7 123 Satunnaiset tuotot 3 290 2 146 0 0 0 0 Tilikauden tulos 7 252 4 472 1 753-6 309-9 008-10 742 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 14 9 0 0 0 0 Ali-/ylijäämä 7 266 4 481 1 753-6 309-9 008-10 742 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 534 8 014 21 573 12 461-18 173-57 674 Kertynyt ali-/ylijäämä /asukas 154 669 957 553-806 -2 559 Painelaskelma 1 - Poistojen kattaminen Selvitysalue Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 6 279 6 587 6 673 6 785 6 942 7 123 Ero tavoitteeseen 3 962 2 326 1 753-6 309-9 008-10 742 Paine veroprosenttiin 0 +1,9 +2,6 +3,1 Veroprosentti tasapainossa 21,25 21,25 21,25 23,15 23,85 24,35

VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖKSEN POHJALTA LASKETTU TRENDI Keuruu 2013tp 2014tp 2017e2 2021e2 2025e2 2029e2 Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Väestö 10310 10177 1 000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus 4 418 4 601 4 748 4 874 4 951 Perusopetus ja lukio 10 977 11 226 11 915 12 480 12 864 Vanhusten hoito 11 540 12 050 12 851 15 385 17 276 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 947 8 152 8 466 8 871 9 248 Erikoissairaanhoito 12 698 13 325 14 259 15 525 16 594 Muut tehtävät (sis. avustukset ja kertaerät) 8 955 9 064 9 287 9 554 9 838 Toimintakate -56 535-56 479-58 418-61 524-66 688-70 771 Kunnallisvero 29 177 29 602 29 873 30 352 30 964 31 749 Kiinteistövero 2 142 2 325 2 638 2 662 2 739 2 820 Yhteisövero 2 128 2 327 2 415 2 474 2 545 2 621 Verotulot yhteensä 33 447 34 255 34 934 35 497 36 255 37 197 Peruspalvelut ilman tasausta 24 548 24 415 22 251 21 976 23 771 25 140 Muut opetus- ja kulttuuritoimi ilman tasausta -1 124-973 -1 004-1 004-1 004-1 004 Verotulojen tasaus 3 853 4 260 5 882 7 216 8 558 9 826 Valtionosuudet yhteensä 27 278 27 702 27 130 28 189 31 325 33 963 Tulot yhteensä 60 725 61 957 62 070 63 689 67 577 71 152 + Korkotuotot 55 57 60 62 64 + Osinkotuotot 253 263 274 285 297 + Muut rahoitustuotot 66 69 71 74 77 - Korkokulut -96-117 -142-172 -210 - Muut rahoituskulut -9-11 -13-16 -20 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä 269 255 262 250 233 209 Vuosikate 4 459 5 733 3 913 2 415 1 121 590 Poistot 3 216 3 428 3 480 3 565 3 668 3 777 Satunnaiset tuotot 0 0 0 0 0 0 Tilikauden tulos 1 243 2 305 433-1 151-2 547-3 187 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 10 5 0 0 0 0 Ali-/ylijäämä 1 253 2 310 433-1 151-2 547-3 187 Kertynyt ali-/ylijäämä 5 862 8 172 9 234 7 800 405-11 062 Kertynyt ali-/ylijäämä /asukas 569 805 909 768 40-1 089 Painelaskelma 1 - Poistojen kattaminen Keuruu Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 3 216 3 428 3 480 3 565 3 668 3 777 Ero tavoitteeseen 1 243 2 305 433-1 151-2 547-3 187 Paine veroprosenttiin 0 +0,8 +1,7 +2,1 Veroprosentti tasapainossa 20,50 20,50 20,50 21,30 22,20 22,60

VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖKSEN POHJALTA LASKETTU TRENDI Multia 2013tp 2014tp 2017e2 2021e2 2025e2 2029e2 Veroprosentti 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 Väestö 1777 1763 1 000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus 787 786 783 770 764 Perusopetus ja lukio 1 619 1 548 1 495 1 491 1 495 Vanhusten hoito 3 757 3 531 3 287 3 356 3 709 Perusterveydenhuolto, avohoito 1 764 1 785 1 781 1 788 1 807 Erikoissairaanhoito 1 228 1 268 1 297 1 343 1 395 Muut tehtävät (sis. avustukset ja kertaerät) 1 784 1 793 1 775 1 772 1 786 Toimintakate -10 939-11 050-10 712-10 419-10 520-10 954 Kunnallisvero 3 899 3 957 3 929 3 854 3 828 3 844 Kiinteistövero 346 891 647 606 605 610 Yhteisövero 780 393 0 0 0 0 Verotulot yhteensä 5 025 5 241 5 294 5 182 5 154 5 179 Peruspalvelut ilman tasausta 5 991 0 5 419 5 156 5 049 4 973 Muut opetus- ja kulttuuritoimi ilman tasausta -620 0-606 -606-606 -606 Verotulojen tasaus 1 301 0 1 454 1 784 2 086 2 367 Valtionosuudet yhteensä 6 910 6 838 6 267 6 334 6 529 6 734 Tulot yhteensä 11 935 12 079 11 562 11 518 11 688 11 919 + Korkotuotot 2 2 2 2 2 + Osinkotuotot 0 0 0 0 0 + Muut rahoitustuotot 3 3 3 3 4 - Korkokulut -34-41 -50-61 -74 - Muut rahoituskulut -2-2 -3-4 -4 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä -31-2 -39-48 -59-73 Vuosikate 965 1 027 811 1 050 1 108 892 Poistot 451 376 357 354 353 356 Satunnaiset tuotot 0 0 0 0 0 0 Tilikauden tulos 514 651 454 697 755 536 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 0 0 0 0 0 0 Ali-/ylijäämä 514 651 454 697 755 536 Kertynyt ali-/ylijäämä -906-256 1 030 3 330 6 233 8 815 Kertynyt ali-/ylijäämä /asukas -510-145 612 1 979 3 704 5 238 Painelaskelma 1 - Poistojen kattaminen Multia Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 451 376 357 354 353 356 Ero tavoitteeseen 514 651 454 697 755 536 Paine veroprosenttiin Veroprosentti tasapainossa 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00

VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖKSEN POHJALTA LASKETTU TRENDI Mänttä-Vilppula 2013tp 2014tp 2017e2 2021e2 2025e2 2029e2 Veroprosentti 22,00 22,00 22,00 22,00 22,00 22,00 Väestö 10898 10723 1 000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus 3 774 4 251 4 131 4 118 4 157 Perusopetus ja lukio 9 691 9 623 9 823 10 010 10 067 Vanhusten hoito 12 678 13 329 14 054 16 864 19 145 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 448 7 929 8 164 8 484 8 797 Erikoissairaanhoito 15 475 16 707 17 869 19 403 20 738 Muut tehtävät (sis. avustukset ja kertaerät) 12 020 12 576 12 746 13 020 13 350 Toimintakate -61 086-63 088-64 414-66 787-71 900-76 255 0 Kunnallisvero 37 288 36 128 36 554 36 973 37 665 38 531 Kiinteistövero 2 444 2 740 3 095 3 079 3 145 3 225 Yhteisövero 1 428 1 477 1 541 1 562 1 596 1 636 Verotulot yhteensä 41 160 40 345 41 206 41 633 42 425 43 411 Peruspalvelut ilman tasausta 24 560 24 950 21 578 20 905 22 833 24 313 Muut opetus- ja kulttuuritoimi ilman tasausta -2 159-2 039-2 140-2 140-2 140-2 140 Verotulojen tasaus 1 529 2 107 3 656 5 160 6 588 7 951 Valtionosuudet yhteensä 24 930 25 018 23 095 23 925 27 282 30 124 Tulot yhteensä 66 090 65 363 64 420 65 660 69 712 73 466 + Korkotuotot 40 42 43 45 47 + Osinkotuotot 17 18 18 19 20 + Muut rahoitustuotot 127 132 138 143 149 - Korkokulut -313-380 -462-562 -683 - Muut rahoituskulut -58-70 -86-104 -127 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä -187-87 -259-349 -459-594 Vuosikate 4 817 2 153-253 -1 477-2 647-3 382 Poistot 2 612 2 783 2 817 2 856 2 917 2 991 Satunnaiset tuotot 3 290 2 146 0 0 0 0 Tilikauden tulos 5 495 1 516-3 071-4 332-5 564-6 373 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 4 4 0 0 0 0 Ali-/ylijäämä 5 499 1 520-3 071-4 332-5 564-6 373 Kertynyt ali-/ylijäämä -1 422 98 3 435-11 370-31 163-55 038 Kertynyt ali-/ylijäämä /asukas -130 9 321-1 063-2 914-5 146 Painelaskelma 1 - Poistojen kattaminen Mänttä-Vilppula Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 2 612 2 783 2 817 2 856 2 917 2 991 Ero tavoitteeseen 2 205-630 -3 071-4 332-5 564-6 373 Paine veroprosenttiin +0,4 +1,8 +2,6 +3,2 +3,6 Veroprosentti tasapainossa 22,00 22,40 23,80 24,60 25,20 25,60

Keuruu Multia Mänttä-Vilppula Selvitysalue Keuruu Multia Mänttä-Vilppula Selvitysalue Keuruu Multia Mänttä-Vilppula Selvitysalue Keuruu Multia Mänttä-Vilppula Selvitysalue Keuruu Multia Mänttä-Vilppula Selvitysalue 2013 2017 2021 2025 2029 Keuruu 20,50 20,50 21,30 22,20 22,60 Multia 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 Mänttä-Vilppula 22,00 23,80 24,60 25,20 25,60 Selvitysalue 21,25 21,25 23,15 23,85 24,35 25,00 20 15,00 10 5,00 0 2013 2017 2021 2025 2029 Keuruu 20,50 20,50 21,30 22,20 22,60 Multia 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 Mänttä-Vilppula 22,00 23,80 24,60 25,20 25,60 Selvitysalue 21,25 21,25 23,15 23,85 24,35

27,00 Tuloveroprosentti painelaskelman mukaan 26,00 Mänttä-Vla; 25,60 25,00 24,00 Selvitysalue; 24,35 23,00 Keuruu; 22,60 22,00 21,00 Multia; 21,00 20 19,00 18,00 17,00 2013 2017 2021 2025 2029

3,0 Tuloveroprosenttieron vuosivaikutus, milj. 2,5 ; 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 2013 2017 2021 2025 2029