OSAVUOSIKATSAUS

1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.6.2015 Tilanteessa 30.6.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 2.228.300 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 181.900 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015 mukaiset tavoitteet koko vuodelle 2015 ovat: vuosikate 4.521.912 euroa, tilikauden ylijäämä 359.912 euroa. Talousarvion taloudellisten tavoitteiden saavuttaminen edellyttää tiukkaa budjettikuria ja hyväksyttyjen talouden tasapainottamistoimenpiteiden toteuttamista. Talousarviopoikkeamiin pitää hallintokunnissa reagoida välittömästi talousarvion 2015 täytäntöönpanoohjeiden mukaisesti. Huolestuttavaa on erikoissairaanhoidon menojen voimakas kasvu ja 6 kk:n talousarviomäärärahan merkittävä ylittyminen. Tuloslaskelman toimintakatteen (= toiminnan nettomenot yhteensä) toteuma-aste on 30.6. tilanteessa 50,8 %, eli 641.131 euroa yli talousarviosta johdetun osavuositavoitteen. Kuuden kuukauden toimintamenojen kasvu 5,4 % ylittää selvästi talousarviossa hyväksytyn koko vuoden 2,7 %:n kasvutavoitteen. Alkuvuoden menokehityksen perusteella talousarviomäärärahat ovat vaarassa ylittyä ainakin erikoissairaanhoidossa ja työmarkkinatuen kuntaosuudessa (tehtäväalue Muu sosiaali- ja terveydenhuolto). Myös yleissivistävän koulutuksen määräraha on ylittymässä ilman säästötoimenpiteitä. Peruspalveluky Kallion oman toiminnan ennakkolaskutus perustuu vuoden 2015 vahvistettuun talousarvioon, mistä johtuen toteumaaste on tarkalleen ajankulun mukainen 25 %. Erikoissairaanhoidon osalta menojen toteuma perustuu toteutuneisiin ostettuihin palveluihin. Erikoissairaanhoidon palvelulaskutus on kasvanut 22,5 prosenttia edellisestä vuodesta (6 kk:n tilanne) ja puolen vuoden määrärahan ylitys on peräti 1.276.666 euroa. Osa ylitykseen johtaneista hoitotoimenpiteistä (yli 100.000 euron hoidot) menee kalliiden hoitojen tasausrahastojärjestelmään. Verotulojen kasvu (6 kk) on 3,3 % edellisestä vuodesta. Verotulojen toteumaennusteen mukaan vuonna 2015 verotuloja kirjataan yhteensä noin 53,5 milj. euroa, eli 640.000 euroa yli talousarviotavoitteen. Tuloslaskelman valtionosuudet ovat kasvaneet 5,8 % edellisestä vuodesta. Kasvu johtuu verotuloihin perustuvan valtionosuuksien tasauksen kasvusta. Valtionosuuksia saadaan vuoden 2015 loppuun mennessä arviolta noin 30,8 milj. euroa, eli 500.000 euroa yli talousarviotavoitteen. Tilanteessa 30.6.2015 kaupungin taseessa olevan korollisen lainan määrä on 58,8 milj. euroa, eli 3.927 euroa asukasta kohti. Lainamäärä on kasvanut 1,4 milj. euroa alkuvuoden 2015 aikana. Lisälaina on lyhytaikaista kuntatodistusrahoitusta. Koko lainakannan keskikorko on tällä hetkellä noin 0,5 %. Toteutuneet investointimenot ovat 30.6. tilanteessa yhteensä 3.579.967 euroa ja investointitulot 1.317.102 euroa. Vuoden 2015 suurimmat investointikohteet ovat uusi jäähalli, lukion ja Rahkolan koulun korjaukset sekä kunnallistekniikan rakentaminen. Ennakkotiedon mukaan Ylivieskan asukasmäärä on hieman vähentynyt tammi-kesäkuun aikana. Tilastokeskuksen väestönmuutosten ennakkotiedon mukaan Ylivieskassa oli kesäkuun 2015 lopussa 14.973 asukasta, eli 3 asukasta vähemmän kuin tilanteessa 31.12.2014. Talouden taantuman seurauksena työllisyystilanne on pysynyt heikkona ja työttömyysaste korkeana myös Ylivieskassa. ELY-keskuksen työllisyyskatsauksen mukaan Ylivieskan työttömyysaste oli kesäkuun 2015 lopussa 14,4 %. Vastaavana ajankohtana edellisenä vuonna työttömyysaste oli 13,4 %. Kauko Sarkkinen talousjohtaja

2

3 TULOSLASKELMAVERTAILU 2011-2015 (1000 ) VARSINAINEN TOIMINTA 6/2011 6/2012 6/2013 6/2014 6/2015 Muutos % 2014/2015 Toimintatulot ( + ) 12 476 13 430 15 840 15 924 20 428 28,3 Myyntivoitot 295 507 400 Toimintamenot ( - ) -46 309-48 880-53 236-54 092-60 523 11,9 Sis. lomarahajaksotuksen TOIMINTAKATE -33 833-35 450-37 101-37 661-39 695 5,4 Verotulot ( + ) 23 357 24 210 24 945 25 814 26 655 3,3 Valtionosuudet ( + ) 13 258 14 065 14 401 14 596 15 435 5,7 Verorahoitus yhteensä ( + ) 36 615 38 275 39 346 40 410 42 090 4,2 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ( + ) 3 3 13 5 15 Muut rahoitustulot ( + ) 71 38 22 62 13 Korkomenot ( - ) -550-428 -285-255 -187-26,7 Muut rahoitusmenot ( - ) -4-6 -4-5 -7 VUOSIKATE 2 302 2 432 1 991 2 556 2 228-12,8 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -1 656-1 752-1 821-1 992-2 046 2,7 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 0 Satunnaiset tulot / menot 0 0 0 0 0 Varausten muutos 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLI- / ALIJÄÄMÄ 646 680 170 564 182-67,7

4 VEROTULOT 2015 VEROTILITYSERÄT VEROTILITYKSET VEROTILITYKSET MUUTOS-% 1.1.-30.6.2015 1.1.-30.6.2014 2015/2014 Ansiotulojen ennakko- 23 160 563 22 428 748 3,26 verot verovuodelta Aikaisempien verovuosien 1 867 568 1 898 816-1,65 ansiotuloverojen tilitykset Kunnallisverotulot yhteensä 25 028 131 24 327 564 2,88 Yhteisöverojen tilitykset 1 550 320 1 396 317 11,03 Kiinteistöveron tilitykset 76 321 89 758-14,97 YHTEENSÄ 26 654 772 25 813 639 3,26 VEROTULOJEN TOTEUTUMINEN 2015 TALOUSARVIO 2015/ Talousarvio 2015 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2015 6 kk / 12 kk 30.6.2015 6 kk Talousarvio 2015 52 860 000 26 430 000 26 654 772 224 772 VEROTULOJEN TOTEUTUMAENNUSTE Talousarvio 2015 Tot. ennuste Poikkeama KOKO VUOSI 2015 31.12.2015 arvio 12 kk Toteutumaennuste 31.12.2015 52 860 000 53 500 000 640 000 VALTIONOSUUDET 2015 VALTIONOSUUKSIEN TILITYKSET VALTIONOSUUDET VALTIONOSUUDET MUUTOS-% 1.1.-30.6.2015 1.1.-30.6.2014 2015/2014 Peruspalvelujen valtionosuus 12 173 154 13 410 024-9,22 Verotuloihin perustuva 3 689 898 1 913 130 92,87 valtionosuuksien tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen -427 746-726 624 41,13 muut valtionosuudet (negatiivinen) VALTIONOSUUDET YHTEENSÄ 15 435 306 14 596 530 5,75 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMINEN 2015 TALOUSARVIO 2015/ Talousarvio 2015 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2015 6 kk / 12 kk 30.6.2015 6 kk Talousarvio 2015 30 300 000 15 150 000 15 435 306 285 306 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMA- Talousarvio 2015 Tot. ennuste Poikkeama ENNUSTE KOKO VUOSI 2015 31.12.2015 arvio 12 kk Toteutumaennuste 31.12.2015 30 300 000 30 800 000 500 000

5

6 ERIKOISSAIRAANHOIDON MENOT VUONNA 2014 ERIKOISSAIRAANHOIDON MENOT VUONNA 2015 Kuukausi Maksut yhteensä OYS Muut Kuukausi Maksut yhteensä OYS Muut Tammikuu 1 233 504 1 039 032 194 472 Tammikuu 1 276 947 1 125 657 151 290 Helmikuu 1 189 714 1 013 845 175 869 Helmikuu 1 399 851 1 300 691 99 160 Maaliskuu 1 066 184 835 750 230 434 Maaliskuu 1 513 321 1 479 798 33 524 Huhtikuu 1 166 331 978 961 187 370 Huhtikuu 1 290 042 1 213 399 76 643 Toukokuu 1 350 615 1 289 010 61 605 Toukokuu 2 007 174 1 882 286 124 888 Kesäkuu 1 198 360 1 128 219 70 141 Kesäkuu 1 339 330 1 281 975 57 355 Heinäkuu 1 118 791 1 084 305 34 486 Heinäkuu Elokuu 1 208 258 1 114 578 93 680 Elokuu Syyskuu 1 426 821 1 336 154 90 667 Syyskuu Lokakuu 1 386 829 1 298 051 88 778 Lokakuu Marraskuu 1 538 428 1 365 644 172 784 Marraskuu Joulukuu 1 598 481 1 550 972 47 509 Joulukuu Yhteensä 15 482 316 14 034 521 1 447 794 Yhteensä 8 826 665 8 283 806 542 860 Tasausrahastosta (+) -373 979-373 979 0 Tasausrahastosta (+) 0 0 0 Yhteensä 2014 15 108 337 0 0 Muutos 6 kk 2014/15 Muutos 14/15 % 22,5 Muutos 14/15 1 621 957 Ta2014 varaus 14 820 000 Ylitys 288 337 Ta 2015 15 100 000 Tot 2015 6 kk Lisäta 0 Ta 2015 6 kk 7 550 000 8 826 665 14 820 000 Ylitys yht 6 kk 1 276 666 Muutos 14 / 15 Yhteensä 6 kk 2014 7 204 708 Yhteensä 6 kk 2015 8 826 665 Muutos 6 kk 1 621 957 Keskimäärin kk 1 200 785 Keskimäärin kk 1 471 111 Muutos keskim kk 270 326

7

8 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN VUONNA 2015 ( ) KÄYTTÖTALOUSOSA TEHTÄVÄ TALOUSARVIO TAL.ARVIO 6 KK TOTEUTUMINEN 2015 Ylitys/alitus TOT-% 2015 (50 %/ta2015) Tam-kesäkuu (6 kk) Ta6 kk/tot6 kk Ta2015 Vaalit Menot 21 000 10 500 23 043-12 543 109,7 Tulot 21 000 10 500 0-10 500 0,0 Netto 0 0 23 043-23 043 #JAKO/0! Tilintarkastus Menot 31 964 15 982 21 197-5 215 66,3 Tulot 0 0 0 0 Netto 31 964 15 982 21 197-5 215 66,3 Yleishallinto Menot 2 025 086 1 012 543 983 385 29 158 48,6 Tulot 362 211 181 106 206 262 25 157 56,9 Netto 1 662 875 831 438 777 123 54 315 46,7 Elinkeinotoimi Menot 360 000 180 000 198 011-18 011 55,0 Tulot 3 000 1 500 231-1 269 7,7 Netto 357 000 178 500 197 780-19 280 55,4 Pelastuspalvelut Menot 1 542 861 771 431 767 540 3 891 49,7 Tulot 60 000 30 000 15 569-14 431 Netto 1 482 861 741 431 751 971-10 541 50,7 Yhteisötuet Menot 752 000 376 000 376 242-242 50,0 Tulot 0 0 0 0 Netto 752 000 376 000 376 242-242 50,0 Kallio/ Menot 36 500 000 18 250 000 18 251 496-1 496 50,0 Sosiaali- ja terveys- Tulot 0 0 0 0 palvelut Netto 36 500 000 18 250 000 18 251 496-1 496 50,0 Kallio/ Menot 15 100 000 7 550 000 8 826 666-1 276 666 58,5 Ostettu erikoissairaan- Tulot 0 0 0 0 hoito Netto 15 100 000 7 550 000 8 826 666-1 276 666 58,5 Kallio yhteensä 51 600 000 25 800 000 27 078 162-1 278 162 52,5 Muu sos. terv. huolto Menot 1 950 000 975 000 1 071 479-96 479 54,9 Tulot 0 0 0 0 Netto 1 950 000 975 000 1 071 479-96 479 54,9 Maaseutuelinkeino- Menot 88 784 44 392 43 066 1 326 48,5 jen kehittäminen Tulot 0 0 0 0 Netto 88 784 44 392 43 066 1 326 48,5 Pelastuslaitos/ Menot 24 714 326 12 357 163 11 301 413 1 055 750 45,7 Pelastustoimi Tulot 25 376 326 12 688 163 12 402 595-285 568 48,9 Netto -662 000-331 000-1 101 182 770 182 166,3 Yleissivistävä Menot 16 267 336 8 133 668 8 386 924-253 256 51,6 koulutus Tulot 752 440 376 220 482 329 106 109 64,1 Netto 15 514 896 7 757 448 7 904 595-147 147 50,9

9 TEHTÄVÄ TALOUSARVIO TAL.ARVIO 6 KK TOTEUTUMINEN 2015 Ylitys/alitus TOT-% 2015 (50 %/ta2015) Tam-kesäkuu (6 kk) Ta6 kk/tot6 kk Ta2015 Nuoriso- ja Menot 417 999 209 000 228 820-19 821 54,7 raittiustoimi Tulot 130 000 65 000 137 583 72 583 105,8 Netto 287 999 144 000 91 237 52 763 31,7 Kirjastotoimi Menot 652 000 326 000 349 890-23 890 53,7 Tulot 15 000 7 500 10 466 2 966 69,8 Netto 637 000 318 500 339 424-20 924 53,3 Kulttuuritoiminta Menot 505 958 252 979 291 333-38 354 57,6 Tulot 156 500 78 250 119 817 41 567 76,6 Netto 349 458 174 729 171 516 3 213 49,1 Musiikkiopiston Menot 1 427 665 713 833 650 871 62 962 45,6 toiminta Tulot 532 530 266 265 255 039-11 226 47,9 Netto 895 135 447 568 395 832 51 736 44,2 Kansalaisopiston Menot 886 000 443 000 461 961-18 961 52,1 toiminta Tulot 250 000 125 000 74 348-50 652 29,7 Netto 636 000 318 000 387 613-69 613 60,9 Liikuntapalvelut Menot 1 574 903 787 452 760 280 27 172 48,3 Tulot 545 000 272 500 311 049 38 549 57,1 Netto 1 029 903 514 952 449 231 65 721 43,6 Teknisen palvelut Menot 13 688 801 6 844 401 6 526 679 317 722 47,7 (sis. Ruokapalvelut) Tulot 11 020 244 5 510 122 5 519 958 9 836 50,1 Netto 2 668 557 1 334 279 1 006 721 327 558 37,7 Vesihuoltolaitos Menot 1 180 056 590 028 546 233 43 795 46,3 Tulot 1 854 400 927 200 836 685-90 515 45,1 Netto -674 344-337 172-290 452-46 720 43,1 Liikeylijäämä ( - ) / (poistot -44 344-22 172 25 862 alijäämä ( + ) mukana) Jätelautakunta Menot 138 044 69 022 56 769 12 253 41,1 Tulot 138 044 69 022 56 192-12 830 40,7 Netto 0 0 577-577 KÄYTTÖTALOUS Menot 119 824 783 59 912 392 60 123 298-210 907 50,2 YHTEENSÄ Tulot 41 216 695 20 608 348 20 428 123-180 225 49,6 Netto 78 608 088 39 304 044 39 695 175-391 131 50,5

10 TULOSLASKELMA 30.6.2015 TALOUSARVIO TAL.ARVIO 2015 TOTEUTUMINEN 2015 Ylitys/alitus TOT-% 2015 6 KK (50 %/ta2015) Tam-kesäkuu (6 kk) Ta6 kk/tot6kk Ta 2015 VARSINAINEN TOIMINTA Toimintatulot ( + ) 41 716 695 20 858 348 20 428 123-430 225 49,0 Myyntivoitot ( + ) 400 000 Toimintamenot ( - ) -119 824 783-59 912 392-60 123 298-210 907 50,2 Lomarahajaksotus ( - ) -400 000 TOIMINTAKATE -78 108 088-39 054 044-39 695 175-641 131 50,8 Verotulot ( + ) 52 860 000 26 430 000 26 654 772 224 772 50,4 Valtionosuudet ( + ) 30 300 000 15 150 000 15 435 306 285 306 50,9 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ( + ) 40 000 20 000 15 000-5 000 37,5 Muut rahoitustulot ( + ) 60 000 30 000 12 769-17 231 21,3 Korkomenot ( - ) -600 000-300 000-187 000 113 000 31,2 Muut rahoitusmenot ( - ) -30 000-15 000-7 372 7 628 24,6 VUOSIKATE 4 521 912 2 260 956 2 228 300-32 656 49,3 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -4 000 000-2 000 000-2 046 400-46 400 51,2 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 Satunnaiset tulot ( + ) 0 0 0 0 Satunnaiset menot ( - ) 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 521 912 260 956 181 900-79 056 Varausten muutos (+ / -) -162 000-81 000 0 81 000 TILIKAUDEN YLI-ALIJÄÄMÄ 359 912 179 956 181 900 1 944

11 INVESTOINTIOSA HANKERYHMÄ/ TALOUSARVIO Muutokset TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN 2015 TOT-% HANKE 2015 2015 2015 muutettu Tam-kesäkuu (6 kk) Ta 2015 Maa- ja vesialueet Menot 500 000 500 000 128 700 25,7 Tulot 1 000 000 1 000 000 782 878 78,3 Netto -500 000-500 000-654 178 Osakkeet ja osuudet/ Menot 326 000 326 000 325 584 99,9 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 326 000 326 000 325 584 99,9 Irtain omaisuus/ Menot 50 000 50 000 47 901 95,8 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 50 000 50 000 47 901 95,8 Irtain omaisuus/ Menot 50 000 50 000 17 836 35,7 Peruskoulut ja lukio Tulot 0 0 0 Netto 50 000 50 000 17 836 35,7 Irtain omaisuus/ Menot 11 000 11 000 0 0,0 Liikuntapalvelut Tulot 0 0 0 Netto 11 000 11 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 682 000 682 000 44 493 6,5 Pelastuslaitos Tulot 20 000 20 000 9 224 Netto 662 000 662 000 35 269 5,3 Irtain omaisuus/ Menot 30 000 30 000 30 259 100,9 Tekninen palvelukeskus Tulot 0 0 0 Netto 30 000 30 000 30 259 100,9 Talonrakentaminen, Menot 300 000 300 000 63 007 21,0 Rahkolan koulu Tulot 50 000 50 000 0 Netto 250 000 250 000 63 007 25,2 Talonrakentaminen, Menot 1 050 000 1 050 000 917 957 87,4 Lukio Tulot 150 000 150 000 150 000 Netto 900 000 900 000 767 957 85,3 Talonrakentaminen, Menot 300 000 300 000 0 0,0 Katajan koulu Tulot 0 0 0 Netto 300 000 300 000 0 0,0 Talonrakentaminen, Menot 1 400 000 1 400 000 1 226 320 87,6 Jäähalli Tulot 750 000 750 000 375 000 Netto 650 000 650 000 851 320 131,0 Talonrakentaminen, Menot 300 000 300 000 15 294 5,1 Muut talonrakennus- Tulot 0 0 0 investoinnit Netto 300 000 300 000 15 294 5,1 Liikennealueet Menot 1 500 000 1 500 000 352 489 23,5 Tulot 0 0 0 Netto 1 500 000 1 500 000 352 489 23,5 Puistoalueet Menot 60 000 60 000 16 460 27,4 Tulot 0 0 0 Netto 60 000 60 000 16 460 27,4 Liikunta-alueet Menot 40 000 40 000 10 876 27,2 Tulot 0 0 0 Netto 40 000 40 000 10 876 27,2 Vesihuoltolaitos Menot 1 050 000 1 050 000 382 791 36,5 Tulot 50 000 50 000 0 Netto 1 000 000 1 000 000 382 791 38,3 INVESTOINNIT Menot 7 649 000 0 7 649 000 3 579 967 46,8 YHTEENSÄ Tulot 2 020 000 0 2 020 000 1 317 102 65,2 Netto 5 629 000 0 5 629 000 2 262 865 40,2

12 RAHOITUSLASKELMA 30.6.2015 VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TULORAHOITUS TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2015 TOTEUTUMINEN 2015 Ylitys/alitus TOT-% 2015 6 KK (50 %/ta2015) Tam-kesäkuu (6 kk) Ta6kk/tot6 kk Ta 2015 Vuosikate 4 521 912 2 260 956 2 228 300-32 656 49,3 Satunnaiset tulot 0 0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät ( +/- ) -500 000-250 000 0 250 000 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit ( - ) -7 649 000-3 824 500-3 579 967 244 533 46,8 Rahoitusosuudet invest.menoihin ( + ) 1 020 000 510 000 534 224 24 224 52,4 Käyttöomaisuuden myyntitulot ( + ) 1 000 000 500 000 782 878 282 878 78,3 VARSINAINEN TOIMINTA JA -1 607 088-803 544-34 565 768 979 INVESTOINNIT, NETTO RAHOITUSTOIMINTA Antolainojen muutokset 0 Antolainasaamisten lisäykset ( - ) 0 0 0 0 Antolainasaamisten vähennykset ( + ) 27 000 13 500 0-13 500 0,0 Lainakannan muutokset 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys ( + ) 5 400 000 2 700 000 0-2 700 000 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ( - ) -4 000 000-2 000 000-1 616 666 383 334 40,4 Lyhytaikaisten lainojen lis( + )/väh( - ) -35 081-17 541 3 000 000 3 017 541 Muut maksuvalmiuden muutokset 215 169 107 585 215 169 107 585 VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN 0 0 1 563 938