Tilapalvelu Liikelaitos TILINPÄÄTÖS TILIKAUSI 1.1.2009-31.12.2009 Jyväskylän kaupungin sisäinen liikelaitos
2 SISÄLLYSLUETTELO Toimintakertomus 3 Talousarvion toteutumisvertailu 5 Tuloslaskelma 8 Tase 9 Rahoituslaskelma 10 Tilinpäätöksen liitetiedot 11 Tilinpäätöksen allekirjoitus 15 Tilintarkastajan tilinpäätösmerkintä 15
3 TILAPALVELU LIIKELAITOKSEN TOIMINTAKERTOMUS Kiinteistöjohtajan katsaus Uuden Jyväskylän ja uuden Tilapalvelun ensimmäinen toimintavuosi on takana. Uusi organisaatio ja osittain uudet vastuutehtävät ovat osoittautuneet onnistuneiksi. Tätä tukevat myös Tilapalvelun tuoreet asiakastyytyväisyyden ja henkilöstön ilmapiirin mittaustulokset, jotka ylittivät asetetut tavoitteet. Lähes kaikki talousarvioon kirjatut taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet saavutettiin. Varsinaisen päätehtävämme ja organisoitumisen ohella olemme työstäneet kiinteistö- ja tilaomaisuuden hallintaan sekä toiminnan tehostamiseen liittyviä laatujärjestelmiä, toimintaprosesseja, talonrakentamisen suunnitteluohjeita sekä sisäilmaongelmien menettelytapaohjeita. Lisäksi otimme käyttöömme uuden kiinteistötiedon hallintajärjestelmän, jonka sisäänajo on parhaillaan käynnissä. Yhtenä tärkeänä painopistealueenamme on ollut valmistautua Jyväskylän kaupungin historian haasteellisimman investointiohjelman toteuttamiseen mahdollisimman hyvin. Tähän liittyvien isompien koulu- ja päiväkotihankkeiden rakennussuunnittelu on ollut jo koko vuoden täydessä vauhdissa. Hyvän pohjan siihen ovat antaneet tehdyt palveluverkkoselvitykset. Hanke- ja rakennussuunnittelun lisäksi henkilöstöä on työllistänyt toimivien väistötilojen löytyminen sekä niihin liittyneiden sisäilmasto-ongelmien ratkaiseminen. Arvio merkittävimmistä riskeistä sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Tilapalvelun suurin haaste seuraavien vuosien aikana on kaupungin mittavan talonrakennusinvestointiohjelman toteuttaminen ja siihen liittyvät kustannus-, aikataulu- ja sisäilmariskit. Vuosittainen noin 50 M investointiohjelman toteuttaminen edellyttää hyvää prosessien hallintaa ja yhteistyötä kaupungin eri palvelualueiden kanssa. Edellä mainittuun liittyy lähes aina väistötilojen hankinta ja järjestäminen, mikä tulee olemaan jatkossakin erittäin haasteellista ja edellyttää usein nopeita päätöksiä. Kaupungin rakennus- ja tilakanta on suhteellisen vanhaa ja korjausvelka suuri. Tämä tarkoittaa sitä, että sisäilmaongelmat ja riskit ovat myös tulevina vuosina haasteena. Näihin tulee varautua yhä suuremmilla resursseilla sekä ennakoivalla suunnittelulla. Nyt on jo todettavissa, että Kyllön terveysaseman peruskorjauksen aikaisen väistön ulkopuolisen tilaratkaisun kustannusvaikutukset vuonna 2010 tulee jotenkin ratkaista. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Tilapalvelun sisäisestä valvonnasta on tehty ns. sisäisen valvonnan ohje, missä kuvataan Tilapalvelun suurimmat riskit. Riskien etsiminen, tunnistaminen, ennalta ehkäisy ja eliminoiminen on jatkuva prosessi ja se on osa päivittäistä johtamista. Toimintavuoden aikana valmistuneessa
4 suunnitelmassa Tilapalvelun riskit ovat arvioitu prosesseittain ja vastuualueittain. Jokaisella prosessille on nimetty vastuuhenkilö, joka valvoo prosessin toteutumista. Valvonta perustuu aina johonkin dokumenttiin, joka on todennettavissa myöhemmin, esimerkiksi päätökseen tai suunnittelukokouspöytäkirjaan tms. Sisäisen valvonnan ohjeen lisäksi Tilapalvelussa on päivitetty laatujärjestelmät ja tehty rakennusinvestointien suunnitteluohjeet sekä menettelytapaohjeet sisäilmaongelmien hoidossa. Sisäistä valvontaa on tarkoitus jatkossa kehittää siten, että yhteisesti tehtyä ja hyväksyttyä valvontaohjetta auditoidaan ja päivitetään vuosittain yhteisissä kehitysjohtoryhmissä. Lisäksi kehitetään riskien arviointien menettelytapojen dokumentointia. Tilapalvelussa olennaisimmat toimintaan ja talouteen liittyvät riskit ja suunnitellut kehittämistoimet ovat Sisäilmastoon liittyvät ongelmat ja niihin liittyvät riskit - puututaan sisäilmaongelmiin ajoissa ja huolehditaan, että kaikki toimivat hyväksyttyjen menettelytapaohjeiden mukaisesti Kiinteistöomaisuuden rapistuminen - panostetaan ylläpitoprosessien kehittämiseen etenkin kunnossapidon osalta Investointihankkeiden virheet suunnittelussa ja toteutuksessa - panostetaan suunnittelun ja toteutuksen hallintaan elinkaariajattelu huomioiden - kaikissa peruskorjaus- ja uudisrakennuskohteiden asiakirjoissa edellytetään Terve- Talo -kriteerien käyttöä suunnittelussa ja toteutuksessa. Rakennusten käyttökustannusten kasvu - lisätään panostusta energiatehokkuuden hallintaan - kilpailutetaan ylläpitopalveluja ennalta sovitun aikataulun mukaisesti Sopimusten hallinta - koulutusta sopimusten laadintaan, sopimusten hallinta sähköiseksi, hallintaprosessi ajan tasalle, sopimusten vastuuhenkilöiden varmistaminen Tilapalvelun sisäisen valvonnan asianmukaisuus ja riittävyys ovat hyvällä tasolla. Sisäinen valvonta tuottaa kohtuullisen varmuuden toiminnan tuloksellisuudesta, lain- ja hyvän hallintotavan mukaisuudesta, varojen ja omaisuuden turvaamisesta sekä johtamisen edellyttämän luotettavan toiminnallisen ja taloudellisen informaation riittävyydestä. Sisäisen valvonnan järjestäminen perustuu riittävään ohjeistukseen ja läpi organisaation toteutuvaan systemaattiseen riskien hallintaan, jolloin katetaan olennaisimmat toimintaan ja talouteen liittyvät erilaiset riskit sekä ymmärretään riski myös mahdollisuudeksi. Sisäisen valvonnan asianmukaisuutta ja riittävyyttä arvioidaan systemaattisesti. Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden alijäämä, -718.910,02 euroa, siirretään taseeseen oman pääoman edellisten tilikausien yli/alijäämään.
5 2. Talousarvion toteutumisvertailu Tilapalvelun vuosi 2009 oli taloudellisesti erittäin haastava johtuen kuntien yhdistymisen aiheuttamasta talousarvion epävarmuustekijöistä. Tätä taustaa vasten vuosi onnistui taloudellisesti hyvin. Tilapalvelun liikevaihto vuonna 2009 oli 69,6 M, minkä lisäksi kirjattiin myyntivoittoja 0,53 M. Toimintakatteen tavoite ylitettiin 0,467 M, mutta tulos jäi alijäämäiseksi 0,719 M. Negatiivinen tulos johtui liian pieniksi arvioidusta suunnitelman mukaisista poistoista entisen maalaiskunnan rakennusten osalta. Katetavoite saavutettiin supistamalla ohjelmoituja kunnossapitotoimenpiteitä loppuvuoden aikana. Toimintamenot olivat 38,1 M, josta suurin erä oli asiakaspalveluiden ostot 18,8 M. Tästä valtaosa eli 14,8 M käytettiin siivouspalveluihin, kiinteistöjen hoitopalveluihin, kunnossapitoon sekä pihaalueiden hoitoon. Energiakustannukset olivat 7,3 M ja ulkoiset vuokrakustannukset ja osaketilojen vastikevuokrat 9,8 M. Toimintakate oli 31,5 M, jolla katettiin poistot 12,7 M sekä omistajalle maksettava tuotto 19,5 M, joka oli 5,9 % peruspääomasta. Tilapalvelu liikelaitoksen talousarvion toteutumisvertailu Tuloslaskelma 1.000 TA 2009 Muutokset TA/M 2009 Toteuma Poikkeama Toimintatulot 68 900,0 0,0 68 900,0 69 642,1 742,1 Toimintamenot -37 850,0 0,8-37 849,2-38 124,5-275,3 Toimintakate 31 050,0 0,8 31 050,8 31 517,6 466,8 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 0,0 0,0 0,0 14,2 14,2 Muut rahoituskulut -19 500,0 0,0-19 500,0-19 501,3-1,3 Vuosikate 11 550,0 0,8 11 550,8 12 030,5 479,7 Suunnitelman mukaiset poistot -11 550,0 0,0-11 550,0-12 749,4-1 199,4 Tilikauden tulos (sitova) 11 550,0 0,8 11 550,8 12 030,5-719,7 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 0,0 0,8 0,8-718,9-719,7 Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta 11 550,0 0,8 11 550,8 11 977,3 426,5 Investointien rahavirta 45 300,0 1 650,0 46 950,0 35 820,3-11 129,7 Rahoituksen rahavirta 33 950,0 0,0 33 950,0 23 843,0-10 107,0 Rahavarojen muutos 200,0-1 649,2-1 449,2 0,0 1 449,2
6 Strategisten tavoitteiden toteutuminen 1. Varmistetaan asiakkaille terveelliset ja turvalliset toimitilat. Toimintavuoden aikana valmistui kaikkien osapuolien käyttöön Menettelytapaohje sisäilmaongelmien hoitamiseen. Lisäksi kaikissa peruskorjaus- ja uudisrakennuskohteiden asiakirjoissa edellytetään Terve-Talo -kriteerien käyttöä suunnittelussa ja toteutuksessa. 2. Tilaomaisuuden käytön kokonaistaloudellisuutta tehostetaan palveluverkkoja tiivistämällä yhteistyössä toimialojen kanssa. Kaupungin hallinto-, päivähoito- ja muun sosiaali- ja terveyspalvelujen alueilta valmistui kaikki toiminnnan kattavat palvelu- ja tilaverkkoselvitykset. Nämä palvelualueiden kanssa yhdessä tehdyt selvitykset mahdollistavat tulevina vuosina tilojen tehokkaamman käytön 3. Kaupungin omassa toiminnassa tarpeeton tai kannattamaton kiinteistö- ja tilaomaisuus realisoidaan. Toimintavuoden aikana myytiin Puuppolan entinen päiväkoti-kiinteistö 112.000 eurolla sekä Kaunisharjun entinen päiväkotikiinteistö 110.000 eurolla. Kiinteistömyynneistä kirjattiin myyntivoittoja 53.131 euroa. Kehittämistavoitteiden toteutuminen 1. Uuden Jyväskylän toimitila- ja kiinteistöjohtamisen yhdenmukaistaminen ja prosessien tehostaminen. Toimintaorganisaatio ja vastuualueet organisoitiin uudelleen. Samoin tarkistettiin toimintaprosessit vastaamaan uudelleen organisointia ja uusia tehtäviä. Lisäksi käynnistettiin laatujärjestelmien päivitys. 2. Uusien vaihtoehtoisten rahoitus- ja toteutusmallien käyttöön ottaminen talonrakennusinvestoinneissa. kts. toiminnalliset tavoitteet kohta 2. Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen 1. Hallinnassa oleva kiinteistö- ja tilaomaisuus ei lisäänny palvelutarpeen kasvaessa. Laadittujen palveluverkkoselvitysten mukaan tilantarve lisääntyy voimakkaasti erityisesti koulutilojen osalta ja muiden palvelualueiden mahdollisilla säästöillä tätä ei pystyttäne kompensoimaan. Hallinnassa oleva tilaomaisuus lisääntyi toimintakauden aikana 24 040 m2. Tämä johtui pääasiassa uusista väistötiloista, n. 12 000 m2, uusista vanhusten palvelutaloista, n. 5 000 m2 sekä uusista valmistuneista rakennuksista, joita on Janakan ja Tikkalan koulu-päiväkodit sekä Keljonkankaan ja Pappilanvuoren päiväkodit yht. n. 7 700 m2. Tyhjien määrä oli 44 700 m2. Näistä suurin osa n. 20 000 m2 muodostuu purettavista
7 rakennuksista kuten Palokan, Vaajakosken ja Tyyppälän koulut sekä KOY Palokan Palvelukeskus. Myynnissä olevia tiloja oli lähes 10 000 m2, kuten ent. Mlk:n kunnantalo. 2. Talonrakennuksen investointihankkeista toteutetaan vaihtoehtoisilla rahoitusmalleilla 40 miljoonaa euroa valtuustokauden 2009-2012 aikana. Toimintajakson aikana päätettiin, että Education Facilities Oy rakennuttaa ja vuokraa Keski- Suomen Pelastuslaitokselle kolme paloasemaa ja keskuskeittiön Kylän Kattaukselle. Näiden kokonaisarvo on noin 24 miljoonaa euroa. Vaajakoskelle valmistui JVA:n rakennuttamana vanhusten palvelutalo ja Keljonkankaalle valmistui uusi palvelutalo KOY Sammonkadun rakennuttamana. Kaupunki vuokrasi nämä kohteet vanhuspalveluiden käyttöön. Lisäksi talouskeskukselle vuokrattiin 1 200 m2:n nykyaikainen toimistohuoneisto. Huhtasuon koulukampuksen uudis- ja peruskorjaushankkeita valmistellaan toteutettavaksi yksityisrahoitteisella elinkaarimallilla. 3. Käyttäjien tyytyväisyys tiloihin ja palveluihin nousee 3,5 pisteeseen. Kokonaistyytyväisyys oli vuonna 2009 3,56 pistettä ja vuonna 2008 3,50. Keskeiset toiminnan tunnusluvut Tasapainotettu tulosmittaristo (BSC) Taloudellinen näkökulma: TA TOT Muutos TA/2009 2009 2009 % Tulos-% 28 27-1,0-3,57 Toimintakate-% 45 45 0,0 0,00 Pääoman tuotto-% (tekninen arvo) 6,0 6,6 0,6 10,00 Tekninen arvo/jälleenhankinta-arvo, % 69 68-1,0-1,45 Ulkoa tulevien vuokratuottojen osuus,% 7,6 8,2 0,6 7,89 Tila- ja kiinteistöpalvelut, /hum2/v. 43,75 43,64-0,1-0,25 Asiakas- ja vaikuttavuusnäkökulma: Asiakastyytyväisyyskysely, 1-5 p. 3,50 3,56 0,1 1,71 Prosessinäkökulma: Palvelutuotannon käytössä olevat tilat, hum2/as 3,62 3,50-0,1-3,31 Korjausvelka, % (tavoite 75 % jälleenhankintahinnasta) 6,0 6,9 0,9 15,00 Ohjelmoidun kunnossapidon toteutuminen,% 100 83-17,0-17,00 Huoltokirja käytössä, % 70 100 30,0 42,86 Vajaakäyttöaste, % 2,28 7,47 5,2 227,63 Innovatiivisuuden ja oppimisen näkökulma: Koulutus- ja kehittämispäivät/hlö 5 5 0,0 0,00 Sairauspoissaolot/hlö 6,76 Työtyytyväisyys, piste 3,10 3,08-0,02-0,65 Kuntaliitoksesta johtuen tunnuslukujen vertailutietoja vuodelta 2008 ei ole esitetty.
8 Keskeiset volyymitiedot VOLYYMITIETOJA 1.1.2009 31.12.2009 Muutos % Omat rakennukset (hum2) 481 491 488 175 6 684 1,37 Osakehuoneistot (hum2) 37 110 37 110 0 0,00 Ulkoa vuokratut tilat (hum2) 55 830 73 186 17 356 23,71 Yhteensä 574 431 598 471 24 040 4,02 Sisäiseen käyttöön vuokrattu (hum2) 452 260 453 096 836 0,18 Ulkoiseen käyttöön vuokrattu (hum2) 72 544 74 116 1 572 2,12 Vapaat tilat (hum2) 37 539 44 689 7 150 16,00 Väistötilat (hum2) 12 088 26 570 14 482 54,51 Huoneala (hum2)/asukas 3,62 3,50-0,1-3,43 3. Tuloslaskelma Kunnallisen liikelaitoksen tuloslaskelma 1.1. - 31.12.2009 Liikevaihto 69 588 932,96 Liiketoiminnan muut tuotot 53 131,33 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -7 307 105,74 Palvelujen ostot -18 771 740,28-26 078 846,02 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -1 198 110,41 Henkilösivukulut Eläkekulut -266 902,84 Muut henkilösivukulut -80 963,72-1 545 976,97 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelmanmukaiset poistot -12 749 388,43 Arvonalentumiset 0,00-12 749 388,43 Vuokrakulut -10 066 036,80 Liiketoiminnan muut kulut -433 681,99 Liikeylijäämä (-alijäämä) 18 768 134,08 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 14 243,99 Korvaus peruspääomasta -19 500 000,00 Muut rahoituskulut -1 288,09-19 487 044,10 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -718 910,02 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -718 910,02 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -718 910,02
4.Tase Kunnallisen liikelaitoksen tase 31.12.2009 Avaava tase 9 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot 8 228 682,94 6 840 675,58 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 277 634 784,17 257 448 221,96 Kiinteät rakenteet ja laitteet 54 433,97 58 322,11 Muut aineelliset hyödykkeet -495 000,00 0,00 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinna 16 070 695,09 13 912 993,75 293 264 913,23 271 419 537,82 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 17 000 845,45 17 110 132,28 Muut saamiset 71 700,90 49 800,00 17 072 546,35 17 159 932,28 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 1 636 944,00 1 964 332,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 186 464,90 341 305,59 Muut saamiset 21 715 694,66 16 672 510,58 23 539 103,56 18 978 148,17 VASTAAVAA YHTEENSÄ 342 105 246,08 314 398 293,85 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 334 856 223,87 310 393 654,56 Edellisten tilikausien alijäämä 1 780 014,49 1 645 836,11 Tilikauden ylijäämä -718 910,02 134 178,38 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 19 755,05 18 725,60 Lyhytaikainen Ostovelat 5 931 399,09 2 017 152,69 Muut velat 29 398,54 21 322,44 Siirtovelat 207 365,06 167 424,07 6 168 162,69 2 205 899,20 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 342 105 246,08 314 398 293,85 Liikelaitoksen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % 98,2 % 99,3 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 8,9 % 5,5 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 1061,1 1780,01
10 5. Rahoituslaskelma Kunnallisen liikelaitoksen rahoituslaskelma 2009 Toiminnan rahavirta +/- Liikeylijäämä (-alijäämä) 18 768 134,08 Poistot ja arvonalentumiset 12 749 388,43 +/- Rahoitustuotot ja -kulut -19 487 044,10 +/- Tulorahoituksen korjauserät -53 131,33 11 977 347,08 Investointien rahavirta - Investointimenot -41 674 202,95 + Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 170 000,00 + Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 4 683 849,91 Toiminnan ja investointien rahavirta -23 843 005,96 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset - Antolainasaamisten lisäykset muilta -21 900,90 Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset 24 462 569,31 Muut maksuvalmiuden muutokset +/- Saamisten muutos kunnalta -3 694 662,55 +/- Saamisten muutos muilta -866 292,84 +/- Korottomien velkojen muutoks kunnalta 3 963 292,94 Rahoituksen rahavirta 23 843 005,96 Rahavarojen muutos 0,00 Rahavarojen muutos + Rahavarat 31.12. 0,00 - Rahavarat 1.1. 0,00 0,00 Liikelaitoksen tunnusluvut Investointien tulorahoitus, % 28,87 Pääomamenojen tulorahoitus, % 28,87
Liikelaitoksen tilinpäätöksen liitetiedot 11 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 1) Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Käyttöomaisuuden arvostus Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet (kohta 3). Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon ja rahoitusomaisuusarvopaperit hankintamenoon. 2) Tuloksen ja taseen vertailukelpoisuus Kuntaliitoksesta johtuen tuloslaskelman ja rahoituslaskelman vertailutietoja ei ole esitetty. Taseen vertailutietona on esitetty avaava tase 1.1.2009 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 3) Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Käyttöomaisuuden poistojen määrittämisessä on käytetty kaupunginhallituksen hyväksymää poistosuunnitelmaa (16.11.2009 asia 571 ja 23.11.2009 asia 590). Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenosta arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Taseryhmä Poistoaika/prosentti Poistomenetelmä Aineettomat hyödykkeet 2 10 vuotta Tasapoisto Rakennukset 25 30 vuotta Tasapoisto Kiinteät rakenteet ja laitteet 20 % Menojäännös Koneet ja kalusto 5 vuotta Tasapoisto Luonnonvarat Käytön mukainen poisto Substanssi Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi. 4) Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot Kaupat vuonna 2009 kauppasumma tontin vähennys tasearvo voitto/tappio Ent. Kaunisharjun pienryhmäkoti 110 000,00-4 066,78-73 258,86 32 674,36 Puuppolan asunto-päiväkoti 117 000,00-1 328,52-95 214,51 20 456,97 Yhteensä (toimintatuotot) 227 000,00-5 395,30-168 473,37 53 131,33 Myyntihinnasta on siirretty tontin hankintahinnan osuus kaupunkirakennepalvelut/tonttituotannolle.
12 Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 5) Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien tase-eräkohtaiset tiedot tase 1.1.2009 lisäys 2009 rah.osuudet 09 vähennys 2009 sis.siirrot poistot 2009 tase 31.12.2009 Muut pitkävaikutteiset menot 6 840 675,58 2 369 793,71 0,00 0,00 73 999,45-1 055 785,80 8 228 682,94 Aineettomat hyödykkeet 6 840 675,58 2 369 793,71 0,00 0,00 73 999,45-1 055 785,80 8 228 682,94 Rakennukset 257 448 221,96 25 432 927,96-675 000,00-4 521 431,75 11 639 780,49-11 689 714,49 277 634 784,17 Kiinteät rakenteet 58 322,11 0,00 0,00 0,00 0,00-3 888,14 54 433,97 Keskeneräiset hankinnat 13 912 993,75 13 871 481,28-495 000,00 0,00-11 713 779,94 0,00 15 575 695,09 Aineelliset hyödykkeet 271 419 537,82 39 304 409,24-1 170 000,00-4 521 431,75-73 999,45-11 693 602,63 293 264 913,23 Tytäryhtiöosakkeet 6 963 126,77 0,00 0,00-109 286,83 0,00 0,00 6 853 839,94 Osakkuusyhteisöosakkeet 8 323 944,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 323 944,24 Muut osakkeet 1 823 061,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 823 061,27 Osakkeet ja osuudet 17 110 132,28 0,00 0,00-109 286,83 0,00 0,00 17 000 845,45 Muut saamiset 49 800,00 21 900,90 0,00 0,00 0,00 0,00 71 700,90 Kom arvopaperit 17 159 932,28 21 900,90 0,00-109 286,83 0,00 0,00 17 072 546,35 Pysyvät vastaavat yhteensä 295 420 145,68 41 696 103,85-1 170 000,00-4 630 718,58 0,00-12 749 388,43 318 566 142,52
13 6) Saamisten erittely 2009 avaava tase Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 0,00 7 500,00 Yhteensä 0,00 0,00 0,00 7 500,00 Saamiset muilta Myyntisaamiset 0,00 186 464,90 0,00 333 805,59 Muut saamiset 1 636 944,00 21 715 694,86 1 964 332,00 16 672 510,58 Yhteensä 1 636 944,00 21 902 159,76 1 964 332,00 17 006 316,17 Saamiset yhteensä 1 636 944,00 21 902 159,76 1 964 332,00 17 013 816,17 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 7) Oman pääoman erittely 2009 avaava tase Peruspääoma 334 856 223,87 310 393 654,56 Edellisten tilikausien ylijäämä 1 780 014,49 1 645 836,11 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -718 909,82 134 178,37 Oma pääoma yhteensä 335 917 328,54 312 173 669,04 8) Vieras pääoma 2009 avaava tase Velat tytäryhteisöille Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Ostovelat 2 300 478,02 952 490,18 Yhteensä 0,00 2 300 478,02 0,00 952 490,18 Velat kuntayhtymille, joissa Jyväskylä on jäsenenä Ostovelat 49 546,64 86 617,99 Yhteensä 0,00 49 546,64 0,00 86 617,99 Velat osakkuus- tai sekä muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat 11 339,15 363,48 Yhteensä 0,00 11 339,15 0,00 363,48 Velat muille Ostovelat 3 570 035,28 977 681,04 Muut velat 19 755,05 29 398,54 18 725,60 21 322,44 Siirtovelat 207 365,06 167 424,07 Yhteensä 19 755,05 3 806 798,88 18 725,60 1 166 427,55 Vieras pääoma yhteensä 19 755,05 6 168 162,69 18 725,60 2 205 899,20
14 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 9) Leasingvastuiden yhteismäärä 2009 2008 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 69 882,00 20 192,00 Myöhemmin maksettavat 27 229,00 Yhteensä 97 111,00 20 192,00 10) Muut taloudelliset vastuut 2009 2008 Arvonlisäveron palautusvastuut 15 402 514,98 8 650 006,79 Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu 3 461 720,00 Sopimusvastuut yhteensä 18 864 234,98 Lisäksi Tilapalvelulla on pitkäaikaisiin vuokrasopimuksiin liittyviä vastuita. Ympäristöasioiden harkinnanvarainen esittäminen Jyväskylän kaupunki laatii laajemman, erillisen ympäristötilinpäätöksen. Henkilöstöä koskevat liitetiedot 32) Henkilöstön lukumäärä 31.12.2009 Henkilöstön lukumäärä on 29 vakinaista ja 1 määräaikainen. 33) Henkilöstökulut Henkilöstökulut on esitetty tilinpäätöslaskelmien yhteydessä.
15 TILAPALVELU LIIKELAITOKSEN TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Jyväskylässä 9.3.2010 Johtokunnan Puheenjohtaja Johtokunnan jäsen Johtokunnan jäsen Johtokunnan jäsen Johtokunnan jäsen Johtokunnan jäsen Johtokunnan jäsen Johtokunnan jäsen Tilapalvelu Liikelaitoksen johtaja TILINTARKASTAJAN TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Jyväskylässä.. 2010 KHT HTM, JHTT