Leader Pyhäjärviseutu ry TASEKIRJA

Transkriptio

1 TASEKIRJA

2 Sisällys TULOSLASKELMA... 1 TASE... 2 LIITETIEDOT... 4 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA... 6 TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA... 6 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS... 7 TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ... 7 on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä. Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt.

3 TULOSLASKELMA VARSINAINEN TOIMINTA Varsinainen toiminta Kulut Palkkauskulut ,51 Hallituksen matkakulut ,12 Kotimaan matkakulut ,89 Flat rate ostopalvelut ,78 Toimitilavuokrat ,63 Ulkomaan matkakulut ,35 Toimistokulut ,36 Koneet, laitteet ja kalustot ,95 Tarjoilukustannukset ,47 Hallituksen palkkiot ,00 Viestintäkulut ,44 Asiantuntijapalvelut ,87 Muut kustannukset -670,01 Kulut yhteensä ,38 Varsinainen toiminta yhteensä ,38 Toiminnanala B Tuotot ,71 Toiminnanala B yhteensä ,71 Toiminnanala D Tuotot ,55 Toiminnanala D yhteensä ,55 Toiminnanala F Tuotot ,97 Toiminnanala F yhteensä ,97 VARSINAINEN TOIMINTA YHTEENSÄ ,85 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Tuotot Rahoitustoiminta 3,66 Tuotot yhteensä 3,66 Kulut Rahoitustoiminta -122,05 Kulut yhteensä -122,05 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA YHTEENSÄ -118,39 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,46 0,00 1 (7)

4 TASE V a s t a a v a a VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 58,00 Muut saamiset 35, ,06 Siirtosaamiset , ,72 Lyhytaikaiset yhteensä , ,78 Saamiset yhteensä , ,78 Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset , ,24 Rahoitusarvopaperit yhteensä , ,24 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,02 V a s t a a v a a yhteensä , ,02 2 (7)

5 TASE V a s t a t t a v a a OMA PÄÄOMA Toimintapääoma (ed. tilikausien ylijäämä/alijäämä) , ,52 Tilikauden yli/alijäämä ,46 0,00 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,52 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Muut velat 4.028, ,70 Siirtovelat , ,80 Lyhytaikainen yhteensä , ,50 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,50 V a s t a t t a v a a yhteensä , ,02 3 (7)

6 LIITETIEDOT Tilinpäätöksen liitetiedot Kirjanpitoasetuksen 2 luvun mukaiset liitetiedot Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot (2 ) Arvostusperiaatteet ja menetelmät (KPA 2:2.1,1 ja KPA 2:3.1,3) Yhdistyksen käyttöomaisuus on arvostettu muuttuvaan hankintamenoonsa ja vaihto-omaisuus muuttuvaan hankintamenoonsa noudattaen FIFO-periaatetta sekä KPL 5 luvun 6 1 momentin mukaista alimman arvon periaatetta. Jaksotusperiaatteet ja menetelmät (KPA 2:2.1,1) Yhdistyksen omistaman kuluvan käyttöomaisuuden hankintameno poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelma on määritetty kokemusperäisesti. Poistoina kirjataan kuluksi hankintamenon ja jäännösarvon erotus arvioituna taloudellisena pitoaikana. Käyttöomaisuushyödyke arvioitu poistoprosentti pitoaika/vuotta ja poistomenetelmä Konttorikoneet ja kalusto n. 5 vuotta kalusto on kirjattu alas, menojäännös on nolla. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tuloslaskelman rakenne on uudella ohjelmakaudella muuttunut ja uutta tuloslaskelmaa on noudatettu vasta päättyneellä tilikaudella. Näin ollen tuloslaskelman osalta ei ole vertailutietoja saatavilla. Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot (3 ) Osinkotuottojen, korkotuottojen ja korkokulujen yhteismäärät (KPA 2:3.1,5) Muut korko- ja rahoitustuotot 3,66 Korkokulut -112,05 Muut rahoituskulut -10,00 Yhteensä 118,39 4 (7)

7 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Tilinpäätökseen kirjattu siirtosaaminen 9 254,94 euroa oli poistettu tilinpäätöksestä , vaikka saatava on tullut tilille vasta Tilinpäätöksestä puuttunut siirtosaaminen 9 254,94 euroa on kirjattu tuloksi suorituksen kirjauksen yhteydessä Taseen vastattavia koskevat liitetiedot (5 ) Oman pääoman erittely (KPA 2:5.1,1) OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien voitto/tappio 29289, ,05 Tilikauden voitto/tappio 18953, , , ,52 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 48242, ,52 Liitetiedot henkilöstöstä ja toimielinten jäsenistä (8 ) Henkilöstön lukumäärä ja ryhmät (KPA 2:8.1,1) Tilikauden aikana yhdistyksen palveluksessa oli 3 henkilöä. 5 (7)

8 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA Kirjanpitokirjat: Päivä- ja pääkirjat nidottuina ATK-tulosteina nidottuna Palkkakirjanpito ATK:lla TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA 99 avaava saldo Pk-viennit juoksevasti numeroituna 6 (7)

9 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Eurassa / 2016 TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. / 2016 Hannu Järvimäki HTM 7 (7)