TASEKIRJA VUODELTA 2011

KAM TASEKIRJA VUODELTA 2011

2 TASEKIRJA VUODELTA 2011 1 TOIMINTAKERTOMUS... 3 1.1 KUNTAYHTYMÄN JOHTAJAN KATSAUS 1.1.-31.12.2011... 3 2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS... 7 2.1 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN... 7 2.2 TOIMINNAN RAHOITUS... 8 2.3 RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET... 9 2.4 KOKONAISTULOT- JA MENOT... 11 2.5 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET... 11 2.5.1 Tilikauden tuloksen käsittely... 11 2.5.2 Valtuuston äänivallan ja investointien maksuosuuksien jakautuminen kunnittain tilinpäätöksen hyväksymisen jälkeen... 11 3 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN... 13 3.1 TOIMINNAN YHTEISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN VUONNA 2011... 13 3.1.1 Johtajuus / vaikuttavuus:... 13 3.1.2 Toimintaperiaatteet ja strategia... 14 3.1.3 Henkilöstö / koulutuksen resurssit ja tehokkuus... 15 3.1.4 Kumppanuudet ja resurssit... 15 3.1.5 Prosessit... 16 3.1.6 Asiakastulokset / koulutuksen vaikuttavuus... 21 3.1.7 Henkilöstötulokset / koulutuksen resurssit ja tehokkuus... 23 3.1.8 Yhteiskunnalliset tulokset... 23 3.1.9 Keskeiset suorituskykytulokset / koulutuksen vaikuttavuus... 23 3.2 AIKUISKOULUTUS... 27 3.3 MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMINEN... 30 3.3.1 Tuloslaskelmaosan toteutuminen... 30 3.3.2 Investointien toteutuminen... 41 3.3.3 Rahoitusosan toteutuminen... 42 4 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 43 4.1 TULOSLASKELMA... 43 4.2 RAHOITUSLASKELMA... 44 4.3 TASE... 45 5 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 47 5.1 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 47 5.2 TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 47 5.3 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 50 5.4 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 55 5.5 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT... 55 6 ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT... 57 7 LUETTELOT JA SELVITYKSET... 58 LIITTEET: Liite, Projektien tilanne 31.12.2011

3 1 TOIMINTAKERTOMUS 1.1 KUNTAYHTYMÄN JOHTAJAN KATSAUS 1.1.-31.12.2011 Toimintavuosi 2011 Kulunut vuosi on ollut ammatillisen koulutuksen rakenteellisen kehittämisen merkkipyykki. On rakennettu kiihtyvään tahtiin uutta Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymää (JEDUA), mikä aloitti vuoden 2012 alusta lukien. Käytännön työssä on yritetty kuitenkin muistaa, että pyörää ei kannata keksiä uudelleen vaan ne hyväksi koetut käytänteet otetaan käyttöön uudessakin yhtymässä. Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymän järjestämislupapäätös ammatillisen peruskoulutuksen osalta on saatu, kokonaisopiskelijamäärä on 3176. Ammatillisen peruskoulutuksen osalta JEDU on Pohjois-Suomen 2. suurin Oulun jälkeen. Ammatillisen koulutuksen vetovoima on säilynyt hyvänä, mitä osoittaa Kalajokilaakson koulutuskuntayhtymän syyskuun laskentapäivän tilanne 2380, alla olevassa kuvassa tilanne opistoittain. Tämä merkitsee, että yhtymä ylitti järjestämisluvan enimmäismäärän 2305. Järjestämisluvan ylittävältä osalta Kalajokilaakson koulutuskuntayhtymä ei saanut rahoitusta. Oppilaitos Kalajokilaakson koulutuskuntayhtymä 2011 20.1.2011 20.9.2011 Painotettu keskiarvo Haapajärven ammattiopisto 291 320 303 Kalajoen ammattiopisto 267 307 284 Nivalan ammattiopisto 774 799 784 Oulaisten ammattiopisto 643 617 632 Ylivieskan ammattiopisto 318 337 326 Yhteensä 2293 2380 2329 Tuloksellisuusmittariston osalta saavutettiin Kalajokilaakson koulutuskuntayhtymän osalta hieno tulos, olemme suurten järjestäjien joukossa koko maassa viides. Myös Siika- Pyhäjokialueen koulutuskuntayhtymän kehitys on ollut hyvä, alla olevassa taulukossa näkyy koko maan suurimpien järjestäjien tulosindeksit.

4 VUODEN 2012 AMMATILLISEN PERUSKOULUTUKSEN TULOSRAHOITUKSEN MITTARIT. Kunkin mittarin kohdalla suluissa sen painoarvo prosentteina Koulutuksen järjestäjä Sarja 1) Tarkast. joukossa oleva opisk. määrä 2006 Vaikuttavuusmittari (90 %) Opettajien kelpoisuusmittari (muodoll. kelpoisten opettajien osuus (7 %) Hlöstön kehitt. mittari (osuus hlöstömenoista)(3 %) Tulosindeksi 031486 Optima samkommun A1 1 150 164,0 62,5 4,8 1 259 031346 Raision seudun koul.kuntayht. A1 1 364 90,2 89,1 2,8 1 146 052276 Sv.Ö.-bott.förbund för utbild. A1 1 277 86,2 70,3 2,9 1 131 031446 Valkeakosken seud.koulutusky A1 949 55,1 74,2 3,5 1 081 031106 Kalajokilaakson koulutus.ky A1 2 023 46,7 73,7 5,1 1 068 031226 Loun.-Hämeen amm.koul.kuntayht A1 1 034 45,2 78,4 2,8 1 066 008533 Turun kaupunki A1 4 118 43,0 80,5 2,6 1 063 031476 Ylä-Savon koulutuskuntayhtymä A1 1 229 40,9 79,7 3,9 1 060 031816 Savon koulutuskuntayhtymä A1 5 783 37,9 82,2 4,4 1 056 031376 Salon seudun koulutuskuntayht. A1 1 639 34,8 83,7 3,9 1 052 031846 Pirkanmaan koulutuskonserni-ky A1 4 213 36,1 78,7 4,9 1 052 031716 Seinäjoen koulutuskuntayhtymä A1 4 027 34,7 78,6 2,3 1 049 031566 Hlinnan seud.koul.kuntayhtymä A1 2 243 31,2 87,9 2,9 1 047 031176 Satakunnan koulutuskuntayhtymä A1 1 534 30,9 77,3 6,0 1 043 031286 P.-Karjalan koulutuskuntayht. A1 5 372 29,1 85,2 4,3 1 043 031136 K-Pohjanmaan koulutusyhtymä A1 2 651 26,7 77,7 8,4 1 038 051746 Kainuun maakunta-kuntayhtymä A1 2 411 24,5 82,4 3,2 1 034 009053 Vaasan kaupunki A1 2 177 21,7 75,8 3,4 1 026 031076 Jyväskylän koulutuskuntayhtymä A1 6 369 17,1 85,2 4,4 1 023 031156 K-Uudenmaan koulutuskuntayht. A1 3 568 18,4 79,4 4,1 1 022 008373 Tampereen kaupunki A1 3 460 17,6 80,1 1,8 1 020 031686 Oulun seudun koulutuskuntayht. A1 5 943 15,9 83,4 4,7 1 020 031216 Lounais-Suomen koul.ky A1 943 17,9 76,0 2,5 1 019 031506 Äänekosken amm.koul.kuntayhtym A1 1 607 10,4 73,8 3,2 1 006 010681 Etelä-Savon Koulutus Oy A1 2 837 5,8 81,3 6,0 1 003 010861 Helsinki Business College Oy A1 2 057 0,4 89,6 3,5 997 031746 Et.-Karjalan koulutuskuntayht. A1 3 106-2,4 88,4 3,2 991 000923 Vantaan kaupunki A1 2 417 0,7 75,0 2,2 990 031386 Itä-Savon koulutuskuntayhtymä A1 1 354-5,0 87,2 3,6 987 053091 Länsirannikon Koulutus Oy A1 3 518-7,3 80,1 2,1 979 017081 Ami-säätiö A1 984-3,2 51,0 5,9 975 002863 Kouvolan kaupunki A1 2 197-9,4 77,0 1,4 974 031016 Sastamalan koulutuskuntayhtymä A1 1 912-13,3 71,2 2,4 965 031336 Raahen koulutuskuntayhtymä A1 872-14,9 67,9 3,2 961 031206 Länsi-Uudenmaan ammattikoul.ky A1 1 871-18,7 82,3 1,4 960 031666 Rovaniemen koulutuskuntayhtymä A1 3 089-20,2 78,5 3,0 957 053071 Hyria koulutus Oy A1 2 772-26,7 68,4 3,3 942 031756 Länsi-Pirkanmaan koul.kuntayht A1 1 143-33,1 84,5 4,6 939 031696 Päijät-Hämeen koulutuskonserni A1 5 285-41,2 81,5 3,1 923 000913 Helsingin kaupunki A1 7 516-46,0 86,3 1,6 917 031836 Kotkan-Haminan seudun koul.ky A1 2 226-42,8 71,0 4,6 917 031636 Espoon seudun koulutusky.omnia A1 4 676-48,2 82,5 4,7 913 031856 Kemi-Tornionl. koul.ky. Lappia A1 2 946-47,3 74,8 3,7 911 053041 Axxell Utbildning Ab A1 1 507-53,6 52,4 2,6 890 031326 Itä-Uudenmaan koul.kuntayhtymä A1 1 476-64,4 49,0 9,8 874 023311 MJK-koulutuskeskus ry. A1 1 447-61,4 30,0 3,2 867 Molempien yhtymien tulosindeksit yhdistettiin, minkä perusteella määräytyi Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymän tuloksellisuusrahoituksen suuruus vuodelle 2012. Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymän tulosindeksi 1061 tuotti merkittävän lisäresurssin kuluvalle vuodelle, rahassa se merkitsi n. 1,6 milj.. Tulosindeksi vertailussa olemme Pohjois- Suomen suurten järjestäjien paras. Yhdistymisestä johtuvaan rakenteelliseen kehittämiseen Jokilaakso-

5 jen koulutuskuntayhtymä sai lähes miljoona euroa. Nämä luovat taloudellisessa mielessä hyvän pohjan parantaa toimintojamme entisestään. Kalajokilaakson koulutuskuntayhtymän toiminnallisia tuloksia vuodelta 2011 on kuvattu tarkemmin luvussa 3.1. Kokonaisuutena kehitystä voidaan pitää hyvänä. Yhtymän kehittämishankkeet ovat edenneet suunnitellusti. Samoin yhtymän saneeraukset ovat toteutuneet Oulaisissa ja etenevät Nivalassa niille asetettujen raamien puitteissa. Korkeakoulukentän rakenteellinen kehittäminen on alueemme kannalta haastavassa vaiheessa Valtioneuvoston joulukuussa hyväksymän tutkimus- ja kehittämissuunnitelman mukaisesti ammattikorkeakoulujen aloituspaikkoja tullaan vähentämään 2200 nuorten koulutuksessa. Opetus- ja kulttuuriministeriön ammattikorkeakouluille 5.10.2011 antaman palautteen jälkeen tapahtunut Fennovoiman megaluokan investointipäätös Pyhäjoelle sekä Pyhäjärven Laguna hankkeen myönteinen eteneminen vahvistavat alueen tulevaisuus näkymiä. Nämä osaltaan edellyttävät alueella tapahtuvaa korkeakoulu toimintaa. Botnia strategiaa ja Oulun Eteläisen tarpeita on kerrottu opetusministerin ja ministeriön virkamiesten tapaamisessa. Väestöpohjaiset ja työ- ja elinkeinoperusteet korkeakoulutuksen edelleen kehittämiseen alueella ovat vahvat. Meneillään on vahva alueiden kisa verovaroin tuotetuista julkisen sektorin resursseista eri koulutustasoilla. Julkisen talouden säästötavoitteet kohdistuvat osaltaan myös koulutuskenttään ja ammatilliseen koulutukseen. Hanketyö eteni suunnitelmien mukaisesti. Liitteenä X on yhtymän päivitetty projektilista vuoden vaihteessa. 1.2 SELONTEKO KUNTAYHTYMÄN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Kuntayhtymän organisaatiorakenne on määritetty hallintosäännössä ja vuosittain talous- ja toimintasuunnitelmassa (KAM-Strategia). Organisaatio on tulosaluepohjainen, jolloin tehtäväalueet muodostavat tilivelvollisuuden kannalta selvän kokonaisuuden. Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet on määritetty strategiassa ja niiden toteutumista ja raportointia tehdään yhtymävaltuustolle, hallitukselle ja tarkastuslautakunnalle osavuosittain ja osin kuukausittain. Jokainen viranhaltija, jolle on delegoitu päätösvaltaa, pitää päätöksistä pöytäkirjaa sähköisessä järjestelmässä. Johtoryhmä voi avoimesti nähdä kaikki tehdyt päätökset, jolloin niihin voidaan ottaa kantaa antamalla palautetta. Tilintarkastajalla on myös mahdollisuus käydä sähköiset päätökset läpi. Sähköisestä järjestelmästä löytyy myös ohjeita ja johtosäännöt. Ne ovat myös näkyvissä intranetissä, johon henkilökunnalla on mahdollisuus päästä. Tiimit eivät käytä itsenäistä päätösvaltaa ja niissä kaikissa on johtoryhmän jäsen. Projektien ohjausryhmissä on johtoryhmän jäsen ja monissa kuntayhtymän johtaja.

6 Kuntayhtymän rahavarojen käytön valvonta tapahtuu pankkitileille määriteltävien käyttöoikeuksien kautta, jotka vahvistetaan vuosittain yhtymähallituksessa. Lisäksi ostolaskujen valvontaa hoidetaan sähköisen laskujen kierrätysjärjestelmän kautta siten, että laskut voidaan selata yksitellen erillisen ohjelman avulla. Talousjohtaja seuraa päivittäin laskujen kiertoa. Rahavarojen sijoittamisessa on noudatettu varovaisuutta, ja valtuudet ovat vain korkoriskiin talousjohtajalla. Talous- ja henkilöstöhallinnon tehtävissä ns. vaarallisten työyhdistelmien muodostumista on pyritty välttämään. Maksetuista palkoista on satunnaisesti raportoitu maksetut palkat henkilöittäin tulosalueen johtajalle. Omaisuusriskit on katettu vakuuttamalla omaisuus ja toiminta suuressa suomalaisessa vakuutusyhtiössä, jonka kanssa riskinhallintaa ja kartoitusta tehdään vuosittain. Irtaimesta omaisuudesta pidetään kirjaa tietojärjestelmässä ja pienomaisuus merkitään. Kiinteistöjen hoito ja kunnonvalvonta on järjestetty tulosalueittain johtuen kiinteistöjen etäisyyksistä toisistaan. Kuntoarvioita on tehty tarvittaessa kohteisiin, joissa on peruskorjaustarvetta. Kuntayhtymän hankinnoille on yleiset ohjeet vuodelta 2007 ja hankinnat suoritetaan pääosin tulosalueittain. Kalajokilaakson hankintarenkaan kautta hankitaan elintarvikkeita, siivous- ja hygieniatarvikkeita ja konttoritarvikkeita. Sopimukset talletetaan asiakirjoina sähköiseen järjestelmään ja liitetään päätöksiin. Arvio tarkastuksen järjestämisestä Kuntayhtymässä ei ole erillistä sisäisen tarkastuksen yksikköä, vaan sisäinen valvonta hoidetaan ensisijaisesti esimiesten valvontavelvollisuuteen kuuluvana sisäisenä tarkkailuna. Lisäksi ostetaan tarvittaessa sisäistä tarkastustoimintaa vuosittain. Sisäisen valvonnan ohjeet ovat vuodelta 2008. Saatujen tarkastustulosten ja raporttien perusteella toiminnassa ei ole tullut esiin olennaisia puutteita päätöksissä, ohjeiden noudattamisessa tai riskienhallinnassa. Tietotekniikan suojauksessa ei ole havaittu puutteita salasanojen käytössä tai tietovarmistusten yhteydessä. Ohjelmaversiot ovat ajan tasalla ja niistä vastaavat ulkopuoliset suuret tietoyhtiöt. Varmistuksia tehdään ristiin eri rakennusten ja myös ulkopuolisen yrityksen palvelimelle peilaten ja päivittäin. Palomuuri ja virustorjunta ovat ajan tasalla kotimaisten yritysten palveluna.

7 2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOI- TUS 2.1 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2011 2010 1 000 1 000 TOIMINTATUOTOT 32 309 31 988 TOIMINTAKULUT -30 095-28 655 Toimintakate 2 214 3 333 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 7 13 Muut rahoitustuotot 16 12 Korkokulut 24 21 Muut rahoituskulut 2 1 Vuosikate 2 210 3 336 Poistot ja arvonalentumiset 1 950 1 818 Tilikauden tulos 260 1 518 Tilinpäätössiirrot 112 77 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 372 1 595 ============================ TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 108 % 112 % Vuosikate/Poistot, % 113 % 183 % Vuosikate/Toimintatuotot, % 7 % 11 %

8 2.2 TOIMINNAN RAHOITUS RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT euroa 2011 2010 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 210 177,84 3 336 067,75 Tulorahoituksen korjauserät - 14 117,08 Investointien rahavirta Investointimenot - 3 907 585,08-5 466 211,60 Rahoitusosuudet investointimenoihin 486 047,43 222 890,06 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 14 917,08 Toiminnan ja investointien rahavirta - 1 211 359,81-1 906 453,79 Antolainasaamisten lisäys - 26 344,60 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys - 400 000,00-400 000,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos - 23 009,50-19 580,34 Saamisten muutos 1 228 768,19-1 241 572,78 Korottomien velkojen muutos 403 619,73 143 122,47 Rahoituksen rahavirta 1 209 378,42-1 544 375,25 Rahavarojen muutos - 1 981,39-3 450 829,04 Rahavarat 31.12. 240 329,53 242 310,92 Rahavarat 1.1. 242 310,92 3 693 139,96-1 981,39-3 450 829,04 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus-% 65 % 64 % vuosikate/investointien hankintameno Pääomamenojen tulorahoitus-% 58 % 59 % vuosikate/(inv.omahankintameno+lainanlyhennykset) Lainanhoitokate 5,5 8,3 (vuosikate+korkokulut) / (korkokulut+lainanlyhennykset) Kassan riittävyys (pv) 3 3 365 pv*kassavarat/kassasta maksut

9 2.3 RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET TASE 31.12.2011 (ulkoinen) VASTAAVAA 1000 euroa 2011 2010 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 0 0 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 601 601 Rakennukset 24 466 22 401 Kiinteät rakenteet ja laitteet 607 557 Koneet ja kalusto 2 661 2 617 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 2 809 3 497 31 144 29 673 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 189 189 Muut saamiset 26 26 215 215 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 31 359 29 888 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 34 36 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 113 114 Keskeneräiset tuotteet 52 29 Ennakot 1 166 143 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 881 1 796 Muut saamiset 599 1 192 Siirtosaamiset 351 128 1 830 3 116 Rahat ja pankkisaamiset Rahat ja pankkisaamiset 297 242 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 2 293 3 501 VASTAAVAA YHTEENSÄ 33 686 33 425

10 VASTATTAVAA 1000 euroa 2011 2010 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 14 432 14 432 Arvonkorotusrahasto 3 131 3 131 Muut omat rahastot 2 719 3 604 Tilikauden ylijäämä 340 1 595 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 20 622 22 762 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 3 801 2 033 Vapaaehtoiset varaukset 3 800 3 200 7 601 5 233 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Lahjoitusrahastojen pääomat 34 36 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat julkisyhteisöiltä 1 000 1 400 1 000 1 400 Lyhytaikainen Lainat julkisyhteisöiltä 400 400 Ostovelat 1 511 1 431 Muut velat 384 347 Siirtovelat 2 135 1 815 4 430 3 994 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 5 430 5 394 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 33 686 33 425 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste-% 84 % 84 % (oma pääoma+p-ero+vap.eht.var)/(koko pääoma-saadut e hyvä hyvä Suhteellinen valkaantuneisuus-% 17 % 18 % (vieras pääoma-saadut ennakot)/käyttötulot hyvä hyvä Lainakanta 31.12 1000 euroa 1 400 1 800 vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+siirtovelat+muut korottomat velat) Kertynyt yli/alijäämä 1000 euroa 340 1595 edellisten tilikausien +tilikauden yli/alijäämä

11 2.4 KOKONAISTULOT- JA MENOT KOKONAISTULOT JA MENOT 1.1.-31.12.2011 TULOT 1000 EUR MENOT 1000 EUR Varsinainen toiminta Varsinainen toiminta Toimintatuotot 31 142 Toimintakulut 30095 Korkotuotot 7 -valmistus omaan käyttöön -1167 Muut rahoitustuotot 16 Korkokulut 24 Satunnaiset tuotot 0 Muut rahoituskulut 2 Tulorahoituksen korj. Satunnaiset kulut 0 Pysyvien vast. luovutusv 0 Tulorahoituksen korj. Investoinnit Investoinnit Rahoitusosuudet 486 Investointimenot 3908 Käyttöomaisuuden myynti 0 Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Pitkäaikaisten lainojen lis. 0 Pitkäaikaisten lainojen väh. 400 Lyhytaikaisten lainojen lis. 0 Lyhytaikaisten lainojen väh. 0 Oman pääoman lis. Oman pääoman väh. Kokonaistulot yhteensä 31 651 Kokonaismenot yhteensä 33263 2.5 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET 2.5.1 Tilikauden tuloksen käsittely Yhtymähallitus esittää kuntalain 70 mukaan valtuustolle hyväksyttäväksi, että vuoden 2011 tilikauden tulos on 260.067,74 euroa. Investointivarauksia jää jäljelle 3.800.000,00 euroa ja poistoeroja 3.800.564,33 euroa yhtymävaltuuston 8.6.2011 tekemien päätösten mukaisesti. Vuodelta 2011 näin muodostunut tilikauden ylijäämä 372.497,92 ehdotetaan siirrettäväksi käyttöja kehittämisrahastoon.. Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymän aloittava tase 1.1.2012 muodostuu yhdistyvien Kalajokilaakson ja Siika-Pyhäjokialueen koulutuskuntayhtymien taseesta 31.12.2011 ja se päätetään erikseen. 2.5.2 Valtuuston äänivallan ja investointien maksuosuuksien jakautuminen kunnittain tilinpäätöksen hyväksymisen jälkeen 1.1.2012 aloittanut Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymä käyttää jatkossa äänivaltaa sen perussopimuksessa määritellyllä tavalla. Äänivallan jakautuminen jäsenkuntien kesken 1.1.2012 alkaen tulee päätettäväksi erikseen.

12 Hallitus 30.03.2011 Yh 32 JÄSENKUNTIEN ÄÄNIVALTAOSUUS 8.6. - 31.12.2011 Valtuusto 08.06.2011 Yv 7 Ei tule käyttöön Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymässä 2012 Alavieska Haapajärvi Kalajoki Nivala Oulainen Pyhäjärvi Reisjärvi Sievi Ylivieska Yhteensä Sijoitettu pääoma 31.12.2009 euroa 270787,82 1633228,50 2767946,28 3515693,00 2022726,72 909039,39 242037,49 282611,17 3933440,55 15577510,92 osuus % 1,7 % 10,5 % 17,8 % 22,6 % 13,0 % 5,8 % 1,6 % 1,8 % 25,3 % 100,0 % Ääniä kpl 3,5 21,0 35,5 45,1 26,0 11,7 3,1 3,6 50,5 200 Opiskelijakeskiarvot 2008 77 225 209 340 203 76 78 140 345 1691 2009 83 239 205 345 204 74 66 139 341 1694 2010 77 249 218 352 224 83 60 157 345 1763 3 vuotta 79 238 211 345 210 77 68 145 343 1716 Ääniä kpl 9,2 27,7 24,5 40,3 24,5 9,0 7,9 16,9 40,0 200 1/2 + 1/2 6 25 30 43 25 10 6 10 45 200 osuus % 3,0 % 12,5 % 15,0 % 21,5 % 12,5 % 5,0 % 3,0 % 5,0 % 22,5 % 100,0 % Muutokset 2011 euroa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sijoitettu pääoma 31.12.2010 euroa 270787,82 1633228,50 2767946,28 3515693,00 2022726,72 909039,39 242037,49 282611,17 3933440,55 15577510,92 ÄÄNIVALTA: Perussopimus 6 Kuntayhtymän jäsenkuntien yhteenlaskettu äänimäärä on kaksisataa (200). Se jakautuu jäsenkuntien kesken siten, että kunnan äänimäärä on se kokonaisluku, joka saadaan, kun kuntayhtymän kokonaisäänimäärä jaetaan jäsenkunnille puoleksi kunnan sijoittaman peruspääoman ja puoleksi päättyneen tilikauden ja kahden sitä edeltävän tilikauden keskimääräisen rahoituslain alaisen koulutuksen opiskelijamäärän mukaan. (Opiskelijamäärä jäsenkunnasta kuntayhtymän oppilaitoksissa) Peruspääoman määrä ja keskimääräinen opiskelijamäärä tarkistetaan vuosittain tilinpäätöksen yhteydessä. Uusi tarkistettu äänimäärä on käytössä tilinpäätöksen vahvistamisen jälkeen seuraavassa yhtymävaltuuston kokouksessa. Kunnan äänimäärä jakautuu tasan saapuvilla olevien valtuutettujen kesken. Yhden kunnan äänivalta voi olla kuitenkin enintään 30 % koko kuntayhtymän äänimäärästä. OSUUDET VAROIHIN JA VASTUUT VELOISTA: Perussopimus 14 Jäsenkunnan osuus kuntayhtymän varoihin ja vastuu veloista määräytyy 6 :ssä määriteltyjen äänivaltaosuuksien suhteessa. MAKSUOSUUDET INVESTOINTIMENOIHIN: Perussopimus 18 Jäsenkuntien maksuosuudet määräytyvät 6 :ssä määriteltyjen äänivaltaosuuksien suhteessa. Jäsenkunnan maksuosuus investointeihin voidaan valtuuston päätöksellä toteuttaa jäsenkuntien maksuosuudella investointeihin otetun lainan lyhennyksenä, joka merkitään jäsenkuntaosuuden lisäykseksi. Maksuosuus lainojen lyhennyksiin määräytyy tämän pykälän 1. momentin mukaisesti.

13 3 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 3.1 TOIMINNAN YHTEISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN VUONNA 2011 3.1.1 Johtajuus / vaikuttavuus: Pedagoginen johtajuus: Tavoite Tavoitetaso Mittari Rehtorit ja esimiehet tukevat ja rohkaisevat henkilöstöä osallistumaan täysipainoisesti oman tehtäväalueensa hoitamiseen ja kehittämiseen. hyvä (4) Henkilöstökysely Jäsenkuntien vaikuttamismahdollisuus: Tavoite Tavoitetaso Mittari Jäsenkunnat ovat tietoisia kuntayhtymän toiminnasta ja tulevaisuuden suunnitelmista ja voivat vaikuttaa kuntayhtymän toimintaan. Tavoitteiden toteutuminen: Vuoden 2011 aikana kyselyä ei tehty. hyvä (3,5) Palaute jäsenkuntien sivistysjohtajilta sekä elinkeinotoimilta

14 3.1.2 Toimintaperiaatteet ja strategia Toimintaperiaatteet ja strategia Yhteistoiminta Kuntayhtymän sisäisestä yhteistoiminnasta kerrotaan tarkemmin henkilöstökertomuksen yhteydessä. Ulkoinen: Tavoite Tavoitetaso Mittari Yhteistyö muiden koulutuksen järjestäjien ja alueen lukioiden kanssa on monipuolista. Koulutuksen vaikuttavuus Opetustilat: Tavoite Tavoitetaso Mittari Oppilaitoksen tilat ovat määrältään, käyttökelpoisuudeltaan ja viihtyisyydeltään ajanmukaisia. hyvä (3,5) Opiskelijapalaute Yhdistelmätutkintoa suorittaa 10 % opiskelijoista. Tilasto tutkinnoittain (kaksoiskolmoistutkinnot, ammatilliset yhdistelmätutkinnot) Yhteistyötä tehdään arviointiin, tietotekniikkaan, verkko-opetukseen ja kansainvälisyyteen liittyvissä asioissa. Lisäksi järjestetään yhteisiä henkilöstön virkistystapahtumia. Yhteisten hankkeiden ja tapahtumien lukumäärä Itsearviointi Tavoitteiden toteutuminen: Yhdistelmätutkintoa suoritti vuoden 2011 aikana yhteensä 86 opiskelijaa (3,7 % kokonaisopiskelijamäärästä), joista valmistui 17 opiskelijaa.

15 3.1.3 Henkilöstö / koulutuksen resurssit ja tehokkuus Käsitellään tarkemmin henkilöstökertomuksessa. 3.1.4 Kumppanuudet ja resurssit Talous ja resurssit /Talous ja talouden hyvinvointi: Tavoite Tavoitetaso Mittari Kuntayhtymän talous on tasapainossa eli vuosikate riittää poistoihin. Kuntayhtymä rahoittaa itse toimintansa. Vuosikateprosentti on 10. Tilinpäätös Omavaraisuusaste säilyy hyvänä. 80 % Tilinpäätös Tavoitteiden toteutuminen: Talouden osalta tavoitteet saavutettiin.

16 3.1.5 Prosessit Rakenteet ja prosessit Koulutustarjonta: Tavoite Tavoitetaso Mittari Kuntayhtymän koulutusalatarjonta vastaa alueen työelämän tarpeisiin. Suoritetut perustutkinnot 700 Suoritetut perustutkinnot koulutusaloittain/vuosi. Meiltä valmistuneiden työllistyminen alueelle. Ammatilliset perustutkinnot vuonna 2011 koulutusaloittain Suoritetut ammatilliset perustutkinnot/ koulutusala Kulttuuriala Luonnontieteiden ala Luonnonvara- ja ympäristöala Matkailu- ravitsemis- ja talousala Sosiaali-, terveys- ja liikunta-ala Tekniikan ja liikenteen ala Yhteiskuntatieteiden, liiketalouden ja hallinnon ala Yhteensä ARTEMA HAI NAO OULA YSO YHT. 68 14 15 97 11 21 32 56 56 15 27 21 8 71 29 87 142 258 178 178 23 47 70 83 90 248 176 165 762 Prosessit / koulutuksen prosessit: Tähän kohtaan on kuvattu opetusta keskeisesti tukevia prosesseja (ammattiosaamisen näytöt, kansainvälisyys, opiskelijahuolto, opinto-ohjaus, työssäoppiminen ja verkkoopetus). Opetussuunnitelmien sisältö ja ajanmukaisuus:

17 Tavoite Tavoitetaso Mittari Tutkintokohtaiset opetussuunnitelmat vastaavat uusien tutkinnon perusteiden vaatimuksia ja kuntayhtymäsuunnitelman tavoitteita. hyvä (4) Itsearviointi ja opiskelijapalaute Oppimisprosessin laatu: Tavoite Tavoitetaso Mittari Oppimisprosessit ovat monipuolisia työtavoiltaan ja ottavat huomioon opiskelijoiden yksilölliset tarpeet. hyvä (4) Itsearviointi ja opiskelijapalaute Kansainvälisyys: Tavoite Tavoitetaso Mittari Opiskelijavaihto: lähtevät opiskelijat 5 % kokonaisopiskelijamäärästä saapuneet opiskelijat 109 / 350 ov 22 / 230 ov Kuntayhtymän yhteinen kansainvälisyysmittaristo

Henkilökunnan kansainvälinen vaihto: lähteneet 10 % koko henkilöstömäärästä saapuneet Maahanmuuttajat Kuntayhtymässä opiskelevat Tavoitteiden toteutuminen: 36 / 70 ov 25/ 8 ov 15 opiskelijaa/ vuosi Kuntayhtymän yhteinen kansainvälisyysmittaristo Kuntayhtymän yhteinen kansainvälisyysmittaristo 18 Kansainvälinen toiminta on ollut aktiivista vuoden 2011 aikana ja kaikki asetetut tavoitteet ylittyivät selkeästi. Kansainvälisestä toiminnasta on kerrottu tarkemmin henkilöstökertomuksessa.

19 Opinto-ohjaus ja opiskelijahuolto: Tavoite Tavoitetaso Mittari Ohjata ja tukea opiskelijaa opintojen eri vaiheissa, Tilasto jotta opinnot valmistuvat ajallaan. Ammattiin valmistuvan ammattitaito vastaa työelämän alakohtaisia tarpeita. Tavoitteiden toteutuminen: Kuntayhtymän opinto-ohjauksen tiimi on keskittynyt vuoden aikana kokonaisvaltaisen opintoohjauksen ja opiskelijahuollon kehittämiseen. Tiimi on tehnyt tiivistä yhteistyötä Veerahankkeen (Verkostoista voimaa) kanssa. Opinto-ohjauksen tiimin toiminnasta on kerrottu tarkemmin henkilöstökertomuksessa. Työssäoppiminen, ammattiosaamisen näytöt: Tavoite Tavoitetaso Mittari

20 Opiskelijat saavat työssäoppimisen ohjausta verkon tai muun mobiililaitteen välityksellä. 75 % / ammattiopisto Tilasto

21 Verkko-opetus: Tavoite Tavoitetaso Mittari Ammatillisen perustutkinnon opiskelija suorittaa vähintään 2 ov:a verkko-opintoja. 100 % Tilasto koulutusaloittain 3.1.6 Asiakastulokset / koulutuksen vaikuttavuus Kielitaito: Tavoite Tavoitetaso Mittari Koulutuksen päättyessä opiskelijat selviävät vähintään yhdellä vieraalla kielellä käytännön elämän tilanteissa. hyvä (2) Opiskelijoiden itsearviointi

22 Oppimistulokset: Tavoite Tavoitetaso Mittari Opiskelijat ovat saavuttaneet opetussuunnitelman mukaiset oppimistulokset. hyvä (3,5) Opettaja-arvio, opiskelijaarvio, työnantajapalaute

23 3.1.7 Henkilöstötulokset / koulutuksen resurssit ja tehokkuus Henkilöstön ammatillisen osaamisen uudistamiseen, henkilöstön työelämäyhteyksiin, henkilöstön täydennyskoulutukseen, tutkintotavoitteiseen koulutukseen, henkilöstön työkuntoisuuteen, työssä jaksamiseen ja työtyytyväisyyteen liittyvien tavoitteiden toteutuminen on kuvattu henkilöstökertomuksessa. 3.1.8 Yhteiskunnalliset tulokset EFQM mittariston mukaiset yhteiskunnalliset tulokset on kuvattu johtajuuden alla. 3.1.9 Keskeiset suorituskykytulokset / koulutuksen vaikuttavuus Opiskelijoiden sijoittuminen työelämään, jatko-opintoihin, asevelvollisuuden suorittamiseen tai perhevapaalle opintojen päättyessä koulutusaloittain: Tavoite Tavoitetaso Mittari Heti koulutuksen jälkeen Kaksi vuotta koulutuksesta 90 % 95 % Itsearviointi ja tilastokeskuksen aineisto

24 KAM Yhteensä Työlliset & työlliset Työllisyys-% Työttömät Työttömyys-% opiskelijat Tutkintotyypit 2006-31.7.2009 yhteensä 2799 1756 62,74 % 444 15,9 % Järjestämisluvan käyttöaste (koulutustehtävän mukainen opiskelijamäärä): Tavoite Tavoitetaso Mittari Opiskelijamäärä 100 % tilasto Tavoitteiden toteutuminen: Koulutustehtävän mukainen opiskelijamäärä on 2305 henkilöä ja toteutunut opiskelijamäärä (painotettu ka) vuonna 2011 oli 2329 eli täyttöasteeksi muodostui 1,01 %. Tutkintojen läpäisyaste: Tavoite Tavoitetaso Mittari Opinto-ohjaus ja henkilökohtaiset opetusjärjestelyt ehkäisevät koulutuksen keskeyttämisiä. 75 % Tilasto: Seurataan kuinka monta prosenttia opiskelijoista valmistuu OPH:n määrittelemässä määräajassa.

25 Keskeyttämisaste: Tavoite Tavoitetaso Mittari Valtakunnan tasoa pienempi negatiivisesti keskeyttäneiden määrä < 4 %. Negatiivisesti keskeyttäneiden prosenttimäärä koulutuksen järjestäjän koko opiskelijamäärästä kalenterivuosittain Tavoitteiden toteutuminen: Negatiivinen keskeyttäminen laski hieman edellisestä vuodesta, mutta edelleen se on valtakunnan tasolla mitattuna keskimääräistä korkeampi. Ylivieskan ammattiopisto on saanut useana vuonna laskemaan keskeyttämisten määrää ja vuoden 2011 aikana negatiivinen keskeyttäminen jäi 1.2 %:iin. Suurimpia keskeyttämissyitä olivat opintoalan väärä valinta(47), muu syy (44) ja muutto paikkakunnalta (26). Eronneeksi katsottiin 48 opiskelijaa, jotka jostain syystä jättivät opiskelun kesken siitä tarkemmin ilmoittamatta.

26 Imago ja vetovoima: Tavoite Tavoitetaso Mittari Riittävä ensisijaisten hakijoiden määrä jokaiselle koulutusalalle 100 % Kaikilla koulutusaloilla ensisijaisten hakijoiden suhde aloituspaikkoihin

27 3.2 AIKUISKOULUTUS Tavoite Tavoitetaso Mittari Työvoimakoulutuksen OPAL-palaute on vähintään valtakunnan keskitasoa niiden kysymysten osalta, joihin koulutuksen järjestäjä voi vaikuttaa (mitataan useaa asiaa). Palautteen keskiarvo 3,6 Työministeriön OPAL-raportit Tavoitteiden toteutuminen: Työvoimakoulutuksen OPAL -palautteen keskiarvoksi muodostui 3,9, mikä ylitti tavoitetason. Tavoite Tavoitetaso Mittari Resurssitavoitteet Ammatillisen lisäkoulutuksen vuosipaikat 125 Ammatillisen lisäkoulutuksen järjestämislupa + 10 % Oppisopimuksen lisäkoulutus 235 Ammatillisen lisäkoulutuksen järjestämislupa (järjestämislupa 180) Oppisopimuksen perustutkintosopimukset 110 AIKUKAM toteutumatieto Työvoimakoulutuksen myynti 280 AIKUKAMin toteutumatieto Tavoitteiden toteutuminen: Ammatillisen lisäkoulutuksen vuosipaikkoja oli yhteensä 148, mikä ylittää tavoitetason 23 paikalla. Oppisopimuksen lisäkoulutuksen vuosipaikkoja oli yhteensä 188, mikä puolestaan jää tavoitteen alle 47 paikkaa. Oppisopimuksen perustutkintosopimuksia tehtiin 98 kappaletta. Työvoimakoulutusta myytiin vuoden 2011 aikana 132, mikä on n. puolet tavoitetasosta.

28 Tavoite Tavoitetaso Mittari Valtionosuusehtoisen (tai valtionavustusehtoisen) ammatillisen lisäkoulutuksen toteutuminen 110 % AIKUKAM tilastot Tavoitteiden toteutuminen: Valtionosuusehtoisen ammatillisen lisäkoulutuksen toteutuminen vuonna 2011 oli AIKUKAM tilastojen mukaan 132 %. Aikuiskoulutuksen järjestäminen: Tavoite Tavoitetaso Mittari Näyttötutkintomestarikoulutuksen (15 ov) suorittaneet KAMissa v. 2011 loppuun mennessä 45 % Koulutustilasto Tavoitteiden toteutuminen: Näyttötutkintomestarikoulutuksen suorittaneita oli enemmän kuin tavoiteltiin, yhteensä 50%. Työvoimakoulutuksen myynti: Tavoite Tavoitetaso Mittari Työvoimakoulutuksen myynti 3 000 000 Hankintasopimukset Tavoitteiden toteutuminen: Työvoimakoulutuksen myynti jäi tavoitetasosta ollen yhteensä 1 113 035. Aikuisopiskelijoiden lukumäärä valtionosuudella toteutettavassa opetussuunnitelmaperusteisessa perustutkintokoulutuksessa: Tavoite Tavoitetaso Mittari Yli 25 v. opiskelijat 200 Laskentapäivien luvun keskiarvo Tavoitteiden toteutuminen: Yli 25 v. opiskelijoiden määrä ylitti tavoitetason 45 opiskelijalla, toteutuma oli siis 245. Ammatti- ja erikoisammattitutkintojen tutkintosuoritusten järjestämissopimukset: Tavoite Tavoitetaso Mittari Ammattitutkintoihin Erikoisammattitutkintoihin 30 10 Tutkintotoimikuntien kanssa voimassa olevat sopimukset Tavoitteiden toteutuminen: