Kuntakokous 17.5.2019 Kari Janhonen Talousjohtaja 17.5.2019 1
Yo-sairaaloiden talouslukujen vertailuja 2016-2018 17.5.2019 2
Toimintakulut 16,00% Toimintakulujen muutos 14,00% 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% HYKS TYKS TAYS KYS OYS Muutos 2016-17 Muutos 2017-18 Hatanpään sairaala yhdistyi TAYSiin 1.1.2018 alkaen, joten muutos ei ole vertailukelpoinen aikaisempiin vuosiin. Muutoksella vaikutusta myös jäsenkuntamyynnin kehittymiseen. 17.5.2019 3
Toimintakulut, poistot ja rahoituskulut Hatanpään sairaala yhdistyi TAYSiin 1.1.2018 alkaen, joten muutos ei ole vertailukelpoinen aikaisempiin vuosiin. 17.5.2019 4
20,0 % Jäsenkuntamyynti Jäsenkuntamyynnin kehittyminen 18,0 % 16,0 % 14,0 % 12,0 % 10,0 % 8,0 % 6,0 % 4,0 % 2,0 % 0,0 % HYKS TYKS TAYS KYS OYS 2016-2017 5,6 % 4,9 % 2,0 % 0,7 % 1,4 % 2017-2018 2,2 % 12,8 % 17,3 % 1,9 % 1,6 % 2016-2017 2017-2018 Hatanpään sairaala yhdistyi TAYSiin 1.1.2018 alkaen, joten muutos ei ole vertailukelpoinen aikaisempiin vuos Muutoksella vaikutusta myös jäsenkuntamyynnin kehittymiseen. 17.5.2019 5
Jäsenkuntamyynti ja sairaanhoitopiirien ali-/ylijäämä v. 2016-18 HYKS ali-/ylijäämä vuosina 2017-18 0 virallisissa asiakirjoissa. Tilinpäätöksessä 2018 ylijäämän mainittu olevan 89,7 milj., joka jaettu jäsenkuntapalautuksina, taulukoissa ali- /ylijäämä 0. Hatanpään sairaala yhdistyi TAYSiin 1.1.2018 alkaen. 17.5.2019 6
KAUTTALASKUTETTAVAT OSTOPALVELUT KUNTALASKUTUKSESSA 17.5.2019 7
Kauttalaskutettavat ostopalvelut Sairaanhoitopiirit laskuttavat potilaan kotisairaanhoitopiiriä, joka laskuttaa edelleen potilaan kotikuntaa. Kauttalaskutus johtuu Potilaan päivystyksellinen hoito muualla tai hoito valtion hoitolaitoksessa ilman lähetettä (ns. minivaltavat) Potilaan hoito kotisairaanhoitopiirin lähetteellä Hoidon porrastus (esim. elinsiirrot) Sopimus, jononpurku, muu syy Potilaan vapaa valinta 17.5.2019 8
Kauttalaskutus vs. oman tuotannon laskutus 1-4/2019 1-4/2018 Muutos % 2018 2017 Muutos 17/18 % Oma hoitopalvelu 100 745 100 425 320 0,3 % 295 554 297 427-1 873-0,6 % Kauttalaskutus (ostopalvelu) 5 448 4 810 638 11,7 % 18 860 17 028 1 832 9,7 % 17.5.2019 9
Alijäämät 2015 2016 2017 2018 Muut omat rahastot 0,5 0,6 0,5 0,4 Edellisten tilikausien alijäämä -11,7-10,3-9,4-5,6 Lisäkanto 3,0 Tilikauden yli-/alijäämä 1,4 0,9 0,9-9,9 Poistoero 1,6 1,5 1,4 1,4-8,2-7,3-3,6-13,7 17.5.2019 10
Alijäämien kattamisen säännöstö Kuntalaki 110.3 Alijäämät katettava enintään 4 vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kuntalaki 119 Kuntayhtymän arviointimenettely käynnistyy, jos alijäämää ei ole katettu määräajassa, VM voi määrätä selvittäjän. 17.5.2019 11
Alijäämän kattamisen säännöstö Kuntalaki 148 Arviointimenettelyn siirtymä siirtymäsäännökset Alijäämän kattaminen ja arviointimenettely : säännöksiä sovelletaan ensimmäisen kerran 2015 alijäämään, jos ei ole katettu 2020 mennessä. 17.5.2019 12
Alijäämät katettava 2020 mennessä Kuntaliiton lausunto 26.4.2019 Valtiovarainministeriö 3.5.2019 Tarkastuslautakunta arviointikertomus 23.4.2019 Alijäämät katettava 2020 mennessä. Lisäkanto 7,0 M 2019 ja 6,7 M 2020. 17.5.2019 13
Toteuma 2019,tammihuhtikuu TOT 01-04 TOT 01-04 ERO MUUTOS TA2019 2018 2019 % Toimintatuotot 154,9 157,0 2,1 1,3 % 463,5 Myyntituotot, josta 145,5 148,5 3,1 2,1 % 432,9 Jk-myynti 110,2 112,7 2,4 2,2 % 321,0 Uk-myynti 24,3 24,4 0,1 0,5 % 78,1 Muut tuotot 9,4 8,5-1,0-10,4 % 30,6 Valmistus omaan käyttöön 0,5 0,5 0,0 1,6 % 1,6 Toimintakulut -140,1-147,1-6,9 5,0 % -444,5 Henkilöstökulut -74,8-77,4-2,6 3,5 % -235,4 Palvelut -35,4-38,8-3,4 9,5 % -115,8 Tarvikkeet -26,5-27,9-1,4 5,3 % -81,8 Muut kulut -3,4-3,0 0,5-13,4 % -11,5 TOIMINTAKATE 15,3 10,4-4,9-31,8 % 20,6 Rahoitustuotot ja -kulut 1,2-0,5-1,7-138,7 % -1,9 VUOSIKATE 16,5 10,0-6,6-39,7 % 18,8 Poistot -7,9-8,6-0,7 9,2 % -24,8 Satunnaiset tuotot ja kulut 0,0 0,0 0,0 *** 5,9 TILIKAUDEN TULOS 8,7 1,4-7,3-84,0 % -0,1 Tilinpäätössiirrot 0,0 0,0 0,0 *** 0,1 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 8,7 1,4-7,3-83,8 % 0,0 17.5.2019 14
Vuosi 2020 17.5.2019 15
Sopeutusohjelma 2020 Yhessä -ohjelma käyntiin henkilöstön ja kuntien kanssa Työnjakoa uusiksi ja työn kehittämistä KYSissä Erva yhteistyö paremmalle tasolle Kikyn purkautuminen, lomarahojen kasvu 30 %lla. 17.5.2019 16
Vuosi 2020 Koelaskelma Kuntalaskutuksen kasvu 4,3 % talousarviosta 2019. Ulkokuntamyynti 0 %. Oletuksena, että 2019 toteutuu budjetin mukaisena. 17.5.2019 17
Jäsenkunnat yhteensä 17.5.2019 18
Ulkokunnat 17.5.2019 19
Talousarvio 2020 TP 2018 TA2019 TA2020 TA2020/TA2019 ERO % Toimintatuotot 456,3 463,5 480,7 17,1 3,7 % Myyntituotot, josta 422,9 432,9 449,9 17,0 3,9 % Jk-myynti 311,8 321,0 334,8 13,8 4,3 % Uk-myynti 74,5 78,1 78,0-0,1-0,1 % Valmistus omaan käyttöön 1,4 1,6 1,5-0,1-4,3 % Toimintakulut -450,9-443,8-453,1-9,3 2,1 % TOIMINTAKATE 6,8 21,3 29,1 7,8 36,3 % Rahoitustuotot ja -kulut -0,8-2,0-1,5 0,5-25,3 % VUOSIKATE 6,0 19,4 27,6 8,3 42,6 % Poistot -25,5-25,4-27,8-2,4 9,4 % Satunnaiset tuotot ja kulut 9,3 5,9 0,0-5,9-100,0 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -9,9 0,0 0,0 0,0 *** 17.5.2019 20
Talousarvio 2020 TP 2018 TA2019 ERO TA2020 ERO % Toimintatuotot 456,3 463,5 7,2 480,7 17,1 3,7 % Myyntituotot, josta 422,9 432,9 9,9 449,9 17,0 3,9 % Jk-myynti 311,8 321,0 9,2 334,8 13,8 4,3 % Uk-myynti 74,5 78,1 3,6 80,0 1,9 2,5 % Muut tuotot 33,4 30,6-2,7 30,8 0,2 0,5 % Valmistus omaan käyttöön 1,4 1,6 0,2 1,5-0,1-4,3 % Toimintakulut -450,9-443,8 7,2-453,1-9,3 2,1 % Henkilöstökulut -237,1-235,6 1,6-239,6-4,0 1,7 % Palvelut -117,7-115,0 2,6-117,5-2,5 2,2 % Tarvikkeet -82,4-81,5 0,9-82,5-1,0 1,2 % Muut kulut -13,7-11,6 2,1-13,5-1,9 16,0 % TOIMINTAKATE 6,8 21,3 14,5 29,1 7,8 36,3 % Rahoitustuotot ja -kulut -0,8-2,0-1,2-1,5 0,5-25,3 % VUOSIKATE 6,0 19,4 13,3 27,6 8,3 42,6 % Poistot -25,5-25,4 0,1-27,8-2,4 9,4 % Satunnaiset tuotot ja kulut 9,3 5,9-3,4 0,0-5,9-100,0 % TILIKAUDEN TULOS -10,1-0,1 10,0-0,1-0,1 *** Tilinpäätössiirrot 0,1 0,1-0,1 0,1 0,1 73,4 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -9,9 0,0 9,9 0,0 0,0 *** 17.5.2019 21
Talousarvio 2020 Toimintamenojen kasvu tp 2018 / ta 2020 yhteensä 0,5 %. Toimintamenojen kasvu ta 2019/ta 2020 yhteensä 2,1 %. Sopeuttamistoimet jatkuvat 2020. 17.5.2019 22
Kuntalaskutus 2020, Satunnaiset tuotot poistuvat Satunnaiset -6 M -6 M Muut tuotot lisää Muut tuotot 3 M 3 M Poistot Poistot kasvaa kasvaa -2 M -2 M -2 M Toimintakulut kasvaa -9 M 17.5.2019 23
Korot ja poistot (M ) 2011-2025 (M ) * KYS ennuste 45,0 40,0 35,0 3,9 4,2 4,5 4,9 5,3 30,0 3,4 25,0 2,7 2,6 3,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,1 0,4 10,8 11,7 1,1 1,8 13,4 13,7 2,2 17,3 2,5 20,2 24,1 25,5 25,7 29,3 33,1 34,0 34,5 35,5 36,2 0,0 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Poistot Korot *vuodet 2019-2025 ennuste 17.5.2019
Velan määrän kehitys (M ) 2011-2025 * lainakanta 600,0 500,0 400,0 300,0 200,0 100,0 0,0 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Emo-KYS 7 800 00 31 700 0 66 000 0 132 700 192 018 216605 223400 258135 279640 294333 353574 378194 387746 396158 406419 Konserni 34 200 0 77 100 0 132 100 212 000 272 488 293 437 297 863 332 135 353 640 368 333 427 574 452 194 461 746 470 158 480 419 17.5.2019
Aikatauluja 2019 Tilinpäätös Valtuusto 17.6.2019 Talousarviomuutos 2019 Valtuusto 17.6.2019 Rahoituslaskelman muutos lisäkannon vuoksi Päätös lisäkannosta 7,0 M Talousarvio 2020 Valtuustoseminaari 26.3.2019 Kuntakierros maalis-toukokuu 2019 Kuntakokous 17.5.2019 Hallitus 27.5.2019, talousarvioraami 17.5.2019 26
Alijäämät 14,0 M KYS 2019 Budjetti sopeutus 16 M 2020 Kuntalaskutus 14 M 17.5.2019 27