KUNTAYHTYMÄ Toimintasuunnitelma ja talousarvio 2019 Taloussuunnitelma vuosille 2020-2021 Etelä-Savon kampuskiinteistöt kuntayhtymän hallitus 12.11.2018 90 Etelä-Savon kampuskiinteistöt kuntayhtymän yhtymäkokous 12.12.2018 27
SISÄLLYSLUETTELO 1 YLEISTÄ... 3 1.1 Laadintaperusteet... 3 1.2 Keskeiset talousarvioluvut... 3 1.3 Talousarvion rakenne... 4 1.4 Talousarvion käsittely ja sitovuustaso... 4 1.5 Kuntayhtymän sitovat tavoitteet... 5 2 KUNTAYHTYMÄN TOIMINTA... 5 2.1 Mikkelin kiinteistöt... 5 2.2 Miljöö... 7 2.3 Savonlinnan kiinteistöt... 7 2.4 Pieksämäki... 8 2.5 Xamk Oy:n tilat... 8 3 INVESTOINTIOSA... 9 3.1 Investoinnit vuonna 2019... 9 3.2 Investoinnit vuonna 2020... 10 3.3 Investoinnit vuonna 2021... 11 LIITTEET 1 TULOSLASKELMAOSA 2 RAHOITUSOSA 3 TULOSBUDJETTI 2019
Toimintasuunnitelma ja talousarvio 2019, taloussuunnitelma vuosille 2020-2021 1 YLEISTÄ 1.1 Laadintaperusteet Etelä-Savon kampuskiinteistöt kuntayhtymän jäsenkuntia ovat Mikkelin ja Savonlinnan kaupungit. Kuntayhtymän tehtävänä omistaa, rakentaa ja kehittää kiinteistöjä. Ensisijaisesti tiloja vuokrataan Kaakkois-Suomen Ammattikorkeakoulu Oy:lle. Kuntayhtymä omistaa rakennuksia ja tontteja Mikkelissä ja Savonlinnassa sekä keskinäisen kiinteistöosakeyhtiön osakkeita Pieksämäellä sekä muita osakehuoneistoja Mikkelissä. Pääosan omistamistaan tiloista kuntayhtymä vuokraa Kaakkois- Suomen Ammattikorkeakoulu Oy:n käyttöön. Lisäksi tiloja vuokrataan muille julkisille ja yksityisille tahoille. Kuntayhtymä vastaa myös Kaakkois-Suomen ammattikorkeakoulun tarvitsemien tilojen rakennuttamisesta. Kuntayhtymän tulot muodostuvat ammattikorkeakoulun maksamasta kiinteistöjen ja toimitilojen vuokrasta 3,4 milj. euroa euroa sekä muilta saatavista vuokratuloista ja muista tuloista yhteensä noin 1,2 milj. euroa. 1.2 Keskeiset talousarvioluvut Kuntayhtymän toimintatuotot vuoden 2019 talousarviossa ovat 4,6 milj. euroa ja toimintamenot 1,8 milj. euroa. Vuosikatteen arvioidaan olevan noin 2,3 milj. euroa. Rakennusten poistojen 2,1 milj. euroa kattamisen jälkeen kuntayhtymän tulos on 0,2 milj. euroa. Kuntayhtymän vuoden 2019 vuosikatteen ollessa 2,3 milj. euroa ja lainojen lyhennysten ollessa 2,4 milj. euroa, on investoinnit rahoitettava velkarahoituksella. Investoinnit kerryttävät kuitenkin jatkossa lisää vuokratuloja. Kuntayhtymän talousarvioon esitetyillä investoinneilla 1,2 milj. euroa toteutetaan korjaus- ja rakennustöitä sekä Mikkelissä että Savonlinnassa. 3 (12)
Kuntayhtymän kiinteistöjen esittely on kohdassa Kuntayhtymän toiminta ja vuoden 2019 investointisuunnitelman esittely on kohdassa 3 Investoinnit. Kuntayhtymä pystyy pitkällä tähtäimellä rahoittamaan investoinnit vuokratuloilla. Lainojen lyhennysohjelma on sovitettu vastaamaan vuokratulojen kertymistä. Mahdollisien uusien investointien toteuttamisesta kuntayhtymä ja ammattikorkeakoulu sopivat yhdessä vuokrasopimuksen mukaisesti. 1.3 Talousarvion rakenne Talousarvio muodostuu tuloslaskelma-, investointi- sekä rahoitusosasta. Kuntayhtymä muodostaa talousarviossa yhden toimielimen. Talousarviossa tavoitteet on asetettu kuntayhtymätasolle. Investointien aktivointirajaksi esitetään 30.000 euroa. Aktivointirajan ylittäville investoinneille lasketaan poistosuunnitelman mukaiset poistot. Kuntayhtymän investoinnit ovat pääosin kiinteistöjen perusparantamista ja ammattikorkeakoulun tilamuutoksia sekä miljöörakentamista. 1.4 Talousarvion käsittely ja sitovuustaso Yhtymäkokouksen hyväksymän talousarvion pohjalta yhtymän hallitus vahvistaa kuntayhtymän talousarvion käyttösuunnitelman. Talousarvioon sovelletaan nettositovuutta. Tällöin kuntayhtymän menojen ja tulojen erotus on sitova yhtymäkokoukseen nähden. 4 (11)
1.5 Kuntayhtymän sitovat tavoitteet Yhtymäkokouksen hyväksymä talousarvio toimii kuntayhtymän taloudenhoidon perusteena. Yhtymähallitus voi tarvittaessa antaa talousarvion noudattamista koskevia ohjeita. Yhtymäkokous asettaa talousarvion hyväksymisen yhteydessä kuntayhtymälle seuraavat sitovat tavoitteet: Vuosikate 2.314.379 euroa Tilikauden ylijäämä 204.804 euroa. 2 KUNTAYHTYMÄN TOIMINTA Kuntayhtymä vuokraa kaikkia omistamiaan tiloja sekä ammattikorkeakoululle että muille vuokralaisille. Kuntayhtymä edistää toiminnallaan erityisesti ammattikorkeakoulun toimintaedellytyksiä vuokraamalla, kunnostamalla ja peruskorjaamalla ammattikorkeakoululle toimitiloja. Kuntayhtymä hankkii suurimman osan teettämästään työstä kilpailuttamalla. Ulkoisen kirjanpidon ja teknisen palkanlaskennan palvelut Kuntayhtymä ostaa 1.1.2019 alkaen Saimaan talous ja tieto Oy:ltä. 2.1 Mikkelin kiinteistöt Kuntayhtymä omistaa kiinteistöjä yhteensä noin 55 800 m², joista se vuokraa ammattikorkeakoululle noin 39.000 m² sekä loppuja tiloja myös muille tahoille. Mikkelissä kuntayhtymän ammattikorkeakoululle vuokraamat tilat sijaitsevat Mikkelin kampuksella. Kampusalueella sijaitsevat rakennukset on merkitty kuvaan n:o 1 kirjaintunnuksin. 5 (11)
Kuva 1. Mikkelin kampus Ammattikorkeakoulun käyttöön vuokrattuja tiloja Mikkelin kampuksella ovat A-rakennus 5 413 m², CDEX-rakennus 13 403 m², sekä osittain Mikpoli eli M-rakennus 7 336 m² ja N- rakennuksessa oleva Xinno 775 m² sekä Puupoli eli P-rakennus 1 470 m² osittain. Lisäksi ammattikorkeakoululle on vuokrattu rakennukset B (Ravintola Kasarmina), F (opiskelijaterveydenhuolto), H (hallinto), J (ympäristölaboratorio), K (kirjasto), O (oppilasyhdistykset) ja T (Ravintola Talli). Mikkelin kampuksella sijaitsevassa U-rakennuksessa toimii vuokralla 4800 m²:n tiloissa Puolustusvoimien Logistiikkalaitoksen Vaatetuskorjaamo ja 1 200 m²:n tiloissa Mikkelin Keilahalli Oy. Lisäksi ammattikorkeakoululle on vuokrattu 2. krs:n tiloja 970 m², jossa sijaitsee mm. kuntosali U2 ja ryhmäliikuntatiloja. Mikkelin kampuksella N-rakennuksessa (Prikaatinkatu 3) ja Tarkk ampujankuja 1:ssa olevat tilat on pääosin vuokrattu muille kuin ammattikorkeakoululle. N-rakennuksen on vuokralaisena mm. A-osassa Savonlinja Oy ja C-osassa Saimaan talous ja tieto Oy. 6 (11)
Kuntayhtymän omistamista Mikkelin vanhan kasarmialueen puurakennuksista 11 ja 13, eli Puukasarmeista, rakennus 11 on vuokrattu Mikkelin kaupungin tilahallinnolle museon varastoksi ja rakennus 13 on osittain Kaakkois-Suomen ammattikorkeakoulun opiskelijayhdistyksen käytössä. Kuntayhtymän Mikkelissä Porrassalmenkatu 26:ssa omistamassa osakehuoneistossa toimii Mikkelin seudun Muisti ry. Kuntayhtymä omistaa myös Porrassalmenkatu 28 osakehuoneiston, jota vuokrataan eri käyttäjille. Jääkärinkatu 31:ssä sijaitseva kuntayhtymän omistama 5 350 m²:n tontti on vuokrattu Kiinteistö Oy Jääkärinkatu 31:lle, pitkäaikaisella vuokrasopimuksella. Tontilla olevassa rakennuksessa toimii turvallisuus- ja materiaalitekniikan keskus TUMA. 2.2 Mikkelin kampuksen miljöö Mikkelin kampuksen alueelle on teetetty miljöösuunnitelma, jolla kampusalue saadaan vastaamaan sinne sijoittuneita toimintoja ja samalla ulkoasultaan yhtenäiseksi. Miljöötöiden seuraava vaihe on Kasarminkentän länsilaidan työt. Lisäksi parannetaan kampusalueen valaistusta. Kuntayhtymän tavoitteena on kehittää Mikkelin kampuksen aluetta toimivaksi ja houkuttelevaksi kokonaisuudeksi. 2.3 Savonlinnan kiinteistöt Savonlinnassa kuntayhtymä vuokraa ammattikorkeakoulun käyttöön Savonniemen kampuksen tiloja yhteensä 7 535 m². Lisäksi kampuksella olevaa 397 m²:n Pihapuuteri-rakennusta vuokrataan ulkopuolisille tahoille. Rakennukset näkyvät kuvasta n:o 2. 7 (11)
Kuva 2. Kaakkois-Suomen ammattikorkeakoulun Savonniemen kampus 2.4 Pieksämäki Kuntayhtymä hallitsee Pieksämäellä teknologiatalo Latomon tiloja keskinäisen kiinteistöosakeyhtiön osakkaana. Tiloja vuokrataan eri yrityksille liiketoiminnan käyttöön. 2.5 Kaakkois-Suomen Ammattikorkeakoulu Oy:n tilat Ammattikorkeakoulu vastaa vuokraamiensa kiinteistöjen ja toimitilojen kaikista kiinteistöihin liittyvistä ylläpitokuluista mukaan lukien niissä tehtävien pienten muutos-, parannus-, ym. töiden kustannuksista. Talousarviossa mahdollistetaan ammattikorkeakoululle vuokratuissa tiloissa tarvittavia muutos- ja korjaustöitä, joilla on suotuisa vaikutus ammattikorkeakoulun toimintaan. Em. töiden suorittamisesta ja niiden kustannusten maksamisesta kuntayhtymä ja osakeyhtiö sopivat yhteisesti vuokrasopimuksen mukaisesti. Kuntayhtymällä on määrärahat kiinteistöistä aiheutuviin pakollisiin kustannuksiin, kiinteistöveroihin, tontin vuokriin sekä kiinteistöihin kohdistuvien asiantuntijapalveluiden käyttämiseen. 8 (11)
Ammattikorkeakoulun käytössä olevista kiinteistöistä aiheutuvat kustannukset, kiinteistöinvestointeihin otettujen lainojen korot sekä lainojen lyhennykset katetaan Ammattikorkeakoululta perittävällä kiinteistöjen vuokralla, joka on n. 3,4 milj. euroa vuonna 2019. Muussa kuin ammattikorkeakoulutoiminnassa käytettävien kuntayhtymän omistamien kiinteistöjen tulot kattavat näistä kohteista aiheutuvat menot. 3 INVESTOINTIOSA Kuntayhtymän omistamia rakennuksia korjataan sen mukaan kuin niissä on peruskorjaustarpeita tai on ilmennyt muita nopeasti korjattavia vikoja. Lisäksi erityisesti huomioidaan suurimman vuokralaisen eli ammattikorkeakoulun esittämät toiveet tilamuutoksista. Savonniemen kampukselle rakennetaan uusi autokatos. Mikkelin kampuksella tehdään D-rakennukseen tiivistyskorjauksia ja E-rakennuksen hissin peruskorjaus. Miljöötöissä tehdään kasarminkentän työt loppuun ja korjataan piha-alueita. N-rakennuksen B-osaan tehdään tiivistyskorjauksia ja uusitaan sen ikkunat. Entisellä toimiupseerikerholla tehdään ensimmäisen kerroksen sisäremontti tai vaihtoehtoisesti uusitaan vesikatto ja tehdään muita korjauksia. 3.1 Investoinnit vuonna 2019 Varaus Mikkelin kampusalueen investoinnit: Rakennus CDEX: Korjaukset ja muutokset: Rakennus NB: Osittainen peruskorjaus Aluevalaistus: Valaisimien lisääminen ja uusiminen 1.055.000 euroa 75.000 euroa 350.000 euroa 50.000 euroa 9 (11)
Toimiupseerikerho: 1. krs. korjaus tai vesikaton uusiminen ja muita korjauksia Miljöörakentaminen: Kasarmin kentän länsilaidan viimeistely F-rakennuksen viereisen entisen kadun korjaus 430.000 euroa 100.000 euroa 50.000 euroa Varaus Savonniemen kampuksen investoinnit Autokatoksen rakentaminen 100.000 euroa 100.000 euroa Vuosi 2019 yhteensä 1.155.000 euroa 3.2 Investoinnit vuonna 2020 Varaus Mikkelin kampusalueen investointeihin: CDEX-rakennus Korjaus- ja muutostyöt Toimiupseerikerho: Peruskorjauksen jatkaminen Välskärientalo: Korjaukset ja maalaus Aluevalaistus: Valaisimien lisääminen ja uusiminen Miljöörakentaminen: Kasarmin kentän päällystys Rakennus N B-osan muutostyöt 730.000 euroa 50.000 euroa 350.000 euroa 40.000 euroa 40.000 euroa 150.000 euroa 100.000 euroa Varaus Savonniemen kampuksen rakennuskorjauksiin: 50.000 euroa 10 (11)
Kellariseinien korjauksen esiselvitys 50.000 euroa Vuosi 2020 yhteensä 780.000 euroa 3.3 Investoinnit vuonna 2021 Varaus Mikkelin kampusalueen investointeihin: CDEX-rakennus: Tiivistyskorjaukset Toimiupseerikerho: Peruskorjauksen jatkaminen Välskärientalo: Korjaukset ja maalaus Aluevalaistus Valaisimien lisääminen ja uusiminen 580.000 euroa 50.000 euroa 250.000 euroa 40.000 euroa 40.000 euroa Rakennus NC: 4. krs. ilmanvaihdon peruskorjaus 200.000 euroa Varaus Savonniemen kampuksen rakennuskorjauksiin: Savonniemen kampus Kellarisenien korjaus Vuosi 2021 yhteensä 150.000 euroa 150.000 euroa 730.000 euroa 11 (11)
KUNTAYHTYMÄ Toimintasuunnitelma ja talousarvio 2019, taloussuunnitelma vuosille 2020 2021 LIITTEET
KUNTAYHTYMÄ 1 TULOSLASKELMAOSA... 3 1.1 Talousarvio 2019 ja taloussuunnitelma 2020 2021 ( )... 3 2 RAHOITUSOSA... 4 2.1 Rahoituslaskelma (1.000 )... 4 3 TULOSBUDJETTI 2019... 5 3.1 Tulosbudjetti vuodelle 2019 ( )... 5 2 (5)
KUNTAYHTYMÄ 1 TULOSLASKELMAOSA 1.1 Talousarvio 2019 ja taloussuunnitelma 2020 2021 ( ) Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio TS TS 2017 2018 2019 2020 2021 Toimintatulot 4 489 756 4 497 750 4 607 550 4 650 000 4 700 000 Toimintamenot 1 784 956 1 747 451 1 763 171 1 800 000 1 800 000 Toimintakate 2 704 800 2 750 299 2 844 379 2 850 000 2 900 000 Rahoitustulot ja -kulut Korkotulot Muut rahoitustulot 1 100 Korkomenot 458 770 500 000 530 000 550 000 550 000 Muut rahoitusmenot 7 457 Vuosikate 2 239 673 2 250 299 2 314 379 2 300 000 2 350 000 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 2 022 551 2 061 785 2 126 575 2 100 000 2 150 000 Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tulot Satunnaiset menot Tilikauden tulos 217 122 188 514 187 804 200 000 200 000 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 16 819 17 000 17 000 17 000 17 000 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä 233 941 205 514 204 804 217 000 217 000 3 (5)
2 RAHOITUSOSA 2.1 Rahoituslaskelma (1.000 ) Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio TS TS Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus 2017 2018 2019 2020 2021 Vuosikate 2 240 2 250 2 314 2 300 2 350 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Investointimenot -1 769-990 -1 155-780 -730 Rahoitusosuudet investointimenoihin 286 Omaisuuden myyntitulot Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Tulorahoitus ja investoinnit netto 757 1260 1 159 1520 1620 Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 3 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -2 160-2 160-2 391-3 111-1 171 Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 389 1 000-1 800 1600-400 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 7 Rahoitustoiminnan nettokassavirta -764-1160 -1191-1511 -1571 Kassavarojen muutos -7 100-32 9 49 4 (5)
3 TULOSBUDJETTI 2019 3.1 Tulosbudjetti vuodelle 2019 ( ) Tulosalue Tilinpäätös 2017 Talousarvio 2018 Talousarvio 2019 Toimintatulot 4 489 756 4 497 750 4 607 550 Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot 4 489 756 4 497 750 4 607 550 Toimintamenot 1 784 956 1 747 451 1 763 171 Henkilöstökulut 160 473 172 000 172 000 Eläkemenot 23 938 31 000 31 500 Muut henkilöstösivukulut 5 593 4 500 4 500 Palvelujen ostot 640 178 579 710 554 810 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 375 096 369 300 369 500 Avustukset Vuokrat 72 300 72 300 Muut toimintamenot 579 677 518 641 558 561 Toimintakate 2 704 800 2 750 299 2 844 379 Korkotulot Muut rahoitustulot 1100,44 Korkomenot 458 770 500 000 530 000 Muut rahoitusmenot 7 457 Vuosikate 2 239 673 2 250 299 2 314 379 Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset tuotot 2 022 551 2 061 785 2 126 575 Tilikauden tulos 217 122 188 514 187 804 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 16 819 17 000 17 000 Tilikauden ylijäämä 233 941 205 514 204 804 5 (5)