Kunnanhallitus 89 10.04.2017 TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2016 Khall 10.04.2017 89 Tilinpäätös vuodelta 2016 on valmistunut. Kuntalain 113 mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Hallituksen käsittelyn jälkeen tilinpää tös annetaan tilintarkastajan tarkastettavaksi ja tarkastuslautakunnan arvioitavaksi sekä saatetaan niiden jälkeen valtuuston käsiteltäväksi. Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan tuloksesta, taloudellisesta asemasta, rahoituksesta sekä toiminnasta. Pelkosenniemen kunnan tilinpäätökseen kuuluvat: - kunnan tuloslaskelma ja konsernituloslaskelma - kunnan rahoituslaskelma ja konsernirahoituslaskelma - kunnan tase ja konsernitase sekä niiden liitetiedot - talousarvion toteutumisvertailu - toimintakertomus. Kuntalain 115 mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Toimintakertomuksessa on myös annettava tieto ja sellaisista kunnan talouteen ja konsernitilinpäätökseen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa tuloslaskelmassa tai taseessa. Lisäksi kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Kuntalain 112 :n mukaan kunnan tilinpäätöksestä on lisäksi voimassa, mitä kirjanpitolaissa säädetään. Huomioitavaa konsernitilinpäätöksen osalta on, että Kiinteistö Oy Pelkosenniemen liikekeskus tuli osaksi kuntakonsernia 29.7.2016. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet ja kunnanjohtaja. Allekirjoittamisen jälkeen tilinpäätös annetaan tilintarkastajan tarkastettavaksi. Tarkastuslautakunnan tehtävä on valmistella valtuustolle tilintarkastuskertomus ja vastuuvapauden myöntäminen. Tilintarkastuskertomuksesta tarkastuslautakunta hankkii tarvittaessa asianomaisten selvitykset ja kunnanhallituksen lausunnon sekä tekee valtuustolle päätösehdotuksen. Kunnanhallitus vastaa tilinpäätöksen sisällöstä.
Lautakunnat ovat käsitelleet tilinpäätöstä kokouksissaan 20.3.2017 (tekninen lautakunta), 21.3.2017 (sivistyslautakunta) sekä 28.3.2017 (sosiaalilautakunta). Tilinpäätös: 1000 (ulkoinen) TP 2015 TP 2016 Muutos % TA 2016 +muutos Tot % Toimintatuotot 1127 1244 10,38 1159 107,25 Toimintakulut -9033-9441 4,52-9781 96,25 Toimintakate -7905-8197 3,69-8621 95,08 Henkilöstökulut -3433-3383 -0,03-3377 94,20 Verotulot 4448 4897 10,09 4762 102,83 Valtionosuudet 4056 4027-0,71 3999 100,69 Vuosikate 576 726 26,00 106 687,01 Yli-/alijäämä -34 138 505,88-228 -60,69 Toimintatuotot vuodelta 2016 olivat n. 1,24 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 1,13 milj. euroa), joka on n. 10,4 % enemmän kuin vuonna 2015. Toimintakulut olivat n. 9,44 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 9,03 milj. euroa), joka on n. 4,52 % enemmän kuin edellisenä vuonna. Verotuloja kertyi vuonna 2016 yhteensä n. 4,90 miljoonaa euroa (vuonna 2015 n. 4,45 milj.), mikä on 10,09 prosenttia enemmän kuin vuonna 2015. Kunnan tulovero oli vuonna 2016 n. 2,87 miljoonaa euroa (vuonna 2015 n. 2,68 milj. euroa ja vuonna 2014 n. 2,57 milj. euroa). Kunnan tuloveroprosentti oli 21,5 (vuonna 2015 19,50). Kunnan saama kiinteistövero oli vuonna 2016 n. 1,75 miljoonaa euroa (vuonna 2015 n. 1,65 milj. euroa ja vuonna 2014 n. 1,65 milj. euroa), jossa on hieman kasvua. Vuonna 2016 kunnan osuus yhteisöveron tuotosta oli n. 276 000 euroa, joka on n. 14,2 % vähemmän kuin edellisenä vuonna (n. 332 000 euroa). Käyttötalouden valtionosuudet olivat tilikaudella 2016 n. 4,03 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 4,06 milj. euroa).
Eri investointikohteisiin käytettiin nettona n. 440 000 euroa. Kansainvälinen taantuma on väistymässä ja se näkyy myös kuntien taloudessa. Matkailuinvestointien piristyminen on alkanut, vielä se ei näy kunnan tonttien kysynnän kasvuna, mutta rakennuslupien määrän kasvuna se jo näkyy. Työllisyystilanne kohentui jonkin verran edelliseen vuoteen verrattuna Pelkosenniemellä. Kokonaisuutena voidaan todeta, että kunnan tilinpäätös vuodelta 2016 on erittäin hyvä. Perusterveydenhuolto ja erikossairaanhoito alittivat budjetin reilusti. Matkailuinvestointeja saatiin eteenpäin ja osa niistä käynnistyi vuonna 2016. Kunnan lainamäärä on kohtuullisella tasolla ja talouden tunnusluvut ovat kriisikuntarajan paremmalla puolella. Hallintokunnittain ja kokonaisuutena toimintakate (tulot/menot netto) toteuma poikkesi talousarviosta seuraavasti: Tilinpäätös liitteenä. Teknisen lautakunnan toimintakertomuksen kohtaan Kiinteistöpalvelut on tehty seuraava tekstimuutos lautakunnan 20.3.2017 käsittelyn jälkeen: "Talousarvioon verrattuna toimintatuotot ja toimintakulut ylittyivät arvioiduista ja suunnitelman mukaisten poistojen lisäksi taseessa kirjattiin arvonalentumisia 262 597, jotka muodostuvat Niemen koulun, Yläkoulun ja Kuusirannan tasearvojen tarkistuksista. Em. rakennusten palveluntuotantokyky ja/tai tulonodotukset ovat muuttuneet olennaisesti, koska peruskoulu siirtyi väistötiloihin v. 2016 aikana ja yritystoiminta loppui Kuusirannassa. Erityisesti koulurakennukset vaativat mittavia kunnostustoimenpiteitä." Tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja talouden vertailutiedot esitellään kokouksessa. Kjoht: Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle, että se hyväksyy sivistyslautakunnan toimintakatteen ylityksen. Vuoden 2016 tilinpäätöksen osalta kunnanhallitus: 1. allekirjoittaa vuoden 2016 tilinpäätöksen ja jättää sen tilintarkastajan tarkastettavaksi.
2. käsittelee tilinpäätöksen tilintarkastuksen jälkeen kuntalain 113 :n 1 momentin mukaisesti uudelleen ja saattaa sen valtuuston käsiteltäväksi. 3. esittää tilikauden tuloksen ja ylijäämän 138 360,63 euroa käsittelystä seuraavaa: a) Tilikauden tulos/ylijäämä 138 360,03 euroa siirretään kuluvan vuoden kirjanpidossa edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. b) Edellisten tilikausien yli-/alijäämätilin ylijäämä edellisiltä vuosilta 31.12.2015 on 2 095 937,04 euroa. Vuoden 2016 ylijäämän 138 360,63 euron huomioimisen jälkeen on taseen kumulatiivinen ylijäämä yhteensä 2 234 297,67 euroa. c) Kunnanvaltuusto on hyväksynyt 29.8.2007 45 Paras Pelkosenniemi toimenpideohjelman vuosille 2007 2016, joka sisältää toimenpiteitä talouden tasapainottamiseksi. Huolimatta kertyneestä edellisten tilikausien ylijäämästä, tulee huolellista taloudenpitoa jatkaa edelleen. d) Kokonaisrahoituksen turvaamiseksi ja veropohjan laajentamiseksi elinkeinojen kehittämistä, maankäytön suunnittelua ja kaavoitusta tehostetaan. Uusien investointien, työpaikkojen ja asukkaiden saamista kunnan alueelle edistetään. Kuntamarkkinointia vahvistetaan. Maa- ja tonttialueiden realisointia jatketaan aktiivisesti ja myydään myös muuta perustoimintojen kannalta tarpeetonta käyttöomaisuutta. Hankitaan tarvittaessa raakamaata, mitä maankäytön suunnittelulla ja kaavoituksella jalostetaan asumista ja matkailua sekä muuta elinkeinotoimintaa varten. Nämä toimet mahdollistavat osaltaan koulurakennusasian ripeän etenemisen. e) Henkilöstön hyvinvointiin panostetaan tukemalla koko henkilöstön liikunnallista ja muuta sekä fyysistä että henkistä kuntoa ja jaksamista parantavaa virkistys-, koulutus- ja muuta toimintaa. 4. päättää, että käsittelyn liitteeksi otetaan tilintarkastuskertomus ja tarkastuslautakunnan lausunnot ja että tekniset kirjoitus- ja numerovirheet voidaan korjata ilman eri käsittelyä. Päätös: Puheenjohtaja keskeytti kokouksen klo 18:12. Osastonjohtajat esittelivät osastojensa tilinpäätöksiä. Kostamo esitti, että sivistyslautakunnan tekstiin lisätään tieto, että toiminta väliaikaistiloissa koulun ja kirjaston osalta. Lisätään Kaikkkien vastuulla -hankkeen tiedot. Sivun 52 taulukossa vuosilukuvirhe, joka korjataan. Osastonjohtajat poistuivat kokouksesta klo 19:02. Kirjanpitäjä poistui kokouksesta klo 19:11.
Sivulle 4 korjataan kunnanvaltuuston poliittinen jakauma. Puheenjohtaja jatkoi kokousta klo 19:11. Hyväksyttiin yksimielisesti. Puheenjohtaja keskeytti kokouksen klo 19:14. Puheenjohtaja jatkoi kokousta klo 19:28. Täytäntöönpano: hallinto-osasto