Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen 44. Tarkastuslautakunnan vuoden 2014 arviointikertomus 48

Transkriptio

1 Kokousaika klo Kokouspaikka Kunnanvirasto 43 Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen 44 Pöytäkirjantarkastajien valinta 45 Esityslistan hyväksyminen 46 Luvian kunnan tilinpäätös vuodelta Tarkastuslautakunnan vuoden 2014 arviointikertomus 48 Kunnan taloudellinen tilanne Satakunnan alueen hyvinvointipalveluiden järjestämissuunnitelma Pöytäkirjan nähtävänäpito Puheenjohtaja Julkipanotodistus Kokouksen tarkastettu pöytäkirja, johon on liitetty valitusosoitus, pidetään yleisesti nähtävänä Luvian kunnanvirasto klo Kimmo Aho valtuuston puheenjohtaja Tämä kokouskutsu on julkipantu julkisten kuulutusten ilmoitustaululle Ilmoitustaulunhoitaja Anne Härkälä

2 KOKOUKSEN LAILLISUUDEN JA PÄÄTÖSVALTAISUUDEN TOTEAMINEN Valt 43 Valtuuston kokoukset on kutsuttava koolle lähettämällä kokouskutsu kuusi päivää ennen kokousta kullekin valtuutetulle, kunnanhallituksen jäsenille, kunnanjohtajalle sekä kunkin valtuustoryhmän ensimmäiselle varajäsenelle. Kokouskutsu on julkaistava kunnan virallisella ilmoitustaululla, sekä ilmoitus kokouksen pitoajasta ja -paikasta kunnan ilmoitustaululla ja Satakunnan Kansassa. Kuntalain 58 :n mukaan valtuuston kokous on päätösvaltainen, kun vähintään 2/3 valtuutetuista on saapuvilla. Valtuusto toteaa kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden. PÖYTÄKIRJANTARKASTAJIEN VALINTA Valt 44 Valtuuston pöytäkirjan tarkastaa kaksi kullakin kerralla tähän tehtävään valittua valtuutettua. Valtuusto valitsee pöytäkirjantarkastajiksi Olavi Nummen ja Elina Nurmorannan. ESITYSLISTAN HYVÄKSYMINEN Valt 45 Valtuuston työjärjestyksen 16 :n mukaan asiat esitellään valtuustolle esityslistan mukaisessa järjestyksessä, jollei valtuusto toisin päätä. Asiat esitellään esityslistan mukaisessa järjestyksessä.

3 LUVIAN KUNNAN TILINPÄÄTÖS VUODELTA Khall 99 Kuntalain 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kunnan, jolla on kirjanpitolaissa tarkoitetulla tavalla määräämisvalta toisessa kirjanpitovelvollisessa, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitase liitteineen. Konsernitaseen laadinnassa noudatetaan soveltuvin osin kirjanpitolakia. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja. Kuntalain 69 :n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Toimintakertomuksessa on annettava myös tietoja sellaisista kunnan talouteen ja konsernitaseeseen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa tuloslaskelmassa tai taseessa. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Vuoden 2014 toimintatuotot toteutuivat 97,5 prosenttisesti (vertailu muutettuun talousarvioon). Toimintatuottoja kertyi yhteensä 2,3 milj., laskua vuodesta 2013 ( ) 16,8 %. Toimintamenot olivat yhteensä 19,3 milj. ja vastaava luku vuoden 2013 tilinpäätöksessä oli 19,1 milj. eli kasvua 1,5 %. Toimintamenoja oli asukasta kohden Muutettu talousarvio toteutui toimintamenojen osalta 101,3 % (alkuperäinen 106,0 %). Henkilöstökulut olivat 7,6 milj., kun vastaava luku oli vuoden 2013 tilinpäätöksessä 7,4 milj., nousua 3,2 Henkilöstökulujen osuus kunnan toimintamenoista on 39,4 %.

4 Palvelujen ostoihin käytettiin 9,5 milj., kun vastaava luku vuoden 2013 tilinpäätöksessä oli noin 9,6 milj., laskua 0,8%. Perusterveydenhuollon menot olivat vuonna ,8 milj.. Perusterveydenhuollon menot olivat 29,0 % palvelujen ostoista ja 14,3 % kunnan toimintamenoista. Erikoissairaanhoidon menot laskivat edellisen vuoden 4,2 milj. eurosta 3,8 milj. euroon, laskua 8,1 %. Erikoissairaanhoidon menot ovat vuonna ,3 % palvelujen ostoista ja 19,8 % kunnan toimintamenoista. Aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden ostoihin käytettiin vuonna 2014 yhteensä 1,1 milj., kasvua vuodesta 2013 oli 1,9 %. Valtuusto hyväksyi vuoden 2014 aikana yhteensä euron talousarviolisäykset toimintamenoihin ja euron lisäykset toimintatuloihin. Talousarviomuutokset pienensivät alkuperäisen talousarvion euron vuosikatetta yhteensä eurolla ja muutetun talousarvion vuosikatteeksi muodostui euroa. Verotuloja oli arvioitu vuoden 2014 talousarviossa kertyvän yhteensä 11,8 milj.. Talousarvion verotuloennuste alittui eurolla ja verotuloja kertyi yhteensä , kasvua vuoden 2013 verotuloihin ( ) 1,4 %. Valtionosuuksia saatiin 5,4 milj., kasvua vuodesta ,5 %. Valtionosuudet sisältävät harkinnanvaraisen valtionavustuksen korotuksen euroa. Valtionosuuksiin sisältyy myös verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus, jota saatiin (vuonna 2013 yht ). Alkuperäinen talousarvio oli alijäämäinen. Talousarviomuutosten mukaan ennakoitiin, että vuoden 2014 tilinpäätös painuu miinukselle Tuloslaskelman mukaisella vuosikatteella ei pystytty kattamaan :n suuruisia poistoja. Tilikauden tuloksesta muodostui negatiivinen. Tuloksenkäsittelyerän jälkeen tilikauden alijäämäksi kirjataan Luvian kunnalla on taseessa edellisten vuosien alijäämää , jota tilikauden alijäämä lisää, taseeseen syntyy kattamatonta alijäämää ,02 euroa. Luvian käyttöomaisuusinvestoinnit olivat yhteensä Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin Pitkäaikaista lainaa otettiin milj.. Pitkäaikaisia lainoja kunnalla oli vuoden lopussa (2.133 /asukas).

5 Esityslistan liitteenä on Luvian kunnan tilinpäätös, johon kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Ehdotus: Kunnanhallitus päättää 1) allekirjoittaa vuoden 2014 tilinpäätöksen ja jättää tilinpäätöksen tilintarkastajan ja tarkastuslautakunnan tarkastettavaksi 2) saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen valtuuston käsiteltäväksi 3) oikeuttaa hallinto- ja talousosaston tekemään tarvittaessa vähäisiä teknisiä täsmennyksiä ja tarkennuksia tilinpäätösasiakirjoihin 4) että vuoden 2014 tilikauden tulos ,96 käsitellään seuraavasti: poistoeroa tuloutetaan 4.170,87, minkä jälkeen tilikauden alijäämäksi muodostuu ,09, joka kirjataan taseeseen vastattavaa puolelle tilikauden yli- / alijäämän tilille. 5) hyväksyä ja allekirjoittaa vahvistusilmoituskirjeen ja luovuttaa sen tilintarkastajalle Päätös: Hyväksyttiin. Kunnaninsinööri Sami Nummi ja rehtori Tommi Aalto saapuivat tämän pykälän käsittelyn aikana klo Valt 46 Esityslistan liitteenä ovat Luvian kunnan tilinpäätös, johon kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus sekä tilintarkastuspöytäkirja vuoden 2014 tilintarkastuksesta ja tilintarkastuskertomus vuodelta Tarkastuslautakunta on kokouksessaan käsitellyt vuoden 2014 tilinpäätöstä ja vastuuvapautta tilivelvollisille: Kuntalain 75 :n mukaan tilintarkastajien on annettava valtuustolle kultakin tilikaudelta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset. Tilintarkastaja on tilintarkastuskertomuksessaan esittänyt tilinpäätöksen hyväksymistä ja vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille tilikaudelta Ehdotus: Tarkastuslautakunta 1) saattaa tilintarkastuskertomuksen valtuustolle tiedoksi, ja 2) ehdottaa valtuustolle, että vuoden 2014 tilinpäätös hyväksytään ja kunnan hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja teh-

6 täväalueiden johtaville viranhaltijoille (tilivelvolliset) myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Valtuusto päättää 1) merkitä tilintarkastuskertomuksen vuodelta 2014 tiedoksi 2) että vuoden 2014 tilinpäätös hyväksytään ja kunnan hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille (tilivelvolliset) myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta ) että vuoden 2014 tilikauden tulos ,96 käsitellään seuraavasti: poistoeroa tuloutetaan 4.170,87, minkä jälkeen tilikauden alijäämäksi muodostuu ,09, joka kirjataan taseeseen vastattavaa puolelle tilikauden yli- / alijäämän tilille.

7 TARKASTUSLAUTAKUNNAN VUODEN 2014 ARVIOINTIKERTOMUS Tarkltk 29 Valtuusto päättää kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista hyväksyessään kuntalain 65 :n mukaisesti talousarvion ja -suunnitelman. Kunnanhallitus esittää toimintakertomuksessa selvityksen valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa (Kunta6l 9 ). Kuntalain 71 :n mukaan tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Toimintakertomuksen, tilinpäätösasiakirjojen, tilivelvollisten viranhaltijoiden antamien selvitysten, päätöksenteon ja muulla tavoin tapahtuneen toiminnan seuraamisen perusteella tarkastuslautakunta arvioi kunnan toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista tilikaudella. Ehdotus: Päätös: Valt 47 Tarkastuslautakunta päättää allekirjoittaa liitteenä olevan arviointikertomuksen ja esittää sen valtuuston hyväksyttäväksi. Hyväksyttiin yksimielisesti. Esityslistan liitteenä on Luvian tarkastuslautakunnan vuoden 2014 arviointikertomus. Valtuusto päättää hyväksyä liitteenä olevan Luvian tarkastuslautakunnan vuoden 2014 arviointikertomuksen.

8 KUNNAN TALOUDELLINEN TILANNE Khall 155 Kunnanhallituksen hyväksymien talousarvion täytäntöönpanoohjeiden mukaan raportointi toteutetaan vuonna 2015 seuraavasti: Valtuustolle, hallitukselle ja lautakunnille tuodaan määrärahojen toteutumaraportit joka kuukaudelta. Valtuustolle ja hallitukselle tuodaan myös kuukausittaiset tuloslaskelmat ja rahoituslaskelmat. Talousraportit tuodaan kunnanhallitukselle tietoon kuukausittain. Kunnanhallituksen hyväksymien sisäisen valvonnan ohjeiden mukaan talousarvion määrärahojen sekä toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista koskeva raportointi toteutetaan valtuustolle, hallitukselle ja lautakunnille seuraavasti: Ajalta touko- kesäkuussa Ajalta syys- lokakuussa Tilinpäätös hallitukselle maaliskuussa, valtuustolle touko-kesäkuussa Toimintakertomustiedot lautakunnilta helmikuussa. Esittelijöiden tulee lisäksi informoida toimielimiä käyttösuunnitelmien toteutumisesta sekä muista oleellisista havainnoista niin, että toimielimellä on mahdollisuus vaikuttaa toimintaan. Kunnanhallitukselle on toimitettu toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista koskeva raportti Esityslistan liitteenä. Talousarvion toimintamenoista on toteutunut neljän kuukauden aikana 32,2 % (ajan mukaan laskettu 33,3 %). Toimintatuloja on kertynyt 29,1 %. Neljän kuukauden verokertymä on 0,5 % suurempi kuin vuoden 2014 vastaava. Kunnallisveron osalta nousua on edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan 0,6 %, ja yhteisöverojen tuotossa on laskua edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan 7 %. Verotuloja on arvioitu vuodelle 2015 yhteensä euroa, josta toteutunut tammi-huhtikuussa euroa eli 34 % vuoden verotuloarviosta. Valtionosuuksia on arvioitu vuonna 2015 kertyvän euroa, josta tammi-helmikuussa on toteutunut euroa eli 34,6 %. Talousarvion 2015 investoinneista, 4,7 miljoonasta eurosta, on toteutunut helmikuun loppuun mennessä menoja euroa ja käyttöomaisuuden myyntituloja on kirjattu euroa. Ehdotus: Kunnanhallitus päättää merkitä asian tietoonsa saatetuksi ja lähettää taloudellisen tilanteen edelleen valtuustolle tiedoksi.

9 Päätös: Valt 48 Hyväksyttiin. Esityslistan liitteenä toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista koskeva raportti Valtuusto päättää merkitä asiat tietoonsa saatetuksi.

10 SATAKUNNAN ALUEEN HYVINVOINTIPALVELUIDEN JÄRJESTÄMISSUUNNITELMA Khall 134 Porin kaupunginhallitus on esittänyt apulaiskaupunginjohtaja Aulis Laaksosen allekirjoittamalla kirjeellä seuraavaa: Sosiaali- ja terveydenhuolloin palveluita tulevaisuudessa ohjaavat kolme keskeistä lakia ovat vuonna 2011 voimaan astunut terveydenhuoltolaki, kuluvan vuoden voimaan tullut sosiaalihuoltolaki ja tällä hetkellä eduskunnan käsittelyssä oleva laki sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämisestä. Kussakin laissa on yhdenmukainen kuntia ja palveluiden muita järjestäjiä koskeva velvoite toiminnan suunnittelusta ja yhteistyöstä palveluiden ja palvelurakenteen kehittämiseksi. Terveydenhuoltolakia koskevan järjestämissuunnitelman valmistelu käynnistyi keväällä Lähtökohdaksi Satakunnassa asetettiin alusta lähtien eheä hyvinvointikokonaisuus, jossa tarkastellaan lain velvoitteita sekä terveydenhuollon että sosiaali- ja perhepalveluiden näkökulmasta. Hallitusohjelman kirjausten perusteella käynnistyi syksyllä 2011 työ kuntarakenteen uudistamiseksi ja uudenlaisen järjestämismallin valmistamiseksi sote-palveluihin. Sen johdosta keskeytettiin järjestämissuunnitelman valmistelu, kunnes on käytettävissä tarkempaa tietoa uudesta kuntarakenteesta ja sote-järjestämismallista. Kuntarakenteen osalta maan hallituksen tavoittelema vahvan kunnan malli ei ole edennyt ainakaan alkuperäisten tavoitteiden mukaisesti. Myöskään sote-uudistus ei ole toteutumassa alkuperäisen vahvoihin kuntiin perustuvan mallin mukaisena ja uudistuksen eteneminen muutoinkin tällä vaalikaudella on epävarmaa. Järjestämissuunnitelman valmistelun edetessä on kerätty paljon sellaista tulevien valintojen ja valmistelujen kannalta hyödyllistä tietoa ja selvityksiä, jotka on tärkeää koota tiiviiseen muotoon. Vaikka käynnistynyt rakennetyö on edennyt viiveellä, päätti hankkeen ohjausryhmä, että työ saatetaan kerätyn materiaalin pohjalta tässä vaiheessa loppuun. Suunnitelma tukee sote-rakenteen uudistamista ja kuntien vastuulle jäävää hyvinvoinnin ja terveyden edistämistä sekä hyvinvointitiedon keräämistä ja käsittelyä ja siten osaltaan tukee yhteistyötä uuden sotepalvelurakenteen ja peruskunnan kesken. Ohjausryhmässä Keskisen kuntaryhmän edustajina ovat olleet Juhani Tiitinen ja Kalevi Viren (Matti Sjögren ajalla ).

11 Porin kaupunginhallitus on lähettänyt suunnitelman maakunnan kuntien hyväksyttäväksi, minkä jälkeen se menee vielä Satakunnan sairaanhoitopiirin valtuuston hyväksyttäväksi. Ohjausryhmä esittää, että Satakunnan kunnat käsittelevät ja osaltaan hyväksyvät suunnitelman niin, että se olisi kesäkuun valtuuston kokouksessa. Ohjausryhmän pj Aulis Laaksonen on päivätyssä kirjeessään kunnanjohtajille todennut, että suunnitelma viimeisteltiin syksyllä 2014 sen hetkisen sote-järjestämistiedon mukaisesti. Suunnitelmaan sisältyvä järjestämismalli ei toteutunut ainakaan tässä vaiheessa, mutta se ei haittaa suunnitelman hyväksymistä. Johtopäätökset ovat suunnitelman tärkein osa ja niitä pitäisi viedä eteenpäin riippumatta siitä lähdetäänkö sotea kokoamaan heti vai vasta hetken päästä. Satakunnan hyvinvointipalveluiden järjestämissuunnitelma on tämän pykälän liitteenä. Ehdotus: Päätös: Valt 49 Kunnanhallitus päättää esittää kunnanvaltuustolle, että se hyväksyy liitteen mukaisen Satakunnan hyvinvointipalveluiden järjestämissuunnitelman. Hyväksyttiin. Satakunnan hyvinvointipalveluiden järjestämissuunnitelma on tämän pykälän liitteenä. Valtuusto päättää hyväksyä Satakunnan hyvinvointipalveluiden järjestämissuunnitelman