Talouden seurantaraportti tammikesäkuu Tähän tarvittaessa otsikko 2016 Talousjohtaja Anne Arvola 8.8.2016
*TP ENNUSTE 2016 ULKOISET ERÄT TOT 2012 TOT 2013 TOT 2014 TOT 2015 TA2016 ENNUSTE 2016 Toimintatuotot 26 770 094 27 406 001 27 702 229 28 892 213 29 526 941 29 908 409 Myyntituotot 7 184 289 7 745 004 8 682 051 9 455 463 10 154 980 9 728 076 Maksutuotot 9 523 437 11 368 798 12 138 620 11 383 668 12 015 750 11 744 501 Tuet ja avustukset 5 561 843 4 898 550 4 403 029 4 412 762 3 554 370 4 389 204 Muut toimintatuotot 4 500 524 3 393 648 2 478 529 3 640 320 3 801 841 4 046 628 Toimintakulut -211 089 901-217 747 145-212 711 725-223 291 695-221 063 890-222 157 972 Henkilöstökulut -96 381 980-97 136 822-91 560 459-95 846 438-97 836 086-97 197 854 Palkat ja palkkiot -74 981 213-75 425 304-71 539 759-74 762 351-76 137 586-75 952 354 Henkilösivukulut -21 400 767-21 711 517-20 020 700-21 084 087-21 698 500-21 245 500 Palvelujen ostot -80 595 498-86 291 868-88 185 187-92 529 836-88 962 532-90 833 078 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -12 441 759-12 025 578-11 706 791-12 499 659-12 313 629-12 370 618 Avustukset -17 312 746-17 692 322-16 591 542-17 393 943-16 901 416-16 587 894 Muut toimintakulut -4 357 918-4 600 555-4 667 746-5 021 820-5 050 227-5 168 529 Toimintakate -184 319 807-190 341 144-185 009 496-194 399 482-191 536 947-192 249 564 Verotulot 159 412 681 171 133 163 174 981 284 178 491 247 182 221 216 180 326 482 Valtionosuudet 23 702 080 23 251 394 21 630 319 20 685 388 23 015 000 23 015 000 Rahoitustuotot ja -kulut -1 736 626-1 581 166-1 531 059-1 329 047-910 000-800 000 Vuosikate -2 941 672 2 462 247 10 071 048 3 448 106 12 789 269 10 291 918 Käyttöom. Myyntivoitot 4 408 775 2 056 057 332 944 1 241 357 500 000 500 000 Maankäyttösop.korv. 3 290 754 2 411 558 1 529 792 6 508 929 1 230 000 1 700 000 Vuosikate II 4 757 857 6 929 862 11 933 784 11 198 392 14 519 269 12 491 918 poistot ja arvonalentumiset -13 110 887-13 552 478-13 659 501-12 953 993-14 700 000-14 000 000 Satunnaiset tuotot 0 0 0 81 089 0 0 Tilikauden tulos -8 353 029-6 622 617-1 725 718-1 674 512-180 731-1 508 082 Poistoeron muutos 30 480 27 019 24 832 22 837 19 000 19 000 Rahastojen muutos -13 056 140 741-50 000 270 849 230 000 100 000 Tilikauden ylijäämä (alij.) -8 335 606-6 454 857-1 750 887-1 380 825 68 269-1 389 083
Tuloslaskelma 6,00 *TP ENNUSTE 2016 ULKOISET ERÄT ERO TOT 6/2015 TOT 6/2016 TOT 2015 TA2016 ENNUSTE 2016 TOT 6/2016 TOT 6/2015 Toimintatuotot 28 892 213 29 526 941 29 908 409 15 144 938 14 308 168 836 770 Myyntituotot 9 455 463 10 154 980 9 728 076 4 650 586 4 359 725 290 861 Maksutuotot 11 383 668 12 015 750 11 744 501 5 736 626 5 519 078 217 548 Tuet ja avustukset 4 412 762 3 554 370 4 389 204 2 612 019 2 656 331-44 312 Muut toimintatuotot 3 640 320 3 801 841 4 046 628 2 145 707 1 773 034 372 673 Toimintakulut -223 291 695-221 063 890-222 157 972-116 328 660-110 956 573-5 372 087 Henkilöstökulut -95 846 438-97 836 086-97 197 854-51 433 444-47 815 434-3 618 010 Palkat ja palkkiot -74 762 351-76 137 586-75 952 354-39 783 884-38 666 190-1 117 694 Henkilösivukulut -21 084 087-21 698 500-21 245 500-11 649 560-9 149 244-2 500 316 Palvelujen ostot -92 529 836-88 962 532-90 833 078-47 900 812-45 766 101-2 134 711 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -12 499 659-12 313 629-12 370 618-6 213 803-6 165 605-48 198 Avustukset -17 393 943-16 901 416-16 587 894-8 137 186-8 564 722 427 536 Muut toimintakulut -5 021 820-5 050 227-5 168 529-2 643 415-2 644 711 1 296 Toimintakate -194 399 482-191 536 947-192 249 564-101 183 722-96 648 405-4 535 317 Verotulot 178 491 247 182 221 216 180 326 482 95 001 790 94 347 482 654 308 Valtionosuudet 20 685 388 23 015 000 23 015 000 11 727 176 10 262 701 1 464 475 Rahoitustuotot ja -kulut -1 329 047-910 000-800 000-590 361-888 827 298 466 Vuosikate 3 448 106 12 789 269 10 291 918 4 954 883 7 072 951-2 118 068 - Käyttöom. Myyntivoitot 1 241 357 500 000 500 000 Maankäyttösop.korv. 6 508 929 1 230 000 1 700 000 Vuosikate II 11 198 392 14 519 269 12 491 918 poistot ja arvonalentumiset -12 953 993-14 700 000-14 000 000 Satunnaiset tuotot 81 089 0 0 Tilikauden tulos -1 674 512-180 731-1 508 082 Poistoeron muutos 22 837 19 000 19 000 Rahastojen muutos 270 849 230 000 100 000 Tilikauden ylijäämä (alij.) -1 380 825 68 269-1 389 083
Ennuste 2016 - epävarmuustekijät Verotulojen toteutuminen, näyttäisi siltä, että talousarvioluvusta jäädään noin 2 milj. euroa verotulojen talousarviolukua tulee tarkistaa toisaalta valtionosuudet saattavat toteutua 0,5 miljoonaa parempana Ennusteen mukaan vuoden 2016 toimintakate tulee jäämään budjetista noin 700 000 euroa talouden seuranta toimialoilla on saatava kuntoon, jotta ennustetta voidaan seurata johdonmukaisesti oikeilla tiedoilla Tässä ennusteessa on otettu huomioon kaikki tulot ja menot tammikesäkuun ajalta (myös kirjanpitoon kirjaamattomat) *Toimialojen ylityspaineet (oman ilmoituksen mukaan): Perusturva (tilannekatsaus 17.6.): ylityspaine oma toiminta 2,7 milj. euroa ja HUS 2,6 milj. euroa (HUS hyvitys 1,34 milj. euroa sisältyy omaan toimintaan) Sivistystoimi: perusopetus 700 000-800 000 euroa
Tuloslaskelma Tuotot ja kulut sisältävät sisäisiä eriä Tammi-kesäkuu 2016 257 Kirkkonummen kunta (sis. Vesilaitoksen) KS2016 TOT 6/2016 TOT-% KS TOT 6/2015 TOT 2015 kesäkuu 50,0 % TOT 6/16 / TP15 Toimintatuotot 54 938 452 27 813 570 51 % 24 935 497 54 933 543 51 % Myyntituotot 22 062 025 9 825 753 45 % 9 284 335 21 710 267 45 % Maksutuotot 11 922 524 5 738 552 48 % 5 521 796 11 390 700 50 % Tuet ja avustukset 3 566 078 2 612 019 73 % 2 656 331 4 412 762 59 % Muut toimintatuotot 17 387 825 9 637 246 55 % 7 473 035 17 419 814 55 % Toimintakulut -246 475 399-128 986 425 52 % -121 583 771-249 333 026 52 % Henkilöstökulut -97 651 606-51 433 444 53 % -47 815 434-95 846 438 54 % Palkat ja palkkiot -75 834 814-39 783 884 52 % -38 666 190-74 762 351 53 % Henkilösivukulut -21 816 792-11 649 560 53 % -9 149 244-21 084 087 55 % Palvelujen ostot -100 531 714-53 596 814 53 % -50 509 085-104 345 582 51 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -12 788 986-6 411 332 50 % -6 413 760-13 052 250 49 % Avustukset -17 140 745-8 133 788 47 % -8 566 163-17 396 172 47 % Muut toimintakulut -18 362 348-9 411 047 51 % -8 279 329-18 692 584 50 % Toimintakate -191 536 947-101 172 855 52,8 % -96 648 274-194 399 483 52 % Verotulot 182 221 216 95 001 790 52 % 94 347 482 178 491 247 53 % Valtionosuudet 23 015 000 11 727 176 51 % 10 262 701 20 685 388 57 % Rahoitustuotot ja -kulut -910 000-590 361 65 % -888 827-1 329 047 44 % Vuosikate I 12 789 269 4 965 750 39 % 7 073 082 3 448 105 144 % Käyttöom. myyntivoitot 500 000 56 000 1 241 357 Maankäyttösop.korv. 1 230 000 88 100 6 508 929 Vuosikate II 14 519 269 4 965 750 34 % 7 073 082 11 198 391 44 % Poistot ja arvonalentumiset -14 700 000-6 968 968 47 % -5 397 497-12 953 993 54 % Satunnaiset tulot 0 81 089 Tilikauden tulos -180 731-2 003 218 1 675 585-1 674 513 120 % Tilikauden ylijäämä (alij.) 68 269-2 003 218 1 675 585-1 380 827 145 % Tilikauden yli-/alijäämään lisätään vielä poistoeron ja rahastojen muutokset, jonka jälkeen saadaan lopullinen yli-/alijäämä)
Talousarvion toteuma koko kunta Toimintakate toukokuun lopussa ei ihan saavuta talousarvion mukaista toteumaa (toteuma 52,8 %) Suurin epävarmuustekijä on menojen kurissa pysyminen (palkkakustannukset, HUS ja HSL) ja tulojen toteutuminen (vuonna 2015 jäätiin talousarviosta käyttötalouden tulojen toteutumisessa). Verotulojen tämän hetkisen ennusteen mukaan koko vuoden talousarvio on liian positiivinen noin 2 milj. euroa. Maankäyttösopimusten ja myyntitulojen ennusteita on tarkistettu; maankäyttösopimustuloja saataneen noin 430 000 euroa budjetoitua enemmän.
Lautakunnat - Kuukausiseuranta - perinteinen kumulatiivinen kuukausitoteuma - lisäksi %-vertailu edelliseen vuoteen Lautakunnat - Rullaava 12 kk - sisältää 12 kuukauden toteutuneet eurot (ei sisälly kesäkuun raportointiin)
Toimielin: Tuotot Kulut = netto Tuotot/kulut Tammikuu-kesäkuu 2016 Tuotot ja kulut sisältävät sisäiset erät 50,0 % KS 2016 TOT 6/2016 TOT-% KS 2016 TOT 6/2015 TP 2015 TOT 6/16 / TP15 ERO TOT 6/16- TOT 6/15 100 Tarkastuslautakunta Tuotot 0 0 0 0 0 % 0 Kulut -76 598-31 354 43 % -24 586-76 265 32 % -6 768 Netto -76 598-31 354 43 % -24 586-76 265 32 % -6 768 110 Kunnanhallitus Tuotot 3 157 988 1 408 531 48 % 817 077 2 775 368 29 % 591 454 Kulut -11 312 437-5 479 314 49 % -5 035 241-10 232 141 49 % -444 073 Netto -8 154 449-4 070 783 50 % -4 218 164-7 456 773 57 % 147 381 200 Perusturvalautakunta Tuotot 10 542 328 4 938 136 51 % 4 426 455 9 596 278 46 % 511 681 Erikoissairaanhoidon kulut -35 812 598-20 546 222 57 % -18 901 371-37 779 822 50 % -1 644 851 Muut kulut -68 688 223-33 694 311 49 % -32 974 659-69 164 021 48 % -719 652 Netto -93 958 493-49 302 397 52 % -47 449 575-97 347 565 49 % -1 852 822 300 Sivistyslautakunta Tuotot 890 183 573 241 62 % 524 845 1 183 531 44 % 48 396 Kulut -10 566 183-5 646 233 53 % -5 286 280-10 832 047 49 % -359 953 Netto -9 676 000-5 072 992 52 % -4 761 435-9 648 516 49 % -311 557 Kesäkuun toteumaprosentti 50 %. Perusturvan hyvitys 1,342 milj. euroa on kohdistettu muihin kuluihin, jotta vuoden 2016 HUS-kust. Vastaavat totuutta.
Toimielin: Tuotot Kulut = netto KS 2016 TOT 6/2016 TOT-% KS 2016 TOT 6/2015 TP 2015 TOT 6/16 / TP15 ERO TOT 6/16- TOT 6/15 340 S varhaiskasvatus- ja op-ltk. Tuotot 4 292 275 3 011 397 70 % 2 985 638 4 891 900 61 % 25 759 Kulut -57 632 413-30 535 904 52 % -29 018 409-58 546 204 50 % -1 517 495 Netto -53 340 138-27 524 507 51 % -26 032 771-53 654 304 49 % -1 491 736 360 R varhaiskasvatus- ja op-ltk. Tuotot 851 521 605 014 76 % 631 544 1 066 159 59 % -26 530 Kulut -14 149 046-7 524 299 53 % -7 167 885-14 427 110 50 % -356 414 Netto -13 297 525-6 919 285 51 % -6 536 341-13 360 951 49 % -382 944 400 Liikuntalautakunta Tuotot 747 500 391 994 53 % 371 683 869 516 43 % 20 311 Kulut -3 016 500-1 234 840 41 % -989 072-2 898 058 34 % -245 768 Netto -2 269 000-842 846 37 % -617 389-2 028 542 30 % -225 457 450 Nuorisolautakunta Tuotot 264 154 138 642 53 % 148 709 257 011 58 % -10 067 Kulut -1 375 154-662 728 49 % -635 419-1 323 066 48 % -27 309 Netto -1 111 000-524 086 48 % -486 710-1 066 055 46 % -37 376
Toimielin: Tuotot Kulut = netto KS 2016 TOT 6/2016 TOT-% KS 2016 TOT 6/2015 TP 2015 TOT 6/16 / TP15 ERO TOT 6/16- TOT 6/15 600 Yhdyskuntatekniikan lautakunta Tuotot 504 000 404 495 80 % 248 271 601 239 41 % 156 224 HSL kulut -7 779 000-3 922 284 57 % -3 626 075-7 054 717 51 % -296 209 Muut kulut -2 096 950-1 174 469 58 % -881 327-2 202 161 40 % -293 142 Netto -9 371 950-4 692 258 56 % -4 259 131-8 655 639 49 % -433 127 650 Rakennus- ja ympäristölautakunta Tuotot 684 000 299 483 44 % 356 181 747 253 48 % -56 698 Kulut -1 208 000-594 440 49 % -415 551-1 134 195 37 % -178 889 Netto -524 000-294 957 56 % -59 370-386 942 15 % -235 587 710 Palvelutuotannon lautakunta Tuotot 33 153 639 15 989 690 47 % 14 318 494 32 764 130 44 % 1 671 196 Palo- ja pelastustoimi kulut -2 473 358-1 208 333 46 % -1 277 706-2 413 058 53 % 69 373 Muut kulut -30 201 476-15 257 242 47 % -15 229 098-30 792 070 49 % -28 144 Netto 478 805-475 885 37 % -2 188 310-440 998 496 % 1 712 425 790 Eerikinkartano Tuotot 166 061 60 837 31 % 93 910 181 303 52 % -33 073 Kulut -402 661-140 348 32 % -117 297-452 152 26 % -23 051 Netto -236 600-79 511 34 % -23 387-270 849 9 % -56 124 RAPORTTI YHTEENSÄ Tuotot 55 253 649 27 821 462 51 % 24 922 807 54 933 688 45 % 2 898 655 Kulut -246 790 597-128 994 317 52 % -121 579 976-249 327 087 49 % -7 414 341 Netto -191 536 948-101 172 855 52 % -96 657 169-194 393 399 50 % -4 515 686