2017 ROVANIEMEN KAUPUNKI, KOULUTUSLAUTAKUNTA ROVANIEMEN KAUPUNKI KOULUTUSLAUTAKUNTA Talousraportti 2017 1
SISÄLLYS 1 KOULTUSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ... 1 1.1 KOULUTUSLAUTAKUNNAN TALOUDEN TOTEUMA PALVELUALOITTAIN... 1 1.2 YHTEENVETO... 1 1.3 TULOSLASKELMA KOULUTUSLAUTAKUNTA... 2 2 VARHAISKASVATUSPALVELUT... 3 2.1 TULOSLASKELMA VARHAISKASVATUS... 3 3.KOULUTUSPALVELUT... 4 3.1 TULOSLASKELMA KOULUTUSPALVELUT... 4 4. TOIMINNALLINEN KATSAUS... 5 4.1 VARHAISKASVATUKSEN HOITOPÄIVIEN TOTEUMAT... 5 2
1 KOULTUSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ 1.1 KOULUTUSLAUTAKUNNAN TALOUDEN TOTEUMA PALVELUALOITTAIN TALOUDEN TOTEUTUMINEN 8 KK Elokuu 66,67 % VARHAISKASVATUS TOT 16 TP16 KÄYTTÖ % TOT 17 TA17 KÄYTTÖ % Varhaiskasvatuksen hallinto -1 730 677-2 672 233 64,77-1 661 871-2 563 271 64,83 Oma toiminta -17 436 654-24 868 495 70,12-15 393 117-22 739 238 67,69 Ostopalvelut -49 776-79 228 62,83-33 874-100 000 33,87 Palvelusetelit -5 001 707-8 381 726 59,67-6 847 381-10 879 369 62,94 Tuet ja avustukset -2 177 320-3 031 664 71,82-1 930 084-3 094 974 62,36 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -26 396 134-39 033 346 67,62-25 866 327-39 376 853 65,69 Projektit 49 393-43 034-114,77 12 453-16 558-75,21 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -26 346 741-39 076 380 67,42-25 853 874-39 393 410 65,63 KOULUTUS Toimielin -11 491-22 417 51,26-10 883-26 997 40,31 Koulupalveluiden hallinto -1 156 267-1 633 156 70,80-1 037 649-1 557 140 66,64 Perusopetuspalvelut -27 736 937-41 533 027 66,78-27 768 742-42 117 878 65,93 Lukiokoulutuspalvelut -5 162 254-7 311 027 70,61-4 702 573-6 785 451 69,30 Muut koulutuspalvelut -1 739 119-2 480 990 70,10-1 689 051-2 435 395 69,35 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -35 806 068-52 980 616 67,58-35 208 897-52 922 862 66,53 Projektit 401 148-165 646-242,17 517 772-50 000-1 035,54 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -35 404 920-53 146 262 66,62-34 691 125-52 972 862 65,49 KOULUTUSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ Toteuma < Tasainen toteuma Toteuma > Tasainen toteuma YHTEENSÄ (ilman projekteja) -62 202 202-92 013 962 67,60-61 075 224-92 299 714 66,17 YHTEENSÄ (sis. projektit) -61 751 661-92 222 642 66,96-60 544 999-92 366 272 65,55 1.2 YHTEENVETO Koulutuslautakunnan toteuma elokuun jälkeen oli projektit huomioiden -60,5 miljoonaa euroa. Talousarvion toteumaprosentti oli tällöin 65,6 %, kun tasainen toteuma elokuussa on 66,7 %. Ilman projekteja toteuma on -61,1 miljoonaa euroa eli 66,2 % arvioidusta. Toteutunut alittaa arvioidun 0,5 %. Palkkojen toteumaprosentin tulisi elokuussa olla 68,10 % (huomioiden lomarahat). Toteuma elokuussa henkilöstökulujen osalta on yhteensä 67,4 %. Toteutunut on alittaa arvioidun. Koulutuspalvelujen henkilöstökulujen toteuma oli 66,8 % (alittaa arvioidun -1,27 %). Varhaiskasvatuksessa henkilöstökulujen toteuma oli 68,38 % (ylittää arvioidun +0,28 %) Muiden erien toteumaprosentit yksiköille ovat suuntaa antavia, koska toimintakaan ei ole "tasaista". Varhaiskasvatuksen osalta palvelualueen elokuun toteumaprosentti (65,6 %) on alle edellisvuoden toteumaprosentin (67,4 %). Euromääräisesti varhaiskasvatuspalvelujen toteuma elokuussa on 492 867 (-1,9 %) pienempi kuin edellisvuoden toteuma. Varhaiskasvatuksen elokuun toteumasta kirjanpidosta puuttuu ko. tilikaudelle kuuluvia menoeriä noin 200 000. Näin ollen elokuun toteumaprosentti huomioiden puuttuvat erät on 66,1 %. Koulutuspalvelujen osalta palvelualueen elokuun toteumaprosentti (65,5 %) on alle edellisvuoden toteumaprosentin (66,6 %). Euromääräisesti koulutuspalvelujen toteuma elokuussa on 713 795 (-2,0 %) pienempi kuin edellisvuoden toteuma. Perusopetuksen osalta on odotettavissa loppuvuonna mahdollisia koko vuotta koskevia vuokravastuita, jotka tällä hetkellä kirjanpidosta puuttuvat. Palvelualueiden toteumaprosenttien vaihteluväli oli 33,7-69,4 %. Koulutuslautakunnan alaisissa palveluissa henkilöstökulujen osuusbudjetista on yhteensä n. 53,8 M eli 58,3 % palvelujen tuottamiseen varatuista resursseista. Elokuun toteuman perusteella koulutuslautakunnan budjetti näyttää toteutuvan kokonaisuutena arvioidusti. 1
1.3 TULOSLASKELMA KOULUTUSLAUTAKUNTA Sitovuustaso = toimintakate. Talouden toteuma tasaisen toteuman mukaan elokuussa tulisi olla 66,67 %. 2
2 VARHAISKASVATUSPALVELUT 2.1 TULOSLASKELMA VARHAISKASVATUS Sitovuustaso = toimintakate. Talouden toteuma tasaisen toteuman mukaan elokuussa tulisi olla 66,67 %. 3
3.KOULUTUSPALVELUT 3.1 TULOSLASKELMA KOULUTUSPALVELUT Sitovuustaso = toimintakate. Talouden toteuma tasaisen toteuman mukaan elokuussa tulisi olla 66,67 %. 4
4. TOIMINNALLINEN KATSAUS 4.1 VARHAISKASVATUKSEN HOITOPÄIVIEN TOTEUMAT Erikoisraportit - 1 - Varhaiskasvatus 2017 Toteutumisvertailu 2017 Jakso: 01/2017-08/2017 Yksikkö: EUR Ajettu: 20.09.2017 15:35:46 Toteutunut Käyttö-% Toteutunut Talousarvio Käyttö-% Muutos Muutos % Elokuu2016 082016 Elokuu2017 2017 082017 Ed.v/Kul.v Ed.v/Kul.v VARHAISKASVATUSPALVELUT Määrien toteuma lkm Kokopäivähoito 0-2 vuotta 42 487,00 67,92 35 537,00 67 713,00 52,48 6 950,00-16,36 Kokopäivähoito 3-6 vuotta 129 435,00 72,15 108 181,00 169 541,00 63,81 21 254,00-16,42 Jao alle 3 v 3 956,00 7 782,00 50,84-3 956,00 Jao yli 3 v 10 450,00 17 266,00 60,52-10 450,00 Jao la-su alle 3 v 3 035,00 3 659,00 82,95-3 035,00 Jao la-su yli 3 v 6 380,00 7 290,00 87,52-6 380,00 Jao 0-6 v 18 537,00 69,02 18 537,00-100,00 Jao 0-6 v la-su 8 548,00 69,41 8 548,00-100,00 Esiopetus + päivähoito 39 282,00 61,72 32 670,00 51 054,00 63,99 6 612,00-16,83 Esiopetus 8 021,00 60,25 6 923,00 11 651,00 59,42 1 098,00-13,69 Esiopetus + erityispäivähoito 9 170,00 58,10 9 563,00 12 511,00 76,44-393,00 4,29 Esiopetus + Jao 0-6 v 1 284,00 55,04 1 339,00 3 152,00 42,48-55,00 4,28 Esiopetus + Jao la-su 0-6 v 925,00 41,15 1 701,00 2 961,00 57,45-776,00 83,89 Esiopetus + ymp vrk hoito 1 085,00 48,83 1 416,00 2 101,00 67,40-331,00 30,51 Esiopetus + integroitu erityispäiväh... 2 429,00 53,34 2 827,00 3 247,00 87,06-398,00 16,39 Osapäivähoito 4 882,00 64,14 4 356,00 4 297,00 101,37 526,00-10,77 Ympärivuorokautinen hoito 10 340,00 73,23 8 667,00 11 440,00 75,76 1 673,00-16,18 Erityispäivähoito 23 090,00 70,29 24 884,00 25 714,00 96,77-1 794,00 7,77 Integroidun erityisryhmän päivähoito 5 104,00 75,22 3 452,00 6 250,00 55,23 1 652,00-32,37 PÄIVÄKOTIHOITO 304 619,00 68,21 265 337,00 407 629,00 65,09 39 282,00-12,90 PERHEPÄIVÄHOITO 15 978,00 74,37 13 355,00 22 920,00 58,27 2 623,00-16,42 Varhaiskasvatuksen kerhotoiminta 5 259,00 14 262,00 36,87-5 259,00 Varhaiskasvatuskerho 4 643,00 65,12 4 643,00-100,00 Avoin päiväkoti toimintapv 157,00 63,82 155,00 157,00-100,00 MUU PÄIVÄHOITO 4 800,00 65,08 5 259,00 14 417,00 36,48-459,00 9,56 Saamenkielinen päivähoito 2 341,00 73,25 1 936,00 2 751,00 70,37 405,00-17,30 Saamen kielipesä 790,00 57,66 1 205,00 2 750,00 43,82-415,00 52,53 SAAMENKIELINEN PÄIVÄHOITO 3 131,00 68,57 3 141,00 5 501,00 57,10-10,00 0,32 YHTEENSÄ 328 528,00 68,44 287 092,00 450 467,00 63,73 41 436,00-12,61 Määrärahojen toteutuma Varhaiskasvatuspalvelut -1 730 676,96 64,76-1 661 926,58-2 563 271,10 64,84-68 750,38 3,97 Projektit 49 392,67-114,77 12 452,90-16 557,51-75,21 36 939,77-74,79 HALLINTO YHTEENSÄ -1 681 284,29 61,92-1 649 473,68-2 579 828,61 63,94-31 810,61 1,89 Päiväkotihoito -16 253 374,48 70,12-14 493 816,22-21 224 461,53 68,29-1 759 558,26 10,83 Perhepäivähoito -740 893,61 73,15-557 130,38-898 520,46 62,01-183 763,23 24,80 Muu päivähoito -307 675,68 69,65-197 684,71-290 620,07 68,02-109 990,97 35,75 Saamenkielinen päivähoito -135 036,63 57,73-144 814,64-325 636,12 44,47 9 778,01-7,24 OMA TOIMINTA YHTEENSÄ -17 436 980,40 70,12-15 393 445,95-22 739 238,17 67,70-2 043 534,45 11,72 TUET JA AVUSTUKSET -2 177 320,15 71,82-1 930 083,65-3 094 974,28 62,36-247 236,50 11,36 OSTOPALVELUT -49 776,03 62,83-33 873,70-100 000,00 33,87-15 902,33 31,95 PALVELUSETELIT -5 001 706,54 59,67-6 847 380,81-10 879 369,37 62,94 1 845 674,27-36,90 VARHAISKASVATUS YHTEENSÄ -26 347 067,41 67,42-25 854 257,79-39 393 410,43 65,63-492 809,62 1,87 5