Vuoden 2019 talousarvion valmistelukehys

Kaupunginhallitus Kokouspäivämäärä 28.05.2018 Sivu 3 105

Kaupunginhallitus Kokouspäivämäärä 28.05.2018 Sivu 4

Vuoden 2019 talousarvion valmistelukehys Kaupunginhallitus 28.5.2018

Kaupunginjohtaja Koiviston ehdotus Kaupunginhallitus päättää, että 1. Talousarvioesityksiin tulee sisältyä kaupungin strategian toteuttamisen edellyttämät toimenpiteet ja niille on osoitettava tarvittavat resurssit. 2. Lautakuntien tulee tehdä vuoden 2019 talousarvioesityksensä siten, että seuraavat nettomenot toteutuvat: Konsernihallinto 57 633 000 Perusturvapalvelut 389 412 000 Sivistyspalvelut 243 779 000 Kaupunkirakennepalvelut 5 404 000 3. Johtokuntien tulee tehdä vuoden 2019 talousarvioesityksensä siten, että liikelaitoksen menot ovat enintään: Tilapalvelu 60 971 000 Työterveys Aalto 7 920 000 Talouskeskus 5 383 000 Altek Aluetekniikka 12 410 000 Kylän Kattaus 26 340 000 Keski-Suomen Pelastuslaitos 33 999 000 4. Toiminnalliset tavoitteet tulee asettaa siten, että talousarviokehys toteutuu. 5. Kaupungin edustajille Keski-Suomen Sairaanhoitopiirin hallinnossa annetaan ohjeeksi että: Talousarvion tulee perustua kiinteisiin kuntien maksuosuuksiin Talousarvioon 2019 merkitty käyttömenojen määrä ei saa ylittyä Jäsenkuntien maksuosuuksien muutoksen tulee olla 1,5 % verrattuna vuoden 2018 talousarvioon Kaupungin maksuosuuden tulee vuonna 2019 olla enintään 157,7 miljoonaa euroa. Talousarvion tulee perustua realistisille arviolle suoritemääristä Vuoden 2019 lopussa SHP:llä ei ole yli-/alijäämää 6. Lautakuntien ja johtokuntien tulee tehdä vuoden 2019 talousarvioesityk- sensä 21.9.2018 mennessä.

Valtionosuudet 2019 1000 Arvio Arvio Muutos 2 018 2 019 Tuloslaskelmaosa Peruspalvelujen valtionosuus 123 820,2 114 366,8-9 453,4 Lisäosat 5 795,7 5 795,7 0,0 Valtionosuuteen tehtävät vähennykset ja lisäykset 20 325,3 20 325,3 0,0 Valtionosuuksien tasaus 45 356,1 45 515,6 159,5 YHTEENSÄ 195 297,3 186 003,4-9 293,9 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valt.os. -21 872,8-21 872,8 0,0 Valtionosuudet 173 424,5 164 130,6-9 293,9 Käyttötalousosa Kasvu ja oppiminen Saatavat kotikuntakorvaukset 759,7 759,7 0,0 Maksettavat kotikuntakorvaukset -9 891,9-9 891,9 0,0 YHTEENSÄ -9 132,2-9 132,1 0,1 Yhteensä 164 292,3 154 998,5-9 293,8-5,4 %

Vuosien 2012-2019 leikkausten vaikutus kuntien peruspalvelujen valtionosuuteen, milj. -100-300 -500-700 -900-1100 -1300-1500 -1700-1900 -2100-2300 -2500-631 -631-631 -125-756 -756-362 -1 118-1 118-236 -40-1 354-1 394-1 444-1 444-40 -35-1 394-1 469-50 -35-75 -364-1 958-77 -75-266 -492-2 128-75 -521-59 -2 405 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Ko. vuoden uusi valtionosuusleikkaus Aikaisempien leikkausten kumulatiivinen summa Sosiaali- ja terveystoimen maksukorotusten (40 milj. ) leikkaaminen kunnilta valtionosuutta vähentämällä. Indeksikorotusten jäädyttämisestä johtuva leikkaus Indeksisidonnaisten menojen 75 milj. euron lisäleikkaus Kiky-sopimukseen perustuva leikkaus + Lex Lindström Kustannustenjaon tarkistuksen ylimääräinen kiky-leikkaus (59 milj. ) 13.4.2018/sl, mp & mm

VEROTULOARVIO 2019 Miljoonaa euroa Arvio Arvio 2018 2019 Muutos Ennakonpidätykset 418,0 437,0 19,0 4,5% Tilitykset ed. vuodelta 49,5 27,0-22,5-45,5% Yhteensä 467,5 464,0-3,5-0,7 % Maksuunpanotilitys -39,0-10,0 29,0-74,4% Aik. vuosien tilitykset 15,6 14,0-1,6-10,3% KUNNALLISVEROT 444,1 468,0 23,9 5,4 % Yhteisövero 26,0 28,0 2,0 7,7 % Kiinteistövero 49,5 51,1 1,6 3,2 % YHTEENSÄ 519,6 547,1 27,5 5,3 %

Tulossuunnitelma 2017-2021 Jyväskylän kaupunki Liikelaitokset riveittäin yhdisteltynä 1000 euroa TP TA+M Kehys 2017 2018 2019 2020 2021 Toimintatulot 173 676 309 461 316 752,0 320 160 322 743 Toimintamenot -801 387-955 978-980 278,2-997 052-1 015 136 TOIMINTAKATE -627 711-646 517-663 526,2-676 892-692 393 Verotulot 514 407 514 658 547 100,0 304 071 296 146 Valtionosuudet 173 337 173 425 164 130,6 162 818 161 515 Rahoitustulot ja -menot 7 066 11 654 3 833,6 3 145 2 360 Korkotulot 8 920 8 927 8 926,9 8 927 8 927 Muut rahoitustulot 4 488 9 963 2 113,0 2 113 2 113 Korkomenot -6 235-7 188-7 154,5-7 843-8 628 Muut rahoitusmenot -108-49 -51,8-52 -52 VUOSIKATE 67 099 53 218 51 538,0-206 859-232 372 Poistot/arvonalentumiset -53 589-49 321-51 538,0-52 837-52 902 - Ylim. poisto 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset tulot 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0,0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 13 510 3 898 0,0-259 696-285 274 Poistoeron lisäys/vähennys 340 340 340,4 340 340 Varausten lisäys/vähennys 0 0 0,0 0 0 Rahastojen lisäys/vähennys -5 0 0,0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ 13 846 4 238 340,4-259 356-284 934 Vuosikate % poistoista 125,2 % 107,9 % 100 % -391,5 % -439,3 % Vuosik. % poist.al.inv. 144 % 69 % 79 % -337 % -414 % Kumulatiivinen ali-/ylijäämä, M 50,6 54,9 55,2-204,1-489,1

Tulossuunnitelman muutos 1000 euroa TA+M Kehys 2018 2019 Muutos Toimintatulot 309 461 316 752 7 292 Toimintamenot -955 978-980 278-24 301 TOIMINTAKATE -646 517-663 526-17 009 Verotulot 514 658 547 100 32 443 Valtionosuudet 173 425 164 131-9 294 Rahoitustulot ja -menot 11 654 3 834-7 820 Korkotulot 8 927 8 927 0 Muut rahoitustulot 9 963 2 113-7 850 Korkomenot -7 188-7 155 33 Muut rahoitusmenot -49-52 -3 VUOSIKATE 53 218 51 538-1 680 Poistot/arvonalentumiset -49 321-51 538-2 217 - Ylim. poisto 0 0 0 Satunnaiset tulot 0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 3 898 0-3 898 Poistoeron lisäys/vähennys 340 340 0 Varausten lisäys/vähennys 0 0 0 Rahastojen lisäys/vähennys 0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄ 0 0 0 4 238 340-3 898

Käyttötalouden suunnittelukehys 2019 TA+M Kehys Muutos NETTOKÄYTTÖMENOT 2018 2019 1 000 % Konsernihallinto ja kilpailukyky 57 033 57 633 600 1,1 % Perusturvapalvelut 382 601 389 412 6 811 1,8 % Sivistyspalvelut 235 523 243 779 8 255 3,5 % Kaupunkirakennepalvelut 4 358 5 404 1 046 24,0 % Toimialueiden nettomenot 679 516 696 228 16 712 2,5 % TA+M Kehys KÄYTTÖMENOT 2018 2019 Tilapalvelu 57 684 60 971 3 286 5,7 % Jyväskylän Seudun Työterveys 8 300 7 920-380 -4,6 % Talouskeskus 5 339 5 383 44 0,8 % Altek Aluetekniikka 12 356 12 410 54 0,4 % Kylän Kattaus 24 184 26 340 2 157 8,9 % Keski-Suomen pelastuslaitos 30 942 33 999 3 057 9,9 % Liikelaitosten menot 138 805 147 023 8 219 5,9 %

Käyttötalousmenojen muutos TA Muutokset TA+M Liike- Palkat Vuokrat Kehys- Kehys 2018 2018 2018 laitokset muutos 2018 1 000 % Konsernihallinto 73 443 0 73 443 632 481 67-690 73 932 490 0,7 % Perusturvapalvelut 432 992 546 433 537 67 3 094-9 3 659 440 348 6 811 1,6 % Kasvun ja oppimisen palvelut 207 626 27 207 653 181 3 156 2 632 756 214 378 6 725 3,2 % Kulttuuri ja liikuntapalvelut 48 372-84 48 288 596 395 49 279 991 2,1 % Kaupunkirakennepalvelut 54 247 4 54 252 340 51 675 55 318 1 066 2,0 % Toimintamenot 816 680 493 817 173 880 7 668 3 134 4 400 833 255 16 082 2,0 % Tilapalvelu 57 685-1 57 684 3 904-2 -616 60 971 3 286 5,7 % Jyväskylän Seudun Työterveys 8 300-1 8 300-300 0-80 7 920-380 -4,6 % Talouskeskus 5 330 9 5 339 12 86 0-54 5 383 44 0,8 % Altek Aluetekniikka 12 437-81 12 356 56 94 29-125 12 410 54 0,4 % Kylän Kattaus 24 147 37 24 184 2 041 319 63-266 26 340 2 157 8,9 % Keski-Suomen pelastuslaitos 30 839 104 30 942 3 481-80 -343 33 999 3 057 9,9 % Toimintamenot Liikelaitokset 138 738 67 138 805 9 195 499 10-1 485 147 023 8 219 5,9 % Toimintamenot yhteensä 955 417 560 955 978 10 075 8 167 3 145 2 915 980 278 24 301 2,5 % Muutos

Käyttötaloustulojen muutos TA Muutokset TA+M Liike- Kehys- Kehys 2018 2018 2018 laitokset muutos 2019 1 000 % Konsernihallinto 16 410 16 410-110 16 300-110 -0,7 % Perusturvapalvelut 50 936 50 936 50 936 0 0,0 % Kasvun ja oppimisen palvelut 11 207-3 11 204-540 10 664-540 -4,8 % Kulttuuri ja liikuntapalvelut 9 214 9 214 9 214 0 0,0 % Kaupunkirakennepalvelut 49 893 49 893 20 49 913 20 0,0 % Toimintatulot 137 660-3 137 657 0 0 0-630 137 027-630 -0,5 % Tilapalvelu 93 220 93 220 3 730 96 950 3 730 4,0 % Jyväskylän Seudun Työterveys 8 150 8 150-150 8 000-150 -1,8 % Talouskeskus 5 333 5 333-66 5 267-66 -1,2 % Altek Aluetekniikka 11 269 11 269 0 11 269 0 0,0 % Kylän Kattaus 23 178 23 178 2 742 25 920 2 742 11,8 % Keski-Suomen pelastuslaitos 30 653 30 653 1 666 32 319 1 666 5,4 % Toimintatulot Liikelaitokset 171 803 0 171 803 7 922 0 0 0 179 725 7 922 4,6 % Toimintatulot yhteensä 309 463-3 309 461 7 922 0 0-630 316 752 7 292 2,4 % Muutos

Käyttötalouden nettomenojen muutos TA Muutokset TA+M Liike- Palkat Vuokrat Kehys- Kehys Muutos 2018 2018 2018 laitokset muutos 2018 1 000 % Konsernihallinto 57 034 0 57 033 632 481 67-580 57 633 600 1,1 % Perusturvapalvelut 382 055 546 382 601 67 3 094-9 3 659 389 412 6 811 1,8 % Kasvun ja oppimisen palvelut 196 419 30 196 449 181 3 156 2 632 1 296 203 713 7 265 3,7 % Kulttuuri ja liikuntapalvelut 39 158-84 39 075 0 596 395 0 40 065 991 2,5 % Kaupunkirakennepalvelut 4 354 4 4 358 0 340 51 655 5 404 1 046 24,0 % Nettomenot 679 020 496 679 516 880 7 668 3 134 5 030 696 228 16 712 2,5 % Tilapalvelu -35 535-1 -35 536 174 0-2 -616-35 979-444 1,2 % Jyväskylän Seudun Työterveys 150-1 150-150 0 0-80 -80-230 -153,5 % Talouskeskus -3 9 6 78 86 0-54 116 110 1775,7 % Altek Aluetekniikka 1 168-81 1 087 56 94 29-125 1 141 54 5,0 % Kylän Kattaus 969 37 1 006-701 319 63-266 420-585 -58,2 % Keski-Suomen pelastuslaitos 185 104 289 1 815 0-80 -343 1 681 1 391 481,0 % Toimintakate Liikelaitokset -33 066 67-32 998 1 273 499 10-1 485-32 701 297-0,9 % Toimintakate yhteensä 645 954 563 646 517 2 153 8 167 3 145 3 545 663 526 17 009 2,6 %

Kehyksen linjaukset Talouden tulee toteutua tasapainossa => Vuosikate = Poistot Veroja ei koroteta, päätös veroprosentista tehdään syksyllä Talousarvion rakenne vuoden 2020 tilanteen mukaiseksi: Muut kuin maakuntaan siirtyvät toiminnot pois Petusta Maakuntaan siirtyvät hallinto- ja tukipalvelut Petuun jo 2019

Kehyksessä ei ole otettu kantaa mahdollisten osinkotuloutusten määrään vaan asiasta päätetään vasta syksyllä Kehyksessä ei ole otettu kantaa lukiokoulutuksen mahdollisen lisätuen määrään vaan asiasta päätetään vasta syksyllä Koulutuskuntayhtymän kanssa käytävien neuvottelujen jälkeen Kehyksessä ei ole otettu kantaa sairaanhoitopiirin maksuosuuden määrään..

Kehyksen toteuttamiseksi voidaan ja tarvittaessa tulee nostaa kaupungin perimiä maksuja ja taksoja Sisäiset veloitukset suunnitellaan vuoden 2018 tasolla ja muutetaan keskitetysti syksyllä Liikelaitosten tulee suunnitella taloutensa siten, että ylijäämää ei ole enää vuonna 2019 Talousarvioesityksiin tulee sisältyä Hippoksen alueen toteuttamisen edellyttämän tarkistetut menot ja tulot

Erikoissairaanhoito 2018 ja 2019 Vuoden 2018 talousarvion käyttömenot eivät saa ylittyä ja kuntien maksuosuuksien tulee toteutua talousarvion mukaisina Yksikköhinnat ja suoritemäärät tulee tarkistaa realistisiksi Sairaanhoitopiirin tulee suunnitella vuoden 2019 talousarvionsa siten että: Talousarvion tulee perustua kiinteisiin kuntien maksuosuuksiin Talousarvioon 2019 merkitty käyttömenojen määrä ei saa ylittyä Jäsenkuntien maksuosuuksien muutos -1,5 % verrattuna vuoden 2018 talousarvioon Kaupungin maksuosuus on enintään 157,7 M Vuoden 2019 lopussa SHP:llä ei ole yli-/alijäämää

Liikelaitosten TA-kehys 2019 LIIKELAITOKSILLE ASETAAN KÄYTTÖMENOJEN 1% TEHOSTAMISTAVOITE K-S Pelastuslaitos Vuoden 2019 lopussa ei saa olla ali-/ylijäämää Käyttömenoihin ja investointeihin otetaan kantaa TA-lausunnossa Kylän Kattaus Liikelaitoksen ylijäämän tulee poistua kahden vuoden kuluessa Sisäisten veloitusten tulee laskea vuoden 2018 tasosta Talouskeskus Liikelaitoksen ylijäämän tulee poistua kahden vuoden kuluessa Sisäisten veloitusten tulee olla vuoden 2018 tasolla Työterveys Aalto Talousarvioon tulee sisällyttää markkinaperusteisen toiminnan tuottovaatimus Altek Liikelaitoksen ylijäämän tulee poistua vuoden kuluessa Tilapalvelu Liikelaitoksen ylijäämän tulee poistua vuoden kuluessa Sisäiset vuokrat ja siivouskorvaukset ovat vuoden 2018 tasolla Tilamuutokset huomioidaan

RAHOITUSSUUNNITELMA 2017-2021 Liikelaitokset riveittäin yhdisteltynä 1000 euroa TP TA+M Kehys 2017 2018 2019 2020 2021 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Vuosikate 67 099 53 218 51 538,0-206 859-232 372 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -18 782-13 100-12 080,0-12 079-12 078 Toiminnan rahavirta 48 317 40 118 39 458,0-218 938-244 450 Investointimenot -53 174-93 212-75 061,4-79 130-74 800 Rahoitusosuudet inv.menoihin 1 409 1 590 790,0 100 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeide 23 843 14 000 16 000,0 16 000 16 000 Investointien rahavirta -27 922-77 622-58 271,4-63 030-58 800 Toiminnan ja inv. rahavirta 20 395-37 504-18 813,4-281 968-303 250 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainasaamisten lisäykset -197 0 0,0 0 0 Antolainasaamisten vähennykset 404 2 200 0,0 0 0 Antolainauksen muutokset 207 2 200 0,0 0 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 30 000 59 550 43 402,9 39 463 40 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -74 876-25 781-25 686,0-25 686-25 686 Lyhytaikaisten lainojen muutos 17 593 0 0,0 0 0 Lainakannan muutokset -27 283 33 769 17 716,9 13 777 14 314 Oman pääoman muutokset 0 0 0,0 0 0 Muut maksuvalm. muutokset 12 357 1 535 1 096,5 484 484 Rahoituksen rahavirta -14 719 37 504 18 813,4 14 261 14 798 Rahavarojen muutos 5 676 0 0,0-267 707-288 452 Lainakanta, milj. euroa 365,8 399,6 417,3 431,1 445,4 Investointien tulorahoitus, % 129,6 % 58,1 % 69,4 % -261,7 % -310,7 %

Investoinnit 2017-2023 TP TA 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Maa- ja vesialueet 6 920 6 000 4 500 4 500 4 500 4 500 4 500 Urheilu- ja retkeilyalueet 1 700 1 860 1 600 1 500 1 450 1 500 1 500 Katupalvelut 13 257 Viherpalvelut 1 678 Satamapalvelut 49 Kunnalistekniikka 14 983 19 970 18 000 18 700 15 500 15 500 15 500 Kankaan alueen investoinnit 1 872 1 200 1 200 1 500 Maankäyttösopimusten investoinnit 3 050 3 100 1 000 Yhdyskuntarakentaminen yhteensä 16 855 24 220 22 300 21 200 15 500 15 500 15 500 Talonrakennus / Tilapalvelu 21 385 40 540 33 779 31 700 32 220 32 220 32 220 7 596 Irtain omaisuus 5 717 8 151 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 Osakkeet ja osuudet 2 229 10 200 5 350 13 300 14 200 2 200 2 200 YHTEENSÄ 54 806 90 971 73 529 78 200 73 870 61 920 61 920 Altek 27 310 145 145 145 145 145 Kylän Kattaus K-S pelastuslaitos 910 1 932 1 387 785 785 885 886 YHTEENSÄ, KAUPUNKI 55 743 93 212 75 061 79 130 74 800 62 950 62 951 Vuokra- ja muut tal. rak.hankkeet 10 200 18 700 16 400 24 000 5 000 5 000 0 : Liite: Vuoden 2019 talousarviokehyksen YHTEENSÄ laskelmat 65 943 111 912 91 461 103 130 79 800 67 950 62 951

Hippoksen menot ja tulot kaupungin kannalta 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Yhteensä Sijoitus: Korjausvelkaa -10,0-5,0-5,0-3,0-23,0 Sijoitus: Liikuntapuiston rakentaminen -0,2-0,2-2,0-2,0-2,0-6,3 Sijoitus: Olemassa olevien rakennusten tontit -5,0-5,0 Jäähalliyhtiön hankinta kaupungille -1,1-1,1 Väistöliikuntapaikkojen rakentaminen -0,6-0,4-0,2-0,2-1,3 Liikenne- ja viherrakentaminen -2,0-2,0-2,0-6,0 Kehitysyhtiön perustaminen ja myynti -0,8 0,8 0,0 Asuntorakentamisen maanmyyntitulot 3,0 3,0 3,0 9,0 Investoinnit yhteensä -0,8-11,1-4,5-11,2-4,2-2,0 0,0-33,7 Kiinteistöverotulot 0,2 0,3 0,4 0,5 1,4 Oman pääoman tuotto yhtiöltä, jatkuva tulo 2,4 2,4 Tuloslaskelmaosa 0,0 0,0 0,0 0,2 0,3 0,4 2,9 3,8 Projektinhallinta -0,2-0,2-0,2-0,2-0,8 Ostopalvelusopimuksen menot -2,0-2,0-5,5-5,5-15,0 Liikuntapalveluiden säästöt käyttömenoissa 1,0 2,0 3,0 4,0 10,0 Monitoimiareenan maan myyntitulo 13,0 13,0 Olemassa olevien rakennusten tontit 5,0 5,0 Liikuntapuiston ylläpito -0,3-0,3 Tilapäiset väistötilat -1,0-1,0-2,0 Käyttötalous yhteensä 0,0-0,2 12,8 2,9-1,2-2,5-1,8 9,9 Yhteensä -0,8-11,3 8,3-8,2-5,1-4,1 1,1-20,0 Alaskirjaukset Hipposhallin kiinteistö -2,6-3,3-5,9 Jäähallikiinteistö -3,0-3,0 : Liite: Vuoden 2019 talousarviokehyksen Monitoimitalon laskelmat kiinteistö -0,8-0,8

Vuoden 2019 talousarvion valmisteluaikataulu, syksy 2018 20.8 18 - Kaupunginvaltuuston kokous - Tahe / Monetra 8.-9.9 Kaupunginhallituksen seminaari - Vierailu Turkuun 17.9. 17 - Kaupunginvaltuuston seminaari 21.9 Lauta- ja johtokuntien TA-esitykset - Toiminnalliset tavoitteet 2019 - Palveluiden muutokset 1.10 18 - Kaupunginvaltuuston kokous - Veroprosenteista päättäminen 1.10 KH- iltakoulu / seminaari - TA-valmistelu 22.10 TA-info medialle ja KH:lle - Kaupunginjohtajan TA-esitys 28.10 MAAKUNTAVAALIT? 29.10 18 - Kaupunginvaltuuston kokous - Talousarvion lähetekeskustelu - Vuoden 2018 talousarvion muutokset 8.-9.11 Kaupunginhallituksen TA-seminaari - KH:n TA-esityksen valmistelu 12.11 17 - Kaupunginvaltuuston seminaari 19.11 Kaupunginhallituksen TA-esitys valtuustolle 20.11 14 - Yhteistyötoimikunta 26.11 Kaupunginvaltuuston kokous - Talousarvion käsittely 10.12 18 - Kaupunginvaltuuston kokous