PÖYTÄKIRJA 08/2015 Kokouspäivämäärä OSAKEYHTIÖN HALLITUS

Transkriptio

1 Aika Maanantai klo Paikka Microkadun kampuksen B-osan 5. kerroksen neuvotteluhuone B5016 (käyntiosoite: Technopolis, Microkatu 1, Kuopio) Läsnä olleet päätösvaltaiset jäsenet Iris Asikainen Matti Kartano Anna Olkkonen, poistui klo pykälän 8 käsittelyn aikana Matti Notko (vpj.) Anna-Maija Pietilä Sari Raassina (pj.) Kari Rajamäki Jukka Savolainen Henna Tuomainen Poissa Läsnäolo- ja/tai puheoikeutetut Päivi Diov, hallinto- ja henkilöstöjohtaja / pöytäkirjanpitäjä Mervi Vidgrén, toimitusjohtaja/rehtori Merja Laituri-Korhonen, talousjohtaja KÄSITELLYT ASIAT Pykälä Liite Asia 1 KOKOUKSEN AVAUS 2 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS 3 KOKOUKSEN TYÖJÄRJESTYKSEN HYVÄKSYMINEN 4 PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN 5 6 kpl SAVONIAN SIJOITTAMISSUUNNITELMA 6 OPISTOTIEN KAMPUKSEN REMONTIN YHTEENVETO 7 POISTOSUUNNITELMA VUOSILLE STRATEGIATYÖ TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS 10 MAHDOLLISET YLIMÄÄRÄISET ASIAT 11 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN Sivu 1

2 Allekirjoitukset Sari Raassina puheenjohtaja Päivi Diov pöytäkirjanpitäjä Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirja on tarkastettu kokouspaikalla heti kokouksen päättymisen jälkeen. Jukka Savolainen pöytäkirjantarkastaja Sivu 2

3 1 KOKOUKSEN AVAUS Osakeyhtiön hallituksen puheenjohtaja Sari Raassina avaa kokouksen. Puheenjohtaja Sari Raassina avasi kokouksen. 2 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Savonia-ammattikorkeakoulu oy:n allekirjoitetun osakassopimuksen 8.2 -kohdan mukaan kutsu hallituksen kokoukseen on toimitettava vähintään viisi (5) päivää ennen kutsun tarkoittamaa hallituksen kokousta. Kutsu ja esityslista tähän kokoukseen on toimitettu hallituksen jäsenille Kokous todetaan lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. 3 KOKOUKSEN TYÖJÄRJESTYKSEN HYVÄKSYMINEN Hallitus hyväksyy kokouksen työjärjestyksen. Esitys hyväksyttiin. 4 PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN Kokouksen pöytäkirja tarkastetaan ja allekirjoitetaan välittömästi kokouksen jälkeen. Valitaan pöytäkirjan tarkistaja. Pöytäkirjantarkastajaksi valittiin Jukka Savolainen. Sivu 3

4 5 SAVONIAN SIJOITTAMISSUUNNITELMA Hallitus käsitteli kokouksessaan Savonian Sijoittamisen periaatteet - asiakirjasta omistajakaupunkien johdolta ja Suomen Kuntaliiton rahoitusasiantuntijalta saatuja kommentteja ja suosituksia sekä yhteenvetoja sijoituspalveluiden tuottajien tarjouksista. Hallitus päätti valtuuttaa jatkovalmistelemaan kahden varainhoitajan tai muun sijoituspalvelun tuottajan mallin mukaisen sijoittamisratkaisuehdotuksen ja tuomaan sen hyväksyttäväksi hallituksen kokoukseen Valmisteluryhmän (hallituksen puheenjohtaja, toimitusjohtaja ja talousjohtaja) esitys on toimitettu tiedoksi omistajakaupunkien kaupunginjohtajille. Heidän mahdolliset kommenttinsa tuodaan hallituksen kokoukseen. Hallitus evästi kiinnittämään erityistä huomiota markkinoilla vallitsevaan sijoittamistoiminnan historiaan peilaten poikkeukselliseen tilanteeseen, jossa perinteiset lainalaisuudet mm. sijoittamisen tuoton turvaavan hajauttamisen suhteen eri omaisuuslajien välillä eivät toimi, vaan eri omaisuuserien arvot voivat muuttua samansuuntaisesti (korreloida), että toisen arvon lasku ei kompensoidukaan toisen arvon nousulla. Nykytilanteessa volatiliteetin käyttämisen riittävyys riskin mittarina on myös hyvä arvioida. Riskianalyysitaulukkoon (liite 1) on kerättynä yleiset sijoitustoimintaan liittyvät riskit sekä Kuntaliiton asiantuntijan esille nostamat huomioitavat asiat. Taulukossa on esitettynä tiivistetysti, miten kukin riski tai huomio on otettu huomioon Sijoittamisen periaatteet -asiakirjassa ja sijoitussuunnitelmaa laadittaessa. Lisäksi taulukkoon on koottu sijoituspalveluiden tarjoajien vastineet tai ehdotukset, jotka on koottu valmistelun aikana tarjouspyyntöjä käsitellessä. Varainhoitajille on annettu taulukossa pisteitä 0 3 sen mukaan, kenen tarjous parhaiten huomioi kyseisen riskin. Huomautuksena on kerrottu allokaatiorajoja koskevasta muutoksesta, joka Sijoittamisen periaatteet - asiakirjaan tulisi tehdä, jotta Savonia voisi valita sijoittamisen tavoitteensa parhaalla tavalla mahdollistavan tarjouksen ja palveluntuottajan. Muutettava kohta on poimittu taulukon alle. - Liite 1: Riskianalyysitaulukko (Salassa pidettävä; Laki viranomaisten toiminnan julkisuudesta 621/1999, kohta) - Liite 2: Handelsbanken, tarjous (Salassa pidettävä; Laki viranomaisten toiminnan julkisuudesta 621/1999, kohta) - Liite 3: Handelsbanken, omaisuudenhoitosopimus (Salassa pidettävä; Laki viranomaisten toiminnan julkisuudesta 621/1999, kohta) - Liite 4: Nordea, Täyden valtakirjan salkunhoito, tuotekuvaus ja salkkukatsaus (Salassa pidettävä; Laki viranomaisten toiminnan julkisuudesta 621/1999, kohta) - Liite 5: Nordea, Sopimus täyden valtakirjan varallisuudenhoidosta ja sen yleiset ehdot (Salassa pidettävä; Laki viranomaisten toiminnan julkisuudesta 621/1999, kohta) - Liite 6: Nordea, Sijoitusneuvontasopimus (Salassa pidettävä; Laki viranomaisten toiminnan julkisuudesta 621/1999, kohta) Hallitus käsittelee riskianalyysitaulukon ja tutustuu valittaviksi esitettyjen sijoituspalveluiden tuottajien lopullisiin tarjouksiin sekä sopimuspohjiin ja arvioi taulukon pisteytystä. Mikäli hallitus hyväksyy pisteytyksen, valitaan kahden palveluntuottajan kokonaisratkaisuun palveluntuottajiksi Handelsbanken ja Nordea siten, että molempien pankkien kanssa laaditaan täyden valtakirjan Sivu 4

5 omaisuudenhoitosopimus 2,5 miljoonan euron varallisuudelle. Sopimukset ovat voimassa toistaiseksi sopimuksessa mainituin irtisanomisehdoin. Hallitus hyväksyy riskianalyysitaulukon lopussa esitetyn Sijoittamisen periaatteet -asiakirjaan sijoitussalkun tehtävän muutoksen, jota esitetään tehtäväksi jotta Savonia voi valita sijoittamisen tavoitteensa parhaalla tavalla mahdollistavan tarjouksen ja palveluntuottajan. Muutos liittyy sijoitussalkun omaisuuslajien välisen allokaation maksimirajoihin nostaen osake- ja muiden sijoitusten osuutta. Hallitus valtuuttaa talousjohtajan täydentämään sopimuksissa avoimena olevat kohdat, allekirjoittamaan sopimukset sekä suorittamaan sijoitustoiminnan aloittamisen vaatimat tilien avaukset ja muiden asiakirjojen laatimisen. Esitys hyväksyttiin. Sivu 5

6 6 OPISTOTIEN KAMPUKSEN REMONTIN YHTEENVETO Opistotien kampuksella on tehty muotoilualan tarpeisiin liittyvät remontti- ja tilamuutostyöt ajalla 03/ /2015. Tavoitehinta-arvion laadintahetkellä oli tiedossa, että kiinteistön C-osa, jonne remontti suurimmalta osaltaan keskittyi, oli ikänsä ja kuntonsa puolesta peruskorjauksen tarpeessa ja kiinteistöstrategisen selvityksen loppuraportin mukaan jatkossa esitettiin purettavaksi. Alkuperäinen tavoitehinta euroa budjetoitiin remontin kokonaiskustannukseksi vuodelle Tilinpäätöksessä 2014 muodostettiin euron pakollinen varaus vuoden 2014 aikana syntyneestä maksuvelvoitteesta, joka siirtyi vuodelle Vuoden 2015 osalta kiinteistökuluiksi on kirjattu pakollisen varauksen ylittävä osuus remontin kustannuksista, yhteensä euroa. Remontti oli suoritettava riittävällä perusteellisuudella, jotta tilat täyttävät terveellisen ja turvallisen toimintaympäristön vaatimukset. Tavoitehinta-arvion ylittyminen johtuu suurimmalta osalta asbestipurkutöistä ja alapohjan alapuolisista puhdistustöistä sekä työmaan ajallisesta myöhästymisestä. Remontin edetessä eteen tulleet odottamattomat tilanteet aiheuttivat myös suunnittelubudjetin ylittymisen. Savilahden kampushankeen suunnittelu etenee osakeyhtiön hallituksen päätöksen mukaisesti. Opistotien kampus on esitetty Kuopion kaupungin vuoden 2016 kaavoitusohjelmaan. Hallitus hyväksyy tavoitehinta-arvion ylityksen yhteensä eurolla. Esitys hyväksyttiin. Sivu 6

7 7 POISTOSUUNNITELMA VUOSILLE Savonia-ammattikorkeakoulu oy:n ensimmäisessä vuodelta 2014 laaditussa tilinpäätöksessä ei ole kirjattu lainkaan poistoja apporttiomaisuutena ammattikorkeakoulutoiminnan yhtiöittämisen yhteydessä siirtyneestä omaisuudesta. Tillinpäätöksessä todetaan, että Savonia-ammattikorkeakoulu oy:ssä jatketaan Savonia-ammattikorkeakoulun kuntayhtymässä hyväksytyllä poistosuunnitelmalla aloittamatta poistojen laskentaa uudestaan alusta käyttöomaisuuden luovutushetkestä lukien ja että ensimmäiset poistot tehdään vuodelta Iisalmessa Haukisaarentiellä ja Kuopiossa Opistotiellä sijaitsevien kiinteistöjen osalta on ollut tarve tarkastaa poistopohjaa määrittelemällä kiinteistöille tontin arvoon perustuva jäännösarvo, joka jää jäljelle kun rakennuksen arvo on loppuun poistettu. Jäännösarvot on määritelty tonttien rakennusoikeusneliömetrin kaupunkikohtaisen hinnan mukaan. Opistotien jäännösarvoksi arvioimme varovaisuuden periaatetta noudattaen 100 /m 2. Rakennusoikeutta on m 2, joten jäännösarvoksi tulee 4,2 miljoonaa euroa. Haukisaarentien kiinteistön rakennusoikeus on m 2 ja rakennusoikeusneliömetrin arvo 50 /m 2 eli jäännnösarvo euroa. Loppuosa kiinteistöjen arvosta poistetaan suunnitelman mukaan Menettely on hyväksytetty tilintarkastajalla etukäteen. Muiden omaisuuserien osalta sisäisessä laskennassa poistot on jaksotettu kuntayhtymän vanhoja poistoaikoja noudattaen: Tasapoiston poistoaika 5 v 5-10 v 5 v menojäännöspoisto-% Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Tietokoneohjelmat Rakennusten kiinteät laitteet ja rakenteet 15 % IT-laitteet 4 v Ajoneuvot 5 v Muut koneet ja kalusto 3-10 v Viestintälaitteet 4-5 v Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Suunnitelmapoistojen pohjana on pysyvien vastaavien hankintameno. Poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot lasketaan pysyvien vastaavien hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Poistot aloitetaan kun pysyvien vastaavien hyödyke otetaan käyttöön siten, että poistoaikaan ei lueta koneiden tavanomaista koekäyttöaikaa. Saatu valtionosuus, investointiavustus tai muu rahoitusosuus kirjataan investointituloksi. Arvonlisäveroa tai kompensoitavaa arvonlisäveroa ei lueta hankintamenoon. Perusparannusmenot kirjataan erillisiksi hankintamenoiksi ja niille määritellään omat poistosuunnitelmat. Osakehuoneiston perusparannusmenoja käsitellään Sivu 7

8 muina pitkävaikutteisina menoina. Perusparannusmenon poistoaika on korkeintaan sama kuin perusparannetun hyödykkeen jäljellä oleva taloudellinen pitoaika. Korjaus- ja huoltomenot, joiden seurauksena hyödykkeen tulontuottamiskyky tai käyttö palvelutuotannossa voidaan säilyttää ennallaan, kirjataan syntymistilikauden kuluksi. Hallitus hyväksyy poistosuunnitelman kuluvalle vuodelle sekä toiminta- ja taloussuunnittelukaudelle Esitys hyväksyttiin. Sivu 8

9 8 STRATEGIATYÖ Savonian strategiaprosessi on alkanut viime keväänä. Aikataulutuksen osalta on tehty suunnitelma niin henkilöstön, opiskelijoiden kuin kumppaneidenkin osallistumisesta strategiatyön valmisteluun. Lähtökohtana on, että strategia toimitetaan Opetus- ja kulttuuriministeriöön (OKM) huhtikuussa Strategia toimii OKM:n ja Savonian välisen tavoitesopimuksen asiakirjana. Korkeakouluilta edellytetään tiedot strategisista päätöksistä ja valmistelussa olevista toimista rakenteiden ja toimintatapojen uudistamiseksi sekä konkreettiset aikataulut ml. mahdolliset sopimukset ja tieto eri tahojen sitoutumisesta toimenpiteisiin koskien - profilointia - korkeakoulujen ja tutkimuslaitosten työnjako ml. tutkimuksen ja osaamisen hyödyntämistä tukevien palvelurakenteiden ja prosessien uudistaminen - alakohtaista työnjakoa ja koulutustarjonnan muutoksia sekä muuta korkeakouluverkon rationalisointia - korkeakoulun sisäistä rakenteellista kehittämistä - hallinto- ja korkeakoulupalveluiden uudistamista OKM on luvannut toimittaa korkeakouluille ohjeen sopimuskäytännöistä lokakuussa. Hallitukselle esitellään strategiaprosessin etenemisen tilannekatsaus. Hallitus käy evästyskeskustelun strategian jatkotyöstämiselle. Esitys hyväksyttiin. Sivu 9

10 9 TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS Toimitusjohtaja antaa lyhyen tilannekatsauksen ajankohtaisista asioista. Hallitus merkitsi toimitusjohtajan katsauksen tiedoksi. Sivu 10

11 10 MAHDOLLISET YLIMÄÄRÄISET ASIAT Ylimääräisiä asioita ei ollut. Sivu 11

12 11 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN Puheenjohtaja päätti kokouksen klo Sivu 12