Vuoden 2016 talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Vuoden 2016 talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille KH Kuntalain 110 :n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hy väk syt tä vä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös talous suun ni tel ma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suun nit te lu kausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Ääne kos ken kaupungissa taloussuunnitelmakausi on neljä vuotta, josta en sim mäi nen vuosi on sitova talousarvio. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toi min nal liset ja taloudelliset tavoitteet, jotka ovat valtuuston nähden sitovia eriä. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne to teut tavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turva taan. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enin tään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos ta lous arvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Jos ta seen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, ta lous suunni tel man yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä (toimen pi de oh jel ma), joilla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erik seen päättämänä kattamiskautena. Uuden voimaan tulleen kuntalain mukaan muuttunutta alijää män kattamisvelvollisuutta sovelletaan ensimmäisen kerran ti livuo den 2015 tilinpäätöksessä taseeseen kertyneeseen alijäämään. Ali jää män on oltava katettu viimeistään tilivuonna 2022, jos kunnan ali jää mä tilinpäätöksessä 2015 on yli 500 euroa asukasta kohden. Kun ta lain 65 :n 3 momentin säännöksiä taloussuunnitelman yh teydes sä alijäämän kattamiseksi päätetyistä toimenpiteistä sovelletaan vuo den 2016 loppuun. Erityisen vaikeassa taloudellisessa asemassa olevan kunnan ar viointi me net te lyä koskevan kuntalain 118 :n 1 ja 3-5 momenttia so vel letaan ensimmäisen kerran tilikautena 2017 ja 2 momenttia en sim mäisen kerran vuoden 2015 taseeseen kertyneeseen ali jää mään, jos alijäämää ei ole katettu tilikauden 2020 tilinpäätöksessä. Edel lä 2 momentissa säädetyssä tapauksessa arviointimenettelyä so vel letaan ensimmäisen kerran vuoden 2015 taseeseen ker ty nee seen alijäämään, jos alijäämää ei ole katettu tilikauden 2022 ti lin pää tökses sä. Vuosina 2015 ja 2016 erityisen vaikeassa ta lou del li ses sa asemassa olevan kunnan arviointimenettelyyn sovelletaan tä män lain voimaan tullessa voimassa ollutta kunnan peruspalvelujen valtion osuu des ta annetun lain 63 a :ää ja sen perusteella annettua ase tus ta.

2 Arviointimenettelyä kuntayhtymässä koskevaa kuntalain 119 :ää so vel le taan ensimmäisen kerran vuoden 2015 taseeseen ker ty neeseen alijäämään, jos alijäämää ei ole katettu tilikauden 2020 ti lin päätök ses sä. Talousarvioasetelma ja sitovuustaso Talousarvioasetelma muodostuu kaupunginvaltuuston hyväksymän toi mi alue- ja lautakuntajaon pohjalle. Toimialat jakaantuvat yhden tai kah den lautakunnan alueeseen ja jotka jakaantuvat vastuualueisiin ja edelleen tulosalueisiin. Kaupunginvaltuustolle talousarvio esi tellään hyväksyttäväksi vastuualuetasolla. Valmistelu Kaupunginhallitus antoi vuoden 2016 talousarvion laa din taoh jeen ja määrärahakehysluonnokset. Toimialakohtaiset ta lous ar vioneu vot te lut pidettiin elokuun loppuun mennessä Lautakunnat jättivät ehdotuksensa talousarviota varten syyskuun lop puun mennessä. Lautakuntien esitykset perustuivat pää sään töises ti annettuihin määrärahakehyksiin. Kaupunginvaltuustolle talousarvioluonnos on esitelty valtuuston il takou lus sa Toiminnan kulut ja tuotot Toimintatuotot sisältävät myynti-, maksu- ja muut toimintatuotot sekä saa dut tuet ja avustukset. Toimintatuottojen ennustetaan vähenevän vuo den 2015 alkuperäisestä talousarviosta 0,6 miljoonaa euroa (-2,4 %). Toimintatuotot ovat yhteensä 23,5 milj. euroa. Vuoden 2016 talousarvion toimintakulut ovat 132,8 milj. euroa. Kasvua kuluvan vuoden talousarvioon on 1,4 prosenttia. Henkilöstökulujen arvioidaan nousevan 1,2 milj. eurolla (2,0 %) ku luvan vuoden talousarvioon verrattuna. Palvelujen ostojen arvioidaan nousevan 0,2 miljoonaa euroa (0,3%) vuo den 2015 tasosta. Aineisiin, tarvikkeisiin ja tavaroihin vuodelle 2016 budjetoidaan 7,9 mil joo naa euroa, mikä on 0,2 miljoonaa euroa (-2,6 %) vähemmän kuin vuonna 2015 talousarviossa. Vuodelle 2016 budjetoidaan kotitalouksille myönnettäviin avustuksiin 6,2 miljoonaa euroa ja yhteisöille myönnettäviin avustuksiin bud je toi-

3 daan 2,0 miljoonaa euroa. Yhteensä avustuksiin budjetoidaan 8,3 milj. euroa, mikä on 0,4 miljoonaa euroa (4,9 %) enemmän kuin vuon na Muiden toimintakulujen vuonna 2016 arvioidaan kasvavan 0,3 miljoo naa euroa vuoden 2015 talousarvion tasossa (1,0 miljoonaa euroa). Vuoden 2016 toimintakatteen arvioidaan olevan 109,3 miljoonaa euroa, mikä on 2,4 miljoonaa euroa (-2,2 %) heikompi kuin 2015 talous ar vios sa. Verotulot ja valtionosuudet Verotuloennusteet perustuvat Kuntaliiton lokakuussa 2015 laa ti maan veroennustekehikkoon sekä omaan arvioon verojen ke hi tyk ses tä. Verotulojen ennustetaan vähenevän 0,2 miljoonaa euroa (-0,2%) verrattuna vuoden 2015 alkuperäiseen talousarvioon. Ko ko nais ve rotuo tok si arvioidaan 73,3 milj. euroa. Äänekoskella vuoden 2016 kunnallisveron tuotoksi arvioidaan 62,9 mil joo naa euroa, mikä on 0,4 miljoonaa euroa enemmän kuin vuoden 2015 arvioitu kunnallisveron tuotto. Kunnallisveroprosentti vuodel le 2016 on 21,5 %. Talousarviossa vuoden 2016 yhteisöveron määräksi on arvioitu 6,1 mil joo naa euroa, mikä on 0,8 miljoonaa euroa vähemmän, kuin vuon na 2015 arvioidaan kertyvän. Kiinteistöveron tuotoksi vuonna 2016 on arvioitu 4,3 milj. euroa, mi kä on 0,2 miljoonaa enemmän kuin vuonna 2015 arvioidaan ker ty vän. Valtionosuusuudistus ja valtionosuusleikkaukset huomioiden vuoden 2016 valtionosuudet ovat yhteensä n. 44,0 miljoonaa euroa. Kasvua vuo den 2015 talousarvioon nähden n. 4,0 miljoonaa euroa (10,0 %). Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuottojen osuus vuoden 2016 talousarvioon suunnitellaan 0,7 mil joo naan euroon. Muihin rahoitustuottoihin vuodelle 2016 budjetoidaan 1,1 miljoonaa eu roa, mikä on 0,6 miljoonaa euroa enemmän verrattuna vuoden 2015 talousarvioon. Korkokuluiksi vuodelle 2016 budjetoidaan 0,7 miljoonaa euroa, mikä on 0,1 miljoonaa euroa (7,1 %) vähemmän kuin vuoden 2015 ta lousar vios sa.

4 Vuosikate ja tilikauden tulos Suunnitelman mukaan Äänekosken talous kasvaa hiukan vuonna 2016 ja vuosikate kattaa poistoista 122 %. Vuonna 2016 vuo si katteen ennustetaan olevan 9,0 miljoonaa euroa. Lainakanta ei kasva vuon na Vuodelle 2016 suunnitelman mukaiset poistot ovat 7,4 miljoonaa euroa, kun ne vuodelle 2015 ovat 7,0 miljoonaa euroa. Poistojen määrä kasvaa näin ollen 0,4 miljoonaa euroa (5,3 %). Vuoden 2016 tilikauden tulos ennakoidaan olevan 1,6 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kun huomioidaan vuoden 2014 tilinpäätöksessä ker ty nyt alijäämä (6,0 miljoonaa euroa) ja vuoden 2015 ennustettu tu los (alijää-mää 1,5 miljoonaa euroa), on Äänekosken kaupungin ker ty nyt alijäämä vuoden 2015 jälkeen 7,5 miljoonaa euroa. Investoinnit Äänekosken kaupungin investointien omahankintamenot vuodelle 2016 ovat 8,4 miljoonaa euroa, joten laskua vuoden 2015 ta lous arvion mukaisiin investointeihin on 3,0 miljoonaa euroa. Vuosien investointien omahankintamenojen keskiarvo on noin 12,3 miljoonaa euroa ja poistojen keskiarvo on n. 5,6 mil joonaa euroa/vuosi. Verrattuna investointien omahankintamenojen keski ar voon, on vuoden 2016 investointien on 3,9 miljoonaa euroa al haisem pi, mutta poistoihin nähden puolitoistakertainen. Vuoden 2016 talonrakennuksen isoimpia investointeja ovat lii kun tata lon/ uimahallin peruskorjaus, toimintakeskuksen peruskorjauksen lop puun saat ta mi nen sekä kaupungintalon pohjakerroksen korjaus. Li säk si leasingrahoituksella käynnistyy Äänekosken uuden lukion ja Suo lah den uuden alakoulun rakennushankkeet. Kunnallisteknisen puolen isoimpia investointeja ovat Viiskulman/ kaup pa ka dun alkuosan, Televankadun, Sumiaistentien ja muiden van ho jen katujen peruskorjaustyöt. Rahoituslaskelma Kaupungilla arvioidaan olevan pitkä- ja lyhytaikaisia lainoja vuoden 2015 lopussa yhteensä noin 80,5 milj. euroa. Vanhoja lainoja lyhennetään vuoden 2016 aikana 9,0 milj. euroa ja uut ta lainaa otetaan 8,4 milj. euroa, jolloin lainakanta pienenee 0,6 milj. euroa vuo des ta Lainaa arvioidaan olevan vuoden 2016

5 Kaupunginjohtajan ehdotus: lopussa noin euroa asukasta kohden. Taloussuunnitelma ja talouden vakauttamisen toi men pide oh jel ma vuoteen 2018 Äänekosken kaupunginvaltuusto on ( 25) hyväksynyt yksi tyis koh tai sen talouden tasapainottamisen toimenpideohjelman vuoteen 2018 saakka. Toimenpideohjelmalla saavutetaan 2,2 mil joo nan euron säästöt vuoden 2018 loppuun mennessä. Toi men pi de oh jelman toteutumista seurataan osavuosikatsausten, tilinpäätösten ja talousarvioiden yhteydessä. Kaupunginvaltuusto päätti , että Koiviston koulu jatkaa toi min taan sa Koiviston kylällä, joten tämä säästökohde ei toteudu ( euroa). Taloussuunnitelma on laadittu pääasiassa in dek si ko ro tus olet ta musten pohjalle. Verotulot on arvioitu vuosille Kuntaliiton vero en nus te ke hi kon ja oman ennusteen pohjalta ja vuosille 2019 perus pal ve lu in dek sin pohjalta. Valtionosuuksissa on huomioitu tie dossa olevat valtionosuusleikkaukset. Vuosikatteet vuosina ovat 9-11 miljoonaa euroa. Keski mää räi nen vuosikate suunnitelmakaudella on 9,9 miljoonaa euroa. Vuoden 2016 tulos näyttäisi muodostuvan 1,6 miljoonaa euroa yli jäämäi sek si ja suunnitelmavuodet ovat ennusteen mukaan myös yli jäämäi siä. Taloussuunnitelman mukaan kaupungin alijäämät saataisiin katettua vuo den 2019 tilinpäätöksessä. Taloussuunnitelman ja talouden vakauttamisen toimenpideohjelman to teu tu mi nen edellyttää tiukkaa talouskurin noudattamista. Kaupunginjohtajan esitys vuoden 2016 talousarvioksi ja vuosien taloussuunnitelmaksi sekä talouden vakauttamisen toimen pi de oh jel mak si vuoteen 2018 on jaettu oheismateriaalina. (valmistelu vs. talousjohtaja Tapani Hämäläinen, puh ) Esitetään kaupunginvaltuustolle, että se hyväksyy oheisen ta lous arvion vuodelle 2016 sekä taloussuunnitelman vuosille Lisäksi kaupunginhallitus valtuuttaa vs. talousjohtajan tekemään talousarvioon teknisluoteisia tarkistuksia.

6 Päätös: KVALT 91 Hyväksyttiin Kaupunginvaltuuston päätös: Hyväksyttiin