Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille KH 303 Kuntalain 110 :n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hy väk syt tä vä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös talous suun ni tel ma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suun nit te lu kausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Ääne kos ken kaupungissa taloussuunnitelmakausi on kolme vuotta, josta ensimmäinen vuosi on sitova talousarvio. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toi min nal liset ja taloudelliset tavoitteet, jotka ovat valtuuston nähden sitovia eriä. Talousarvio ja -suunnitelma laaditaan siten, että ne toteuttavat kun ta stra te giaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen tur vataan. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enin tään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos ta lous arvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Jos ta seen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, ta lous suunni tel man yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä (toimen pi de oh jel ma), joilla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erik seen päättämänä kattamiskautena. Kunnan toiminnassa ja ta louden hoi dos sa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutok sis ta päättää valtuusto. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa neljän vuoden kulues sa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien (110.3 ). Määräaikaa sovelletaan ensimmäisen kerran vuoden 2015 tilinpäätökseen kertyneeseen alijäämään, jolloin alijäämän tu lee olla katettuna vuoden 2020 tilinpäätöksessä (148.1 ). Siir ty mä kau del la erityisen alijäämäisillä kunnilla on kaksi vuotta enemmän ai kaa kattaa alijäämä. Mikäli kunnalla (ei sovelleta kuntayhtymään) on vuoden 2015 tilinpäätöksessä kertynyt alijäämää yli 500 euroa asukas ta kohden, alijäämän tulee olla katettuna vuoden 2022 ti lin päätök ses sä (148.2 ). Alijäämän kattamisvelvollisuus koskee vain kunnan tai kuntayhtymän taseeseen kertynyttä alijäämää, ei kon ser ni taseen alijäämää. Talousarvioasetelma ja sitovuustaso Talousarvioasetelma muodostuu kaupunginvaltuuston hyväksymän toi mi alue- ja lautakuntajaon pohjalle. Toimialat jakaantuvat yhden tai kah den lautakunnan alueeseen ja jotka jakaantuvat vas tuu aluei siin ja edelleen tulosalueisiin. Kaupunginvaltuustolle talousarvio esi tellään hyväksyttäväksi vastuualuetasolla. Valmistelu

2 Kaupunginhallitus antoi vuoden 2017 talousarvion laa dinta oh jeen ja määrärahakehysluonnokset.toimialakohtaiset ta lous arvio neu vot te lut pidettiin elokuun loppuun mennessä ja lautakunnat jät ti vät ehdotuksensa talousarviota varten syyskuun loppuun mennes sä. Lautakuntien esitykset perustuivat pääsääntöisesti an net tuihin mää rä ra ha ke hyk siin. Kaupunginvaltuustolle talousarvioluonnos esi tel tiin valtuuston iltakoulussa Toiminnan kulut ja tuotot Toimintatuotot sisältävät myynti-, maksu- ja muut toimintatuotot sekä saa dut tuet ja avustukset. Toimintatuottojen ennustetaan kasvavan vuo den 2016 alkuperäisestä talousarviosta 1,0 miljoonalla eurolla (4,3 %). Toimintatuotot ovat yhteensä 24,5 milj. euroa. Vuoden 2017 talousarvion toimintakulut ovat 132,2 milj. euroa. Laskua vuoden 2016 talousarvioon verrattuna on - 0,5 prosenttia. Henkilöstökulujen arvioidaan laskevan 1,2 milj. eurolla (- 2,0 %) vuoden 2016 talousarvioon verrattuna. Palvelujen ostojen arvioidaan nousevan 2,2 miljoonaa euroa (4,0 %) vuo den 2016 tasosta. Aineisiin, tarvikkeisiin ja tavaroihin vuodelle 2017 budjetoidaan 7,9 mil joo naa euroa, mikä on lähes sama, kuin vuoden 2016 ta lous arvios sa. Vuodelle 2017 budjetoidaan kotitalouksille myönnettäviin avustuksiin 4,1 miljoonaa euroa ja yhteisöille myönnettäviin avustuksiin bud je toidaan 2,4 miljoonaa euroa. Yhteensä avustuksiin budjetoidaan 6,5 milj. euroa, mikä on 1,8 miljoonaa euroa (-21,6 %) vähemmän, kuin vuon na Muiden toimintakulujen vuonna 2017 arvioidaan kasvavan 0,2 miljoo naa euroa vuoden 2016 talousarvion tasosta (1,3 miljoonaa euroa). Vuoden 2017 toimintakatteen arvioidaan olevan -107,7 miljoonaa eu roa, mikä on 1,6 miljoonaa euroa (-1,5 %) parempi, kuin 2016 talous ar vios sa. Verotulot ja valtionosuudet Verotuloennusteet perustuvat Kuntaliiton lokakuussa 2016 laa ti maan veroennustekehikkoon sekä omaan arvioon verojen ke hi tyk ses tä. Verotulojen ennustetaan vähenevän 1,0 miljoonaa euroa (-1,4 %)

3 verrattuna vuoden 2016 alkuperäiseen talousarvioon. Ko ko nais ve rotuo tok si arvioidaan 72,3 milj. euroa. Äänekoskella vuoden 2017 kunnallisveron tuotoksi arvioidaan 60,8 mil joo naa euroa, mikä on -2,1 miljoonaa euroa vähemmän, kuin vuoden 2016 arvioitu kunnallisveron tuotto. Kunnallisveroprosentti vuodel le 2017 on 21,5 %. Talousarviossa vuoden 2017 yhteisöveron määräksi on arvioitu 7,1 mil joo naa euroa, mikä on 1,0 miljoonaa euroa enemmän, kuin vuonna 2016 arvioidaan kertyvän. Kiinteistöveron tuotoksi vuonna 2017 on arvioitu 4,4 milj. euroa, mi kä on 0,1 miljoonaa enemmän, kuin vuonna 2016 arvioidaan ker ty vän. Valtionosuusuudistus ja valtionosuusleikkaukset huomioiden vuoden 2017 valtionosuudet ovat yhteensä n. 45,2 miljoonaa euroa. Kasvua vuo den 2016 talousarvioon nähden n. 1,2 miljoonaa euroa (2,7 %). Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuottojen osuus vuoden 2017 talousarvioon suunnitellaan 0,7 mil joo naan euroon. Korkotuotot pysyvät vuoden 2016 talousarvion ta sol la. Muihin rahoitustuottoihin vuodelle 2017 budjetoidaan sama 1,1 miljoo naa euroa, mikä on yhtäpaljon, kuin vuoden 2016 talousarviossa. Korkokuluiksi vuodelle 2017 budjetoidaan 0,7 miljoonaa euroa, mikä on samaa tasoa vuoden 2016 talousarvioon nähden. Vuosikate ja tilikauden tulos Suunnitelman mukaan Äänekosken vuosikate kasvaa vuonna 2017 lä hes 1,7 milj. euroa ja vuosikate kattaa poistoista 135 %. Vuonna 2017 vuosikatteen ennustetaan olevan 10,8 miljoonaa euroa. Lai nakan ta pienenee suunnitelman mukaan 3,6 milj. euroa vuonna Vuodelle 2017 suunnitelman mukaiset poistot ovat samalla tasolla kuin vuonna 2016 eli 7,4 miljoonaa euroa. Lisäksi vuonna 2017 varau du taan 0,6 milj. euron lisäpoistoihin. Vuoden 2017 tilikauden tulos ennakoidaan olevan 2,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kun huomioidaan vuoden 2015 tilinpäätöksessä ker ty nyt alijäämä (5,5 miljoonaa euroa) ja vuoden 2016 ennustettu tu los (ylijäämää 2,7 miljoonaa euroa), on Äänekosken kaupungin ker ty nyt alijäämä vuoden 2017 jälkeen -34 tuhatta euroa. Investoinnit

4 Äänekosken kaupungin investointien omahankintamenot vuodelle 2017 ovat 7,2 miljoonaa euroa, joten laskua vuoden 2016 ta lous arvion mukaisiin investointeihin nähden on 1,2 miljoonaa euroa. Vuosien investointien omahankintamenojen keskiarvo on noin 11,6 miljoonaa euroa ja poistojen keskiarvo on n. 5,8 mil joonaa euroa/vuosi. Verrattuna investointien omahankintamenojen keski ar voon, on vuoden 2017 investointien määrä on 4,5 miljoonaa euroa alhaisempi, mutta poistoihin nähden puolitoistakertainen. Vuoden 2017 talonrakennuksen isoimpia investointeja ovat lii kun tata lo/ui ma hal lin peruskorjaus, pääkirjaston vesikaton ja iv-laitteiden uu si mi nen sekä Piilolan palvelukeskuksen saneeraus. Lisäksi leasingrahoituksella käynnistyy Koiviston koulun ra ken nushan ke. Kunnallisteknisen puolen isoimpia investointeja ovat Ko ta ken nääntien/teh taan ka dun kiertoliittymä sekä kevyenliikenteenväylä, VT4/Ko ta ken nään tien liikennejärjestelyt sekä vaihtoehtoisesti joko Hir vi mäen tai Koillisrannan asuntoalueen infrarakentaminen. Lisäksi to teu te taan Verkkotien ja Puis toka dun perusparannus. Rahoituslaskelma Kaupungilla arvioidaan olevan pitkä- ja lyhytaikaisia lainoja vuoden 2016 lopussa yhteensä noin 79,1 milj. euroa. Vanhoja lainoja lyhennetään vuoden 2017 aikana 23,6 milj. euroa ja uut ta lainaa otetaan 20,0 milj. euroa, jolloin lainakanta pienenee 3,6 milj. euroa vuodesta Lainaa arvioidaan olevan vuoden 2017 lo pus sa noin euroa asukasta kohden. Taloussuunnitelma ja talouden vakauttamisen toimen pi de oh jel ma vuoteen 2018 Äänekosken kaupunginvaltuusto on ( 25) hyväksynyt yksi tyis koh tai sen talouden tasapainottamisen toimenpideohjelman vuoteen 2018 saakka. Toimenpideohjelman mukaiset säästöt on vä hennet ty toimialojen määrärahakehyksistä. Vaikutus vuoden 2017 ta louteen on noin 0,6 M. Taloussuunnitelmavuodet Taloussuunnitelma on laadittu pääasiassa in dek si ko ro tus olet ta musten pohjalle. Verotulot on arvioitu vuosille Kuntaliiton vero en nus te ke hi kon ja oman ennusteen pohjalta. Valtionosuuksissa on huomioitu tiedossa olevat valtionosuusmuutokset.

5 Kaupunginjohtajan ehdotus: Vuosikatteet vuosina ovat 10,5 10,9 miljoonaa euroa. Kes ki mää räi nen vuosikate suunnitelmakaudella on 10,7 miljoonaa eu roa. Vuoden 2017 tulos näyttäisi muodostuvan 2,8 miljoonaa euroa yli jäämäi sek si ja suunnitelmavuodet ovat myös ennusteen mukaan yli jäämäi siä. Kaupunginhallitus: (valmistelutalousjohtaja Tapani Hämäläinen, puh ) 1) päättää esittää kaupunginvaltuustolle, että valtuusto hy väk syy oheisen ta lous ar vion vuodelle 2017 sekä taloussuunnitelman vuo sil le ; 2) päättää esittää kaupunginvaltuustolle, että valtuusto samalla vahvistaa keskuskeittiöiden sijaintipaikoiksi Äänekosken terveyskeskuksen ja Suojarinteen; 3) valtuuttaa talousjohtajan tekemään talousarvioon teknisluonteisia tarkistuksia. Kaupunginjohtajan muutettu ehdotus: Kaupunginhallitus: 1) päättää esittää kaupunginvaltuustolle, että valtuusto hy väk syy oheisen ta lous ar vion vuodelle 2017 sekä taloussuunnitelman vuo sil le ; 2) päättää esittää kaupunginvaltuustolle, että valtuusto samalla vahvistaa keskuskeittiöiden sijaintipaikoiksi Äänekosken terveyskeskuksen ja Suojarinteen; 3) päättää, että edellä kohdassa 2 tarkoitettuun asiaan liittyvät kustannuslaskelmat esitetään valtuustolle viimeistään valtuuston kokouksessa ; 4) valtuuttaa talousjohtajan tekemään talousarvioon teknisluonteisia tarkistuksia. Päätös: Hyväksyttiin kaupunginjohtajan muutettu ehdotus