RIIHIMÄEN SEUDUN TERVEYSKESKUKSEN KY 2015 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Transkriptio

1 RIIHIMÄEN SEUDUN TERVEYSKESKUKSEN KY 2015 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Yhtymähallitus 40/

2

3 YHTYMÄJOHTAJAN KATSAUS... 1 HALLINTO JA HENKILÖSTÖ... 5 TIEDOT KUNTAYHTYMÄSTÄ... 8 YLEISJOHTO JA HALLINTO AVOTERVEYDENHUOLLON TULOSALUE SUUN TERVEYDENHUOLLON TULOSALUE SAIRAALAN TULOSALUE TUKIPALVELUIDEN TULOSALUE YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLLON TULOSALUE TILIKAUDEN TULOS, TOIMINTATUOTOT JA -MENOT TALOUSARVION TOTEUTUMINEN RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TUL OSALUETASOLLA TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY TILINPÄÄTÖSLASKELMAT RAHOITUSLASKELMA TASE TUNNUSLUKUJEN LASKENTAPERIAATTEET TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS LIITTEET... 57

4

5 YHTYMÄJOHTAJAN KATSAUS Riihimäen seudun terveydenhuollon palvelurakenneuudistuksen toteuttaminen aloitettiin yhtymähallituksen hyväksymien periaatteiden mukaisesti. Ensimmäisessä vaiheessa Hausjärven ja Lopen osastopaikat siirrettiin Riihimäen sairaalaan maaliskuussa Riihimäen kaupungin A-klinikan siirtyminen kuntayhtymän toiminnaksi hyväksyttiin yhtymähallituksessa Järjestely oli osa kuntayhtymään perustettavan seudullisen päihde- ja mielenterveysyksikön rakentamista. Avoterveydenhuollon tulosalueella toimintamalleja uudistettiin. Väestövastuumallista luovuttiin ja siirryttiin listautumismalliin, jossa potilas voi valita häntä hoitavan lääkärihoitaja-työparin. Hoitajavastaanottojen tueksi nimettiin konsulttilääkäri, joka tarvittaessa käy sairaanhoitajan vastaanotolla olevan potilaan luona tai antaa ohjeet puhelimitse. Hausjärven ja Lopen vastaanoton palvelumalli yhtenäistettiin siten, että lääkärin vastaanotto oli kummallakin terveysasemalla joka päivä perjantaita lukuun ottamatta. Hoidon saatavuus pysyi muutoksista huolimatta ennallaan hyvällä tasolla. Päivystyksen käyntimäärä kasvoi edellisestä vuodesta. Pääosa päivystyskäyntien kasvusta tuli lääkärikäyntien lisääntymisestä. Lääkäriresurssien ajoittainen puute vastaanotoilla heijastui päivystykseen sen käyntimäärien lisääntymisenä. Päivystyksen keskimääräinen odotusaika oli kuitenkin vain 51 minuuttia, mitä voidaan pitää hyvänä saavutuksena. Myöskään päivystyksestä erikoissairaanhoitoon siirrettyjen potilaiden osuus lääkärikäyntien määrästä ei noussut edellisestä vuodesta. Perusterveydenhuollon päivystyksessä pysyttiin käyntimäärien noususta huolimatta hoitamaan pääosa sinne tulevista potilaista. Opiskelu- ja kouluterveydenhuollossa oppilasmäärä lääkäriä kohden ylitti sosiaali- ja terveysministeriön suosituksen. Tämä johti siihen, että lääkärin työpanos jouduttiin kohdentamaan pääosin terveystarkastuksiin erityistä tukea tarvitsevien oppilaiden huomioimisen jäädessä vähemmälle. Sairaalan tulosalueella Hausjärven ja Lopen osastot muuttivat yhteisiin tiloihin Riihimäen sairaalaan maaliskuussa Uuden yhteisen osaston nimeksi tuli Akuutti 2. Muutoksen myötä myös osaston toiminta painottui sairaalan tavoitteiden mukaisesti enemmän lyhytaikaishoitoon. Lyhytaikaispotilaiden osuus hoitopäivistä oli liki 95 % hoitopäivien määrästä. Riihimäen kaupungille siirrettiin vuoden 2015 alusta 14 sairaansijaa, ja ylipaikkojen käytöstä osastoilla luovuttiin. Tämän seurauksena hoitopäivien määrä väheni noin 19 % edellisestä vuodesta. Samalla myös hoitohenkilökunnan määrää vähennettiin. Hausjärven. Lopen ja Riihimäen kotihoidon toiminnallinen yhdistyminen eteni suunnitelmien mukaisesti. Kotisairaanhoidon käyntimäärät vähenivät edelliseen vuoteen verrattuna. Kotihoidon toiminnallisen yhdistymisen seurauksena kuntayhtymän kotisairaanhoitajien työnkuva muuttui enemmän konsultoivaksi, ohjeita ja opetusta antavaksi, mikä vaikutti myös kotisairaanhoidon käyntimääriin. Toisaalta tavoitteena oli kotisairaanhoidon käyntien keston pidentäminen. Tällöin käyntejä tulee vähemmän, mutta asiakkaiden hoidon laatu paranee. 1

6 Kotisairaalatoiminta aloitettiin loppuvuonna Riihimäellä kaksi kuukautta kestäneellä kokeilulla. Kokemukset olivat kaikilta osapuolilta saadun palautteen perusteella hyviä. Hoitoajat olivat pääosin lyhyitä. Potilaista lähes puolet oli hoidossa jonkin infektion vuoksi ja reilu neljännes saattohoidossa. Toiminta laajennettiin koko kuntayhtymän alueelle seuraavan vuoden alusta. Kuntayhtymässä aloitti toimintavuonna toinen geriatrian erikoislääkäri, jonka myötä geriatrian poliklinikan käyntimäärät nousivat merkittävästi. Geriatri pystyi myös konsultoimaan kuntayhtymän omia yksiköitä mm. lääkitykseen liittyvissä kysymyksissä. Suun terveydenhuollossa suunnitelma virkaajan ulkopuolisen päivystyksen järjestämisestä saatiin valmiiksi. Suunnitelma tehtiin yhteistyössä Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ja alueen terveyskeskusten kanssa. Virka-ajan ulkopuolinen päivystys järjestetään jatkossa Kanta-Hämeen keskussairaalassa ja yöaikainen päivystys Tampereen yliopistollisessa keskussairaalassa. Hammaslääkäritilanne oli hyvä ja avoimet virat saatiin pääosin täytettyä. Toistaiseksi ainoastaan oikomishoitoon erikoistuneen hammaslääkärin virka on täyttämättä, mutta tehtävää hoiti osa-aikaisesti oikomishoitoon perehtynyt hammaslääkäri. Hyvästä hammaslääkäritilanteesta johtuen ostopalveluhammaslääkäreitä ei maaliskuun 2015 jälkeen enää käytetty. Kiireettömien potilaiden hoitoon pääsy järjestettiin hoitotakuun puitteissa. Kiireettömään hoitoon pääsyn odotusaika oli noin kolme kuukautta. Suun terveydenhuollossa päivystyspotilaiden määrä oli valtakunnallisessa vertailussa pieni, mikä kertoo päiväaikaisen toiminnan onnistumisesta. Suun terveydenhuollossa lisättiin panostusta aikuisasiakkaiden hoitoon perustamalla uusi suuhygienistin toimi. Myös ikäihmisten hoitohoito- ja palvelusuunnitelman yhteydessä otettiin esiin suun hoidon tarve. Suuhygienistin käyntejä ikäihmisten koteihin tehtiinkin tämän toimenpiteen seurauksena toimintavuonna noin 200 kappaletta. Tukipalveluiden tulosalueelle perustettiin uusi pääkäyttäjän vakanssi, koska potilashallintojärjestelmän (Effica) tukipalvelut keskitettiin myös jäsenkuntien osalta kuntayhtymälle. Kuntayhtymän Effica-pääkäyttäjät nimettiin myös vastuuorganisaatioidensa tietosuojavastaaviksi. Kuntayhtymässä otettiin käyttöön uusi arkistonmuodostussuunnitelma. Suunnitelman myötä uudistettiin kuntayhtymän asiakirjojen kirjaamiskäytäntö ja asiakirjahallinto. Kuntayhtymän vaatehuollon kehitettiin tavoitteiden mukaisesti. Joulukuussa yhtymähallitus päätti hankkia kuntayhtymän pitkäaikaisena yhteistyökumppanina toimineen Päijät- Hämeen Tekstiilihuolto Oy:n osakkeita. Järjestelyn myötä kuntayhtymän henkilökunnan vaatehuollossa siirrytään vuokravaatejärjestelmään. Ympäristöterveydenhuollon tulosalueella merkittävin muutos oli elintarvike- ja vesilaboratorion toiminnan päättyminen. Tarvittavat laboratoriopalvelut hankittiin ostopalveluna ja viranomaisnäytteiden ottaminen siirtyi terveystarkastajien tehtäväksi. Eläinlääkintähuollon ja eläinsuojeluvalvonnan suoritemäärät kasvoivat merkittävästi toimin- 2

7 tavuonna. Eläinlääkintähuollossa kasvu on ollut tasaista jo useamman vuoden peräkkäin. Eläinsuojeluvalvonnassa yhteistyö valvontaeläinlääkärin, poliisin ja syyttäjän välillä on tehostunut ja aiempaa useampi tapaus johti esitutkintaan ja rikosoikeudelliseen seuraamukseen. Suoritemäärien kasvuun vastattiin tarkastamalla tehtävänjakoa ja ottamalla tarvittavat henkilöstömäärän muutokset huomioon vuoden 2016 talousarviossa. Henkilöstön työhyvinvoinnin edistämiseksi jatkettiin kuntayhtymän TYHY-työryhmän laatimien tavoitteiden toimeenpanoa. Työhyvinvoinnin edistämisen keskeisiä teemoja olivat oman ja toisen työn arvostaminen, myönteisen vuorovaikutuksen lisääminen työyksiköissä, henkilöstön työn kuormittavuuden ja kiireisyyden vähentäminen, turvalliset työolosuhteet sekä tiedottamisen kehittäminen. Kuntayhtymä päätti hankkia työterveyshuoltopalvelut jatkossa Työsyke Oy:ltä. Yhtiö on Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ja Hämeenlinnan kaupungin omistama yhtiö, joka tuottaa työterveyshuollon palveluita omistajilleen. Kuntayhtymä hankki omistusosuuden yhtiöstä, joka aloittaa työterveyshuoltopalvelut kuntayhtymän henkilökunnalle keväällä Kuntayhtymän lääkäritilanne parani erityisesti suun terveydenhuollossa edellisestä vuodesta. Sairaalan tulosalueella lääkäritilanne oli alkuvuodesta heikko, minkä vuoksi lääkärityövoimaa jouduttiin vuokraamaan. Lääkärityövoiman ostopalveluihin käytetty euromäärä kuitenkin väheni merkittävästi edellisvuodesta. Talous ja tulevaisuuden näkymät Taloudellisesti kuntayhtymällä oli kolmas peräkkäinen ylijäämäinen toimintavuosi. Toimintavuodelta kertyi ylijäämää yhteensä euroa. Kuntayhtymän toimintatuottojen kokonaismäärä oli 34,8 milj. euroa. Kokonaisuutena kuntayhtymän tulojen kertymä ylittyi reilut euroa. Kuntayhtymän toimintakulujen kokonaismäärä ilman poistoja oli 32,7 milj. euroa. Kuntayhtymän toimintamenot vähenivät edelliseen vuoteen verrattuna, koska osa Riihimäen osastopaikoista ja niiden kustannuksista siirtyi kaupungin vastuulle alkuvuonna Ylijäämäisestä tuloksen myötä kuntayhtymän taseen kattamaton alijäämä väheni, mutta on edelleen 3,1 milj. euroa. Kuntayhtymän maksuvalmius on toimintavuonna ollut hyvä. Kuntayhtymällä ei vuodenvaihteessa ollut lyhytaikaista kassalainaa. Pitkäaikaista lainaa oli vuodenvaihteessa 0,5 milj. euroa. Osana talouden tasapainottamissuunnitelmaa tehtiin taseen alijäämän kattamisesta jäsenkuntien kanssa suunnitelma, jonka mukaan taseen alijäämä katetaan kaikkien jäsenkuntien osalta ylimääräisillä maksuosuuksilla vuoden 2020 loppuun mennessä. Kuntayhtymän toiminnan ja talouden haasteena on tulevanakin vuonna Riihimäen seudun terveydenhuollon palvelurakennevision toteuttaminen ja siihen liittyvien toiminta- ja tilaratkaisujen vieminen eteenpäin. Kuntayhtymä on mukana myös maakunnallisen sote-ratkaisun valmistelussa. Tämän valmistelun yhteydessä Riihimäen seutu ja sen uudistuva sote-palvelurakenne on nähtävä kokonaisuutena, joka on liitettävissä myös osaksi maakunnallista ratkaisua. 3

8 Yhteisenä tavoitteena on rakentaa asiakkaiden tarpeet entistä paremmin huomioiva palvelukokonaisuus. Lopuksi kiitän kaikkia kuntayhtymän työntekijöitä, omistajakuntia ja yhteistyökumppaneita hyvin onnistuneesta toimintavuodesta Riihimäellä Tero Pitkämäki yhtymäjohtaja 4

9 HALLINTO JA HENKILÖSTÖ YHTYMÄHALLITUS, kokouksia 11, pöytäkirjapykäliä 196. Jäsenet Riihimäki Bitter Riku puheenjohtaja Hemmi-Lahtinen Eira Lahtinen Raila Mikkonen Jari Liimatainen Matti Snellman-Tenhunen Pirjo-Liisa Hausjärvi Ihalainen Esko, 1. varapuheenjohtaja Pottonen Päivi Tiippana Risto Loppi Kataja Janne Hopearuoho Sirpa, 2. varapuheenjohtaja Rautiainen Marianna Janakkala Forss Jarmo Henkilökohtaiset varajäsenet Jormalainen Marko Lindholm-Teräväinen Maarit Luoma Senja Ranta Juha Liimatta Timo Arminen Sari Hietanen Satu Ollila Maaret Ruottu Marko Kuparinen Jarmo Kauppi Tuula Vuorinen Raili Heikkinen Anne Yhtymähallituksen sihteeri Pitkämäki Tero, yhtymäjohtaja TARKASTUSTOIMI Jäsenet Riihimäki Nummela Esko Hausjärvi Juuri Anu Loppi Kuparinen Seppo Henkilökohtaiset varajäsenet Leskenmaa Kirsti Arola Mikko Sahari Eeva Tilintarkastaja JHTT, Virolainen Ari, JHTT-yhteisö BDO Audiator Oy 5

10 JOHTORYHMÄ Pitkämäki Tero, puheenjohtaja Tiainen Juha Järvinen Sari Halmesmäki Esa Anttila Auli Kataja Eeva Hurme Susanna Peltola-Haavisto Kirsi Sukula Pirkko Myllyniemi Päivi ( saakka) Hällfors Leila ( saakka) Mattila Anne / alkaen) yhtymäjohtaja johtajaylilääkäri johtava ylihoitaja, va. avoterveydenhuollon tulosalueen ylilääkäri, va. avoterveydenhuollon tulosalueen ylihoitaja sairaalan tulosalueen ylilääkäri sairaalan tulosalueen ylihoitaja, vs. suun terveydenhuollon tulosalueen ylihammaslääkäri ympäristöterveydenhuollon tulosalueen terveysvalvonnan johtaja elintarvike- ja vesilaboratorion johtaja henkilöstön edustaja, TEHY:n luottamusmies henkilöstön edustaja, TEHY:n luottamusmies Johtoryhmään kuuluvat johtavat viranhaltijat ovat tilivelvollisia oman tulosalueensa osalta HENKILÖSTÖ Vuoden 2015 lopussa kuntayhtymässä oli 417 vakanssia. Vakanssien määrä jakautuu tulosalueittain seuraavasti: Tulosalue määrä % Yleisjohto ja hallinto 9,0 2 Avoterveydenhuolto 155,5 37 Suun terveydenhuolto 72,0 17 Sairaala 113,5 27 Tukipalvelut 52,0 12 Ympäristöterveydenhuolto 15,0 4 Kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestäminen Sisäinen valvonta on osa johtamista. Valvonnan avulla varmistetaan, että tavoitteet saavutetaan toiminta on lakien, sääntöjen, ohjeiden ja päätösten mukaista, voimavarat ovat tuloksellisessa käytössä, omaisuus on turvattu sekä johdon saama informaatio on oikeaa, tarkoituksenmukaista ja oikeaaikaista. Säännökset sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista ja vastuista sisältyvät voimaan tulleeseen kuntalakiin ( 13). Toiminnan riskien hallinta ja ennakointi on olennainen osa johtamista. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on saada: - kuntayhtymän esimiehet tietoisiksi riskienhallinnan tärkeydestä - sisäinen valvonta osaksi johtamista - keskeisten toimintaprosessien seuranta osaksi kaikkien esimiesten jokapäiväistä työtä sekä 6

11 - määritellä sisäisen valvonnan ohjeistuksella ne keskeiset toiminnan osa-alueet ja valvontakohteet, jotka ovat kuntayhtymän riskienhallinnan kannalta tärkeitä. Kuntayhtymässä on käytössä yhtymähallituksen hyväksymä sisäisen valvonnan ohje. Sisäisen valvonnan ohjeessa on määritelty kuntayhtymän toiminnot ja niiden valvontavastuut tulosalueittain. Sisäisen valvonnan ohjeen mukaisia valvottavia osa-alueita ovat päätöksenteko, suunnittelu ja seuranta, kirjanpito ja maksuliike, omaisuuden hallinnointi sekä henkilöstöasiat. Toimintavuonna sisäisen valvonnan ohjeen mukaiset toimenpiteet on kirjattu esimiesten vastuualueet sisältävälle koontilomakkeella, johon esimiehet täyttävät havainnot valvontavastuullaan olevista tehtävistä. Kuntayhtymän sisäistä valvontaa toteutetaan osana päivittäistä johtamista. Esimiesten velvollisuutena on valvoa johdettavanaan olevaa toimintaa ennalta laadittujen periaatteiden ja ohjeistuksen mukaisesti. Sisäisen valvonnan ohjeessa on määritelty ne keskeiset toimintaprosessit, joihin esimiesten on kiinnitettävä huomiota päivittäisessä johtamisessaan. Tulosalueiden esimiehet seuraavat sisäisen valvonnan avulla toimintaa ja raportoivat tuloksista puolivuosittain. Koko vuoden sisäisen valvonnan raportti viedään yhtymähallitukselle tilinpäätöksen hyväksymisen yhteydessä.esimiesten täyttämien sisäisen valvonnan raporttien perusteella ei toimintavuonna havaittu toiminnan millään osa-alueella merkittäviä puutteita tai virheitä. Riskienhallintapolitiikka ja riskienhallintasuunnitelma Kuntayhtymässä noudatetaan yhtymähallituksen vahvistamaa riskienhallintapolitiikkaa ja -suunnitelmaa. Kuntayhtymän johtoryhmä vastaa riskienhallintapolitiikan ja riskienhallintasuunnitelman toteutumisen seurannasta. 7

12 TIEDOT KUNTAYHTYMÄSTÄ Perussopimuksen mukaan kuntayhtymän tehtävänä on jäsenkuntien kansanterveystyön, ympäristöterveydenhuollon ja eläinlääkintähuollon järjestäminen ja kehittäminen sekä erikoissairaanhoidon käytön ohjaus ja seuranta jäsenkuntien kanssa erikseen sovittavissa rajoissa. Kuntayhtymä kuuluu Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiriin ja käyttää sekä Kanta-Hämeen keskussairaalan Riihimäen yksikön että Hämeenlinnan yksikön palveluja. Yliopistollisena vastuusairaalana on Tampereen yliopistollinen sairaala. Jäsenkunnat kuuluvat Pääjärven kuntayhtymään (ent. erityishuoltopiiri). Kuntayhtymän toiminta-ajatus: Kuntayhtymän toimenpitein edistetään yksilön, väestön, yhteisöjen ja elinympäristön terveyttä, ylläpidetään ja parannetaan työ- ja toimintakykyä sekä vaikutetaan terveyden taustatekijöihin, ehkäistään sairauksia, tapaturmia ja muita terveysongelmia, vahvistetaan mielenterveyttä sekä kavennetaan väestöryhmien välisiä terveyseroja. Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymän jäsenkunnat ovat Hausjärven kunta, Lopen kunta ja Riihimäen kaupunki. Janakkalan kunta on kuntayhtymän osajäsenenä ympäristöterveydenhuollon osalta. Kuntayhtymän jäsenkuntien väestömäärä vuonna 2015 oli seuraava: JÄSENKUNTIEN VÄESTÖ IKÄRYHMITTÄIN Kunta <1 v 1 6 v 7 16 v v v >74 v YHT. Hausjärvi Loppi Riihimäki YHTEENSÄ VÄESTÖN % -JAKAUMA IKÄRYHMITTÄIN <1 v 1 6 v 7 16 v v v >74 v YHT. Kunta (%) (%) (%) (%) (%) (%) (%) Hausjärvi 1,2 7,5 13,0 60,1 10,6 7,7 100 Loppi 0,8 6,9 13,8 56,4 12,9 9,2 100 Riihimäki 0,9 6,6 11,1 62,0 11,1 8,2 100 YHTEENSÄ 1,0 6,8 11,9 60,7 11,3 8,3 100 Lähde: Effica-väestövastuu , ikä vuonna Väestömääriin on laskettu kaikki ne kunnan kirjoilla olevat henkilöt, joiden väestötiedot löytyvät tietokannasta. 8

13 Kuntayhtymän alue Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymän jäsenkunnat ovat Hausjärven kunta, Lopen kunta ja Riihimäen kaupunki. Janakkalan kunta on kuntayhtymän osajäsenenä ympäristöterveydenhuollon osalta. 9

14 YHTYMÄHALLITUS TARKASTUSLAUTAKUN TA YLEISJOHTO JA HALLINTO Yhtymäjohtaja Johtajaylilääkäri Johtava ylihoitaja Sihteeristö Keskistetty rekrytointi Controller JOHTORYHMÄ AVOTERVEYDEN- HUOLLON TULOSALUE Ylilääkäri/Ylihoitaja Vastaanotto Päivystys Terveydenedistämine n Kuntoutus- ja terapiapalvelut SUUN TERVEYDEN- HUOLLON TULOSALUE Ylihammaslääkäri Suun terveydenhuolto Välinehuolto SAIRAALAN TULOSALUE Ylilääkäri/Ylihoitaja Osastohoito Kotisairaanhoito Geriatrian poliklinikka TUKIPALVELUIDE N TULOSALUE Esimies Taloushallinto, IT Kiinteistöt, tekninen huolto Keskusvarasto Siivoustoimi YMPÄRISTÖTERVEYD EN-HUOLLON TULOSALUE Terveysvalvonnan johtaja Elintarvike- ja vesilaboratorion johtaja Terveysvalvonta Eläinlääkintähuolto Elintarvike- j a vesilaboratorio 10

15 YLEISJOHTO JA HALLINTO Yleisjohdon ja hallinnon tulosalue käsittää kuntayhtymän yleisjohdon, johon kuuluvat yhtymäjohtaja, johtajaylilääkäri ja johtava ylihoitaja sekä johdon sihteeristö, controller ja kuntayhtymän keskitetty rekrytointi. Tulosalueelle on keskitetty myös kuntayhtymän luottamushenkilöpalkkiot, tutkimus- ja kehittämis-, koulutus- ja kirjallisuusmäärärahat. Yleisjohdon tehtävänä on kuntayhtymän toiminnan ohjaus strategiassa ja toiminta- ja taloussuunnitelmassa määriteltyjen tavoitteiden mukaisesti. Kuntayhtymässä on kahden viime vuoden aikana kiinnitetty huomiota sisäisen ja ulkoisen tiedottamisen kehittämiseen. Osana Riihimäen seudun yhteistä projektia uudistettiin kuntayhtymän Internet-sivut. Uudistamisen lähtökohtana oli asiakasystävällisyys ja mobiilikäytön mahdollistaminen. Kuntayhtymän uusi toimintastrategia ja siihen sisältyvät painoalueet hyväksyttiin yhtymähallituksessa kesäkuussa. Uusi strategia toimii kuntayhtymän tulevien vuosien suunnittelun perustana. Vuoden 2015 strategiset tavoitteet ja niiden toteumat sisältyvät jäljempänä oleviin tulosalueiden toimintakertomuksiin. Riihimäen seudun terveydenhuollon palvelurakenneuudistuksen toteuttaminen aloitettiin yhtymähallituksen hyväksymien periaatteiden mukaisesti. Toimintavuonna Hausjärven ja Lopen osastopaikat siirrettiin Riihimäen sairaalaan maaliskuussa 2015 ja Riihimäen kaupungin A-klinikan siirtyminen kuntayhtymän toiminnaksi hyväksyttiin yhtymähallituksessa Järjestely oli osa kuntayhtymään perustettavan seudullisen päihde- ja mielenterveysyksikön rakentamista. Tulosalueen toimintatuottojen kokonaistoteuma oli euroa. Tuloja kertyi euroa budjetoitua enemmän. Tulosalueen suurimmat tuloerät olivat koulutusvaiheessa olevien lääkäreiden koulutuskorvaukset euroa sekä kertaluonteisena tulona kuntayhtymän asunto-osakkeista myynnistä saatu myyntivoitto euroa. Toimintamenojen kokonaistoteuma oli euroa. Tulosalueen toimintavuoden taloudellinen tulos oli kokonaisuutena euroa alijäämäinen. Alijäämä johtui siitä, että kuntayhtymän omistamista kiinteistöjen osakkeista tehtiin alaskirjauksia kuntayhtymän kirjanpidossa. Alaskirjauksista johtuva menokirjaus tehtiin yleisjohdon tulosalueelle. 11

16 Taulukko 1. Taloudellinen tulos YHTEENSÄ Tp Ta 2015 Toteuma Erotus Tot muutos 2015 % Tuotot % Kulut % Netto % Poistot % Tilikauden tulos % TULOSLASKELMA Tp Ta 2015 Toteuma Erotus Tot muutos 2015 % Myyntituotot % Maksutuotot 0 0 % Tuet ja avustukset % Muut toimintatuotot % Toimintatuotot % Henkilöstökulut % Palvelujen ostot % Aineet ja tarvikkeet ja tavara % Avustukset 0 0 % Muut toimintakulut % Toimintakulut % Toimintakate % Poistot ja arvonalentumiset % Tilikauden tulos % 12

17 AVOTERVEYDENHUOLLON TULOSALUE Avoterveydenhuollon tulosalueelle kuuluivat vastaanottopalvelut, päivystys, terveyden edistäminen sekä kuntoutus- ja terapiapalvelut. Avoterveydenhuollon tulosalueen toimintaprosessien kehittämistyö näkyy toiminnallisissa suoritteissa (Taulukko 1). Taloudellinen tulos oli ylijäämäinen (Taulukko 2). Väestövastuumallista siirryttiin sovellettuun listautumismalliin, joka mahdollistaa sen, että potilas voi valita toivomansa lääkärisairaanhoitaja-työparin. Vastaanoton tulosyksikkö Päivystyksen kokonaiskäyntimäärä kasvoi 8 % (+1398 käyntiä). Lääkärikäyntien määrä kasvoi 22 % (+2715 käyntiä) edellisestä vuodesta. Erikoissairaanhoitoon siirrettyjen potilaiden määrä suhteessa lääkärikäyntimäärään pysyi samana (11,3 %) kuin edellisenä vuonna. Keskiarvoaika ilmoittautumisesta lääkärin tapaamiseen oli 51 min. Riihimäen pääterveysaseman lisäksi terveyskeskuksella on terveysasemat Lopella ja Hausjärvellä, joihin vastaanottopalvelut tuotti Attendo Oy. Hausjärvellä oli lääkäripalveluja maanantaista torstaihin, Lopen vastaanoton toiminta muutettiin yhdenmukaiseksi Hausjärven toiminnan kanssa vuoden alusta, mikä vähensi lääkärikäyntejä 1 581; 17 % kuluneena vuonna. Ryttylän terveysaseman hoitajan ja lääkärin perjantaivastaanotto oli suljettuna syksystä lähtien. Näistä muutoksista huolimatta hoidon saatavuus pysyi ennallaan. Vastaanoton suoritemäärissä näkyi toiminnan sisällöllinen muutos ja alkuvuoden lääkärivaje. Riihimäen vastaanoton lääkärikäynnit vähenivät 28 %. Hoitajakäyntejä tuki konsulttilääkäri, joka käy tarvittaessa sairaanhoitajan vastaanotolla olevan potilaan luona tai antaa ohjeet puhelimitse. Kiireetön jono T3 lääkärille vaihteli 3-42 päivää keskiarvon ollessa 20 päivää. Mielenterveys- ja päihdepalveluiden yhdistäminen suunniteltiin vuoden 2015 aikana. Yhdistyminen tapahtui vuodenvaihteessa. Terveydenedistämisen tulosyksikkö Syntyvyyden väheneminen ja äitiysneuvolan runko-ohjelman muutokset vähensivät neuvolapalveluiden kysyntää. Asetuksen mukainen neuvolapalveluiden käyttö ja käyttämättömien palvelujen tilanne selvitettiin vuoden 2014 käyntien perusteella (3- ja 4- vuotiaat), eikä seurannasta poisjääneitä löytynyt. STM:n suosituksen mukainen oppilasmäärä ylittyy opiskelu- ja kouluterveydenhuollossa kohdennetun lääkäriresurssin suhteen. Tämä on johtanut siihen, että lääkärin työpanos suuntautuu pääasiallisesti terveystarkastuksiin, jolloin erityinen tuki jää vähemmälle. Kuntoutus- ja terapiapalvelujen tulosyksikkö Fysioterapian resursseja on kohdennettu kotihoitoon Hausjärven ja Lopen osastojen muuttaessa yhteen Riihimäelle maaliskuussa Samalla apuvälinehuolto keskitettiin Riihimäelle. Jalkaterapeutin ja psykologin potilasohjaus tapahtui lääkärin lähetteellä, mikä näkyy käyntimäärissä. Puheterapian 13

18 saatavuus parani ryhmätoiminnan lisääntyessä. (Taulukko 1). Tulosalueen talous selittyen lisääntyneellä diabeteksen hoitotarvikkeiden jakelutarpeella. Lääkinnällisen kuntoutuksen terapiaostot pysyivät talousarvion mukaisina. (Taulukko 2.) Toimintatuottoja kertyi 1 % odotettua enemmän johtuen hoitajamaksun käyttöön otosta ja vakuutusyhtiöiden korvauksista. Sairaanhoidolliset hoitajakäynnit muuttuivat maksulliseksi elokuussa. Maksu peritään kolmelta ensimmäiseltä käynniltä. (Taulukko 2.) Toimintakulut toteutuivat 98 %. Henkilöstökuluissa toteuma oli 96 % ennustetusta. Laboratoriopalvelujen kulut toteutuivat talousarvion mukaisesti (95 %). Kuvantamisen ostot ylittyivät vain 3 % hintojen noususta huolimatta. Hoitotarvikejakelukulut ylittyivät 11 % 14

19 Taulukko 1. Toiminnallinen tulos Suoritetavoitteet: Toteuma 2014 Tavoite 2015 Toteuma 2015 Erotus tav-tot 2015 Toteuma % Vastaanottokäynnit % Lääkärikäynnit % Hoitajakäynnit % Päivystyskäynnit % Lääkärikäynnit % Hoitajakäynnit * % Terveyden edistäminen, käynnit % Koulu- ja opiskeluth:n käynnit % Neuvolakäynnit % Kuntoutus- ja terapiapalv, käynnit % Erityistyöntekijåt % Fysioterapia % Lääkinnällinen kuntoutus % *) Tilastointi ei toteutunut osalta vuotta. 15

20 Taulukko 2: Taloudellinen tulos YHTEENSÄ Tp Ta 2015 Toteuma Erotus Tot muutos 2015 % Tuotot % Kulut % Netto % Poistot % Tilikauden tulos % TULOSLASKELMA Tp Ta 2015 Toteuma Erotus Tot muutos 2015 % Myyntituotot % Maksutuotot % Tuet ja avustukset % Muut toimintatuotot % Toimintatuotot % Henkilöstökulut % Palvelujen ostot % Aineet ja tarvikkeet ja tavara % Avustukset % Muut toimintakulut % Toimintakulut % Toimintakate % Poistot % Tilikauden tulos % 16

21 SUUN TERVEYDENHUOLLON TULOSALUE Vuonna 2015 suun terveydenhuollon virkaajan ulkopuolinen päivystys suunniteltiin sairaanhoitopiirin alueellisena yhteistyönä. Suun hoidon virka-ajan ulkopuolinen päivystys on alkaen Kanta-Hämeen keskussairaalassa ja Tampereen Yliopistollisessa keskussairaalassa. Maaliskuun jälkeen perushammaslääkärityötä ei enää hankittu ostopalveluna. Hammaslääkärin toimien täyttöaste oli hyvä. Suun terveydenhuollossa aikuisasiakkaiden määrä on noussut vuodesta 2012 (Kuvio 1) ja vuonna 2015 hammaslääkärien toimenpiteitä tehtiinkin kaikkien jäsenkuntien asukkaille selvästi enemmän kuin kolmena edellisenä vuonna (Kuvio 2). Osa Hausjärven ja Lopen kiireellistä ja puolikiireellistä hoidosta sekä kaikki erikoishoidot tehtiin Riihimäellä. Hausjärveläisille suoritetuista hammaslääkärien toimenpiteistä tehtiin 47 % (8 324) Riihimäellä ja loppilaisille suoritetuista toimenpiteistä tehtiin 29 % (4 522) Riihimäellä. Kiireettömien potilaiden hoitoon pääsy oli sujuvaa ja hoitaminen tehokasta. Päivystyspotilaiden määrä on ollut valtakunnallisestikin verraten suhteellisen pieni ja hyvin hallinnassa (THL-tilasto). Aikuispotilaiden odotusaika kiireettömään hammaslääkärin tutkimukseen oli noin 3 kk. Erikoistuvaa hammaslääkäriä ei saatu rekrytoitua, joten oikomishoidon toimenpiteitä tehtiin suunniteltua vähemmän. Erikoistuvaa hammaslääkäriä sijaisti osa-aikaisesti oikomishoitoihin perehtynyt hammaslääkäri. Vuonna 2015 otettiin käyttöön uusi suuhygienistin toimi. Asiakasmaksut kattoivat suuhygienistin toimen menot. Aikuisasiakkaiden suuhygienistille hoitoon pääsy lyheni 67 kalenteripäivästä 20 kalenteripäivään Riihimäellä, mikä auttoi hammaslääkärin ja suuhygienistin yhteistyötä potilashoidossa. Vanhuspalvelulain mukaisesti hoito- ja palvelusuunnitelman teon yhteydessä ikäihmisiltä kysyttiin suun hoidon tarpeesta. Suuhygienistin kotikäyntejä tehtiin noin 200 koko kuntayhtymän alueella. Suuhygienistien toimenpidekertymä oli noin toimenpidettä suurempi kuin v. 2014, mutta ei yltänyt asetettuun tavoitteiseen (Kuvio 3). Myös hammashoitajien toimenpiteitä oli asetettua tavoitetta hieman vähemmän ja jonkun verran vähemmän kuin v Välinehuolto toimi vuonna 2015 osittain uusituissa tiloissa Pääterveysasemalla. Välinehuollon tiimityön ydinprosessin kuvaus laadittiin yhteistyössä henkilökunnan kanssa. Välinehuollon toimipisteissä toteutettiin työkierto syksystä alkaen. Kuntayhtymän työhyvinvointikyselyyn vastasi 72 % (51) suun terveydenhuollon työntekijöistä. Työmäärä ja työn jakaminen koettiin oikeidenmukaiseksi kaikissa ammattiryhmissä. Vaikuttamismahdollisuudet työn tekemiseen ja yksikön kyky ratkaista esille tulevat ongelmat koettiin hyväksi. Työhyvinvointikysely analysoitiin, raportoitiin ja esille tulleet kehittämiskohteet selvitettiin henkilökunnalle. Hammaslääkärien osalta tulisi kiinnittää huomiota mm hammaslääkä- 17

22 rien ammatilliseen kehittymiseen ja hoitohenkilökunnan, erityisesti joidenkin hammashoitajien osalta työn tauottamiseen. Valtakunnallisesti (THL-tilasto) verraten suun terveydenhuollon toiminta on ollut sujuvaa ja kustannustehokasta. Tarveaine- ja tavarakulut ylittivät suunnitellun budjetin n eur. Henkilöstökulut toteutuivat lähes suunnitellusti. Palvelujen ostoissa tuli säästöä n eur, koska ostopalveluhammaslääkäreitä käytettiin suunniteltua vähemmän ja määräraha käytettiin virkahammaslääkärien palkkaukseen. Kuvio 1. Suun terveydenhuollon asiakas-/ potilasmäärä vuositasolla vuosina 2012, 2013, 2014 ja

23 Kuvio 2. Hammaslääkäreiden suorittama toimenpiteiden määrä riihimäkeläisille, loppilaisille ja hausjärveläisille vuosina 2012, 2013, 2014 ja 2015 (sisältää myös joitain ulkokuntalisten toimenpitetä). Kuvio 3. Suuhygienistien suorittama toimenpiteiden määrä riihimäkeläisille, loppilaisille ja hausjärveläisille vuosina 2012, 2013, 2014 ja 2015 (sisältää myös joitain ulkokuntalisten toimenpiteitä). 19

24 Taulukko 1. Toiminnallinen tulos Suoritetavoitteet: Toteuma 2014 Tavoite 2015 Toteuma 2015 Erotus tav-tot 2015 Toteuma % Suun terveydenhuollon suoritteet % Hammashoitajan vastaanotto, tutkimus ja ennaltaehkäisevä % Hammaslääkärin vastaanotto % Hammaslääkärin vo, oikomishoito % Suuhygienistin vastaanotto % Muut hammashuollon palvelut % Taulukko 2. Taloudellinen tulos YHTEENSÄ Tp Ta 2015 Toteuma Erotus Tot muutos 2015 % Tuotot % Kulut % Netto % Poistot % Tilikauden tulos % TULOSLASKELMA Tp Ta 2015 Toteuma Erotus Tot muutos 2015 % Myyntituotot % Maksutuotot % Tuet ja avustukset % Muut toimintatuotot % Toimintatuotot % Henkilöstökulut % Palvelujen ostot % Aineet ja tarvikkeet ja tavarat % Avustukset % Muut toimintakulut % Toimintakulut % Toimintakate % Poistot % Tilikauden tulos % 20

25 SAIRAALAN TULOSALUE Toimintavuonna 2015 sairaalan tulosalueella tapahtui kaksi merkittävää muutosta: osastohoidon keskittäminen Riihimäen sairaalan tiloihin eteni, ja kotisairaalatoiminta alkoi pilotilla. Hausjärven ja Lopen osastot muuttivat yhteisiin tiloihin Riihimäen sairaalaan ja muodostivat samalla akuuttiosasto 2:n maaliskuussa Muutto näkyi myös hienoisena muutoksena osaston toiminnan luonteessa lyhytaikaishoitopäivien osuuden ollessa lähes 95 %. Terveyskeskussairaalan toiminta painottui tavoitteiden mukaisesti vuonna 2015 yhä enemmän lyhytaikaishoitoon. Lyhytaikaishoitopäivien osuus oli 84,9 %, joka oli lähes 8 prosenttiyksikköä enemmän kuin edellisenä vuonna. Keskimääräinen hoitoaika oli 11 vrk. Tavoitteeseen päästiin toimivien hoitoketjujen, moniammatillisen osaamisen ja osastojen profiloitumisen ansiosta. Potilasvaihto oli vilkkainta akuuttiosastoilla (ka 6,22 ja 4,80) potilasvaihdon ollessa merkittävästi vähäisempää muisti- ja kuntoutusosastolla. Hoitojaksojen määrä väheni hieman edelliseen vuoteen verrattuna (Kuvio 1.). Hoitopäivien määrä väheni noin 19 % edelliseen vuoteen verrattuna ( vrt ). Tämä oli seurausta sairaansijojen vähentämisestä 14 sairaansijalla vuoden 2015 alusta, kun Riihimäen kaupungille siirtyi 14 pitkäaikaispotilasta. Sairaansijojen vähentyessä myös hoitohenkilökuntaa vähennettiin samassa suhteessa. Niin ikään hoitopäivien määrään vaikutti se, että ylipaikkojen säännöllisestä käytöstä luovuttiin alkuvuodesta Osastojen kuormitusasteessa tapahtui muutos: kuormitusaste oli keskimäärin 97,4 % vuonna 2015, kun se edellisenä vuonna oli 103,1 %. Selkein yksittäinen selittävä tekijä tähän oli ylipaikkojen säännöllisestä käytöstä luopuminen. Hausjärven, Lopen ja Riihimäen kotihoidon toiminnallista yhdistymistä vietiin kaikissa kunnissa systemaattisesti eteenpäin. Kehittämistoimet toteutuivat suunnitelman mukaisesti kussakin kunnassa. Kotihoitoa kehitettiin työpajatyyppisesti. Työpajoihin osallistui sekä kuntien kotipalvelun työntekijät että terveyskeskuksen kotisairaanhoitajat. Kotisairaanhoidon osalta käyntimäärät ovat edelleen vähentyneet, noin 11 % edelliseen vuoteen verrattuna (Kuvio 2.). Käyntimäärien lasku selittyy pääosin sillä, että käyntien kestoa pyrittiin lisäämään ja siten kohentamaan hoidon laatua. Lisäksi kotihoidon toiminnallisen yhdistymisen myötä kotisairaanhoitajien työnkuva on muuttunut yhä enemmän konsultoivaksi, ohjeita ja opetusta antavaksi. Kotisairaanhoidosta siirrettiin yhteensä neljä sairaanhoitajan vakanssia kotisairaalapilottiin, mikä osaltaan vaikutti siihen, että käyntimäärät eivät toteutuneet suunnitellusti. Kotisairaalatoiminta alkoi marraskuussa kaksi kuukautta kestäneellä pilotilla. Pilotin kokemusten perusteella voidaan sanoa, että kotisairaala toimi siten, kuin sen suunniteltiinkin toimivan. Pääosin hoitoajat olivat lyhyitä ja työikäisten potilaiden osuus lähes neljännes. Kotisairaalassa hoidettavista potilaista lähes puolet oli hoidossa jonkin infektion takia, ja reilu neljännes saattohoidossa. Potilailta, yhteistyökumppaneilta ja henkilökunnalta saatu palaute on ollut myönteistä. 21

26 Geriatrian poliklinikan käyntimäärät lisääntyivät edelliseen vuoteen verrattuna noin 44 % (Kuvio 3.). Lisäys selittyy omalla geriatrilla. Lääkärin käyntimäärät lisääntyivät lähes 88 %. Lisäksi geriatrian poliklinikalle tuli kohtuullisen paljon konsultaatioyhteenottoja omasta organisaatiosta. Konsultaatiot olivat pääasiassa lääkitykseen liittyviä kysymyksiä. Sairaalan tulosalueen toimintatuotot toteutuivat liki suunnitellusti (toteuma 99,4 %). Kotisairaanhoidon asiakasmaksut, laitoshoidon asiakasmaksut ja sotilasvammalain mukaiset korvaukset jäivät hieman tavoitteesta. Kotisairaanhoidon asiakasmaksujen jääminen arvioitua pienemmäksi liittyy kotihoidon toiminnan muutokseen. Yhä useampi asiakas on yhteinen asiakas kotipalvelun kanssa, jolloin asiakasmaksut menevät kaupungille/kunnille. Laitoshoidon asiakasmaksujen jääminen arvioitua pienemmäksi liittyy ylipaikoista luopumiseen. Sairaalan tulosalueen toimintakulut toteutuivat liki suunnitellusti (toteuma 97,3 %). Suurimmat ylitykset olivat ostetuissa lääkäripalveluissa ja erilliskorvauksissa. Ostetut lääkäripalvelut menokohta ylittyi noin euroa ja erilliskorvaukset noin euroa. Toisaalta lääkäreiden palkkakuluja jäi käyttämättä noin euroa ja hoitohenkilöstön sijaiskuluja lähes euroa. Niin ikään lääkekulut jäivät noin euroa arvioitua pienemmäksi. 22

27 Kuvio 1. Osastohoidon päättyneet hoitojaksot Kuvio 2. Kotisairaanhoidon käyntimäärät Käynnit yhteensä Lääkärin käynnit Sairaanhoitajan käynnit Kuvio 3. Geriatrian poliklinikan käyntimäärät Käynnit yhteensä Lääkärin käynnit Sairaanhoitajan käynnit

28 Taulukko 1. Toiminnallinen tulos. Suoritetavoitteet: Toteuma 2014 Tavoite 2015 Toteuma 2015 Erotus tav-tot 2015 Toteuma % Sairaalan hoitopäivät % Kotisairaanhoidon käynnit % Geriatrin poliklinikan käynnit % Taulukko 2. Taloudellinen tulos YHTEENSÄ Tp Ta 2015 Toteuma Erotus Tot muutos 2015 % Tuotot % Kulut % Netto % Poistot % Tilikauden tulos % TULOSLASKELMA Tp Ta 2015 Toteuma Erotus Tot muutos 2015 % Myyntituotot % Maksutuotot % Tuet ja avustukset % Muut toimintatuotot % Toimintatuotot % Henkilöstökulut % Palvelujen ostot % Aineet ja tarvikkeet ja tavara % Avustukset % Muut toimintakulut % Toimintakulut % Toimintakate % Poistot % Tilikauden tulos % 24

29 TUKIPALVELUIDEN TULOSALUE Kuntayhtymän tukipalvelut toimivat yhtenä palvelualueena, joka sisältää taloushallinnon, tietohallinnon, kiinteistö- ja teknisen huollon, siivoustoimen ja vaatehuollon sekä keskusvaraston. Potilashallintojärjestelmän (Effica) tukipalvelut keskitettiin myös jäsenkuntien osalta kuntayhtymälle. Kuntayhtymään perustettiin uusi pääkäyttäjän vakanssi. Uuden pääkäyttäjän tehtävänä on toimia jäsenkuntien potilashallintojärjestelmän asiantuntijana järjestelmän käytössä. Effica-pääkäyttäjät on myös nimetty vastuuorganisaatioidensa tietosuojavastaaviksi. Kuntayhtymässä otettiin käyttöön uusi arkistonmuodostussuunnitelma. Suunnitelma oli merkittävä uudistusaskel arkistotoimessa ja sen myötä uudistettiin kuntayhtymän asiakirjojen kirjaamiskäytäntö ja asiakirjahallinto. Kuntayhtymän palkka- ja taloushallinnon toimintaprosessien kehittämiseksi jatkettiin säännöllisiä yhteistyöpalavereja RHL-Data Oy:n (palvelukeskus) kanssa. Säännöllisissä seurantapalavereissa käytiin läpi toimintaa ja haettiin ratkaisuja toiminnassa esille tulleisiin asioihin. Henkilöstön kannustavan palkkauksen arviointijärjestelmää valmisteltiin yhdessä eri henkilöstöryhmien kanssa. Lomakkeisto saatiin valmiiksi loppuvuonna ja järjestelmän käyttöönotto sovittiin aloitettavaksi seuraavana vuonna. Osana kuntayhtymän vaatehuollon kehittämistä yhtymähallitus päätti loppuvuonna hankkia kuntayhtymän pitkäaikaisena yhteistyökumppanina toimineen Päijät-Hämeen Tekstiilihuolto Oy:n osakkeita. Järjestelyn myötä kuntayhtymä siirtyy jatkossa henkilökunnan suojavaateissa vuokravaatejärjestelmään. Talouden tasapainottamiseksi kuntayhtymän toiminnan ja talouden tilanteen kehitystä seurattiin kuukausittain johtoryhmässä. Tukipalveluiden controllerin laatima toiminnan ja talouden kuukausiraportti toimitettiin joka kuukausi myös yhtymähallitukselle. Osana talouden tasapainottamisohjelmaa jäsenkunnat hyväksyivät kuntayhtymän taseessa olevan vanhan alijäämän kattamista koskevan suunnitelman loppuvuonna. Tukipalveluiden toimintatulojen kokonaistoteuma oli euroa. Tukipalveluiden suurin tuloerä oli vuokratuotot, joita kertyi yhteensä euroa. Muita toimintatuottoja kertyi mm. ulkoistettujen terveysasemien palveluiden tuottajalle myydyistä tarvikkeista ja palveluista. Toimintamenojen kokonaistoteuma oli yhteensä euroa. Tukipalveluiden tulosalueen tulos oli kokonaisuutena euroa ylijäämäinen. Tulosalueen sisällä talousarviomäärärahoissa merkittävin ylitys oli atk-ohjelmistojen käyttökuluissa. 25

30 Taulukko 1. Taloudellinen tulos YHTEENSÄ Tp Ta 2015 Toteuma Erotus Tot muutos 2015 % Tuotot % Kulut % Netto % Poistot % Tilikauden tulos % TULOSLASKELMA Tp Ta 2015 Toteuma Erotus Tot muutos 2015 % Myyntituotot % Maksutuotot % Tuet ja avustukset % Muut toimintatuotot % Toimintatuotot % Henkilöstökulut % Palvelujen ostot % Aineet ja tarvikkeet ja tavara % Avustukset % Muut toimintakulut % Toimintakulut % Toimintakate % Poistot % Tilikauden tulos % 26

31 YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLLON TULOSALUE Vuoden 2015 merkittävin toiminnallinen muutos oli oman elintarvike- ja vesilaboratorion toiminnan päättyminen vuoden vaihteessa ja siirtyminen käyttämään ulkopuolisen laboratorion tutkimuspalveluita. Muutos aiheutti paljon käytännönjärjestelyjä sekä tiedottamista asiakkaille ja kuntalaisille. Aiemmin huomattavalta osin oman laboratorion vastuulla ollut näytteenotto siirtyi viranomaisnäytteiden osalta kokonaan terveysvalvonnan tehtäväksi. Näytteenottokäyntien määrä lisääntyikin terveysvalvonnassa huomattavasti, v käyntejä 337, edellisenä vuonna 212. Tarkastuskäyntien kokonaismäärään, tarkastusta (v. 2014, 1179), tuli vähennystä edelliseen vuoteen nähden noin 15 %. Riskiperusteinen suunnitelmallinen valvonta toteutui kuitenkin hyvin, toteuma oli 84 % tavoitteesta (tavoite 757, toteuma 636 tarkastusta). Valvonta on tavoitteiden mukaisesti siirtynyt aiempaa enemmän riskiperusteisesti kohdistetuksi valvonnaksi. Eläinlääkintähuollossa suoritemäärä oli huomattavasti edellisvuotta suurempi, kasvua n. 9 %. Potilasmäärät ovat kasvaneet tasaisesti usean vuoden ajan. Henkilöstön määrä ja tehtävänkuvat eivät ole vastanneet tarvetta, joten vuoden aikana selvitettiin henkilöstömäärän ja tehtäväjaon muutostarpeet ja nämä huomioitiin vuoden 2016 toiminta- ja taloussuunnitelmassa. Epäilyilmoituksiin perustuvan eläinsuojeluvalvonnan tarkastusten määrä, 116 tarkastusta, kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 44 %. Yhteistyö valvontaeläinlääkärin, poliisin ja syyttäjän välillä on myös tehostunut, ja tapauksista aiempaa useampi johti esitutkintaan (4 kpl) ja rikosoikeudelliseen seuraamukseen (4 kpl). Vuonna 2015 ei todettu yhtään elintarviketai vesiperäistä epidemiaa. Kustannustehokkuuden lisäämiseksi oli toimenpiteeksi esitetty kuntayhtymän ympäristöterveydenhuollon maksutaksan muutoksen valmistelu. Tavoitteena oli siirtyminen suunnitelmallisen valvonnan henkilöstöä kuormittavasta suoritekohtaisesta laskutuksesta kohdekohtaiseen vuosimaksuun. Siirtymisen mahdollistavat terveydensuojelu- ja elintarvikelakimuutokset eivät toteutuneet, joten ympäristöterveydenhuollon taksamuutokselle ei myöskään ollut perustetta. Ympäristöterveydenhuollon tulosalueen taloudellinen tulos oli selvästi ylijäämäinen. Terveysvalvonnan tarkastus- ja näytteenottotuotot sekä eläinlääkintähuollon klinikkamaksutuotot ja valvontaeläinlääkäritoimintaan liittyvät valtion maksamat korvaukset olivat ennakoitua suuremmat. Toimintakuluissa varsinkin ostettujen laboratoriopalveluiden kustannukset olivat huomattavasti ennakoitua pienemmät. 27

32 Taulukko 1. Toiminnallinen tulos Suoritetavoitteet: Toteuma 2014 Tavoite 2015 Toteuma 2015 Erotus tav-tot 2015 Toteuma % Ympäristöterveydenhuolto % Terveysvalvonta % Eläinlääkintähuolto % Elintarvike- ja vesilaboratorio Taulukko 2. Taloudellinen tulos YHTEENSÄ Tp Ta 2015 Toteuma Erotus Tot muutos 2015 % Tuotot % Kulut % Netto % Poistot % Tilikauden tulos % TULOSLASKELMA Tp Ta 2015 Toteuma Erotus Tot muutos 2015 % Myyntituotot % Maksutuotot % Tuet ja avustukset % Muut toimintatuotot % Toimintatuotot % Henkilöstökulut % Palvelujen ostot % Aineet ja tarvikkeet ja tavara % Avustukset % Muut toimintakulut % Toimintakulut % Toimintakate % Poistot % Tilikauden tulos % 28

33 TILIKAUDEN TULOS, TOIMINTATUOTOT JA -MENOT Tilikauden tuloksen muodostuminen Kuntayhtymän tilinpäätös oli 0,76 milj. euroa ylijäämäinen. Toimintatuotot olivat yhteensä 34,81 milj. euroa ja toimintamenot 32,70 milj. euroa. Toimintatuottojen ja toimintakulujen erotus, toimintakate oli 2,11 milj. euroa ylijäämäinen (v ,84 milj. euroa ylijäämäinen). Toimintakatteesta vähennettyjen rahoituskulujen jälkeen kuntayhtymän vuosikate oli 2,09 milj euroa ylijäämäinen (v ,81 milj. euroa ylijäämäinen). Vuosikate riitti kattamaan kuntayhtymän poistot, joiden määrä oli 0,91 milj. euroa. Toimintatuotot Toimintatuottojen määrä oli 34,81 milj. euroa. Toimintatuottojen lasku edellisestä vuodesta oli 1,58 %. Kuntayhtymän toimintatuotot jakautuivat seuraavasti: Jäsenkuntien maksuosuudet 85,9 % 85,4 % Muut maksu- ja myyntituotot 12,4 % 12,6 % Muut tulot 1,7 % 2,0 % 100,0 % 100,0 % Jäsenkuntien maksuosuudet perustuvat kuntayhtymän tuotteistukseen. Maksuosuudet ovat kiinteät koko talousarviovuoden. Maksuosuus laskutetaan jäsenkunnilta kaksi kertaa kuukaudessa talousarviossa sovitun suuruisena. Jäsenkuntien maksuosuudet laskivat keskimäärin 1,04 % (lasku v ,62 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Jäsenkuntalaskutuksen lasku johtui siitä, että kuntayhtymän elintarvike- ja vesilaboratorion toiminta lopetettiin vuoden alusta ja Riihimäen kaupungille siirrettiin toimintavuonna sairaalan 14 osastopaikkaa ja niitä vastaavat kustannukset. Toimintakulut Toimintakulut olivat 32,70 milj. euroa. Toimintakulut laskivat edelliseen vuoteen verrattuna 2,45 % (lasku v ,9 %). Toimintakulut laskivat edelliseen vuoteen verrattuna 0,82 milj. euroa (lasku v ,65 milj. euroa). Kuntayhtymän toimintakulut jakautuivat seuraavasti: Henkilöstökulut 63,1 % 61,3 % Palveluiden ostot 25,9 % 28,4 % Aineet, tarvikkeet, 7,7 % 7,5 % tavarat Vuokra- ym. kulut 3,3 % 2,8 % 100,0 % 100,0 % Henkilöstökulujen osuus kokonaiskuluista on noussut edellisestä vuodesta. Ostopalveluihin kuuluvien yksittäisten ostopalvelulääkäreiden käyttö on vastaavasti vähentynyt. Tämä näkyy palveluiden ostojen määrässä, joka on laskenut edellisestä vuodesta. Palveluiden ostoihin sisältyvät lääkäripalveluiden ostot sekä terveysasemien ulkoistuskustannukset. Yksittäisten ostopalvelulääkäreiden ja päivystyspalveluiden hankintaan käytettiin yhteensä 0,31 milj. euroa (v ,84 milj. euroa.) Lopen ja Hausjärven 29

34 terveysasemien ulkoistuksiin käytettiin yhteensä 2,03 milj euroa. Toiminnan rahoitus Kuntayhtymän rahoitusasema parani edellisen vuoteen verrattuna. Tulorahoituksella pystyttiin kattamaan toimintavuoden investoinnit. Kuntayhtymän investoinnit pystyttiin rahoittamaan tulorahoituksella. Vuosikate % poistoista oli 156,6 %. Kuntayhtymä ei toimintavuoden aikana ottanut pitkäaikaista lainaa. Maksuvalmiuden turvaamiseksi kuntayhtymällä oli mahdollisuus käyttää kuntatodistusohjelman kautta lyhytaikaisia kassalainoja. Kuntayhtymän maksuvalmius oli loppuvuonna hyvä eikä kuntayhtymällä vuodenvaiheessa ollut käytössä lyhytaikaista kassalainaa. Kuntayhtymällä oli lainaa vuodenvaihteessa noin 0,5 milj. euroa (v ,8 milj. euroa). Omavaraisuusaste nousi 27,6 %:sta 37,5 %:iin. Omavaraisuusaste mittaa kuntayhtymän vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Omavaraisuuden tavoitetasona voidaan pitää 50 %:n ylittävää omavaraisuutta. Alempi omavaisuusaste merkitsee merkittävää velkarasitetta. Suhteellista velkaantuneisuutta kuvaava tunnusluku parani jonkin verran ja oli 15,8 % (v ,8 %). Lainanhoitokykyä kuvaava tunnusluku, lainanhoitokate, oli 6,7 (v ,6) Lainanhoitokatteen tyydyttävä arvo on välillä 1 2. Lainanhoitokate on hyvä, kun sen arvo ylittää 2. Kuntayhtymän maksuvalmius oli vuoden lopussa 19,1 päivää. Kuntayhtymän maksuvalmius turvattiin käyttämällä alkuvuonna kuntatodistusohjelman kautta saatua rahoitusta. Kuntayhtymä ei talousarviovuonna ottanut uutta pitkäaikaista lainaa. Myös kuntatodistusohjelman kautta otettu lyhytaikainen kassalaina maksettiin loppuvuonna pois, joten kokonaislainamäärä laski merkittävästi edellisestä vuodesta. Investointien toteutuminen Vuoden 2015 suurimmat investointihankkeet olivat Effica-potilashallintojärjestelmään hankitut uudet osiot sekä pääterveysaseman kattoremontti. Osa talousarvion investointiosaan budjetoiduista hankkeista toteutettiin käyttötalouden varoista niiden pienuudesta johtuen. Investointimenojen kokonaistoteuma toimintavuonna oli euroa. Lisäksi menona on elintarvikelaboratorion laitteiden myyntitappio euroa ja tulona Kyllikinpuiston osakkeiden myyntitulo euroa. Investointisuunnitelmassa olevat käyttötalouden määrärahoista toteutetut hankkeet ja toteuttamatta jääneet hankkeet: Ohjelmistolisenssit euroa (Rahoitettiin käyttötalouden määrärahoista) Ultraäänilaite eläinlääkintähuoltoon euroa (Rahoitettiin käyttötalouden määrärahoista) 30

35 Jäsenkunta/kaupunki Muutos Muutos% Hausjärvi ,02 % Loppi ,35 % Riihimäki ,98 % Janakkala ,90 % Yhteensä ,04 % Kokonaistulot ja -menot TULOT Toiminta Toimintatuotot Korkotuotot 0 1 Muut rahoitustuotot 9 8 Pysyvien vastaavien hyöd.luovutusvoitot Investoinnit Pysyvien vastaavien hyöd.luovutustulot Kokonaistulot yhteensä MENOT Toiminta Toimintakulut Korkokulut Muut rahoituskulut 8 9 Pysyvien vastaavien hyöd.luovutustappiot Investoinnit Investointimenot Rahoitustoiminta Lyhytaikaisen lainojen vähennys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Kokonaismenot yhteensä Täsmäytys Kokonaistulot - Kokonaismenot Muut maksuvalmiuden muutokset - Raha varojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Rahavarojen muutos

36 Vuosikate % poistoista 250,0 115,7 201,0 156,6 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0-50,0-100, ,8-2,2 Lainakanta

37 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Tuloslaskelman toteutuminen TP 2014 TA + MUUTOS TOT 2015 TA-TOT 2015 TA-TOT % Toimintatuotot ,6 % Myyntituotot ,6 % Maksutuotot ,2 % Tuet ja avustukset ,5 % Vuokratuotot ,6 % Muut toimintatuotot ,3 % Toimintakulut ,3 % Henkilöstökulut ,3 % Palkat ja palkkiot ,9 % Henkilösivukulut ,2 % Eläkekulut ,0 % Muut henkilösivukulut ,9 % Palvelujen ostot ,3 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,6 % Vuokramenot ,0 % Muut toimintakulut ,4 % Toimintakate ,5 % Rahoitustuotot ja -kulut ,9 % Korkotuotot ,6 % Muut rahoitustuotot ,6 % Korkokulut ,8 % Muut rahoituskulut ,0 % Vuosikate ,9 % Poistot ja arvonalentumiset ,8 % Suunnitelman muk. poistot ,1 % Arvonalentumiset Tilikauden tulos Poistoeron muutos Tilikauden ylijäämä (alij.)

38 RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN TA 2015 TA muutos TA yhteensä Toteuma Poikkeama Po-% Toiminnan rahavirta Vuosikate ,9 % Tulorahoituksen korjauserät ,3 % Investointien rahavirta Investointimenot ,1 % Pysyvien vastaavien hyöd. luovutusvoitot ,2 % Toiminnan ja investointien rahavirta ,1 % Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,0 % Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,0 % Lyhytaikaisten lainojen muutos ,7 % Oman pääoman muutos 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja po muutos Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta ,2 % Rahavarojen muutos ,5 % RAHAVARAT

39 INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN Alkuper. talousarvio Ta-muutokset Talousarvio+ muutokset Toteutuma Poikkeama Tot-% Menot 8517 Effican uudet osiot % 8540 Siivoustoimen kalusteet % 8548 Auto kotisairaanhoitoon % 8559 Vierianalyysilaite ja monitori % 8561 Välinehuollon laitteet % 8566 Pääterveysaseman kattoremontti % 8571 Hammash.yks.ja kalusteet pääter % 8575 Ohjelmistolisenssit % 8576 Ultraäänilaite eläinlääkintähuoltoon % 8584 Pääterveysaseman muutostyöt % 8900 Osakkeet ja osuudet % Koy Terveystalo Lopenpajan rahastointi Työsyke Oy:n osakkeiden hankinta Menot yhteensä ,1 % Tulot 8104 Elintarvikelaboratorion laitteiden myyntitappio As Oy Riihimäen Kyllikinpuiston myyntitulo Tulot yhteensä Netto

40 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TUL OSALUETASOLLA ei sis eriä Ta 2015 Ta 2015 Toteuma Erotus Tot + muutos 2015 % 100 Yleisjohto ja hallinto Tuotot % Kulut % Netto % 200 Avoterveydenhuolto Tuotot % Kulut % Netto % 300 Suun terveydenhuolto Tuotot % Kulut % Netto % 400 Sairaala Tuotot % Kulut % Netto % 500 Tukipalvelut Tuotot % Kulut % Netto % 600 Ympäristöterveydenhuolto Tuotot % Kulut % Netto % YHTEENSÄ Tuotot % Kulut % Netto % 900 Rahoitustoiminta Tuotot % Kulut % Netto % Kaikki yhteensä Tuotot % Kulut % Netto % Poistot ja arvonalentumiset % Tilikauden tulos % Poistoeron muutos , % Tilikauden yli/alijäämä

41 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Yhtymähallitus esittää jäsenkuntien kunnanvaltuustoille tilikauden ,03 euron ylijäämäisen tuloksen käsittelystä seuraavaa: - tuloutetaan poistoeroa suunnitelman mukaan 6 727,84 euroa - tilikauden ylijäämä ,87 siirretään taseen yli/alijäämätilille. 37

42 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Tuloslaskelma Toimintatuotot , ,31 Myyntituotot , ,74 Maksutuotot , ,17 Tuet ja avustukset , ,42 Vuokratuotot , ,14 Muut toimintatuotot , ,84 Toimintakulut , ,55 Henkilöstökulut , ,08 Palkat ja palkkiot , ,01 Henkilösivukulut , ,07 Eläkekulut , ,98 Muut henkilösivukulut , ,09 Palvelujen ostot , ,48 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,64 Vuokramenot , ,08 Muut toimintakulut , ,27 Toimintakate , ,76 Rahoitustuotot ja -kulut , ,37 Korkotuotot 7,03 769,56 Muut rahoitustuotot 8 883, ,94 Korkokulut , ,46 Muut rahoituskulut , ,41 Vuosikate , ,39 Poistot ja arvonalentumiset , ,82 Suunnitelman muk. poistot , ,82 Arvonalentumiset ,80 Tilikauden tulos , ,57 Poistoeron muutos 6 727, ,83 Tilikauden ylijäämä (alij.) , ,40 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot % toimintakuluista 106,4 105,5 Vuosikate % poistoista 156,6 201,0 38

43 RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,39 Tulorahoituksen korjauserät , , , ,66 Investointien rahavirta Investointimenot , ,72 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot , , , ,71 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,95 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,00 Lyhytaikaisten lainojen lisäys/vähennys , , , ,00 Oman pääoman muutos 0,00 0,00 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset , ,04 Vaihto-omaisuuden muutos , ,71 Saamisten muutos , ,41 Korottomien velkojen muutos , , , ,43 Rahoituksen rahavirta , ,43 Rahavarojen muutos , , , ,52 Rahavarat , , , ,76 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus % 457,2 223,8 Lainanhoitokate 6,7 5,6 Kassavarat ,7 1345,8 Kassasta maksut/vuosi milj 33,5 34,7 Kassan riittävyys pv 19,1 14,2 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 2080,6-433,1 39

44 TASE VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA Aineettomat hyödykkeet , ,26 Peruspääoma , ,33 Aineettomat hyödykkeet , ,26 Arvonkorotusrahasto , ,56 Aineelliset hyödykkeet , ,90 Edell tilikausien yli-/alijäämä , ,47 Maa- ja vesialueet , ,11 Tilikauden yli-/alijäämä , ,40 Rakennukset , ,79 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,64 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,82 Koneet ja kalusto , ,36 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHT VARAUKS Ennakkomaksut ja keskener. hank ,51 0,00 Poistoero , ,54 Sijoitukset , ,34 Osakkeet ja osuudet osakkuus , ,34 POISTOERO JA VAPAAEHT VARAUKS YHTEENSÄ , ,54 Muut saamiset , ,00 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 0, ,86 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,50 VIERAS PÄÄOMA VAIHTUVAT VASTAAVAT Pitkäaikainen , ,00 Vaihto-omaisuus , ,80 Pitk.aik.lainat rah- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Aineet ja tarvikkeet , ,80 Pitk.aik.lainat julkisyhteisöiltä 0, ,00 Saamiset , ,70 Lyhytaikainen , ,06 Lyhytaikaiset saamiset , ,70 Lyh.aik.Kuntarahoitus Oy:ltä 0, ,00 Lyh.aik.myyntisaamiset , ,53 Lyh.aik.lainat rah- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Arvonlisäverosaamiset , ,35 Lyh.aik.lainat julkisyhteisöiltä , ,00 Lyh.aik.siirtyvät korot 0,00 0,00 Lyh.aik. ostovelat , ,94 Lyh.aik.muut siirtosaamiset , ,82 Lyh.aik. muut velat , ,05 Rahat ja pankkisaamiset , ,28 Lyh.aik. siirtyvät korot 1 959, ,45 Lomapalkkajaksotus , ,52 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,78 Lyh.aik. muut siirtovelat , ,10 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,06 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,28 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,28 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste % 37,5 27,6 Suhteellinen velkaantuneisuus% 15,8 18,8 Lainakanta Kertynyt alijäämä

45 TUNNUSLUKUJEN LASKENTAPERIAATTEET Toimintatuotot % toimintakuluista Toimintatuotot x 100 Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön Vuosikate % poistoista Vuosikate x 100 Poistot ja arvonalentumiset Investointien tulorahoitus % Vuosikate x 100 Investointien omahankintameno Lainanhoitokate Kassavarat Vuosikate + korkokulut Korkokulut + lainanlyhennykset Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset Kassan riittävyys pv 365 x kassavarat Kassasta maksut tilikaudella Omavaraisuusaste % Oma pääoma + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset x 100 Koko pääoma - saadut ennakot Suhteellinen velkaantuneisuus % Vieras pääoma - saadut ennakot x 100 Käyttötulot Lainakanta Vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+siirtovelat+muut velat) Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituslaskelman välitulosten summa tilinpäätösvuodelta ja sen kertymä, ja neljältä edelliseltä vuodelta 41

46 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1) Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitelty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Vaihto-omaisuuden arvostusperiaatteet Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen keskihinnan mukaisesti tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. 2) Tuloslaskelman esittämistavan muutokset Tuloslaskelman esittämistavassa ei ole muutoksia edelliseen vuoteen verrattuna. 3) Aikaisempia tilikausia koskevan virheen käsittely tilinpäätöksessä Kaukolämpö Oy liittymismaksu kirjattu käyttöomaisuuskohteen hankintamenon vähennyksenä ja siirretty palautuskelpoiset liittymismaksut , ) Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Osakkeiden ja osuuksien arvonalentumiset ,80 42

47 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 5) Toimintatuotot kustannuspaikoittain KP Nimi Yleisjohto ja hallinto , , Hausjärven vastaanotto , , Lopen vastaanotto , , Riihimäen vastaanotto , , Päivystys , , Laboratorio ja röntgen , , Hausjärven terveydenedistäminen 7 735, , Lopen terveydenedistäminen 9 508, , Riihimäen terveydenedistäminen , , Fysioterapia , , Lääkinnällinen kuntoutus , , Erityistyöntekijät 6 251, , Hallintopalvelut , , Hausjärven hammashuolto , , Lopen hammashuolto , , Riihimäen hammashuolto , , Välinehuolto 9 452, , Hallintopalvelut , , Hausjärven osastohoito 0, , Lopen osastohoito 0, , Akuuttiosasto , , Kuntoutusosasto , , Muistisairaiden osasto , , Akuuttiosasto ,33 0, Hausjärven kotisairaanhoito , , Lopen kotisairaanhoito , , Riihimäen kotisairaanhoito , , Geriatrian poliklinikka 6 667, , Hallintopalvelut , , Taloushallinto ja tietohallinto 3 425, , Kiinteistö- ja tekninen huolto , , Materiaali- ja vaatehuolto , , Siivoustoimi , , Varasto ulkop. laskutus , , Hallintopalvelut 0,00 552, Terveysvalvonta , , Eläinlääkintähuolto , , Elintarvike- ja vesilaboratorio 9 149, , Hallintopalvelut , , , ,31 43

48 6) Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Poistosuunnitelma hyväksytty Yh ja Lisäys Yh Poistosuunnitelma otetaan käyttöön tilivuodesta 2013 alkaen. Poistojen laskenta aloitetaan hankkeen valmistumista seuraavan kuukauden alusta. POISTOSUUNNITELMA ALKAEN Hyödykeryhmä Poistosuunnitelma alkaen KILAN ohje poistoaika, vuotta poistoaika, vuotta poistomenetelmä poistomenetelmä Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot tasapoisto Aineettomat oikeudet 5 tasapoisto 5-20 tasapoisto Tietokone ohjelmistot 3 tasapoisto 2-5 tasapoisto Effica-potilashallintojärjestelmä 10 tasapoisto (YH ) Röntgenlaitteisto (YH tasapoisto Muut pitkävaikutteiset menot 2 tasapoisto 2-5 tasapoisto Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa ei poistoaikaa Hallinto- ja laitosrakennukset 30 tasapoisto tasapoisto Riihimäen pääterveysasema 30 Hausjärven Lehtimajat 30 Lopen terveysasema 30 Kiinteät rakenteet ja laitteet tasapoisto Varavoimakone 15 tasapoisto Seinähappi 15 tasapoisto Muut kiinteät rakenteet ja laitteet 10 tasapoisto Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet 4 tasapoisto 4-7 tasapoisto Liikkuvat työkoneet 5 tasapoisto 5-10 tasapoisto Atk-laitteet 3 tasapoisto 3-5 tasapoisto Sairaala- ja terv.hoito ym. 5 tasapoisto 5-15 tasapoisto - Röntgenlaitteisto (YH tasapoisto - Hammashuollon kuvantamislait 10 tasapoisto Muut koneet ja kalusto 3 tasapoisto 3-5 tasapoisto Muut aineelliset hyödykkeet Osakkeet ja osuudet ei poistoaikaa ei poistoaikaa Pysyvien vastaavien hyödykkeiden perusparannusmeno kirjataan erilliseksi hankintamenoksi, jolle laaditaan oma poistosuunnitelma. Rakennusten osalta perusparannusmenon poistoaika on seuraava: - Hallinto- ja laitosrakennukset, 20 vuotta 44

49 7) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta. Viiden vuoden keskiarvot Suunnitelman mukaiset poistot v , ,70 Poistonalaisten investointien omahankintameno v , ,07 Ero 9 077, ,63 Poikkeama-% 1 % 37 % 8) Erittely poistoeroista Poistoero , ,37 Lisäykset Vähennykset 6 727, ,83 Poistoero , ,54 9) Muihin toimintatuottoihin sisältyvät myyntivoitot sekä muihin toimintakuluihin sisältyvät myyntitappiot Käyttöomaisuuden myyntivoitot As Oy Riihimäen Kyllikinpuiston huoneiston myyntivoitto , ,11 Käyttöomaisuuden myyntitappiot Elintarvikelaboratoriosta myytyjen laitteiden myyntitappio , ,38 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 10) Arvonkorotukset ja pankin luottolimiitti Jotta Oitin vanhan lääkäritalon tontin arvo saataisiin käyvän arvon mukaiseksi on tehty arvonkorotus, jonka perustana on käytetty viimeisintä myyntihintaa (5,05 /m²). Arvonkorotuksen määrä oli ,56, tontin arvo ilman arvonkorotusta taseessa on ,76 (YH 211/ ). Riihimäen Osuuspankin luottolimiitti eur ei käytetty. 45

50 11) Pysyvät vastaavat ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Aineettomat hyödykkeet Aineettomat Muut pitkä- Aineettomat oikeudet vaik.menot yhteensä Poistamaton hank meno ,26 0, ,26 Oikaisut ed. tilikausille Lisäykset tilikauden aikana , ,75 Rahoitusosuus tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto ,02 0, ,02 Poistamaton hank meno ,99 0, ,99 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo ,99 0, ,99 Kertynyt poistoero 1.1. Kauden poistoero Kertynyt poistoero Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesi- Rakennukset Kiinteät raken- Koneet ja Muut aineell. Keskeneräiset Aineelliset Kaikki alueet teet ja laitteet kalusto hyödykkeet hankinnat yhteensä yhteensä Poistamaton hank meno , , , ,36 0,00 0, , ,16 Oikaisut ed. tilikausille Lisäykset tilikauden aikana , ,84 0, , , ,44 Rahoitusosuus tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana , , ,95 Siirrot erien välillä ,11 0, , ,11 Tilikauden poisto , , ,80 0, , ,01 Poistamaton hank meno , , , ,45 0, , , ,53 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo , , , ,45 0, , , ,53 Kertynyt poistoero ,54 Kauden poistoero 6 727,84 Kertynyt poistoero ,70 Pysyvien vastaavien sijoitukset Osak.yhteisö- Muut osakkeet Palautuskelosakkeet ja ja osuudet poiset liittymis- Yhteensä osuudet maksut Hankintameno , , , ,34 Lisäykset , , ,80 Myynnit , ,83 Vähennykset Siirrot erien välillä , ,11 Poistot , , ,80 Kirjanpitoarvo , , , ,62 46

51 12) Omistukset osakkuusyhteisöissä ja muissa yhteisöissä Osake- Omistus- Osakkuusyhteisöt / Kotipaikka määrä yht. osuus %- osuus Koy Terveystalo Lopenpaja/Loppi ,00 % Koy Läyliäisten Palveluasema /Loppi ,84 % As Oy Riihimäen Kalevankoti /Rmk ,10 % Koy Ryttylän Kylätalo /Hausjärvi ,33 % Muut yhteisöt / Kotipaikka Koy Riihimäen Museokatu 4/Rmk ,60 % RHL-Data Oy /Rmk ,00 % TyöSyke Oy ,85 % KuntaPro 25 0,10 % 13) Saamiset osakkuus- ja muilta yhteisöiltä Saamiset muilta yhteisöiltä Myyntisaamiset Koy Riihimäen Museokatu , ,00 14) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 3 377, , Tulojen ja menojen jaksotus (maksuliikenne) Kela korvaus omasta tth:sta , ,00 Etelä-Suomen aluehallintovirasto/evo-korvaus ,74 Evo-korvaus , ,00 Riihimäen kaupunki/veter.korvaukset 0, ,93 Varhe-maksu 9 874, ,00 Kela , ,29 Hausjärven kunta/kotisairaanhoito, Riihimäen kaupunki/kotisairaanhoito, Lopen kunta/kotisairaanhoito Kanta-Hämeen Ulosotto, Poliisihallitus, Ely-keskus, Lähitapiola,Helsingin kaupunki , , , ,82 47

52 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 15) Oma pääoma Peruspääoma 1.1. ja Hausjärven kunta , ,58 Lopen kunta , ,85 Riihimäen kaupunki , , , ,33 Janakkalan kunta , ,00 Peruspääoma yht , ,33 Arvonkorotusrahasto 1.1. ja , ,56 Edellisten tilikausien yli/alijäämä , ,47 Tilikauden yli/alijäämä , ,40 Oma pääoma yhteensä , ,82 Jäsenkuntien osuus kertyneestä alijäämistä , ,07 Hausjärven kunta , ,80 Lopen kunta , ,65 Riihimäen kaupunki , ,62 Jäsenkuntien osuus pitkäaikaisista lainoista Lainat , ,00 Jäsenkunnan osuus lainoista peruspääomaosuuksien suhteessa Hausjärven kunta , ,64 Lopen kunta , ,02 Riihimäen kaupunki , ,27 Janakkalan kunta 6 577, ,07 Jäsenkunnan osuus varoista Pysyvät vastaavat , ,50 Jäsenkunnan osuus pysyvistä vastaavista peruspääomaosuuksien suhteessa Hausjärven kunta , ,74 Lopen kunta , ,75 Riihimäen kaupunki , ,65 Janakkalan kunta , ,36 48

53 16) Velat osakkuusyhteisöille ja muille yhteisöille Velat osakkuusyhteisöille Ostovelat As.Oy Riihimäen Kalevankoti 161,72 0,00 Koy Lopen Terveystalo 1 681,72 0,00 Velat muille yhteisöille Ostovelat RHL-Data Oy , , , ,00 17) Erittely siirtoveloista Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät: Korkojaksotus 1 959, ,45 Lomapalkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus , ,52 KUEL työnantaja , ,61 KUEL työntekijä , ,83 Muut siirtovelat , , , ,07 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 18) Leasing-vastuiden yhteismäärä sis alv 24% Kopiokoneet 4 324, ,15 Atk-laitteet , ,61 Happipullot 2 411, ,82 Autot ,76 Seuraavalla tilikaudella maksettavat , ,58 kopiokoneet 0, ,31 Atk-laitteet , ,26 Happipullot 31,81 253,94 Autot ,42 Myöhemmin maksettavat , ,51 Leasing-vastuut yhteensä , ,09 49

54 19) Muut taloudelliset vastuut Koy Lopen Terveystalon lainan takaus, , ,00 päätös Yh Koy Riihimäen Museokatu 4, vuokrasopimus asti , ,16 Yhteensä , ,16 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 20) Henkilöstön lukumäärä tulosalueittain Yleisjohto ja hallinto Avoterveydenhuollon alue Suun terveydenhuollon alue Sairaalan tulosalue Tukipalveluiden tulosalue Ympäristöterveydenhuollon alue ) Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,01 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,98 Muut henkilösivukulut , ,09 Yhteensä ennen aktivointia , ,08 Henkilöstökuluja aktivoitu pysyviin vastaaviin Yhteensä henkilöstökulut , ,08 22) Tilintarkastajien palkkiot Tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy - tilintarkastuspalkkiot 6 834, ,00 - tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät 2 876, ,00 Palkkiot yhteensä 9 710, ,00 50

55 23) Saadut takuuaikaiset vakuudet urakan hinta takuuaik. urakka urakoitsija (ei sis.alv) vakuus saapunut voimassa Pääterv.Asema Riihimäen , , hamm.hoitola Sähkö-Teho Oy Pääterv.Asema JL-Ilma Oy , , hamm.hoitola Pääterv.Asema Caverion , , hamm.hoitola Suomi Oy Pääterv.Asema Tammerbitumi Oy , , Vesikatteen san. 51

56 24) Liitetietojen erittelyt Erittely suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta TP TP Taloussuunnitelma Poistonalaiset investoinnit , , , , ,00 Rahoitusosuudet Investointien omahankinameno , , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot , , , , ,00 Viiden vuoden keskiarvo Suunnitelman mukaiset poistot ,97 Poistonalaisten investointien omahankintameno ,99 Ero 9 077,98 Poikkeama-% 1 % Jos eroa verrataan suunnitelman mukaisiin poistoih 1 % Jos eroa verrataan investointeihin: 1 % Eli sumupoistot ovat investoinneista: 101 % Muut taloudelliset vastuut Leasingvastuut Kopiokoneet toimipiste Konica Minolta taloustoimisto 1 943, ,87 Canon IRC2380i värimonitoimilaite neuvola Rmk 1 190, ,80 Canon IRC2380i värimonitoimilaite kuntoutus ja terap , ,80 Yhteensä 4 324, ,47 Atk-laitteet , ,87 Happipullot 2 443, ,76 Autot ,17 Leasingvastuut yhteensä , ,09 52

57 25) LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITESARJOISTA Varsinaiset kirjanpitokirjat Tilinpäätös Päiväkirja Pääkirja Käyttöomaisuusluettelo Apukirjat Pankin tiliotteet Myyntireskontra Ostoreskontra Palkkakirjanpito Varastokirjanpito sidottu sähköinen sähköinen sähköinen atk-tuloste sähköinen sähköinen sähköinen sähköinen Tositelajit Nrosarja Nimi Alkunro Loppunro 1 Alkusaldot Talousarvio Lisämääräraha Muistio, ulk.rd Muistio, ulk. Rondo Muistio,ulk.tilinpää Irtaimisto Käyttöomaisuus Pankin tiliotteet Varasto MR Laskulaji Palkat MR Laskulaji MR Laskulaji Manuaalisuoritukset Viitesuoritukset Hyv.laskujen kuittau Tileistä poisto MR Laskulaji MR Laskulaji MR Laskulaji Ostolaskut MR Laskulaji Ostomaksut MR Laskulaji

58 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitukset Riihimäellä 16. päivänä maaliskuuta 2016 Yhtymä hallitus Riku Bitter Puheenjohtaja Eira Hemmi-Lahtinen Raila Lahtinen T;\ Päivi Pottonen 54