TULOSTILIT (ULKOISET)

Transkriptio

1 HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI LIITE 3 TALOUSARVION SEURANTA TULOSLASKELMA Talousarvio on toteutumassa suunniteltua paremmin. HYRYNSALMEN KUNTA Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma Käyt-% Poikk. TULOSTILIT (ULKOISET) TA:sta TA:sta MYYNTITUOTOT , MAKSUTUOTOT , TUET JA AVUSTUKSET , MUUT TOIMINTATUOTOT , TOIMINTATUOTOT , Palkat ja palkkiot , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Henkilöstökorvaukset HENKILÖSTÖKULUT , Asiakaspalvelujen ostot , Muiden palvelujen ostot , PALVELUJEN OSTOT , AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT , AVUSTUKSET , MUUT TOIMINTAKULUT , TOIMINTAKULUT ULKOINEN , TOIMINTAKATE , Kunnan tulovero , Kiinteistövero , Osuus yhteisöveron tuotosta , Verotulot yhteensä , Yleinen valtionosuus , Sosiaali- ja terveydenhuollon valt.os Opetus- ja kulttuuritoimen valt.os Muut valtionosuudet Valtionosuudet yhteensä , Korkotuotot (+) , Muut rahoitustuotot (+) , Korkokulut (-) , Muut rahoituskulut (-) , VUOSIKATE , POISTOT JA ARVONALENTUMISET , TILIKAUDEN TULOS , Poistoeron lisäys(-)/ vähennys (+) , Tilikauden alijäämä , Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % 12,5 10,4 Vuosikate/Poistot, % 122,0 86,1 Vuosikate, /asukas Asukasmäärä

2 RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN Talousarvion rahoitusosan toteutumisvertailu Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma Poikkeama Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muuokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojenmuutos MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 30.12/ Rahavarat Rahoituslaskelman tunnusluvut Investoinitien tulorahoiutus, % 384,6 Pääomamenojen tuolorahoitus, % 37,6 Lainanhoitokate 0,6 0,5 Kassan riittävyys, pv 19 Asukasmäärä Lainakanta / Lainat /asukas

3 KÄYTTÖTALOUS Käyttötalouden kokonaisuus on toteutumassa hyvin, koska tulot ovat hieman ylittymässä ja kulut alittumassa. KÄYTTÖTALOUS 13 Hyrynsalmen kunta Tilinpäätös Talousarvio *Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , Poistot , Tulos , KESKUSVAALILAUTAKUNTA Vuonna 2010 ei ole säännönmukaisia vaaleja. KESKUSVAALILAUTAKUNTA Vaalit Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate KUNNANVALTUUSTO Kunnanvaltuusto on kokoontunut alkuvuonna yhden kerran. Talousarvio toteutunee suunnitelman mukaisesti. KUNNANVALTUUSTO Kunnanvaltuusto Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintakulut , Toimintakate ,

4 TARKASTUSLAUTAKUNTA Tarkastustoimi on toteutunut suunnitellusti ja talousarvio toteutunee suunnitelman mukaisesti. TARKASTUSLAUTAKUNTA Tarkastustoimi Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintakulut , Toimintakate , KUNNANHALLITUS Kunnanhallitus on kokoontunut tarkastelujaksolla 5 kertaa. KUNNANHALLITUS Kunnanhallitus Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , HALLINTOPALVELUT Hallintopalvelujen talousarvio toteutunee suunnitelman mukaisesti. Kunnanhallitus Hallintopalvelut Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot ,7-878 Toimintakulut , Toimintakate , HENKILÖSTÖPALVELUT Henkilöstöpalvelujen osalta talousarvio toteutunee suunnitelman mukaisesti. 4

5 Kunnanhallitus Henkilöstöpalvelut Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , ELINKEINO- JA MATKAILUTOIMI Elinkeino- ja matkailutoimen menot ovat toteutuneet talousarvion mukaisesti. Elinkeino- ja matkailutoimi ei ole laskuttanut vuoden 2010 toimitusjohtaja- ja isännöintipalveluja Kiinteistö Oy Ahmahakalta. Laskutus suoritetaan viimeisellä neljänneksellä. Kunnanhallitus Elinkeino- ja matkailutoimi Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , ALUEKEHITYSRAHA Aluekehitysrahaan sisältyy projektitoiminta, joka on toiminnallisesti toteutunut talousarvion mukasiesti. Toimintatuotot toteutuvat takapainotteisesti. Kunnanhallitus Aluekehitysraha Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , mr-sitovuus netto TYÖLLISTÄMINEN Työllistämisen vastuualueen kustannuksiin sisältyvät tukityöllistäminen, opiskelijoiden kesätöiden kustannukset, YTY -töiden kuntaosuus työmarkkinatuen maksuosuus KELA:lle, Kainuun kuntouttavan työtoiminnan kehittämishankkeen ja Talas hankkeen kuntaosuudet. 5

6 Ensimmäisen vuosikolmanneksen osalta työllistämisen vastuualueella toimintakuluja on kasvattanut velvoitetyöllistäminen, mutta vastaavasti toimintatuotot ovat työllistämistuen korkeammista päiväkohtaisista korvauksista johtuen ajankohtaan nähden korkeammalla tasolla. Työllistämisen osalta talousarvio toteutunee suunnitelman mukaisesti. Kunnanhallitus Työllistäminen Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , MAASEUTULAUTAKUNTA Toiminnan tavoitteet: - Huolehtia hyvin kunnan maaseutupalveluista. - Yhteistyön kehittäminen TE-keskuksen maaseutuosaston ja muiden maaseutuun keskeisesti vaikuttavien sidosryhmien kanssa myös kunnan elinkeinoasioissa. - Panostaa kylätoimintaan. Huolehditaan siitä, että kylien laatimia kyläsuunnitelmia pidetään ajan tasalla eli päivitetään vuosittain. Vuoropuhelua kylien, kunnan viranhaltijoiden ja luottamusmiesten välillä jatketaan. - Tehdään yhteistyötä Suomussalmen kunnan maaseutupalveluiden kanssa. Toteuma: Talousarvio näyttää tähän mennessä toteutuneen suunnitelmien mukaan. Vuoden jälkipuoliskolla menot tulevat olemaan suuremmat kuin alkupuoliskolla. Vuoden jälkipuoliskolla maaseudun kehittämismäärärahasta maksetaan esim. viljelijöiden käyttämä maksullinen lomitus. MAASEUTULAUTAKUNTA Maa- ja metsätalous Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintakulut , Toimintakate , SIVISTYSLAUTAKUNTA Sivistyslautakunnan talousarvio on kokonaisuudessa toteutunut suunnitellusti. 6

7 SIVISTYSLAUTAKUNTA Sivistystoimi 1340 Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , Poistot Tulos , SIVISTYSPALVELUT-HALLINTO Sivistyspalvelut hallinto talousarvio on kokonaisuudessa toteutunut suunnitellusti. Sivistyspalvelut-hallinto Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot 88 Toimintakulut , Toimintakate , PÄIVÄHOITO Päivähoidon talousarvion kulut ovat kokonaisuudessa toteutuneet alle suunnitellun. Tuotot: Hoitopäivämaksut ovat n euroa ennakoitua suuremmat, toisaalta kesän aikana maksujen määrä vähenee. Kulut: Henkilöstökulut n euroa alle arvion, sis. sairasvakuutus- ja tapaturmakorvaukset n euroa. Lasten kotihoidon tuki n euroa ennakoitua pienempi. Päivähoito Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate ,

8 PERUSOPETUS Perusopetuksen talousarvio on kokonaisuudessa toteutunut suunnitellusti. Kulut: henkilöstökulut n euroa alle arvion, sis. sairasvakuutus- ja tapaturmakorvaukset n euroa koululaiskuljetukset n euroa alle arvion kirjojen jo koulutarvikkeiden hankinta lukuvuodelle tapahtuu pääsääntöisesti huhti-toukokuun aikana Talousarviossa ei ole huomioitu Opetushallitukselta saatuja avustuksia: Kelpo-projekti euroa, Koulun kerhotoiminnan kehittäminen euroa ja avustus opetusryhmäkokojen pienentämiseen euroa Perusopetus Toteutuma Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , KANSALAISOPISTO Kansalaisopiston talousarvio on kokonaisuudessa toteutunut suunnitellusti. Koska opiston toiminta painottuu tammi - huhtikuulle ja syys joulukuulle, kulujen jakaminen tasaisesti koko kalenterivuodelle ei anna oikeaa kuvaa määrärahojen käytöstä. Talousarviossa ei ole kirjattu tuloksi Opetushallitukselta saatu opintosetelityyppinen avustus euroa (käytettävä mennessä). Lukukausimaksutulot euroa alle arvion, tästä katettu opintoseteleillä n euroa. Kansalaisopisto Toteutuma Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , KIRJASTO Kirjaston talousarvio on kokonaisuudessa toteutunut suunnitellusti. Kulut: Lehdet määräraha käytetty kokonaa, tilausmaksut erääntyvät alkuvuodesta 8

9 Kirjastoauton kustannukset kohdistuvat vain tammi - huhtikuulle. Kirjasto Toteutuma Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot ,2-372 Toimintakulut , Toimintakate , Poistot Tulos , KULTTUURIPALVELUT Kulttuuripalveluiden talousarvio on kokonaisuudessa toteutunut suunnitellusti. Jääkäritommi-seminaarin toteuttaminen lisäsi painatus- ja ilmoituskustannuksia sekä majoitus- ja matkustuskustannuksia. Toiminta mm. museon osalta painottuu kesään, samoin kulut. Avustukset v ovat jakamatta. Kulttuuripalvelut Toteutuma Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot ,2-367 Toimintakulut , Toimintakate , VAPAA-AIKAPALVELUT Vapaa-aikatoimen talousarvio on kokonaisuudessa toteutunut suunnitellusti. Osa menokohdista on vielä lähes käyttämättömiä, mikä selittyy sillä, että määräraha varattu kesäajantoimintoihin. Avustukset v ovat jakamatta. Vapaa-aika-palvelut Toteutuma Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate ,

10 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA 1350 Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , Poistot , Tulos , TEKNINEN JA VALVONTATOIMI Toteutuu talousarvion mukaisesti. Ympäristölautakunta Tekninen ja valvontatoimi Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , VALVONTA, KAAVOITUS JA MITTAUS Toteutuu talousarvion mukaisesti. Ympäristölautakunta Valvonta, kaavoitus ja mittaus Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , LIIKENNEVÄYLÄT Toimintamenot ovat keväällä etupainotteisia, johtuen lumitöistä, ym. talvikunnossapitotöistä. Toimintatuotot toteutuvat vuoden lopussa, kun Ristijärven kunnan osuudet laskutetaan Ristijärven-, Kokkovaaran ja Seitenoikean yksityisteiden kunnossapidosta. 10

11 Toteutuu talousarvion mukaisesti. Ympäristölautakunta Liikenneväylät Tilinpäätös Talousarvio *Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , Poistot , Tulos , LIIKUNTAPAIKAT JA YLEISET ALUEET Toimintamenot ovat kohdallaan. Toimintatuotot ovat takapainotteiset. Tuotot toteutuvat myöhemmin, kun laskutetaan tonttien vuokrat ja saadaan metsänmyyntituloja ja latupoolimaksuja. Ympäristölautakunta Liikuntapaikat- ja yleiset alueet Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , Poistot , Tulos , KIINTEISTÖT Toimintatuotot ovat kohdallaan. Toimintakuluja nostavat kunnanviraston vesivahingosta johtuvat korjaustyöt. Toimintakulut pienevät myöhemmin, kun saadaan vakuutusyhtiöltä korvaukset. 11

12 Ympäristölautakunta Kiinteistöt Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , Poistot , Tulos , KONEVARIKKO Toteutuu suunnitellusti. Kuoma-auto ei ole enää hyvä ja kuorma-auton nosturi on vaarallinen käsitellä. Tämän vaikutus pienentää pääasiassa sisäisiä tuloja. Ympäristölautakunta Konevarikko Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate , Poistot , Tulos , RUOKA- JA SIIVOUSHUOLTO Tavoitteet toteutuvat suunnitelmien mukaisesti. Ympäristölautakunta Ruoka- ja siivoushuolto Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio- Ta muutosten Toteutuma Tot. Poikkeama Toimintatuotot , Toimintakulut , Toimintakate ,