Kuntatalouden trendit ja painelaskelmat. Raahen selvitysalue 1.9.2014 Heikki Miettinen

Kuntatalouden trendit ja painelaskelmat Raahen selvitysalue 1.9.2014 Heikki Miettinen

Kuntatalouden trendiennusteen lähtötiedot ja oletukset Lähtötiedot 2012 tilinpäätöstiedot ja 2013 tilinpäätösten ennakkotiedot(tilastokeskus) Hoitoilmoitustiedot (THL) Väestöennuste (Tilastokeskus 2012) Laskenta ja oletukset Ennusteet vuoden 2012 rahanarvossa Verotettavien ansiotulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +1%/vuosi Verotettavien eläketulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +0,75%/vuosi Kiinteistöverotulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi Yhteisöverontulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi (lähtötaso 2010-2012 keskiarvo)) Valtionosuuksien reaalinen muutos/asukas 2012-2017 -1%/vuosi lisäksi on huomioitu 10.4.2014 VOS:n muutosesityksen vaikutukset Valtionosuuksien ja verotulojen tasauksen reaalinen muutos/asukas 2018-2029 +1%/vuosi Palvelutuotannon yksikkökustannusten reaalinen muutos +1%/vuosi 2005 2013 kuntatalouden hinnat nousivat keskimäärin 0,8 % nopeammin kuin kuluttajahinnat Veroprosentit ja vähennykset pysyvät vuoden 2014 tasolla Palkkatulon saajien määrä kehittyy kuten 15-64 -vuotiaiden määrä Eläketulon saajien määrä kehittyy kuten yli 64 -vuotiaiden määrä Vanhusten hoidossa vanhusväestön ikärajaa on nostettu ½ vuodella/ennustejakso 75v vuonna 2012, 75,5v vuonna 2017, 76v vuonna 2012, 76,5v 2025 ja 77v vuonna 2029) Muuten palvelutarve kehittyy kuten palveluja käyttävien ikäluokkien koko

Käyttötalouden menojen kehityksen pohjana oleva palvelutarve-ennuste

M. Alueen yhteinen veroprosentti on laskettu painottamalla kuntien veroprosentteja väestömäärillä Laskelmassa vanhustenhoidon kustannukset kasvavat edelleen Laskelmassa kunnallisvero kattaa veronkorotusten seurauksena aluksi aikaisempaa suuremman osan menoista, mutta jatkossa korotuksia tarvittaisiin lisää Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi Kuntatalous 2012-2029 Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet Raahen selvitysalue 300 250 200 150 100 50 0 Vanhusten hoito 33,1 37,9 43,5 55,7 66,6 Erikoissairaanhoito 42,6 46,8 51,5 56,6 61,4 Perusterveydenhuolto, avo 17,7 19,2 20,5 21,9 23,2 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 35,9 38,9 41,8 43,5 44,7 Päivähoito ja esiopetus 16,7 17,2 17,5 17,8 18,2 Muut tehtävät 30,8 32,2 33,5 34,7 35,9 Kunnallisvero 98,5 109,6 112,8 116,9 120,9 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2012 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Veroprosentti 20,27 21,09 21,09 21,09 21,09 Kunn.vero kattaa 56 % 57 % 54 % 51 % 48 % Toimintakate M -176,9-192,3-208,2-230,2-250,0 Vuosikate M -4,9 4,8-4,7-19,3-31,9 Vuosikate /asukas -143 141-137 -565-936 Vuosikate-ennusteen laskennassa on huomioitu valtionosuuksien 10.4.2014 muutosesityksen vaikutus 8,53 M Kunnallisvero

Raahen selvitysalue 2012 2013 2017 2021 2025 2029 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi Veroprosentti 20,27 20,88 21,09 21,09 21,09 21,09 Nettokustannukset 1000 Päivähoito ja esiopetus 4 16 731 17 222 17 457 17 760 18 180 Perusopetus ja lukio 35 914 38 892 41 825 43 499 44 655 Vanhusten hoito 5 33 107 37 929 43 486 55 722 66 649 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 17 709 19 163 20 542 21 914 23 217 Erikoissairaanhoito 42 631 46 838 51 451 56 620 61 384 Muut tehtävät (sis. avustukset) 6 30 835 32 248 33 475 34 733 35 945 Kertaerät Toimintakate 1000-176 927-176 903-192 292-208 235-230 249-250 029 Tulot 1000 Kunnallisvero 98 468 106 741 109 592 112 768 116 852 120 940 Kiinteistövero 5 120 5 222 5 381 5 600 5 827 6 064 Yhteisövero 9 3 545 3 319 7 674 7 966 8 266 8 554 Valtionosuudet 1 63 746 65 275 73 480 76 277 79 143 81 906 Tulot yhteensä 1000 170 879 180 557 196 127 202 611 210 087 217 463 + Korkotuotot kasvu 1 %/v 684 643 669 696 725 754 + Osinkotuotot kasvu 1 %/v 332 152 158 165 171 178 + Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v 3 692 3 231 3362 3499 3641 3789 - Korkokulut kasvu 3 %/v -2 041-1 246-1402 -1578-1776 -1999 - Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v -1 553-1 717-1787 -1859-1935 -2013 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä 1000 1 114 1 063 1000 922 825 708 Vuosikate 1000-4 934 4 717 4 835-4 703-19 336-31 858 Poistot 1000 7 684 8 890 9 251 9 627 10 017 10 424 Tilikauden tulos 2 1000-12 618-4 173-4 416-14 329-29 354-42 282 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 96 94 Ali-/ylijäämä 3 1000-12 522-4 079-4 416-14 329-29 354-42 282 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 1000 2 444-1 634-18 624-56 114-143 480-286 753 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas 71-48 -541-1 635-4 194-8 428 Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 1000 7 684 8 890 9 251 9 627 10 017 10 424 Ero tavoitteeseen 1000-12 618-4 173-4 416-14 329-29 354-42 282 Paine veroprosenttiin 8 +2,6 +0,8 +0,8 +2,7 +5,3 +7,4 Veroprosentti tasapainossa 22,87 21,68 21,89 23,79 26,39 28,49 1 Ennusteet 2021-> ovat karkeita arvioita 2 Ennusteet ilman satunnaisia eriä 3 Ennusteet ilman poistoeroja, varauksia ja rahastoja 4 Sisältää tilastoluokat: Lasten päiväkotihoito, Lasten perhepäivähoito, Muu lasten päivähoito ja Esiopetus 5 Sisältää terveyskeskuksen vuodeosaston, kotipalvelut, vanhusten laitospalvelut, muut vanhusten ja vammaisten palvelut 6 Toimintakate vähennettynä edellä luetellut tehtävät 7 Koko perusterveydenhuolto ilman vuodeosastohoitoa 8 Vuosikatetavoitteen saavuttamiseksi 9 Lähtötasona käytetään vuosien 2010, 2011 ja 2012 keskiarvoa

M. Kuntatalous 2012-2029 Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 30 Pyhäjoki 25 20 Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi 15 10 5 Kunnallisvero 0 Vanhusten hoito 3,3 3,5 3,6 4,5 5,4 Erikoissairaanhoito 4,0 4,3 4,5 4,9 5,1 Perusterveydenhuolto, avo 1,8 1,9 2,0 2,1 2,2 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 4,2 4,9 5,5 6,0 6,2 Päivähoito ja esiopetus 1,5 1,7 1,7 1,8 1,8 Muut tehtävät 2,7 2,8 2,9 3,0 3,1 Kunnallisvero 8,4 8,8 8,9 9,1 9,3 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2012 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Veroprosentti 19,75 20,25 20,25 20,25 20,25 Kunn.vero kattaa 48 % 46 % 44 % 41 % 39 % Toimintakate M -17,5-19,0-20,2-22,3-23,9 Vuosikate M 0,8 0,6-0,1-1,6-2,6 Vuosikate /asukas 230 196-40 -483-808 Vuosikate-ennusteen laskennassa on huomioitu valtionosuuksien 10.4.2014 muutosesityksen vaikutus 0,61 M

Pyhäjoki 2012 2013 2017 2021 2025 2029 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi Veroprosentti 19,75 19,75 20,25 20,25 20,25 20,25 Nettokustannukset 1000 Päivähoito ja esiopetus 4 1 479 1 654 1 726 1 786 1 834 Perusopetus ja lukio 4 244 4 914 5 499 5 954 6 246 Vanhusten hoito 5 3 275 3 457 3 566 4 548 5 359 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 1 794 1 936 2 030 2 125 2 214 Erikoissairaanhoito 4 015 4 256 4 505 4 855 5 147 Muut tehtävät (sis. avustukset) 6 2 725 2 831 2 922 3 020 3 112 Kertaerät Toimintakate 1000-17 532-17 817-19 048-20 247-22 287-23 912 Tulot 1000 Kunnallisvero 8 444 8 925 8 784 8 863 9 098 9 343 Kiinteistövero 391 349 411 428 445 463 Yhteisövero 9 293 432 402 415 428 442 Valtionosuudet 1 8 897 8 886 9 394 9 694 10 020 10 326 Tulot yhteensä 1000 18 025 18 592 18 990 19 400 19 991 20 574 + Korkotuotot kasvu 1 %/v 116 136 142 147 153 159 + Osinkotuotot kasvu 1 %/v 3 1 1 1 1 1 + Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v 360 737 767 798 830 864 - Korkokulut kasvu 3 %/v -120-80 -90-101 -114-128 - Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v -92-117 -122-127 -132-137 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä 1000 267 677 698 718 739 759 Vuosikate 1000 760 1 452 640-129 -1 557-2 579 Poistot 1000 600 615 640 666 693 721 Tilikauden tulos 2 1000 160 837 0-795 -2 250-3 300 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 0 0 Ali-/ylijäämä 3 1000 160 837 0-795 -2 250-3 300 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 1000 7 977 8 815 10 490 8 901 2 810-8 291 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas 2 409 2 693 3 205 2 742 871-2 597 Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 1000 600 615 640 666 693 721 Ero tavoitteeseen 1000 160 837 0-795 -2 250-3 300 Paine veroprosenttiin 8 0 0 0 +1,8 +5 +7,2 Veroprosentti tasapainossa 19,75 19,75 20,25 22,05 25,25 27,45 1 Ennusteet 2021-> ovat karkeita arvioita 2 Ennusteet ilman satunnaisia eriä 3 Ennusteet ilman poistoeroja, varauksia ja rahastoja 4 Sisältää tilastoluokat: Lasten päiväkotihoito, Lasten perhepäivähoito, Muu lasten päivähoito ja Esiopetus 5 Sisältää terveyskeskuksen vuodeosaston, kotipalvelut, vanhusten laitospalvelut, muut vanhusten ja vammaisten palvelut 6 Toimintakate vähennettynä edellä luetellut tehtävät 7 Koko perusterveydenhuolto ilman vuodeosastohoitoa 8 Vuosikatetavoitteen saavuttamiseksi 9 Lähtötasona käytetään vuosien 2010, 2011 ja 2012 keskiarvoa

M. Kuntatalous 2012-2029 Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet Raahe 200 180 160 140 120 100 Kunnallisvero 80 60 40 20 0 Vanhusten hoito 22,5 27,2 32,2 41,8 50,0 Erikoissairaanhoito 31,9 35,5 39,3 43,5 47,2 Perusterveydenhuolto, avo 12,9 14,1 15,2 16,2 17,2 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 24,1 26,1 28,1 29,0 29,6 Päivähoito ja esiopetus 12,7 13,0 13,0 13,2 13,5 Muut tehtävät 23,5 24,7 25,7 26,7 27,6 Kunnallisvero 75,9 84,5 87,0 90,4 93,6 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2012 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Veroprosentti 20,18 21,00 21,00 21,00 21,00 Kunn.vero kattaa 60 % 60 % 57 % 53 % 51 % Toimintakate M -127,6-140,5-153,5-170,3-185,1 Vuosikate M -6,4 1,0-7,3-18,7-28,2 Vuosikate /asukas -249 37-286 -731-1110 Vuosikate-ennusteen laskennassa on huomioitu valtionosuuksien 10.4.2014 muutosesityksen vaikutus 6,68 M

Raahe 2012 2013 2017 2021 2025 2029 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi Veroprosentti 20,18 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 Nettokustannukset 1000 Päivähoito ja esiopetus 4 12 725 12 958 13 018 13 172 13 451 Perusopetus ja lukio 24 077 26 115 28 109 29 044 29 616 Vanhusten hoito 5 22 455 27 182 32 199 41 761 50 047 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 12 917 14 072 15 155 16 204 17 191 Erikoissairaanhoito 31 896 35 507 39 338 43 460 47 212 Muut tehtävät (sis. avustukset) 6 23 547 24 685 25 670 26 659 27 596 Kertaerät Toimintakate 1000-127 617-126 717-140 519-153 487-170 300-185 112 Tulot 1000 Kunnallisvero 75 937 83 462 84 529 87 044 90 352 93 563 Kiinteistövero 3 860 3 933 4 057 4 222 4 393 4 571 Yhteisövero 9 2 563 2 212 6 470 6 728 6 988 7 233 Valtionosuudet 1 38 230 39 636 46 215 48 058 49 910 51 664 Tulot yhteensä 1000 120 590 129 243 141 272 146 052 151 642 157 031 + Korkotuotot kasvu 1 %/v 384 334 348 362 376 392 + Osinkotuotot kasvu 1 %/v 310 135 140 146 152 158 + Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v 3 019 2 257 2349 2444 2543 2647 - Korkokulut kasvu 3 %/v -1 718-1 007-1133 -1276-1436 -1616 - Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v -1 349-1 446-1505 -1566-1629 -1696 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä 1000 646 273 199 110 7-115 Vuosikate 1000-6 381 2 799 951-7 325-18 651-28 196 Poistot 1000 5 826 6 175 6 426 6 687 6 958 7 241 Tilikauden tulos 2 1000-12 207-3 376-5 475-14 012-25 609-35 436 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 96 94 Ali-/ylijäämä 3 1000-12 111-3 282-5 475-14 012-25 609-35 436 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 1000-6 201 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas -242 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 1000 5 826 6 175 6 426 6 687 6 958 7 241 Ero tavoitteeseen 1000-12 207-3 376-5 475-14 012-25 609-35 436 Paine veroprosenttiin 8 +3,2 +0,8 +1,4 +3,4 +6 +8 Veroprosentti tasapainossa 23,38 21,80 22,40 24,40 27,00 29,00 1 Ennusteet 2021-> ovat karkeita arvioita 2 Ennusteet ilman satunnaisia eriä 3 Ennusteet ilman poistoeroja, varauksia ja rahastoja 4 Sisältää tilastoluokat: Lasten päiväkotihoito, Lasten perhepäivähoito, Muu lasten päivähoito ja Esiopetus 5 Sisältää terveyskeskuksen vuodeosaston, kotipalvelut, vanhusten laitospalvelut, muut vanhusten ja vammaisten palvelut 6 Toimintakate vähennettynä edellä luetellut tehtävät 7 Koko perusterveydenhuolto ilman vuodeosastohoitoa 8 Vuosikatetavoitteen saavuttamiseksi 9 Lähtötasona käytetään vuosien 2010, 2011 ja 2012 keskiarvoa

Kuntatalous 2012-2029 M. Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet Siikajoki 45 40 35 30 Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi 25 20 15 10 Kunnallisvero 5 0 Vanhusten hoito 7,4 7,1 7,5 9,0 10,8 Erikoissairaanhoito 6,7 7,1 7,7 8,4 9,2 Perusterveydenhuolto, avo 3,0 3,1 3,3 3,5 3,8 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 7,6 7,9 8,2 8,6 9,0 Päivähoito ja esiopetus 2,5 2,6 2,7 2,8 2,9 Muut tehtävät 4,6 4,7 4,9 5,1 5,3 Kunnallisvero 14,1 16,0 16,4 16,9 17,5 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2012 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Veroprosentti 21,00 22,00 22,00 22,00 22,00 Kunn.vero kattaa 44 % 49 % 48 % 45 % 43 % Toimintakate M -31,8-32,6-34,3-37,4-40,8 Vuosikate M 0,7 3,0 2,3 0,4-1,6 Vuosikate /asukas 123 547 425 81-299 Vuosikate-ennusteen laskennassa on huomioitu valtionosuuksien 10.4.2014 muutosesityksen vaikutus 1,24 M

Siikajoki 2012 2013 2017 2021 2025 2029 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi Veroprosentti 21,00 21,00 22,00 22,00 22,00 22,00 Nettokustannukset 1000 Päivähoito ja esiopetus 4 2 527 2 604 2 692 2 772 2 858 Perusopetus ja lukio 7 593 7 872 8 235 8 612 8 967 Vanhusten hoito 5 7 377 7 102 7 489 9 000 10 775 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 2 998 3 148 3 335 3 547 3 778 Erikoissairaanhoito 6 720 7 091 7 665 8 386 9 160 Muut tehtävät (sis. avustukset) 6 4 563 4 737 4 895 5 069 5 253 Kertaerät Toimintakate 1000-31 778-32 369-32 554-34 313-37 385-40 793 Tulot 1000 Kunnallisvero 14 087 14 354 15 964 16 388 16 860 17 453 Kiinteistövero 869 940 913 950 989 1 029 Yhteisövero 9 689 675 809 836 866 897 Valtionosuudet 1 16 619 16 753 17 788 18 380 19 032 19 725 Tulot yhteensä 1000 32 264 32 722 35 475 36 554 37 747 39 104 + Korkotuotot kasvu 1 %/v 184 173 180 187 195 203 + Osinkotuotot kasvu 1 %/v 19 16 17 17 18 19 + Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v 313 237 247 257 267 278 - Korkokulut kasvu 3 %/v -203-159 -179-201 -227-255 - Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v -112-154 -160-167 -174-181 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä 1000 201 113 104 93 80 64 Vuosikate 1000 687 466 3 025 2 335 441-1 625 Poistot 1000 1 258 2 100 2 185 2 274 2 366 2 462 Tilikauden tulos 2 1000-571 -1 634 840 61-1 925-4 087 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 0 0 Ali-/ylijäämä 3 1000-571 -1 634 840 61-1 925-4 087 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 1000 668-966 -2 554-752 -4 481-16 506 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas 119-175 -462-137 -820-3 034 Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 1000 1 258 2 100 2 185 2 274 2 366 2 462 Ero tavoitteeseen 1000-571 -1 634 840 61-1 925-4 087 Paine veroprosenttiin 8 +0,9 +2,4 0 0 +2,5 +5,2 Veroprosentti tasapainossa 21,90 23,40 22,00 22,00 24,50 27,20 1 Ennusteet 2021-> ovat karkeita arvioita 2 Ennusteet ilman satunnaisia eriä 3 Ennusteet ilman poistoeroja, varauksia ja rahastoja 4 Sisältää tilastoluokat: Lasten päiväkotihoito, Lasten perhepäivähoito, Muu lasten päivähoito ja Esiopetus 5 Sisältää terveyskeskuksen vuodeosaston, kotipalvelut, vanhusten laitospalvelut, muut vanhusten ja vammaisten palvelut 6 Toimintakate vähennettynä edellä luetellut tehtävät 7 Koko perusterveydenhuolto ilman vuodeosastohoitoa 8 Vuosikatetavoitteen saavuttamiseksi 9 Lähtötasona käytetään vuosien 2010, 2011 ja 2012 keskiarvoa

Lisätietoja Heikki Miettinen Tutkimuspäällikkö FCG Konsultointi Oy Puh 0500 762675 heikki.miettinen@fcg.fi