VIROLAHDEN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS II /

VIROLAHDEN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS II / 2017 31.8.2017 9.10.2017 kunnanhallitus 13.11.2017 kunnanvaltuusto Tuloslaskelma...................................... 2 Yleishallinto...................................... 8 Tukipalvelut...................................... 12 Sosiaali- ja terveystoimi............................. 17 Sivistystoimi.......................................21 Tekninen toimi..................................... 30 Rakennusvalvonta.................................39 Investoinnit....................................... 43

2 YLEISTÄ Miehikkälän ja Virolahden kunnanvaltuustot ovat 18.6.2007 hyväksyneet solmimassaan yhteistyösopimuksessa palveluyhteistyön syventämisen kuntaparina ns. isäntäkuntamallilla. Miehikkälä vastaa isäntäkuntana sosiaali- ja terveystoimen palveluista molempien kuntien puolesta. Virolahden kunta vastaa isäntäkuntana teknisen- ja sivistystoimen palveluista sekä tukipalveluista, joihin kuuluvat talous-, henkilöstö-, tietohallinto- ja ruokapalvelut (Miehikkälän ja Virolahden kuntien yhteistyösopimus 3). Toimialan sitovat toiminta- ja tulostavoitteet määritellään valtuuston hyväksymässä talousarviossa ja taloussuunnitelmassa. Muut tavoitteet määrittelee kunnanhallitus tai lautakunta alaisensa toiminnan osalta toimielimen päättämässä talousarvion käyttösuunnitelmassa. Toimialojen on raportoitava valtuustolle sen asettamien sitovien toiminta- ja tulostavoitteiden toteutumisesta määräajoin vähintään kaksi kertaa vuodessa (Hallintosääntö 9 ). Hallintosäännön mukaisesti Kaakon kaksikon kuntien osavuosikatsaukset annetaan molemmille mukana oleville kunnille vuosittain huhtikuun lopun ja elokuun lopun tilanteesta. Osavuosikatsauksessa verrataan kuluneen vuosikolmanneksen toteutumaa talousarvioon sekä edellisen vuoden vastaavaan jaksoon. Sisäiset erät (vuokrat sekä kirjanpidon ja palkkahallinnon vyörytykset) on budjetoitu talousarvioon, mutta niitä ei ole kirjattu kirjanpitoon 31.8.2017 tilanteessa. Tämä pienentää toimintatulojen ja menojen ensimmäisen kolmanneksen toteutumaprosentteja ja tulee huomioida tarkastelussa. TOIMINTATULOT JA MENOT TULOSLASKELMA 1.1 31.8.2017 Toteutumavertailun mukaan huhtikuun lopussa toimintatulojen toteutumisaste on 49,24 % ja toimintamenojen toteutumisaste 58,73 % verrattuna kuluvan vuoden budjettiin. Toimintakatteen toteutuma on 63,51 %. Verotulojen toteutumisaste toisen vuosikolmanneksen jälkeen on 66,26 % ja valtionosuuksien toteutumisaste 66,49 %. Vuosikate on elokuun lopussa 1 485 707,39 ylijäämäinen. Osavuosikatsauksen perusteella näyttäisi siltä, että tilikauden tulos toteutuu vähintään talousarvion mukaisesti. Kuntaliitto arvioi 20.9.2017 julkaisemassaan veroennustekehikossa kuluvan vuoden verotulokertymän olevan 201 000 budjetoitua viime vuoden lokakuun ennustetta suurempi. Ennustettu kasvu johtuu kiinteistöverokertymään ennakoidusta huimasta kehityksestä. Kuntaliiton ennusteen mukaan kiinteistöverotuloja kertyisi kuluvana vuonna peräti 316 000 edellisvuotta enemmän (+27,6 %). Syykuun lopun kiinteistöverojen kertymän perusteella tämä vaikuttaa realistiselta. Kasvua selittänee ulkopuolisen konsultin vuoden 2016 lopussa tekemä vertailu kunnan ja verottajan kiinteistörekisterien välillä, jonka perusteella verottajalle on ilmoitettu sen rekisteristä puuttuvat kiinteistöt. Valtionosuuksia kertyy sen sijaan Valtionvarainministeriön maksuerittelyn mukaan noin 24 300 budjetoitua vähemmän. Kaakon kaksikon sosiaali- ja terveystoimen menot ovat alkuvuodesta toteutuneet jokseenkin talousarvion mukaisesti. Todelliseen käyttöön perustuva tasauslaskutus kuntien välillä on tehty huhtikuun lopun tilanteesta ja toukoelokuulta valmisteilla olevan laskelman mukaan Miehikkälä palauttaisi Virolahdelle noin 150 000 liikaa maksettua ennakkoa.

3 VIROLAHDEN KUNTA Edellinen Kuluva Muutos% Budjetti Toteutuma% TULOSLASKELMA 08/2016 08/2017 3001 Vesi- ja jätevesimaksut 158 085,38 206 012,19-30,32 439 000 46,93 3002 Sisäiset vesi- ja jäteves 20 982,80 28 408,10-35,39 63 000 45,09 3015 Kaukolämmön myyntituotot 0,00 0,00 0,00 1 000 0,00 3050 Jätteen kulj. ja käsitt. 71 239,83 69 256,82 2,78 70 000 98,94 3060 Muut liiketoiminnan tuoto 0,00 0,00 0,00 5 000 0,00 3061 Sis liiketoiminnan muut t 0,00 0,00 0,00 98 000 0,00 3099 Muut korvaukset 1 844,66 1 874,60-1,62 200 937,30 3100 Kotikuntakorvaukset 983 723,95 983 400,00 0,03 1 288 300 76,33 3115 Muut yhteistoimintakorvau 1 131 787,11 1 004 749,42 11,22 2 031 400 49,46 3135 Oppisopimuskoul koulutusk 1 720,00 1 860,00-8,14 0 0,00 3140 Muut myyntituotot 867 707,98 659 113,78 24,04 1 221 400 53,96 3141 Sisäiset myyntituotot 221 913,55 241 353,65-8,76 424 800 56,82 3142 Sisäiset tukipalv.kust. 0,00 0,00 0,00 353 200 0,00 * Myyntituotot 3 459 005,26 3 196 028,56 7,60 5 995 300 53,31 3200 Yleishallinnon maksut 207,06 32,24 84,43 100 32,24 3275 Muut opetus- ja kult.t.ma 9 011,00 14 715,00-63,30 15 900 92,55 3285 Rak.valvonta- ja tark.mak 48 951,39 28 391,00 42,00 84 000 33,80 3288 Maa-aineslupamaksut 12 173,94 0,00 100,00 0 0,00 * Maksutuotot 70 343,39 43 138,24 38,67 100 000 43,14 3300 Työllistämistuki 49 029,48 19 696,76 59,83 8 000 246,21 3330 Muut tuet ja avustukset 45 419,86 69 921,96-53,95 103 200 67,75 * Tuet ja avustukset 94 449,34 89 618,72 5,11 111 200 80,59 3410 Asuntojen vuokrat 1 010 792,45 1 064 807,81-5,34 1 566 900 67,96 3420 Muiden rak.vuokrat 101 395,60 96 330,10 5,00 153 800 62,63 3421 Sisäiset rakennusten vuok 0,00 0,00 0,00 1 007 500 0,00 3430 Maa- ja vesial.vuokrat 233 905,54 210 022,72 10,21 205 000 102,45 3450 Koneiden ja laitteiden vu 527,80 537,53-1,84 1 000 53,75 3451 Sis koneiden ja laitt vuo 13,44 13,44 0,00 0 0,00 3460 Muut vuokratuotot 6 636,50 6 518,32 1,78 5 000 130,37 3508 Pääsymaksut 10 664,01 5 789,50 45,71 11 000 52,63 3510 Käyttöom.myyntivoitot 0,00 2 127,84 0,00 0 0,00 3530 Muut tuotot 7 167,91 8 402,99-17,23 12 900 65,14 3531 Sisäiset muut toimintatuo 0,00 0,00 0,00 422 000 0,00 * Muut toimintatuotot 1 371 103,25 1 394 550,25-1,71 3 385 100 41,20 ** Toimintatuotot yhteensä 4 994 901,24 4 723 335,77 5,44 9 591 600 49,24

4 VIROLAHDEN KUNTA Edellinen Kuluva Muutos% Budjetti Toteutuma% TULOSLASKELMA 08/2016 08/2017../. TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut 4001 Kokouspalkkiot -40 898,57-47 450,01-16,02-95 500 49,69 4002 Kuukausipalkat -2 650 077,86-2 846 024,90-7,39-4 928 800 57,74 4004 Erilliskorvaukset -322 250,22-327 610,34-1,66-129 500 252,98 4005 Määräaikaisen henk.kunnan -532 935,76-443 458,93 16,79-641 800 69,10 4006 Vuosiloma- ja muut sijais -281 575,69-343 513,42-22,00-135 600 253,33 4008 Muut palkat ja palkkiot -8 747,20-6 993,67 20,05-7 100 98,50 4050 Työllistettyjen palkat -110 150,88-69 096,04 37,27-85 600 80,72 4060 Jaksotetut palkat ja palk 0,00 0,00 0,00-600 0,00 4066 Verolliset alv-palkat -69 662,40-1 365,23 98,04-60 800 2,25 4080 Luontoisedut -19 309,74-19 365,30-0,29-400 4 841,33 4085 Luontoisedut 19 309,74 19 365,30-0,29-400 -4 841,33 * Palkat ja palkkiot -4 016 298,58-4 085 512,54-1,72-6 086 100 67,13 Henkilösivukulut 4100 KuEL-maksu -528 713,41-549 079,11-3,85-958 800 57,27 4101 Eläkemenoperusteinen KuEL -308 988,00-230 543,44 25,39-345 300 66,77 4102 Varhaiseläkemaksu -25 384,72-26 920,16-6,05-37 700 71,41 4110 Muut työeläkemaksut -154 776,18-136 590,45 11,75 0 0,00 * Eläkekulut -1 017 862,31-943 133,16 7,34-1 341 800 70,29 4150 Kansaneläke- ja sair.vak. -84 091,82-43 400,33 48,39-79 800 54,39 4160 Työttömyysvakuutusmaksut -114 440,28-97 749,75 14,58-142 300 68,69 4170 Tapaturmavakuutusmaksut -29 230,77-18 312,65 37,35-37 800 48,45 4180 Muut sosiaalivakuutusmaks -1 596,19-1 617,95-1,36-1 700 95,17 4230 Sairausvakuutuskorvaukset 29 262,19 57 508,93-96,53 0 0,00 4240 Tapaturmakorvaukset 1 382,70 12 588,84-810,45 0 0,00 4250 Muut Kansaneläkelait.korv 0,00 341,08 0,00 0 0,00 * Muut henkilösivukulut -198 714,17-90 641,83 54,39-261 600 34,65 4301 Asikaspalv ostot kunnilta -102 940,41-117 992,23-14,62-51 300 230,00 4302 Asiakaspalv ostot kuntayh -2 690 417,31-2 659 480,64 1,15-4 179 600 63,63 4303 Asiakaspalv ostot muilta -34 230,91-35 334,44-3,22-58 900 59,99 4340 Toimisto-ja asiantuntijap -112 182,07-169 767,09-51,33-214 200 79,26 4342 ICT-palvelut -279 034,71-284 381,72-1,92-374 400 75,96 4344 Rahoitus-ja pankkipalvelu -2 328,56-2 146,62 7,81-2 400 89,44 4350 Painatukset ja ilmoitukse -42 040,85-44 350,55-5,49-50 700 87,48 4360 Posti-ja kuriiripalvelut -17 404,56-15 155,29 12,92-32 400 46,78 4370 Vakuutukset -21 800,00-22 730,47-4,27-25 000 90,92

5../. VIROLAHDEN KUNTA Edellinen Kuluva Muutos% Budjetti Toteutuma% TULOSLASKELMA 08/2016 08/2017 4380 Puhtaanapito -79 021,82-20 075,97 74,59-54 100 37,11 4381 Jätehuolto -45 822,26-45 933,11-0,24-34 800 131,99 4382 Sis.vesi-ja jätevesimaksu -20 982,80-28 408,10-35,39-63 000 45,09 4390 Rak.ja al.rak.-ja kunn.pi -64 656,01-50 685,86 21,61-105 300 48,13 4391 Auraus -98 439,07-113 597,80-15,40-120 100 94,59 4400 Kon.ja laitt.rak.-ja kunn -69 722,55-61 602,27 11,65-73 000 84,39 4410 Majoitus- ja ravitsemupal -17 922,24-14 841,24 17,19-23 300 63,70 4411 Sisäiset ravitsemuspalvel -221 913,55-241 353,65-8,76-424 800 56,82 4420 Matkustus- ja kuljetuspal -547 454,62-380 410,94 30,51-872 200 43,62 4430 Sosiaali- ja terv.palvelu -102 130,33-108 409,92-6,15-154 000 70,40 4440 Koulutus- ja kulttuuripal -33 132,76-30 136,15 9,04-99 400 30,32 4442 Sisäiset henkilöstöpalvel 0,00 0,00 0,00-191 400 0,00 4443 Sisäiset tall.hall.palv. 0,00 0,00 0,00-161 800 0,00 4450 Osuus verotuskustannuksii -39 376,42-37 105,28 5,77-80 000 46,38 4460 Muut yhteistoimintaosuude -5 528 257,13-5 125 988,64 7,28-8 244 400 62,18 4470 Muut palvelut -34 284,01-50 737,13-47,99-93 000 54,56 * Palvelujen ostot -10 205 494,95-9 660 625,11 5,34-15 783 500 61,21 Aineet,tarvikkeet, tavarat 4500 Toimisto- ja koulutarvikk -35 936,80-36 428,94-1,37-42 900 84,92 4510 Kirjallisuus -119 466,81-133 096,17-11,41-170 500 78,06 4520 Elintarvikkeet -324 881,39-324 220,38 0,20-547 000 59,27 4530 Vaatteisto -6 442,60-9 115,11-41,48-9 300 98,01 4540 Lääkkeet ja hoitotarvikke -1 169,11-829,04 29,09-2 700 30,71 4550 Puhdistusaineet ja tarvik -22 586,38-24 493,64-8,44-30 300 80,84 4560 Poltto- ja voiteluaineet -8 098,56-5 594,11 30,92-13 400 41,75 4561 Sis. poltto- ja voiteluai 0,00 0,00 0,00-98 000 0,00 4569 Kaasu -121 057,57-126 135,14-4,19-215 400 58,56 4570 Lämmitys -33 132,98-49 456,40-49,27-50 300 98,32 4571 Sähkö -170 425,84-178 819,15-4,92-287 400 62,22 4572 Vesi -1 816,78-1 479,00 18,59-101 000 1,46 4580 Kalusto -95 091,47-93 822,18 1,33-213 100 44,03 4581 Pienkalusto -21 097,86-14 227,46 32,56-41 900 33,96 4590 Rakennusmateriaali -1 751,20-7 880,45-350,00-53 100 14,84 4591 Oppilastöiden työaineet -17 845,08-12 088,35 32,26-26 200 46,14 4600 Muu materiaali -83 297,03-88 181,33-5,86-125 000 70,55 * Ostot tilikauden aika -1 064 097,46-1 105 866,85-3,93-2 027 500 54,54

6../. VIROLAHDEN KUNTA Edellinen Kuluva Muutos% Budjetti Toteutuma% TULOSLASKELMA 08/2016 08/2017 4722 Kunt.työt.toimintaraha 0,00 0,00 0,00-100 0,00 4730 Muut avustukset kotitalou -560,00-580,00-3,57-11 800 4,92 4740 Avustukset yhteisöille -227 229,33-78 088,23 65,63-303 100 25,76 * Avustukset -227 789,33-78 668,23 65,46-315 000 24,97 4800 Maa- ja vesialueiden vuok -853,39-4 710,73-452,00-1 600 294,42 4820 Rak.- ja huoneistojen vuo -816 257,07-812 550,66 0,45-1 279 400 63,51 4821 Sisäiset rakennusten vuok 0,00 0,00 0,00-1 007 500 0,00 4840 Koneiden ja laitt.vuokrat -36 756,29-13 072,74 64,43-53 800 24,30 4841 Sis koneiden ja laitt vuo -13,44-13,44 0,00 0 0,00 4860 Muut vuokrat -6 065,26-7 632,02-25,83-13 400 56,96 4900 Välilliset verot -24 277,37-3 549,61 85,38-16 700 21,26 4940 Muut kulut -17 280,01-7 943,93 54,03-18 900 42,03 4941 Sisäiset muut kulut 0,00 0,00 0,00-422 000 0,00 * Muut toimintakulut -901 502,83-849 473,13 5,77-2 813 300 30,19 ** Toimintakulut yhteensä -17 631 759,63-16 813 920,85 4,64-28 628 800 58,73 TOIMINTAKATE -12 636 858,39-12 090 585,08 4,32-19 037 200 63,51 5000 Kunnan tulovero 6 472 535,58 6 238 756,00 3,61 8 435 000 73,96 5100 Kiinteistövero 29 311,07 34 220,92-16,75 1 180 000 2,90 5200 Osuus yhteisöveron tuotos 862 039,46 875 135,23-1,52 1 173 000 74,61 * Verotulot 7 363 886,11 7 148 112,15 2,93 10 788 000 66,26 5750 Kunnan peruspalvelujen vo 4 917 263,00 4 883 041,00 0,70 7 323 900 66,67 5760 Verotuloihin perust vo ta 1 493 512,00 1 438 040,00 3,71 2 157 100 66,67 5780 Opetus-ja kultt.toim m vo -200 880,00-139 816,00 30,40-184 800 75,66 * Valtionosuudet 6 209 895,00 6 181 265,00 0,46 9 296 200 66,49 Rahoitustuotot ja -kulut 6020 Korkotuotot sij. ja tall. 0,00 0,00 0,00 1 200 0,00 6040 Muut korkotuotot 255,57 11 720,28-4 485,94 0 0,00 * Korkotuotot 255,57 11 720,28-4 485,94 1 200 976,69 6100 Osinkotuotot ja osuusp.om 240 682,21 240 682,21 0,00 240 000 100,28 6120 Verotilityst.korot ja kor 37,71 201,33-433,89 200 100,67 6130 Viivästyskorot 571,30 617,90-8,16 600 102,98 6170 Muut rahoitustuotot 698,24 552,37 20,89 800 69,05 * Muut rahoitustuotot 241 989,46 242 053,81-0,03 241 600 100,19 6210 Korkokulut lainoista ulko -11 872,32-4 924,78 58,52-5 000 98,50 6240 Maksuliikennetilien korot -52,34 0,00 100,00-200 0,00

7../. VIROLAHDEN KUNTA Edellinen Kuluva Muutos% Budjetti Toteutuma% TULOSLASKELMA 08/2016 08/2017 6290 Muut korkokulut -100 368,39-1 190,70 98,81-160 000 0,74 * Korkokulut -112 293,05-6 115,48 94,55-165 200 3,70 6310 Verotilitysten korot ja k -351,37-23,19 93,40-500 4,64 6320 Viivästyskorot -319,78-423,28-32,37-400 105,82 6380 Muut rahoituskulut -541,22-296,82 45,16-800 37,10 * Muut rahoituskulut -1 212,37-743,29 38,69-1 700 43,72 VUOSIKATE 1 065 662,33 1 485 707,39-39,42 1 122 900 132,31 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Poistot aineettomista oik 0,00 0,00 0,00-45 600 0,00 7120 Poistot muista pitkävaik. 0,00 0,00 0,00-18 900 0,00 7130 Poistot rakennuksista 754,34 0,00 100,00-720 300 0,00 7140 Poistot kiint.rak. ja lai 0,00 0,00 0,00-441 100 0,00 7150 Poistot koneista ja kalus 0,00 0,00 0,00-31 300 0,00 * Suunn.mukaiset poistot 754,34 0,00 100,00-1 257 200 0,00 TILIKAUDEN TULOS 1 066 416,67 1 485 707,39-39,32-134 300-1 106,26 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJ 1 066 416,67 1 485 707,39-39,32-134 300-1 106,26

8 KÄYTTÖTALOUSOSA 10 YLEISHALLINTO Yleishallinnon toimialaan kuuluvat seuraavat toimielimet: Keskusvaalilautakunta, tarkastuslautakunta, kunnanvaltuusto sekä kunnanhallitus. Toimielimittäin (lautakunnittain) talousarviossa budjetoitu toimintakate on valtuustoon nähden sitova tavoite. Kunnanhallituksen alla ovat Virolahden kunnan keskushallinto, maaseutupalvelut, elinkeino- ja matkailutoimi, museotoimi sekä tukipalvelut. 10 Keskusvaalilautakunta 100 Vaalit Kuntavaalit toimitettiin 9.4.2017. 1.6.2017 alkavalle valtuustokaudelle valittiin 21 uutta valtuutettua, joiden paikkajako toteutui seuraavasti: KESK 10, SDP 5, KOK 3, PS 3. Valtuuston toimikausi päättyy 31.5.2021. Äänestysaktiivisuus oli kuntavaaleissa 62,9 %, joka ylitti maakunnan äänestysaktiivisuustason (56,6 %). Toimintatulojen toteutumisaste elokuun lopussa oli 85,82 %. 100 Vaalit * Palkat ja palkkiot 0,00 8 780,25 0,00 9 500 92,42 * Eläkekulut 0,00 540,70 0,00 600 90,12 * Muut henkilösivukulut 0,00 127,34 0,00 100 127,34 * Palvelujen ostot 370,39 3 027,71-717,44 3 900 77,63 * Ostot tilikauden aikana 0,00 2 198,47 0,00 2 500 87,94 * Muut toimintakulut 0,00 0,00 0,00 500 0,00 *** 370,39 14 674,47-3 861,90 17 100 85,82 TOIMINTAKATE 370,39 14 674,47-3 861,90 17 100 85,82

9 12 Tarkastuslautakunta 110 Tarkastustoimi Toimintamenojen ja toimintakatteen toteutumisaste elokuun lopussa oli 68,66 % 110 Tarkastustoimi * Palkat ja palkkiot 2 060,00 2 460,00-19,42 5 000 49,20 * Palvelujen ostot 7 327,98 11 409,11-55,69 15 000 76,06 * Ostot tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 100 0,00 * Muut toimintakulut 0,00 0,00 0,00 100 0,00 *** 9 387,98 13 869,11-47,73 20 200 68,66 TOIMINTAKATE 9 387,98 13 869,11-47,73 20 200 68,66 14 Kunnanvaltuusto 120 Kunnanvaltuusto Toimintamenojen ja toimintakatteen toteutumisaste elokuun lopussa oli 22,24 %. 120 Kunnanvaltuusto * Palkat ja palkkiot 8 200,00 3 295,00 59,82 20 000 16,48 * Eläkekulut 84,66 61,39 27,49 300 20,46 * Muut henkilösivukulut 28,72 14,46 49,65 0 0,00 * Palvelujen ostot 3 451,63 2 099,26 39,18 10 900 19,26 * Ostot tilikauden aikana 1 614,14 1 809,48-12,10 1 700 106,44 * Muut toimintakulut 32,26 37,90-17,48 0 0,00 *** 13 411,41 7 317,49 45,44 32 900 22,24 TOIMINTAKATE 13 411,41 7 317,49 45,44 32 900 22,24

10 16 Kunnanhallitus 130-170 Keskushallinto, maaseutupalvelut, maa- ja metsätilat, elinkeino- ja matkailutoimi ja museotoimi Keskushallinnon toimintakate oli elokuun lopussa 61,57 %. 130 Keskushallinto * Myyntituotot -1 353,43-1 493,99-10,39-500 298,80 * Maksutuotot -8,06-32,24-300,00-100 32,24 * Muut toimintatuotot 0,00-514,81 0,00 0 0,00 *** TOIMINTATULOT -1 361,49-2 041,04-49,91-600 340,17 * Palkat ja palkkiot 112 888,51 114 120,15-1,09 179 700 63,51 * Eläkekulut 351 679,72 274 503,31 21,95 406 300 67,56 * Muut henkilösivukulut 5 630,07 3 963,33 29,60 6 200 63,92 * Palvelujen ostot 156 284,96 151 942,84 2,78 255 000 59,59 * Ostot tilikauden aikana 6 798,21 12 438,45-82,97 21 800 57,06 * Avustukset 43 100,00 31 500,00 26,91 44 000 71,59 * Muut toimintakulut 11 704,49 4 333,11 62,98 47 100 9,20 *** 688 085,96 592 801,19 13,85 960 100 61,74 TOIMINTAKATE 686 724,47 590 760,15 13,97 959 500 61,57 Maaseutupalvelujen toimintakate oli elokuun lopussa 44,98 %. 140 Maaseutupalvelut * Palvelujen ostot 45 126,00 35 128,20 22,16 78 100 44,98 *** 45 126,00 35 128,20 22,16 78 100 44,98 TOIMINTAKATE 45 126,00 35 128,20 22,16 78 100 44,98

11 Elinkeino- ja matkailutoimen toimintakatteen oikea toteuma on 75,95 %. 160 Elinkeino- ja matkailutoimi * Myyntituotot -1 271,29-399,21 68,60-1 200 33,27 *** TOIMINTATULOT -1 271,29-399,21 68,60-1 200 33,27 * Palkat ja palkkiot 28 292,66 25 509,96 9,84 35 900 71,06 * Eläkekulut 4 888,54 4 369,37 10,62 5 800 75,33 * Muut henkilösivukulut 1 642,99 1 025,08 37,61 1 400 73,22 * Palvelujen ostot 196 542,36 196 967,66-0,22 249 400 78,98 * Ostot tilikauden aikana 8 484,24 7 128,65 15,98 15 000 47,52 * Muut toimintakulut 3 545,04 1 522,36 57,06 4 600 33,09 *** 243 395,83 236 523,08 2,82 312 100 75,78 TOIMINTAKATE 242 124,54 236 123,87 2,48 310 900 75,95 Museotoimen menojen toteutumisaste oli elokuun lopussa 56,52 % ja tulojen 25,60 %. 170 Museotoimi * Myyntituotot -1 651,61-171,13 89,64-1 500 11,41 * Tuet ja avustukset 0,00-1 396,19 0,00 0 0,00 * Muut toimintatuotot -9 824,01-1 120,94 88,59-9 000 12,45 *** TOIMINTATULOT -11 475,62-2 688,26 76,57-10 500 25,60 * Palkat ja palkkiot 37 104,66 38 802,70-4,58 49 800 77,92 * Eläkekulut 6 351,02 6 617,88-4,20 7 900 83,77 * Muut henkilösivukulut 2 154,79 1 558,67 27,66 2 100 74,22 * Palvelujen ostot 7 076,99 8 878,71-25,46 18 400 48,25 * Ostot tilikauden aikana 5 158,37 12 188,36-136,28 12 000 101,57 * Muut toimintakulut 5,04 1,68 66,67 30 200 0,01 *** 57 850,87 68 048,00-17,63 120 400 56,52 TOIMINTAKATE 46 375,25 65 359,74-40,94 109 900 59,47

12 200-250 Tukipalvelut; talous- ja henkilöstöhallinto sekä ruokapalvelut Kaakon kaksikon tukipalvelut muodostuvat talous- ja henkilöstöhallinnosta sekä ruokapalveluista. Tukipalvelujen kaikki menot kohdistetaan kansalaiskunnille, muille toimialoille tai ulkopuolisille käyttäjille talous- ja henkilöstöhallinnon osalta. Vuodesta 2012 lähtien molemmat kunnat ovat vastanneet omien keittiöidensä kustannuksista. Kuntien välisen jakosuhteen perusteena talous- ja henkilöstöhallinnossa käytetään väkilukutietoa. Miehikkälän osuus vuonna 2017 on 38,4 % ja Virolahden 61,6 %. Talous- ja henkilöstöhallinnossa elokuun lopun toimintamenojen toteutuma-astetta nostavat mm. käytettävien IT- järjestelmien ylläpitomaksujen laskutuksen etupainoisuus. Tulojen alhainen toteutuma-aste puolestaan johtuu siitä, että Virolahden kunnan osuus vyörytetään toimialojen kustannuksiksi vasta tilinpäätökseen. Taloushallinto Taloushallinnon budjetoitujen menojen toteutumisaste oli elokuun lopussa 71,70 % ja tulojen toteutumisaste 25,29 %. 200 Taloushallinto * Myyntituotot -76 850,74-65 830,46 14,34-260 300 25,29 *** TOIMINTATULOT -76 850,74-65 830,46 14,34-260 300 25,29 * Palkat ja palkkiot 80 193,88 65 323,01 18,54 100 800 64,80 * Eläkekulut 13 721,42 11 141,70 18,80 16 100 69,20 * Muut henkilösivukulut 4 655,79 2 284,38 50,93 4 200 54,39 * Palvelujen ostot 103 052,09 107 665,19-4,48 132 400 81,32 * Ostot tilikauden aikana 3 842,17 221,42 94,24 3 100 7,14 * Muut toimintakulut 6,72 3,36 50,00 3 700 0,09 *** 205 472,07 186 639,06 9,17 260 300 71,70 TOIMINTAKATE 128 621,33 120 808,60 6,07 0 0,00

13 Henkilöstöhallinto Henkilöstöhallinnon budjetoitujen menojen toteutumisaste oli 63,50 % ja tulojen toteutumisaste 20,51 %. 220 Henkilöstöhallinto * Myyntituotot -83 109,59-78 109,20 6,02-308 400 25,33 * Tuet ja avustukset 0,00 78,64 0,00-72 000-0,11 *** TOIMINTATULOT -83 109,59-78 030,56 6,11-380 400 20,51 * Palkat ja palkkiot 89 258,08 74 330,64 16,72 117 500 63,26 * Eläkekulut 15 094,24 12 443,37 17,56 18 300 68,00 * Muut henkilösivukulut 4 736,90 2 594,61 45,23 4 700 55,20 * Palvelujen ostot 156 192,81 149 756,27 4,12 232 600 64,38 * Ostot tilikauden aikana 1 850,05 2 428,12-31,25 3 500 69,37 * Muut toimintakulut 20,16 6,72 66,67 3 800 0,18 *** 267 152,24 241 559,73 9,58 380 400 63,50 TOIMINTAKATE 184 042,65 163 529,17 11,15 0 0,00 Viime vuoteen verrattuna Kaakon kaksikon sairauslomat ovat vähentyneet edellisestä vuodesta alla olevan taulukon mukaisesti. Sairauspoissaolot 1-8/2017: tammikuu-elokuu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 01-01- 01-01- 01-01- 01-01- 01-01- 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 VIROLAHTI Hallinto yms. 78 15 13 11 25 2 12 8 433 697 Tukipalvelut 420 63 165 66 351 50 116 66 Sivistystoimi 438 232 327 412 545 788 872 655 441 772 Tekninen toimi 200 420 291 453 639 455 624 764 864 840 yhteensä 1071 1349 1116 943 1362 1320 1872 1471 1433 1686 MIEHIKKÄLÄ Hallinto yms. 156 134 43 66 70 17 77 113 73 83 Sos.toimi 3616 2774 3320 2579 3411 2254 2599 2773 2931 2294 yhteensä 3772 2908 3363 2645 3481 2271 2676 2886 3004 2377 yhteensä 4843 4257 4479 3588 4843 3591 4548 4357 4437 4063

14 Säästötalkoovapaat 1-8/2017: 1.1. - 31.8. 1.1. - 31.8. 1.1. - 31.8. 1.1. - 30.4 1.1. - 31.8. 2014 2015 2016 2017 2017 päivät päivät päivät päivät päivät Yleishallinto Miehikkälä 2 151,02 1 31,04 11 1 852,82 6 489,12 11 869,52 Sosiaali- ja terveystoimi 245 18 498,23 181 14 090,34 112 8 875,84 26 2 330,50 91 7 503,80 yhteensä 247 18 649,25 182 14 121,38 123 10 728,66 32 2 819,62 102 8 373,32 Yleishallinto Virolahti 7 455,14 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Tukipalvelut 6 512,64 5 365,25 17 1 089,45 2 169,06 6 480,90 Sivistystoimi 31 2 198,27 89 5 429,69 53 2 811,29 15 932,46 61 3 538,89 Tekninen toimi 11 720,85 14 890,69 5 335,86 2 127,72 11 605,76 yhteensä 55 3 886,90 108 6 685,63 75 4 236,60 19 1 229,24 78 4 625,55 Kaikki yhteensä 302 22 536,15 290 20 807,01 198 14 965,26 51 4 048,86 180 12 998,87 Henkilöstöjaosto on kokouksessaan 23.9.2013 suositellut henkilöstölle Kaakon kaksikon kuntien huonon taloudellisen tilanteen vuoksi henkilöstömenojen säästämistä palkattomien vapaaehtoisten virkavapaiden / työlomien muodossa. Säästötalkoovapaita on tänä vuonna pidetty edellisvuotta vähemmän. Ruokapalvelut Ruokapalvelujen menojen toteutumisaste on 56,71 % ja tulojen toteutumisaste 62,70 %. Menojen toteutumisastetta laskee se, että sisäiset erät kirjataan vasta tilinpäätökseen. Tulojen toteutumisastetta elokuun tilanteessa pienentää se, että kesällä koulujen ollessa kiinni aterioita toimitetaan vähemmän. 250 Ruokapalvelut * Myyntituotot -861 286,49-859 929,36 0,16-1 378 000 62,40 * Tuet ja avustukset -14 107,39-4 131,40 70,71 0 0,00 * Muut toimintatuotot -140,00 0,00 100,00 0 0,00 *** TOIMINTATULOT -875 533,88-864 060,76 1,31-1 378 000 62,70 * Palkat ja palkkiot 373 774,91 365 759,21 2,14 545 600 67,04 * Eläkekulut 63 915,57 62 361,80 2,43 87 400 71,35 * Muut henkilösivukulut 20 946,75 11 354,64 45,79 23 100 49,15 * Palvelujen ostot 11 356,55 12 514,70-10,20 97 100 12,89 * Ostot tilikauden aikana 340 449,29 333 711,32 1,98 566 200 58,94 * Muut toimintakulut 551,10 468,31 15,02 66 900 0,70 *** 810 994,17 786 169,98 3,06 1 386 300 56,71 TOIMINTAKATE -64 539,71-77 890,78-20,69 8 300-938,44

15 Yhteenveto keittiöiden toteumista kunnittain 1-8/2017 on esitetty oheisessa taulukossa. Ruokapalvelut Menot Tulot Netto Tilanne 1-8 / 2017 Virolahden keittiöt Villinrannan keittiö -372 467,22 420 089,43 47 622,21 Klamilan koulun keittiö -52 442,08 60 344,87 7 902,79 Virolahden keittiöiden kate yht. 55 525,00 Virolahden keittiöiden sisäiset erät 2017 budjetissa (koko vuosi) -81 200,00 Kate sisäisten erien jälkeen -25 675,00 Miehikkälän keittiöt Miehikkälän keskuskeittiö -361 260,68 383 626,46 22 365,78 Miehikkälän keittiöiden kate yht. 22 365,78 Miehikkälän keittiöiden sisäiset erät 2017 budjetissa (koko vuosi) -54 000,00 Kate sisäisten erien jälkeen -31 634,22

16 16 K u n n a n h a l l i t u s y h t e e n s ä Kunnanhallituksen toimintamenojen toteutuma on 77,30 %. VIROLAHDEN KUNTA Edellinen Kuluva Muutos% Budjetti Toteutuma% 16 Kunnanhallitus * Myyntituotot -1 025 523,15-1 005 933,35 1,91-1 949 900 51,59 * Maksutuotot -8,06-32,24-300,00-100 32,24 * Tuet ja avustukset -14 107,39-5 448,95 61,38-72 000 7,57 * Muut toimintatuotot -9 964,01-1 635,75 83,58-9 000 18,18 *** TOIMINTATULOT -1 049 602,61-1 013 050,29 3,48-2 031 000 49,88 * Palkat ja palkkiot 721 512,70 683 845,67 5,22 1 029 300 66,44 * Eläkekulut 455 650,51 371 437,43 18,48 541 800 68,56 * Muut henkilösivukulut 39 767,29 22 780,71 42,72 41 700 54,63 * Palvelujen ostot 675 631,76 662 853,57 1,89 1 063 000 62,36 * Ostot tilikauden aikana 366 582,33 368 116,32-0,42 621 600 59,22 * Avustukset 43 100,00 31 500,00 26,91 44 000 71,59 * Muut toimintakulut 15 832,55 6 335,54 59,98 156 300 4,05 *** 2 318 077,14 2 146 869,24 7,39 3 497 700 61,38 TOIMINTAKATE 1 268 474,53 1 133 818,95 10,62 1 466 700 77,30

17 30 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI 30 Sosiaali- ja terveyslautakunta 300 Sosiaalitoimi ja hallinto Sosiaali- ja terveystoimessa on osallistuttu edelleen Kymenlaakson sote-uudistuksen valmisteluun. Kesällä varmistui, että sote- ja maakuntauudistuksen aloitus siirtyy vuoteen 2020, mutta Kymenlaaksossa on käynnistynyt vapaaehtoisen sote-kuntayhtymän valmistelu vuoden 2019 alusta lukien. Sosiaalitoimen ja hallinnon tulosalueella tulot ja menot ovat toteutuneet jonkin verran pienempänä, kuin talousarviossa oli arvioitu. Toimeentulotuen Kela-siirron toteutuksessa oli paljon ongelmia valtakunnallisesti ja myös Kaakon kaksikossa toimeentulotukiasiakkaiden avustamista, ohjausta ja neuvontaa on tehty odotettua enemmän. Tilanne on kuitenkin kohentunut vuoden mittaan. Myös ennaltaehkäisevän toimeentulotuen menot ovat nousseet sekä Kaakon kaksikossa että valtakunnallisesti. Perustoimeentulotuen Kela-siirto on pienentänyt toimeentulotuen nettomenoja tammi-elokuussa n. 80.000 eurolla viime vuoteen verrattuna. Työmarkkinatuen kuntaosuuden menot on saatu pysymään jokseenkin viimevuotisella tasolla. Pitkäaikaistyöttömien eläkeselvittelyjä on tehty suunnitelmien mukaan yhteistyössä Kaakon kaksikon mielenterveyspalvelujen ja työvoimahallinnon kanssa ja selvittelyt ovat pienentäneet työmarkkinatuen menoja. Valtiolta ei ole vielä saatu yhtään erää kuntouttavan työtoiminnan valtionkorvauksia tänä vuonna. Sosiaalityössä on valmistauduttu sosiaalihuollon asiakastiedon arkistoon siirtymiseen (ns. Kansa-koulu -hanke). Sosiaaliohjaaja on käynyt kirjaamisvalmennuksen ja hän kouluttaa sosiaalityön henkilöstön määrämuotoiseen kirjaamiseen syyskuun aikana. Todelliseen käyttöön perustuvaa laskelmaa Virolahden maksuosuudesta ei ole vielä käytettävissä. Miehikkälän kunta Edellinen Kuluva Muutos% Budjetti Toteutuma% 300 Sosiaalitoimi ja hallinto * Palvelujen ostot 4 863 951,52 4 493 659,64 7,61 7 276 400 61,76 * Muut toimintakulut 0,00 0,00 0,00 13 300 0,00 *** 4 863 951,52 4 493 659,64 7,61 7 289 700 61,64 TOIMINTAKATE 4 863 951,52 4 493 659,64 7,61 7 289 700 61,64

18 320 Varhaiskasvatus ja esiopetus Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen tulosalueella otettiin suunnitellusti elokuun alussa käyttöön uuden varhaiskasvatuslain mukainen Kaakon kaksikon varhaiskasvatussuunnitelma, jonka sosiaali- ja terveyslautakunta hyväksyi heinäkuun alussa. Toimitilojen osalta Virojoen esiopetusryhmä jatkaa toimintaansa yläaste-lukio - kiinteistössä. Virojoen päiväkodin sisäilmaa on tutkittu ja parantavia toimenpiteitä on aloitettu. Vuorohoitoryhmä Karuselli muutti rivitalokiinteistöön. Asiakasmaksulainsäädösten muutoksista johtuen perheille on tehty tänä vuonna uudet asiakasmaksupäätökset sekä maaliskuussa että uuden kauden alkaessa elokuussa. Toteutumasta puuttuvat elokuun asiakasmaksut. Lasten määrän vähenemisestä johtuva varhaiskasvatuksen henkilöstömäärän sopeuttaminen on toteutunut ja tulosalueen toimintamenot ovat tarkastelujaksolla n. 123.000 viimevuotista pienemmät. Miehikkälän kunta Edellinen Kuluva Muutos% Budjetti Toteutuma% 320 Päivähoito ja esiopetus * Palvelujen ostot 73 496,00 86 288,00-17,41 34 000 253,79 * Muut toimintakulut 0,00 0,00 0,00 147 300 0,00 *** 73 496,00 86 288,00-17,41 181 300 47,59 TOIMINTAKATE 73 496,00 86 288,00-17,41 181 300 47,59 340 Vanhustyö ja kotihoito Vanhustyön ja kotihoidon tulosalueella toiminta ja talous on ollut jokseenkin suunnitelmien mukaista. Villinrannan palvelukeskuksen uutta toimintamallia on vakiinnutettu ja sisältöä on kehitetty. Villinrannan piha-alueet ovat olleet vielä osittain kesken ja piha-alueelle on suunniteltu liikuntapuistoa eri toimijoiden yhteistyönä. Liikuntapuistoon haetaan hankerahoitusta. Hyvinvointikeskus Kunilassa on selvitetty D-osan sisäilmaongelmia. Kiinteistön tutkimusten perusteella D-osaan (Mäntytupa, Koivutupa, Honkatupa) on käynnistymässä peruskorjaus loppuvuonna 2017. Kotihoidon tarve on lisääntynyt selvästi viime vuoden vastaavaan aikaan verrattuna. Tarpeeseen on vastattu lisäämällä hieman määräaikaisen henkilöstön käyttöä. Ikääntyvien palveluissa painopistettä pyritään edelleen siirtämään koti-

19 hoidon suuntaan. Myös Kunilan ja Villinrannan päiväkeskukset ovat olleet aktiivisessa käytössä ja tukeneet siten ikääntyneiden kotona asumista ja omaishoitajien jaksamista. Tulosalueen toimintakate on lähes 600.000 suurempi kuin viime vuonna, johtuen lähinnä Villinrannan toiminnan laajenemisesta ja Virolahden vuodeosaston lakkauttamisesta. Miehikkälän kunta Edellinen Kuluva Muutos% Budjetti Toteutuma% 340 Vanhustyö ja kotihoito * Palvelujen ostot 0,00 0,00 0,00 70 900 0,00 * Muut toimintakulut 0,00 0,00 0,00 79 500 0,00 *** 0,00 0,00 0,00 150 400 0,00 TOIMINTAKATE 0,00 0,00 0,00 150 400 0,00 350 Terveydenhuolto Terveydenhuollon tulosalueen toiminta ja talous on ollut jokseenkin suunnitelmien mukaista. Mielenterveyspalveluissa tuettuun asumiseen siirtyminen ja työpajalla kierrätysmateriaalien käsittely on edennyt suunniteltua hitaammin, asiakkaiden voinnin edellyttämissä puitteissa. Mielenterveystoimiston palveluita on myyty ulkopaikkakunnille viimevuotista enemmän. Erikoissairaanhoidossa menot ovat elokuun lopun tilanteen mukaan talousarvioon verrattuna ylittymässä hieman Miehikkälässä (+6.500 ) ja alittumassa Virolahdella (-78.700 ). Erikoissairaanhoidon käyttö on kuitenkin yleensä ollut vilkkainta syyskaudella, mikä ennustaisi määrärahojen ylittymistä Miehikkälässä varsinkin, kun erikoissairaanhoidon lähetteiden määrä on tänä vuonna noussut selvästi Miehikkälässä. Kasvua on ollut syöpätautien, ortopedian ja kardiologian palveluissa. Lähetteiden määrä Virolahdella on ollut viimevuotisella tasolla. Tulosalueen toimintakate on n. 818.000 viimevuotista pienempi, johtuen pääosin vuodeosaston lakkauttamisesta. Vanhustyön ja kotihoidon sekä terveydenhuollon tulosalueiden toimintakate on tammi-elokuussa tänä vuonna ollut yhteensä n. 220.000 pienempi kuin viime vuonna vastaavana aikana. Säästö on kertynyt lähinnä palkkamenoista.

20 Miehikkälän kunta Edellinen Kuluva Muutos% Budjetti Toteutuma% 350 Terveydenhuolto * Palvelujen ostot 2 626 090,96 2 600 132,73 0,99 4 032 700 64,48 * Muut toimintakulut 0,00 0,00 0,00 87 500 0,00 *** 2 626 090,96 2 600 132,73 0,99 4 120 200 63,11 TOIMINTAKATE 2 626 090,96 2 600 132,73 0,99 4 120 200 63,11 30 S o s i a a l i - j a t e r v e y s l a u t a k u n t a y h t e e n s ä VIROLAHDEN KUNTA Edellinen Kuluva Muutos% Budjetti Toteutuma% 30 Sos ja terv ltk * Palvelujen ostot 7 563 538,48 7 180 080,37 5,07 11 414 000 62,91 * Muut toimintakulut 0,00 0,00 0,00 327 600 0,00 *** 7 563 538,48 7 180 080,37 5,07 11 741 600 61,15 TOIMINTAKATE 7 563 538,48 7 180 080,37 5,07 11 741 600 61,15 * Suunn. mukaiset poistot 0,00 0,00 0,00 39 000 0,00 TILIKAUDEN TULOS 7 563 538,48 7 180 080,37 5,07 11 780 600 60,95

21 40 SIVISTYSTOIMI 40 Sivistyslautakunta Sivistyslautakunnan toteutumaan 1-4/2017 perustuvaa kustannusten tasausta Virolahden ja Miehikkälän kuntien kesken ei ole huhtikuun loppuun mennessä tehty, vaan talousarvioon perustuvia ennakkoja on laskutettu kolmen kuukauden osalta. Ajalta 1-4/2017 Virolahti on saanut Miehikkälän koulujen menoihin kotikuntakorvausta miehikkäläläisistä oppilaista 460.148 ja muista vieraskuntalaisista oppilaista 11.392, yhteensä 471.540. 400 Sivistystoimen hallinto Hallinnon osalta kustannukset ovat pysyneet talousarvion puitteissa. 400 Hallinto * Myyntituotot -23 076,53-21 034,27 8,85-47 300 44,47 *** TOIMINTATULOT -23 076,53-21 034,27 8,85-47 300 44,47 * Palkat ja palkkiot 68 584,02 58 484,95 14,73 89 100 65,64 * Eläkekulut 11 157,38 9 302,48 16,62 13 000 71,56 * Muut henkilösivukulut 3 761,57 2 219,72 40,99 3 400 65,29 * Palvelujen ostot 6 390,28 3 746,45 41,37 10 500 35,68 * Ostot tilikauden aikana 368,97 420,12-13,86 1 400 30,01 * Avustukset 0,00 0,00 0,00 300 0,00 * Muut toimintakulut 1 012,73 810,36 19,98 5 500 14,73 *** 91 274,95 74 984,08 17,85 123 200 60,86 TOIMINTAKATE 68 198,42 53 949,81 20,89 75 900 71,08 410 Peruskoulut Koulujen osalta osavuosikatsauksessa toteutumat ovat pysyneet talousarvion puitteissa. Ajankohtaisia huomioita mm. - Peruskoulujen yhteiset kustannukset syntyvät pääosin vasta syksyllä opettajien veso-koulutuksiin liittyen. - Koulukuljetuskustannuksissa ei ole vielä kevään bussikuljetusten laskuja mukana. - Koulupsykologikustannuksia on muodostunut, laskutus tapahtunee vasta toukokuussa.

22 410 Peruskoulut * Myyntituotot -1 126 038,01-1 049 617,15 6,79-1 651 800 63,54 * Maksutuotot -9 011,00-14 715,00-63,30-15 900 92,55 * Tuet ja avustukset -8 253,46-7 800,00 5,49 0 0,00 * Muut toimintatuotot -5 936,55-5 345,29 9,96-7 300 73,22 *** TOIMINTATULOT -1 149 239,02-1 077 477,44 6,24-1 675 000 64,33 * Palkat ja palkkiot 1 731 975,17 1 743 894,32-0,69 2 459 200 70,91 * Eläkekulut 300 332,86 295 371,82 1,65 393 400 75,08 * Muut henkilösivukulut 86 031,41 30 862,80 64,13 113 600 27,17 * Palvelujen ostot 753 726,18 579 005,69 23,18 1 216 400 47,60 * Ostot tilikauden aikana 152 473,47 176 230,45-15,58 223 000 79,03 * Avustukset 260,00 230,00 11,54 600 38,33 * Muut toimintakulut 24 173,57 8 737,83 63,85 375 900 2,32 *** 3 048 972,66 2 834 332,91 7,04 4 782 100 59,27 TOIMINTAKATE 1 899 733,64 1 756 855,47 7,52 3 107 100 56,54

23 420 Lukio Lukiossa kustannustasoa nostaa sähköistyminen ja sen mukanaan tuomat kustannukset. 420 Lukio * Myyntituotot -56 445,61-23 634,65 58,13-85 000 27,81 *** TOIMINTATULOT -56 445,61-23 634,65 58,13-85 000 27,81 * Palkat ja palkkiot 351 672,93 343 954,60 2,19 487 900 70,50 * Eläkekulut 60 366,04 57 959,29 3,99 78 100 74,21 * Muut henkilösivukulut 18 732,20 10 406,70 44,44 20 700 50,27 * Palvelujen ostot 35 893,87 52 724,34-46,89 80 600 65,41 * Ostot tilikauden aikana 17 239,27 13 303,66 22,83 30 000 44,35 * Avustukset 250,00 250,00 0,00 300 83,33 * Muut toimintakulut 9 435,77 928,74 90,16 121 600 0,76 *** 493 590,08 479 527,33 2,85 819 200 58,54 TOIMINTAKATE 437 144,47 455 892,68-4,29 734 200 62,09 430 Vapaa sivistys Kotkan seudun musiikkiopisto laskuttaa oppilasmäärien mukaan kaksi kertaa vuodessa. Oppilashinta on 445. Keväällä 2017 Virolahdelta on 15 oppilasta ja Miehikkälästä 17 oppilasta. Haminan kansalaisopisto on laskuttanut huhtikuussa 2017 Virolahden kunnalta kuntaosuusennakkoa 11.195,53 ja Miehikkälän kunnalta 9316,19. Toiset samansuuruiset ennakkoerät tulevat maksettavaksi lokakuussa 2017. Sopimuksen mukaisesti v. 2018 keväällä tehdään lopullinen laskutus toteutuneiden tietojen perusteella.

24 430 Vapaa sivistys * Myyntituotot -16 098,00-16 881,19-4,87-32 200 52,43 *** TOIMINTATULOT -16 098,00-16 881,19-4,87-32 200 52,43 * Palvelujen ostot 38 518,16 35 076,72 8,93 76 500 45,85 * Muut toimintakulut 96,61 0,00 100,00 0 0,00 *** 38 614,77 35 076,72 9,16 76 500 45,85 TOIMINTAKATE 22 516,77 18 195,53 19,19 44 300 41,07 440 Joukkoliikenne Joukkoliikenteessä ei kuluvana vuonna ole merkittäviä hankintoja ja kustannukset ovat pysyneet talousarvion puitteissa. 440 Joukkoliikenne * Myyntituotot -37 248,00-8 982,05 75,89-26 300 34,15 * Tuet ja avustukset 0,00 4,41 0,00-12 200-0,04 *** TOIMINTATULOT -37 248,00-8 977,64 75,90-38 500 23,32 * Palvelujen ostot 27 114,60 34 690,00-27,94 71 000 48,86 * Ostot tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 1 300 0,00 *** 27 114,60 34 690,00-27,94 72 300 47,98 TOIMINTAKATE -10 133,40 25 712,36 353,74 33 800 76,07

25 450 Kirjasto Kirjastojen asiantuntijapalveluiden osto on jatkunut Haminan kaupungilta vuonna 2017 ja on toiminut hyvin. Sekä Virolahden että Miehikkälän kirjastot ovat pysyneet talousarvion puitteissa 450 Kirjasto * Myyntituotot -50 968,48-46 839,86 8,10-105 700 44,31 * Tuet ja avustukset -9 000,00 0,00 100,00 0 0,00 * Muut toimintatuotot -1 272,85-1 093,20 14,11-3 000 36,44 *** TOIMINTATULOT -61 241,33-47 933,06 21,73-108 700 44,10 * Palkat ja palkkiot 74 552,29 74 950,06-0,53 110 100 68,07 * Eläkekulut 12 625,94 12 778,87-1,21 17 600 72,61 * Muut henkilösivukulut 4 325,58 2 987,56 30,93 4 600 64,95 * Palvelujen ostot 25 009,54 25 492,72-1,93 66 600 38,28 * Ostot tilikauden aikana 39 018,54 43 999,31-12,77 62 700 70,17 * Muut toimintakulut 296,97 384,70-29,54 39 800 0,97 *** 155 828,86 160 593,22-3,06 301 400 53,28 TOIMINTAKATE 94 587,53 112 660,16-19,11 192 700 58,46

26 460-480 Kulttuuri- liikunta- ja nuorisotoimi Kulttuuritoimessa Virolahden osalta on Kaakon Kamarimusiikkiyhdistys ry:n kanssa solmitun ostopalvelusopimuksen kustannukset siirretty Kamarimusiikkia varten erikseen varatulta menokohdalta suoraan Virolahden kulttuuritoimen normaalille kustannuspaikalle 4 600. Miehikkälän kulttuuritoimen yksi kevään näyttävämmistä tapahtumista oli Miehikkälä 130 vuotta -konsertti. Tapahtuma tavoitti niin paljon yleisöä, että pääsymaksuilla saatiin katettua konsertin esiintyjäkulut. Lasten kulttuuripalvelut ovat toteutuneet kevätkaudella suunnitelmien mukaisesti niin taloudellisesti kuin toiminnallisesti. 460 Kulttuuritoimi * Myyntituotot -19 527,40-18 843,85 3,50-45 400 41,51 * Tuet ja avustukset -1 100,00 0,00 100,00-2 000 0,00 * Muut toimintatuotot -1 930,62-7 435,00-285,11-6 000 123,92 *** TOIMINTATULOT -22 558,02-26 278,85-16,49-53 400 49,21 * Palkat ja palkkiot 16 714,47 18 507,40-10,73 21 300 86,89 * Eläkekulut 2 813,63 3 019,23-7,31 3 400 88,80 * Muut henkilösivukulut 581,15 470,42 19,05 800 58,80 * Palvelujen ostot 58 848,43 63 340,72-7,63 97 300 65,10 * Ostot tilikauden aikana 2 653,78 1 945,83 26,68 9 900 19,65 * Avustukset 7 350,00 5 550,00 24,49 11 200 49,55 * Muut toimintakulut 5 526,51 5 780,15-4,59 8 400 68,81 *** 94 487,97 98 613,75-4,37 152 300 64,75 TOIMINTAKATE 71 929,95 72 334,90-0,56 98 900 73,14 Liikuntatoimen osalta Unelmien liikuntavuosi on lähtenyt vauhdilla käyntiin niin omien kuin paikallisten yhdistysten toimesta. Tekemistä on ollut laidasta laitaan luennoista ja koulutuksista erilaisiin tapahtumiin ja toimintoihin. Markkinointitoimenpiteet ja tiedottaminen sekä Kaakon kaksikko -liikkuu nettisivuston rakentaminen ovat vaatineet kevään aikana paljon työvoimaresursseja. Keväällä alkaneen perheliikunnan kehittämiseen painottuvan Polku -hankkeen avulla on voitu palkata lisäresursseja monipuolisten työtehtävien hoitamiseen. Koneiden ja kaluston kunnossapitoon on vaadittu normaalia enemmän panostuksia johtuen Klamilan koululla olevan kuntosalilaitteen korjauksesta.

27 470 Liikuntatoimi * Myyntituotot -41 779,84-30 774,21 26,34-90 500 34,00 * Tuet ja avustukset -16 000,00-24 000,00-50,00 0 0,00 * Muut toimintatuotot -4 817,22-4 019,03 16,57-8 500 47,28 *** TOIMINTATULOT -62 597,06-58 793,24 6,08-99 000 59,39 * Palkat ja palkkiot 55 252,72 64 025,76-15,88 88 000 72,76 * Eläkekulut 9 448,24 10 904,08-15,41 14 100 77,33 * Muut henkilösivukulut 3 205,66 1 171,43 63,46 3 500 33,47 * Palvelujen ostot 14 300,10 24 392,37-70,57 42 400 57,53 * Ostot tilikauden aikana 6 943,74 4 306,51 37,98 16 800 25,63 * Avustukset 10 880,00 7 675,00 29,46 40 100 19,14 * Muut toimintakulut 603,76 2 710,90-349,00 7 600 35,67 *** 100 634,22 115 186,05-14,46 212 500 54,21 TOIMINTAKATE 38 037,16 56 392,81-48,26 113 500 49,69 Nuorisotoimen osalta talous on toteutunut tähän mennessä edellisten vuosien tapaan. Toiminnan osalta valmistellaan edelleen Miehikkälän nuorisotilan Kiwin uusien toimitilojen järjestymistä, koska vanha tila puretaan kesän aikana. Nuorten työpaja Rajapaja on valmistellut kevään aikana uutta aluevaltausta ja pitää Virolahden kotiseutumuseota auki kesäaikana sekä järjestää siellä myös kahvila- ja myyntitoimintaa.

28 Nuorisotoimi osallistuu Etelä-Kymenlaakson nuorisotyön vahvistaminen -projektiin yhdessä muiden kuntien kanssa. Projektikustannusten (48 000) omavastuuosuudesta vastaa jokainen kunta oman asukaslukunsa suhteessa. Kevään aikana on tehty 9. luokkalaisille ja 2. asteen ensimmäisen vuosikurssin opiskelijoille kysely, jonka pohjalta kehittämistoimenpiteitä suunnitellaan. 480 Nuorisotoimi * Myyntituotot -57 345,65-30 776,19 46,33-118 800 25,91 * Tuet ja avustukset -14 030,03-37 500,00-167,28-17 000 220,59 * Muut toimintatuotot -242,73-220,96 8,97-2 400 9,21 *** TOIMINTATULOT -71 618,41-68 497,15 4,36-138 200 49,56 * Palkat ja palkkiot 61 400,25 79 021,39-28,70 100 800 78,39 * Eläkekulut 9 321,39 12 102,14-29,83 16 100 75,17 * Muut henkilösivukulut 3 436,42 2 263,81 34,12 4 300 52,65 * Palvelujen ostot 86 031,17 73 602,79 14,45 211 600 34,78 * Ostot tilikauden aikana 5 988,03 3 584,56 40,14 17 400 20,60 * Avustukset 16 300,00 17 850,00-9,51 25 000 71,40 * Muut toimintakulut 177,75 391,10-120,03 37 100 1,05 *** 182 655,01 188 815,79-3,37 412 300 45,80 TOIMINTAKATE 111 036,60 120 318,64-8,36 274 100 43,90

29 40 S i v i s t y s l a u t a k u n t a y h t e e n s ä VIROLAHDEN KUNTA Edellinen Kuluva Muutos% Budjetti Toteutuma% 40 Sivistyslautakunta * Myyntituotot -1 428 527,52-1 247 383,42 12,68-2 203 000 56,62 * Maksutuotot -9 011,00-14 715,00-63,30-15 900 92,55 * Tuet ja avustukset -48 383,49-69 295,59-43,22-31 200 222,10 * Muut toimintatuotot -14 199,97-18 113,48-27,56-27 200 66,59 *** TOIMINTATULOT -1 500 121,98-1 349 507,49 10,04-2 277 300 59,26 * Palkat ja palkkiot 2 360 151,85 2 382 838,48-0,96 3 356 400 70,99 * Eläkekulut 406 065,48 401 437,91 1,14 535 700 74,94 * Muut henkilösivukulut 120 073,99 50 382,44 58,04 150 900 33,39 * Palvelujen ostot 1 045 832,33 892 071,80 14,70 1 872 900 47,63 * Ostot tilikauden aikana 224 685,80 243 790,44-8,50 362 500 67,25 * Avustukset 35 040,00 31 555,00 9,95 77 500 40,72 * Muut toimintakulut 41 323,67 19 743,78 52,22 595 900 3,31 *** 4 233 173,12 4 021 819,85 4,99 6 951 800 57,85 TOIMINTAKATE 2 733 051,14 2 672 312,36 2,22 4 674 500 57,17

30 50 TEKNINEN TOIMI 50 Tekninen lautakunta 500-580 Keskitetyt hallinto- ja talouspalvelut, maankäyttö, tilapalvelut, yhdyskuntatekniikka, jätehuolto, liikelaitokset, ympäristötoimija palo- ja pelastustoimi Tekninen lautakunta tuottaa kunnan eri toimintojen kiinteistöpalvelut, sekä kuntalaisille lakisääteiset kunnallistekniikan, ympäristöterveydenhuollon, eläinlääkintähuollon ja pelastustoimen palvelut. Yleistä Lautakunnan käyttötaloudessa tulot ovat viime vuotista pienemmät. Suurin syy on Vaalimaan tonttien vuokrien vähentyminen. Menot ovat toteutuneet 2,46 % edellisvuotta korkeampana. Nousun taustalla on syyskuun 2016 alussa tekniselle siirrettyjen siistijöiden palkkamenot. Klamilan kouluun tulee syksyllä yksi luokka lisää. Lisäluokan saamiseksi on tarkoitus vuokrata tekniselle käsityölle tilat naapurustosta ja sijoittaa lisäluokka nykyiseen teknisen käsityön luokkaan. Lisäksi iltapäivätoimintaan otetaan käyttöön naapurustosta kunnan omistama asunto. Vuokriin ja muutostöihin tarvitaan arviolta 10.000 lisämääräraha. Virojoen päiväkodilla on esiintynyt sisäilmaoireilua. Rakennuksessa on tehty laaja kartoitus, jonka toimenpide-ehdotukset eivät vielä ole käytössä. Toimenpiteitä odotettaessa ei esiopetusta ole tarkoituksenmukaista siirtää kiinteistöön, vaan se jatkaisi toistaiseksi koulukeskuksella. Tämän johdosta Virojoen ala-asteelta ei voida siirtää 6-luokkaa yläasteen/lukion rakennukseen. Ratkaisuksi on suunniteltu yhden luokkatilan vuokraamista Virojoen koulun pihalle. Perustamiskustannus vuokrineen tarvitsee 15.000 lisämäärärahan. Päiväkodin kunnostukseen tarvittava määräraha menee investointeihin ja täsmentyy myöhemmin. Tässä vaiheessa arvioidaan talousarvion toteutuvan muuten suunnitellusti. Klamilan huoltorakennuksen kustannukset ylittyivät 5.000. Villinrannan palvelukeskuksen sprinkleriurakoitsija laskutti viimeisen maksuerän vasta kuluvan vuoden puolella. Lisämäärärahan tarve siihen on 7.100. Virojoen päiväkodin sisäilmakorjausten määrärahan tarve selviää, kun tutkimukset ja korjaussuunnitelmat valmistuvat. Sisäilmaongelmien korjaus tulee aiheuttamaan sen, ettei kaikkia suunniteltuja investointeja pystytä toteuttamaan. Tehtävät täsmentyvät siinä vaiheessa, kun päiväkodin mahdolliset korjaukset aikataulutetaan. Talousarvion käyttötalous toteutuu talousarvion mukaisesti. Investointien osalta tarvitaan seuraavat muutokset: * Klamilan koulun huoltorakennus, lisämääräraha 6.500 * Villinrannan peruskorjauksen lisämääräraha (sprinkleriurakoitsijan viimeinen maksuerä siirtyi 2017) 8.400

31 * Koulukeskuksen pysäköintialue jäi alle arvion -8.700 * Riihipellontie-Ilmanmäentien kevyenliikenteen väylän suunnittelu siirtyi 2016 vuodelta 2017 vuodelle, lisämääräraha 2.400 * Putamaantien maksuosuudet siirtyvät 2018 vuodelle -90.000 * Härmän eteläinen vedenottamo ei toteudu 2017-40.000 * Kalasataman vesi, kustannusarviota edullisempi - 16.300 * Kalasataman viemäri, ka:ta edullisempi - 23.000 * Kalasataman kehittämiseen (tiemuutos, parkkipaikka, matonpesumuut)+34.800 Vaalimaan hankkeet ovat vasta lähdössä liikkeelle, ja niitä on vielä tässä vaiheessa hankala arvioida. 500 Keskitetyt hallinto- ja talouspalvelut Teknisen lautakunnan hallintopalvelut tuottaa Virolahden kunta. Miehikkälästä osuus laskutetaan talousarvion mukaisesti kuukausittain. Talousarvio toteutuu suunnitellusti. 500 Keskitetyt hall.ja talous palv. * Myyntituotot -101 479,49-102 648,64-1,15-153 700 66,79 *** TOIMINTATULOT -101 479,49-102 648,64-1,15-153 700 66,79 * Palkat ja palkkiot 181 602,15 165 169,94 9,05 293 500 56,28 * Eläkekulut 30 270,29 27 218,17 10,08 44 500 61,16 * Muut henkilösivukulut 7 083,44-2 666,76 137,65 11 700-22,79 * Palvelujen ostot 11 980,79 23 734,84-98,11 37 800 62,79 * Ostot tilikauden aikana 4 119,66 2 837,62 31,12 7 900 35,92 * Muut toimintakulut 2 648,75 1 684,66 36,40 4 700 35,84 *** 237 705,08 217 978,47 8,30 400 100 54,48 TOIMINTAKATE 136 225,59 115 329,83 15,34 246 400 46,81

32 510 Maankäyttö Merenranta-alueiden osayleiskaavan ajantasaistus vahvistui elokuussa 2017. Virojoki-Vaalimaan osayleiskaavan Virojoen muutoksen ehdotus on nähtävillä. Klamilan osayleiskaavan muutoksen ehdotus on valmisteilla. Virojoen asemakaavan muutos korttelissa 55 on tulossa vielä käsittelyyn. Tämän hetken tilanteen mukaan määräraha riittää. 510 Maankäyttö * Myyntituotot -1 411,74-565,61 59,94-800 70,70 *** TOIMINTATULOT -1 411,74-565,61 59,94-800 70,70 * Palvelujen ostot 12 456,51 17 632,50-41,55 53 600 32,90 * Avustukset 0,00 0,00 0,00 8 400 0,00 * Muut toimintakulut 0,00 100,00 0,00 0 0,00 *** 12 456,51 17 732,50-42,36 62 000 28,60 TOIMINTAKATE 11 044,77 17 166,89-55,43 61 200 28,05

33 520 Toimitilat Toimitilojen tulot ovat toteutuneet edellisvuotta hieman paremmin. Sisäiset vuokrat ovat 1.000.000 ja toteutuivat vasta tilinpäätökseen. Klamilan koulun tilajärjestelyihin tarvitaan 10.000, Virojoen koulun vuokra luokkaan 10.000 sekä päiväkodin kuntotutkimuksiin 15.000 lisämäärärahaa. Pallokorsun siirron arvioitiin aiemmin mahtuvan talousarvioon, mutta museoalueella on jouduttu tekemään korjauksia. Tämän takia pallokorsun siirtokulut 9.000 tarvitsee lisämäärärahan. Päiväkodin varsinaiset kunnostukset menevät todennäköisesti vuoden 2018 alkuun ja ne voidaan huomioida talousarviossa. Virolahden kunta Edellinen Kuluva Muutos% Budjetti 520 Tilapalvelu Toteutuma% * Myyntituotot -360 256,38-384 802,75-6,81-699 500 55,01 * Maksutuotot -199,00 0,00 100,00 0 0,00 * Tuet ja avustukset -3 202,65-7 765,53-142,47-8 000 97,07 * Muut toimintatuotot -1 103 878,62-1 157 301,53-4,84-3 139 100 36,87 *** TOIMINTATULOT -1 467 536,65-1 549 869,81-5,61-3 846 600 40,29 * Palkat ja palkkiot 508 794,12 711 497,42-39,84 1 145 000 62,14 * Eläkekulut 86 829,28 121 218,13-39,61 183 500 66,06 * Muut henkilösivukulut 18 935,63 16 001,28 15,50 48 000 33,34 * Palvelujen ostot 302 119,25 251 119,87 16,88 438 600 57,25 * Ostot tilikauden aikana 337 835,70 361 788,61-7,09 648 400 55,80 * Avustukset 1 100,00 1 100,00 0,00 1 100 100,00 * Muut toimintakulut 829 206,06 816 733,16 1,50 1 465 000 55,75 *** 2 084 820,04 2 279 458,47-9,34 3 929 600 58,01 TOIMINTAKATE 617 283,39 729 588,66-18,19 83 000 879,02

34 530 Yhdyskuntatekniikka Yhdyskuntatekniikka toteutui talousarvion mukaisesti. 530 Yhdyskuntatekniikka * Myyntituotot -160 484,91-1 217,73 99,24-56 200 2,17 * Tuet ja avustukset -22 729,50-3 117,63 86,28 0 0,00 * Muut toimintatuotot -152 129,61-213 487,38-40,33-204 000 104,65 *** TOIMINTATULOT -335 344,02-217 822,74 35,05-260 200 83,71 * Palkat ja palkkiot 90 313,35 13 367,03 85,20 2 000 668,35 * Eläkekulut 14 856,84 2 289,35 84,59 300 763,12 * Muut henkilösivukulut 5 160,88 539,21 89,55 0 0,00 * Palvelujen ostot 97 929,53 112 977,61-15,37 158 700 71,19 * Ostot tilikauden aikana 38 587,62 51 752,52-34,12 101 900 50,79 * Avustukset 6 814,96 7 013,23-2,91 10 000 70,13 * Muut toimintakulut 949,02 629,54 33,66 122 600 0,51 *** 254 612,20 188 568,49 25,94 395 500 47,68 TOIMINTAKATE -80 731,82-29 254,25 63,76 135 300-21,62