Euroopan unionin neuvosto Bryssel, 2. syyskuuta 2014 (OR. en) 12608/14 BUDGET 16 PERUSTELUT Asia: Esitys Euroopan unionin talousarvioksi varainhoitovuodeksi 2015: Neuvoston 2. syyskuuta 2014 vahvistama kanta 12608/14 team/mn/vl 1
SISÄLLYSLUETTELO Sivu I JOHDANTO... 5 II NEUVOSTON KANNAN PÄÄKOHDAT... 8 III ARVIOIDUT TULOT... 24 IV ARVIOIDUT MENOT A. Toimielinten hallinnolliset menot: Euroopan parlamentti Pääluokka I... 35 Eurooppa-neuvosto ja neuvosto Pääluokka II... 35 Komissio Pääluokka III... 36 Hallintomäärärahat... 36 Julkaisutoimisto... 37 Euroopan petostentorjuntavirasto (OLAF)... 37 Euroopan unionin henkilöstövalintatoimisto (EPSO)... 38 Henkilökohtaisten etuuksien hallinto- ja maksutoimisto (PMO)... 38 Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Bryssel (OIB)... 39 Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Luxemburg (OIL)... 39 Euroopan unionin tuomioistuin Pääluokka IV... 40 Tilintarkastustuomioistuin Pääluokka V... 40 Euroopan talous- ja sosiaalikomitea Pääluokka VI... 41 Alueiden komitea Pääluokka VII... 41 Euroopan unionin oikeusasiamies Pääluokka VIII... 42 Euroopan tietosuojavaltuutettu Pääluokka IX... 42 Euroopan ulkosuhdehallinto Pääluokka X... 43 12608/14 team/mn/vl 2
Sivu B. Komission menot toimintalohkoittain: Osasto 01 Talous- ja rahoitusasiat... 44 Osasto 02 Yritys- ja teollisuustoiminta... 45 Osasto 03 Kilpailu... 46 Osasto 04 Työllisyys, sosiaali- ja osallisuusasiat... 47 Osasto 05 Maatalous ja maaseudun kehittäminen... 48 Osasto 06 Liikenne ja liikkuminen... 51 Osasto 07 Ympäristö... 53 Osasto 08 Tutkimus ja innovointi... 54 Osasto 09 Viestintäverkot, sisällöt ja teknologia... 56 Osasto 10 Suora tutkimustoiminta... 58 Osasto 11 Meri- ja kalastusasiat... 59 Osasto 12 Sisämarkkinat ja palvelut... 60 Osasto 13 Alue- ja kaupunkipolitiikka... 61 Osasto 14 Verotus ja tulliliitto... 62 Osasto 15 Koulutus ja kulttuuri... 63 Osasto 16 Viestintä... 64 Osasto 17 Terveys- ja kuluttaja-asiat... 65 Osasto 18 Sisäasiat... 67 Osasto 19 Ulkopolitiikan välineet... 68 12608/14 team/mn/vl 3
Osasto 20 Kauppa... 70 Osasto 21 Kehitys ja yhteistyö... 70 Osasto 22 Laajentuminen... 73 Osasto 23 Humanitaarinen apu ja pelastuspalvelu... 75 Osasto 24 Petostentorjunta... 76 Osasto 25 Komission politiikkojen koordinointi ja oikeudellinen tuki... 76 Osasto 26 Komission hallinto... 76 Osasto 27 Talousarvio... 76 Osasto 28 Varainhoidon valvonta... 77 Osasto 29 Tilastotiedot... 77 Osasto 30 Eläkkeet ja niihin liittyvät menot... 77 Osasto 31 Kielipalvelut... 77 Osasto 32 Energia... 78 Osasto 33 Oikeusasiat... 79 Osasto 34 Ilmastotoimet... 80 Osasto 40 Varaukset... 80 Otsakkeen 5 hallintomenoja koskevat budjettikohdat... 81 12608/14 team/mn/vl 4
I JOHDANTO Neuvosto vahvisti 2. syyskuuta 2014 kantansa Euroopan unionin yleistä talousarviota varainhoitovuodeksi 2015 koskevaan esitykseen, jonka yksityiskohdat on esitetty näissä perusteluissa. Näiden perustelujen lisäyksissä 1 6 olevassa ensimmäisessä teknisessä liitteessä on esitetty otsakkeittain monivuotinen rahoituskehys sekä vastaavat yksityiskohtaiset luvut kunkin toimielimen ja toimintalohkon osalta. Näiden perustelujen lisäyksessä 7 olevassa toisessa teknisessä liitteessä esitetään nimikkeistöön, selvitysosaan ja henkilöstötaulukoihin tehdyt muutokset. 12608/14 team/mn/vl 5
NEUVOSTON PÄÄTÖS NEUVOSTON KANNAN VAHVISTAMISESTA ESITYKSEEN EUROOPAN UNIONIN VARAINHOITOVUODEN 2015 YLEISEKSI TALOUSARVIOKSI EUROOPAN UNIONIN NEUVOSTO, joka ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen ja erityisesti sen 314 artiklan 3 kohdan yhdessä Euroopan atomienergiayhteisön perustamissopimuksen ja erityisesti sen 106 a artiklan kanssa, sekä katsoo seuraavaa: 1. Komissio toimitti 25 päivänä kesäkuuta 2014 ehdotuksen, joka sisältää esityksen Euroopan unionin yleiseksi talousarvioksi varainhoitovuodeksi 2015 1. 2. Neuvosto tarkasteli komission ehdotusta määritelläkseen kannan, joka on tulojen osalta yhdenmukainen Euroopan yhteisöjen omista varoista 7 päivänä kesäkuuta 2007 tehdyn päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 kanssa ja menojen osalta yhdenmukainen vuosia 2014-2020 koskevan monivuotisen rahoituskehyksen vahvistamisesta 2 päivänä joulukuuta 2013 annetun neuvoston asetuksen (EU, Euratom) N:o 1311/2013 3 kanssa, 1 2 3 COM(2014) 300 final. EUVL L 163, 23.6.2007, s. 17. EUVL L 347, 20.12.2013, s. 884. 12608/14 team/mn/vl 6
ON PÄÄTTÄNYT SEURAAVAA: Ainoa artikla Neuvosto vahvisti 2 päivänä syyskuuta 2014 neuvoston kannan esitykseen Euroopan unionin yleiseksi talousarvioksi varainhoitovuodeksi 2015. Kannan tekstiin voi kokonaisuudessaan tutustua tai sen voi ladata neuvoston verkkosivuston osoitteesta http://www.consilium.europa.eu/ Tehty Brysselissä 2 päivänä syyskuuta 2014. Neuvoston puolesta Puheenjohtaja 12608/14 team/mn/vl 7
II ESITYSTÄ VARAINHOITOVUODEN 2015 YLEISEKSI TALOUSARVIOKSI KOSKEVAN NEUVOSTON KANNAN PÄÄKOHDAT A. Neuvosto vahvisti kantansa talousarvioesitykseen varainhoitovuodeksi 2015. Kannan pääkohdat ovat seuraavat: MENOJEN KOKONAISMÄÄRÄ 1 NEUVOSTON KANNAN TULOKSENA (miljoonaa euroa luvut pyöristetty) Maksusitoumusmäärärahat (MSM) 145 077.35 Maksumäärärahat (MM) 139 996.92 B. Neuvoston vahvistaman varainhoitovuoden 2015 talousarvioesitystä koskevan kannan mukaisesti maksusitoumusmäärärahat ovat kasvaneet +1,71 prosenttia ja maksumäärärahat ovat kasvaneet +3,32 prosenttia vuoden 2014 talousarvioon verrattuna 2. Neuvoston vahvistamassa varainhoitovuoden 2015 talousarvioesitystä koskevassa kannassa esitettyjen maksumäärärahojen kokonaismäärä vastaa 1,00:tä prosenttia EU:n bruttokansantulosta (BKTL) 3. 1 2 3 Määrät sisältävät erityisvälineille varatut määrärahat. Lisätalousarvio (LT) nro 1/2014 mukaan luettuna. Perustuu toukokuun 2014 BKTL-ennusteeseen. 12608/14 team/mn/vl 8
C. Seuraavissa taulukoissa esitetään yhteenveto neuvoston kannasta varainhoitovuoden 2015 talousarvioesitykseen eriteltynä monivuotisen rahoituskehyksen otsakkeiden mukaan: MONIVUOTISEN RAHOITUSKEHYKSEN OTSAKKEIDEN MUKAINEN ERITTELY "KOKONAISMENOT" 1 2 3 2/1 Talousarvio 2014 (sis. lisätalousarvion 1/2014) (Mukautettu / jäsenten eläkkeet) Muutos TAE 2015:een verrattuna (määrä) Muutos talousarvioon 2014 verrattuna (sis. lisätalousarvion 1/2014) (Mukautettu / jäsenten eläkkeet) (%) 1 Älykäs ja osallistava kasvu 63 986 340 779 62 392 787 058 66 350 598 253 65 629 576 114-323 553 433-1 554 943 599 +3,69% +5,19% joustoväline 79 785 595 enimmäismäärä 66 813 000 000 liikkumavara 542 187 342 1 a Kasvua ja työllisyyttä edistävä kilpailukyky 16 484 010 779 11 441 322 326 17 123 812 658 14 247 645 956-323 553 433-1 334 943 599 +3,88% +24,53% 1.b Taloudellinen, sosiaalinen ja alueellinen yhteenkuuluvuus enimmäismäärä 17 666 000 000 liikkumavara 542 187 342 47 502 330 000 50 951 464 732 49 226 785 595 51 381 930 158-220 000 000 +3,63% +0,84% joustoväline 79 785 595 enimmäismäärä 49 147 000 000 liikkumavara 0 2 Kestävä kasvu: luonnonvarat 59 267 214 684 56 458 930 369 59 183 130 197 56 761 982 275-70 592 160-145 272 658-0,14% +0,54% josta: Euroopan maatalouden tukirahasto (maataloustukirahasto) Markkinoihin liittyvät menot ja suorat tuet maataloustukirahaston ja maaseuturahaston välillä siirretty nettomäärä ei oteta huomioon alaliikkumavaraa laskettaessa (1) enimmäismäärä 59 599 000 000 liikkumavara 415 869 803 43 778 100 000 43 776 956 403 43 855 280 197 43 848 502 442-48 472 992-48 481 774 +0,18% +0,16% alaenimmäismäärä 44 313 000 000-123 000 000-215 000 alaliikkumavara 334 504 803 3 Turvallisuus ja kansalaisuus 2 171 998 732 1 677 039 976 2 100 492 684 1 852 691 053-30 228 854-28 478 854-3,29% +10,47% enimmäismäärä 2 246 000 000 liikkumavara 145 507 316 4 Globaali Eurooppa 8 325 000 000 6 191 238 421 8 343 097 321 6 942 836 134-70 000 000-384 150 000 +0,22% +12,14% enimmäismäärä 8 749 000 000 liikkumavara 405 902 679 5 Hallinto 8 405 144 376 8 406 017 176 8 584 670 064 8 584 830 064-27 554 844-27 554 844 +2,14% +2,13% enimmäismäärä 9 076 000 000 liikkumavara 491 329 936 josta: Toimielinten hallintomenot 6 782 403 916 6 783 276 716 6 865 589 664 6 865 749 664-27 554 844-27 554 844 +1,23% +1,22% alaenimmäismäärä 7 351 000 000 alaliikkumavara 485 410 336 6 Korvaukset 28 600 000 28 600 000 p.m. p.m. -100,00% -100,00% enimmäismäärä 0 liikkumavara 0 Monivuotisen rahoituskehyksen otsakkeet 142 184 298 571 135 154 613 000 144 561 988 519 139 771 915 640-521 929 291-2 140 399 955 +1,67% +3,42% Määrärahat prosentteina suhteessa BKTL:oon (3)(4) joustoväline 79 785 595 0-11 315 595 enimmäismäärä 146 483 000 000 141 901 000 000 liikkumavara (2) 2 000 797 076 2 129 084 360-11 315 595 1,06% 1,01% 1,03% 1,00% 0,00% -0,02% (1) Tätä määrää, joka perustuu alaenimmäismäärän ja nettosiirron laskemista koskevaan pyöristämiseen, ei oteta huomioon alaliikkumavaraa laskettaessa. (2) Näitä määriä laskettaessa ei oteta huomioon erityisrahoitusvälineitä (hätäapuvaraus, Euroopan globalisaatiorahasto ja Euroopan unionin solidaarisuusrahasto) koskevia määrärahoja. (3) Vuoden 2014 BKTL perustuu vuotta 2014 koskevan rahoituskehyksen tekniseen mukauttamiseen 20. joulukuuta 2013 BKTL:n muutosten mukaisesti (COM(2013) 928 final). (4) Vuoden 2015 BKTL perustuu BKTL-ennusteeseen, joka julkaistiin 19. toukokuuta 2014 pidetyn omia varoja käsittelevän neuvoa-antavan komitean kokouksen jälkeen. 12608/14 team/mn/vl 9
ERITTELY "ERITYISRAHOITUSVÄLINEET" 1 2 3 2/1 Talousarvio 2014 (sis. lisätalousarvion 1/2014) (Mukautettu / jäsenten eläkkeet) Muutos TAE 2015:een verrattuna (määrä) Muutos talousarvioon 2014 verrattuna (sis. lisätalousarvion 1/2014) (Mukautettu / jäsenten eläkkeet) (%) Määrärahat MSM MM Hätäapuvaraus 297 000 000 150 000 000 303 000 000 150 000 000 +2,02% Euroopan globalisaatiorahasto (EGR) 159 181 000 50 000 000 162 365 000 25 000 000 +2,00% -50,00% Euroopan unionin solidaarisuusrahasto p.m. 150 000 000 50 000 000 50 000 000-66,67% Erityisvälineet 456 181 000 350 000 000 515 365 000 225 000 000 +12,97% -35,71% MONIVUOTISEN RAHOITUSKEHYKSEN OTSAKKEIDEN "KOKONAISMENOJEN" JA "ERITYISRAHOITUSVÄLINEIDEN" KOKONAISMÄÄRÄT 1 2 3 2/1 Talousarvio 2014 (sis. lisätalousarvion 1/2014) (Mukautettu / jäsenten eläkkeet) Muutos TAE 2015:een verrattuna (määrä) Muutos talousarvioon 2014 verrattuna (sis. lisätalousarvion 1/2014) (Mukautettu / jäsenten eläkkeet) (%) Monivuotisen rahoituskehyksen otsakkeet 142 184 298 571 135 154 613 000 144 561 988 519 139 771 915 640-521 929 291-2 140 399 955 +1,67% +3,42% Erityisvälineet 456 181 000 350 000 000 515 365 000 225 000 000 +12,97% -35,71% Määrärahat prosentteina suhteessa BKTL:oon (1)(2) Kaikki yhteensä 142 640 479 571 135 504 613 000 145 077 353 519 139 996 915 640-521 929 291-2 140 399 955 +1,71% +3,32% 1,06% 1,01% 1,04% 1,00% 0,00% -0,02% (1) Vuoden 2014 BKTL perustuu vuotta 2014 koskevan rahoituskehyksen tekniseen mukauttamiseen 20. joulukuuta 2013 BKTL:n muutosten mukaisesti (COM(2013) 928 final). (2) Vuoden 2015 BKTL perustuu BKTL-ennusteeseen, joka julkaistiin 19. toukokuuta 2014 pidetyn omia varoja käsittelevän neuvoa-antavan komitean kokouksen jälkeen. Yksityiskohtaiset tiedot esitetään jäljempänä talousarvion eri pääluokkia ja toimintalohkoja koskevissa perusteluissa. 1 1 Ks. myös perustelujen lisäykset ADD1 ADD7. 12608/14 team/mn/vl 10
D. Vahvistaessaan kantansa varainhoitovuoden 2015 talousarvioesitykseen neuvosto otti huomioon seuraavat periaatteet: 1. YLEISET PERIAATTEET Noudatetaan talousarvion suuntaviivoja, jotka on määritelty varainhoitovuoden 2015 talousarviota varten 18. helmikuuta 2014 annetuissa neuvoston päätelmissä 1. Noudatetaan lähestymistapaa, jolla voidaan saada aikaa talousarvion kurinalaisuuden ja moitteettoman varainhoidon vaatimukset täyttävä talousarvio, ja otetaan asianmukaisesti huomion jäsenvaltioiden taloudelliset ja talousarvioon kohdistuvat rajoitteet. Huolehditaan siitä, että Euroopan unionin eri painopistealueet rahoitetaan asianmukaisesti määrittelemällä määrärahat edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen sekä realistisen vastaanottokyvyn perusteella. Varataan tarpeelliset määrärahat, jotta uudet ohjelmat voidaan käynnistää kokonaisvaltaisesti tänä vuosia 2014 2020 koskevan monivuotisen rahoituskehyksen toisena vuotena. Luodaan ennakoimattomien tilanteiden varalta riittävästi liikkumavaraa monivuotisen rahoituskehyksen otsakkeiden ja alaotsakkeiden enimmäismääriin, alaotsaketta 1 b lukuun ottamatta. Pidetään maksumäärärahat tiukasti valvonnassa kaikkien monivuotisen rahoituskehyksen otsakkeiden ja alaotsakkeiden osalta ja luodaan riittävä liikkumavara ennakoimattomien tilanteiden varalta, minkä johdosta erityisesti (ala)otsakkeiden 1 a, 1 b, 2 ja 4 maksumäärärahat vähenevät. 1 Asiak. 5852/14. 12608/14 team/mn/vl 11
Toimielinten hallintomenojen osalta neuvosto palautti mieleen olevan tärkeää rajoittaa menojen lisäystä vuonna 2015 ja vähentää henkilöstön määrää talousarviota koskevasta kurinalaisuudesta, talousarvioyhteistyöstä ja moitteettomasta varainhoidosta 2. joulukuuta 2013 tehdyssä toimielinten sopimuksessa 1 vuosille 2013 2017 asetetun -5 prosentin vähennystavoitteen mukaisesti. Se tarkasteli toimielinten hallinnollisia talousarvioita seuraavien näkökohtien pohjalta: Valvotaan tiukasti toimielinten hallintomenojen määrää noudattamalla jäsenvaltioiden lähestymistapaa kansallisten virkamiestensä osalta. Vahvistetaan kunkin toimielimen hallinnollinen talousarvio asianmukaiselle tasolle ottaen huomioon niiden ominaispiirteet sekä todelliset ja perustellut tarpeet. Toteutetaan kohdennettuja vähennyksiä ja lisätään joidenkin toimielinten ja virastojen palkkojen kiinteämääräistä perusvähennystä ottamalla huomioon niiden edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttaminen ja täyttämättömien toimien määrä. Säilytetään komission ehdotus vähentää henkilöstöä vuosittain -1 prosentilla vuodesta 2013 alkaen. Tätä lähestymistapaa noudattaen on saavutettu hallintomenojen asianmukainen taso ja varmistettu toimielinten moitteeton toiminta. Neuvosto tarkasteli myös toimenpideohjelmiin liittyviä ja toimeenpanovirastojen hallinnollisia tukimenoja. Tässä yhteydessä se päätyi tekemään kohdennettuja vähennyksiä toimielinten hallintomenoja vastaavien periaatteiden tapaan. 1 EUVL C 373, 20.12.2013, s. 1. 12608/14 team/mn/vl 12
Neuvosto sopi erillisvirastojen määrärahojen kokonaistason vähentämisestä yhteensä -7 miljoonalla eurolla. Vähennykset koskevat ainoastaan joitakin sellaisia virastoja, joiden talousarviot kasvoivat verrattuna niiden vuoden 2014 talousarvioihin. Neuvosto katsoi, että kyseisten virastojen vastaanottokyky on komission ennusteita alhaisempi 1. Neuvosto hyväksyi seuraavan lausuman maksumäärärahoista: "Neuvosto pyytää komissiota esittämään mahdollisimman pian maataloutta koskevan oikaisukirjelmän (mukaan lukien tiedot mahdollisista käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen siirroista), jotta voidaan asianmukaisesti tarkistaa otsakkeen 2 (Kestävä kasvu: luonnonvarat) määrärahojen taso vuoden 2015 talousarviossa. Lisäksi neuvosto pyytää komissiota esittämään lisätalousarvioesityksen siinä tapauksessa, että varainhoitovuoden 2015 talousarvion maksumäärärahat eivät riitä kattamaan monivuotisen rahoituskehyksen alaotsakkeesta 1 a (Kasvua ja työllisyyttä edistävä kilpailukyky), alaotsakkeesta 1 b (Taloudellinen, sosiaalinen ja alueellinen koheesio), otsakkeesta 2 ja otsakkeesta 4 (Globaali Eurooppa) johtuvia menoja. Se pyytää komissiota esittämään mahdollisimman varhaisessa vaiheessa alaotsakkeeseen 1 b kuuluvien maksumäärärahojen tilannetta ja arvioita koskevat tuoreimmat ajantasaistetut luvut ja esittämään tarvittaessa lisätalousarvioesityksen tätä nimenomaista tarkoitusta varten. Neuvosto muodostaa kantansa lisätalousarvioesitykseen mahdollisimman nopeasti, jottei maksumäärärahoihin synny vajeita." 1 Yksityiskohtaiset tiedot: ks. jäljempänä B-osion IV kohta ja myös perustelujen lisäys ADD 7. 12608/14 team/mn/vl 13
Neuvosto hyväksyi seuraavan lausuman henkilöstöä koskevasta viiden prosentin vähennyksestä: "Neuvosto palauttaa mieleen Euroopan parlamentin, neuvoston ja komission välillä aikaansaadun sopimuksen henkilöstön asteittaisesta vähentämisestä viidellä prosentilla 1 päivänä tammikuuta 2013 voimassa olleen henkilöstötaulukon mukaisesti. Vähennys toteutetaan vuosina 2013 2017 talousarviota koskevasta kurinalaisuudesta, talousarvioyhteistyöstä ja moitteettomasta varainhoidosta 2. joulukuuta 2013 tehdyn toimielinten sopimuksen 27 kohdan mukaisesti. Neuvosto panee merkille, että komissio seuraa useissa toimielimissä, elimissä ja virastoissa tähän mennessä saavutettua edistymistä henkilöstöä koskevan viiden prosentin vähennystavoitteessa. Se kehottaa kaikkia toimielimiä ja elimiä jatkamaan jäljellä olevien henkilöstövähennysten toteuttamista vuosia 2013 2017 koskevan viisivuotiskauden loppuun mennessä liitteessä olevan taulukon mukaisesti. Neuvosto painottaa myös olevan tärkeää seurata tiiviisti määrärahoja ulkopuolisen henkilöstön kaikkien ryhmien osalta ottaen huomioon työajan pidentämisestä 40 viikkotuntiin syntyvä lisäkapasiteetti. Se pyytää komissiota varainhoitoasetuksen 38 artiklan 3 kohdan b alakohdan mukaisesti esittämään katsauksen konsolidoiduista tiedoista, jotka koskevat koko unionin palveluksessa olevaa ulkopuolista henkilöstöä sopimustyypeittäin jaoteltuna ja siten, että tiedot ovat toimielin- ja elinkohtaisesti sekä vuosikohtaisesti vertailukelpoisia." 12608/14 team/mn/vl 14
Liite ehdotukseen neuvoston lausumaksi henkilöstöä koskevasta viiden prosentin vähennyksestä Henkilöstötaulukon toimet Kaikki toimielimet -5 prosentin vähennystavoitteessa tähän mennessä saavutettu kehitys vuosia 2013 2017 koskevalla viisivuotiskaudella Vuosia 2013 Vuoden 2017 koskeva 2012 vähennystavoite Toimielin talousarvio (a) Vuotuinen Toimien toteutunut vähennys (c) viitetavoite (b) Jäljellä oleva ero -5 prosentin tavoitteeseen prosentti -5 % -1 % 2013 2014 2015 Yhteensä Toimet (d) yksikköä Euroopan parlamentti 6 560-328 -66 29 30 59 387 5,9 % Eurooppa-neuvosto ja neuvosto 3 153-158 -32-46 -42-22 -110 48 1,5 % Komissio 25 063-1 253-251 -250-250 -263-763 490 2,0 % Euroopan unionin tuomioistuin 1 952-98 -20-20 -20-19 -59 39 2,0 % Tilintarkastustuomioistuin 887-44 -9-9 -9-9 -27 17 1,9 % Euroopan talous- ja sosiaalikomitea 721-36 -7-7 -7-7 -21 15 2,1 % Alueiden komitea 524-26 -5-5 -5-10 16 3,1 % Euroopan oikeusasiamies 64-3 (e) -1 1-1 0 2 4,7 % Euroopan tietosuojavaltuutettu 43-2 (e) 0 2-1 1 1 7,0 % Euroopan ulkosuhdehallinto 1 670-84 -17-17 -17-34 50 3,0 % Toimielimet yhteensä 40 637-2 032-408 -300-320 -344-964 1 068 2,6 % (a) Vuonna 2012 hyväksytyt toimet Kroatian laajentumista lukuun ottamatta. (b) Viiden vuoden lineaarinen ennuste 1 prosentilla vuodessa, luvut pyöristetty. (c) Lähteet: vuoden 2013 talousarvio, lisätalousarvio nro 1/2013 mukaan luettuna, Kroatian laajentumista lukuun ottamatta talousarvioesitys 2014 (SEC(2013) 370, 26.6.2013, asiakirja I, sivu 65, mukautettu toimien muuttamiseksi määrärahoiksi / määrärahojen muuttamiseksi toimiksi ja toimielinten välisiksi siirroiksi. talousarvioesitys 2015. (d) Sisältää budjettivallan käyttäjän vuonna 2013 myöntämät lisätoimet seuraavasti: Euroopan parlamentti 29 tointa, Euroopan oikeusasiamies 1 toimi, Euroopan tietosuojavaltuutettu 2 tointa, mukaan lukien Euroopan parlamentille vuonna 2014 esitetyt 30 tointa. (e) Euroopan oikeusasiamiehen on tarkoitus vähentää henkilöstöään 2:lla ja Euroopan tietosuojavaltuutetun 3 toimella vuoden 2017 loppuun mennessä. 12608/14 team/mn/vl 15
2. MUUT YLEISLUONTEISET KYSYMYKSET a) Nimikkeistö Neuvosto säilytti TAE:ssä ehdotetun nimikkeistön. b) Oikeusperustat Erityistä huomiota kiinnitettiin siihen, että oikeusperustojen suhteen noudatetaan toimielinten välistä sopimusta. c) Ohjelmia koskevat selvitykset Erityistä huomiota kiinnitettiin komission esittämiin ohjelmia koskeviin selvityksiin. 12608/14 team/mn/vl 16
3. MONIVUOTISEN RAHOITUSKEHYKSEN OTSAKKEITTAIN JAETUT MENOT Monivuotisen rahoituskehyksen eri otsakkeiden ja alaotsakkeiden menojen osalta neuvoston kanta on seuraava: a) Älykästä ja osallistavaa kasvua koskevat menot (monivuotisen rahoituskehyksen otsake 1) i) Kasvua ja työllisyyttä edistävää kilpailukykyä koskevien menojen osalta (monivuotisen rahoituskehyksen alaotsake 1a) Vahvistetaan maksusitoumusmäärärahojen taso vähentämällä TAE 2015:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä -323,6 miljoonalla eurolla eri budjettikohdista hallinnolliset tukimenot mukaan lukien. Vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE 2015:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä -1 335 miljoonalla eurolla seuraavasti: Suuret infrastruktuurihankkeet -113 miljoonaa euroa; Tutkimuksen ja innovoinnin yhteinen strategiakehys -998 miljoonaa euroa; Verkkojen Eurooppa -väline -152 miljoonaa euroa; muut ohjelmat -73 miljoonaa euroa. Edellä mainituissa määrissä otetaan myös huomioon erillisvirastoihin kohdistuvan rahoitusosuuden yhteensä -2,9 miljoonan euron vähennys maksumäärärahoina ja maksusitoumusmäärärahoina tämän alaotsakkeen mukaisesti. Alaotsakkeen 1 a liikkumavara on 542,2 miljoonaa euroa. 12608/14 team/mn/vl 17
ii) Taloudellista, sosiaalista ja alueellista koheesiota koskevien menojen osalta (monivuotisen rahoituskehyksen alaotsake 1 b) Säilytetään TAE 2015:ssä esitettyjen maksusitoumusmäärärahojen taso. Vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE 2015:ssä uuden ohjelmakauden ohjelmille esitettyjä määrärahoja käytettävissä olevien tietojen perusteella yhteensä -220 miljoonalla eurolla erityisesti seuraavilla aloilla: Siirtymäalueet (-41,5 miljoonaa euroa), Kilpailukyky (-90,5 miljoonaa euroa), Kaikkein syrjäisimmät ja harvaan asutut alueet (-5,0 miljoonaa euroa), Koheesiorahasto (-39,4 miljoonaa euroa), Verkkojen Eurooppa -väline (-5,4 miljoonaa euroa), Euroopan alueellinen yhteistyö (-25 miljoonaa euroa), Tekninen apu ja innovatiiviset toimet (-8,2 miljoonaa euroa), Vähävaraisimmille suunnattu eurooppalainen apu (-5 miljoonaa euroa). Tästä huolimatta lisäystä on +0,84 prosenttia vuoden 2014 talousarvioon verrattuna. Alaotsakkeen 1 b liikkumavara on nolla, ja se jätetään ennalleen. Joustovälineestä otetaan käyttöön komission ehdotuksen mukaisesti 79,8 miljoonaa euroa. 12608/14 team/mn/vl 18
b) Kestävää kasvua koskevien menojen osalta: luonnonvarat (monivuotisen rahoituskehyksen otsake 2) Vähennetään maksusitoumusmäärärahojen tasoa vähentämällä TAE 2015:ssä esitettyjä määrärahoja -70,6 miljoonalla eurolla Euroopan maatalouden tukirahaston, Euroopan meri- ja kalatalousrahaston ja ympäristö- ja ilmastotoimien ohjelman (LIFE) hallinnollisia tukimenoja, markkinoiden tukimenoja sekä toimintamenoja koskevista budjettikohdista. Vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE 2015:ssä esitettyjä määrärahoja edellisen, nykyisen tai tulevan talousarvion toteuttamisen perusteella yhteensä -145,3 miljoonalla eurolla seuraavasti: Euroopan maatalouden tukirahasto -48,5 miljoonaa euroa; Euroopan maaseudun kehittämisen maatalousrahasto -45 miljoonaa euroa; Euroopan meri- ja kalatalousrahasto ja kalastukseen liittyvät vuotuiset toimet -30,1 miljoona euroa; LIFE-ohjelma -21,6 miljoonaa euroa. Näitä saatavilla olevien tietojen perusteella arvioituja määriä voidaan tarkistaa syksyllä odotetun maataloutta koskevan oikaisukirjelmän pohjalta. Edellä mainituissa määrissä otetaan myös huomioon erillisvirastoihin kohdistuvan rahoitusosuuden -0,1 miljoonan euron lisävähennys maksusitoumusmäärärahoina ja maksumäärärahoina tämän otsakkeen mukaisesti. Otsakkeen 2 liikkumavara on 415,9 miljoonaa euroa. 12608/14 team/mn/vl 19
c) Turvallisuutta ja kansalaisuutta koskevien menojen osalta (monivuotisen rahoituskehyksen otsake 3) Vahvistetaan maksusitoumusmäärärahojen taso vähentämällä TAE 2015:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä -30,2 miljoonalla eurolla hallinnollisiin tukimenoihin (-455 000 euroa) ja uusien ohjelmien toimintamenoihin (-25,8 miljoonaa euroa) liittyvistä eri budjettikohdista. Vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE 2015:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä -28,5 miljoonalla eurolla hallinnollisiin tukimenoihin (-455 000 euroa) ja uusien ohjelmien toimintamenoihin (-24 miljoonaa euroa) liittyvistä eri budjettikohdista. Vähennykset koskivat uusia ohjelmia, joiden toteuttamisaste on tässä alkuvaiheessa alhainen ja ottaen huomioon niiden vastaanottokyky, sekä tukimenoja ottaen huomioon määrärahojen aikaisemmin toteutunut käyttö. Edellä mainituissa määrissä otetaan myös huomioon erillisvirastoihin kohdistuvan rahoitusosuuden -4 miljoonan euron vähennys maksumäärärahoina ja maksusitoumusmäärärahoina tämän otsakkeen mukaisesti. Otsakkeen 3 liikkumavara on 145,5 miljoonaa euroa. 12608/14 team/mn/vl 20
d) Globaalia Eurooppaa koskevien menojen osalta (monivuotisen rahoituskehyksen otsake 4) Vahvistetaan maksusitoumusmäärärahojen taso vähentämällä TAE 2015:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä -70 miljoonalla eurolla eri budjettikohdista. Vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE 2015:ssä esitettyjä määrärahoja edellisen, nykyisen tai tulevan talousarvion toteuttamisen ja realistisen vastaanottokyvyn perusteella yhteensä -384 miljoonalla eurolla seuraavasti: kehitysyhteistyön rahoitusväline -179 miljoonaa euroa ja liittymistä valmisteleva tukiväline -159,5 miljoonaa euroa. Otsakkeen 4 liikkumavara on 405,9 miljoonaa euroa. e) Hallinnon osalta (monivuotisen rahoituskehyksen otsake 5) Seuraavalla sivulla olevassa taulukossa on yhteenveto neuvoston kannasta. 12608/14 team/mn/vl 21
HALLINTOMENOT 1 2 3 2/1 Talousarvio 2014 (Mukautettu / jäsenten eläkkeet) Muutos TAE 2015:een verrattuna (määrä) Muutos talousarvioon 2014 verrattuna (Mukautettu / jäsenten eläkkeet) (%) MM MM MM MM Eläkkeet ja Eurooppa-koulut 1 622 740 460 1 719 080 400 +5,94% Eläkkeet 1 457 326 817 1 559 377 435 +7,00% Henkilöstön eläkkeet 1 441 328 000 1 539 997 000 +6,85% Toimielinten entisten jäsenten eläkkeet 15 998 817 19 380 435 +21,14% Eurooppa-koulut 165 413 643 159 702 965-3,45% Toimielinten hallintomenot 6 783 276 716 6 865 749 664-27 554 844 +1,22% Pääluokka III Komissio 3 262 052 800 3 280 694 506-16 665 494 +0,57% Komissio ilman toimistoja/virastoja 2 966 576 800 2 988 489 823-15 482 177 +0,74% Liite 2 Julkaisutoimisto 80 755 000 79 450 033-388 967-1,62% Liite 3 Euroopan petostentorjuntavirasto 57 206 000 57 546 159-222 841 +0,59% Liite 4 Euroopan unionin henkilöstövalintatoimisto 27 883 000 26 572 570-75 430-4,70% Liite 5 Henkilökohtaisten etuuksien hallinto- ja maksutoimisto 36 260 000 36 386 774-134 226 +0,35% Liite 6 Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Bryssel 68 833 000 68 260 898-267 102-0,83% Liite 7 Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Luxemburg 24 539 000 23 988 249-94 751-2,24% Muut toimielimet 3 521 223 916 3 585 055 158-10 889 350 +1,81% Pääluokka I Euroopan parlamentti 1 755 631 742 1 794 929 112 +2,24% Pääluokka II Eurooppa-neuvosto ja neuvosto 534 202 300 542 295 500 +1,52% Pääluokka IV Euroopan unionin tuomioistuin 348 667 500 352 258 000-2 167 000 +1,03% Pääluokka V Tilintarkastustuomioistuin 129 913 575 131 778 000-2 528 000 +1,44% Pääluokka VI Euroopan talous- ja sosiaalikomitea 128 559 380 129 976 270-503 450 +1,10% Pääluokka VII Alueiden komitea 87 636 531 88 951 079-282 601 +1,50% Pääluokka VIII Euroopan oikeusasiamies 9 757 185 9 923 105-168 000 +1,70% Pääluokka IX Euroopan tietosuojavaltuutettu 8 227 256 8 779 891-104 000 +6,72% Pääluokka X Euroopan ulkosuhdehallinto 518 628 447 526 164 201-5 136 299 +1,45% 5 Hallinto 8 406 017 176 8 584 830 064-27 554 844 +2,13% Eläkkeiden ja Eurooppa-koulujen osalta hyväksyttiin 1 719 miljoonan euron kokonaismääräraha, jossa on TAE 2015:ssä esitetyn mukaisesti +5,94 prosenttia lisäystä vuoden 2014 talousarvioon verrattuna. ELÄKKEET JA EUROOPPA-KOULUT Talousarvio 2014 Talousarvio 2014 (Mukautettu / jäsenten eläkkeet) TAE 2015 talousarvioesityksee n 2015 Erotus (määrä) Erotus (%) 1 2 3 4 4-3 4/2 Eläkkeet 1 446 903 000 1 457 326 817 1 559 377 435 1 559 377 435 +7,00% Henkilöstön eläkkeet 1 441 328 000 1 441 328 000 1 539 997 000 1 539 997 000 +6,85% Toimielinten entisten jäsenten eläkkeet 5 575 000 15 998 817 19 380 435 19 380 435 +21,14% Eurooppa-koulut 165 413 643 165 413 643 159 702 965 159 702 965-3,45% 5.1 Eläkkeet ja Eurooppa-koulut 1 612 316 643 1 622 740 460 1 719 080 400 1 719 080 400 +5,94% 12608/14 team/mn/vl 22
Otsakkeen 5 liikkumavara on 491,3 miljoonaa euroa. Neuvosto hyväksyi henkilöstön osalta komission TAE 2015:ssä ehdottamat henkilöstötaulukot. Eurooppa-neuvoston ja neuvoston sekä Euroopan ulkosuhdehallinnon henkilöstötaulukoihin tehtiin kuitenkin tekninen mukautus, joka ei aiheuta talousarviovaikutuksia: Yksi Eurooppa-neuvoston ja neuvoston henkilöstötaulukon AST-toimi siirrettiin Euroopan ulkosuhdehallintoon vastaavien tehtävien siirron johdosta. 12608/14 team/mn/vl 23
III ARVIOIDUT TULOT 1. Varainhoitovuoden 2015 talousarvioesitystä koskevan neuvoston kannan mukaisesti Euroopan unionin budjettitulojen kokonaismäärä on 139 996 915 640 euroa, mikä vastaa 1,00:tä prosenttia EU:n BKTL:sta 1. Euroopan unionin varainhoitovuoden 2015 talousarvioesityksen rahoittamiseksi tarvittavien omien varojen kokonaismäärä on neuvoston kannan tuloksena 0,99 prosenttia EU:n BKTL:sta, mikä alittaa Euroopan yhteisöjen omien varojen järjestelmästä 7. kesäkuuta 2007 tehdyn neuvoston päätöksen 2007/436/EY, Euratom 3 artiklan 1 kohdassa säädetyn laskutavan mukaisesti asetetun 1,23 prosentin enimmäismäärän BKTL:sta 2. Palkoista määrättävistä maksuista riippuvaisia sekalaisia tuloja koskevia ennakkoarvioita ja niihin liittyviä konsolidoituja taulukoita tarkistetaan sen mukaisesti, mitä päätetään eri toimielinten esittämien, määrärahoja ja toimia koskevien pyyntöjen osalta. Varainhoitovuoden 2015 talousarvioesitystä koskevan neuvoston kannan tulot muodostuvat seuraavasti: 1 2 Perustuu toukokuun 2014 BKTL-ennusteeseen. EUVL L 163, 23.6.2007, s. 17. 12608/14 team/mn/vl 24
A. YLEISEN TALOUSARVION RAHOITUS Euroopan yhteisöjen omien varojen järjestelmästä 7. kesäkuuta 2007 tehdyn neuvoston päätöksen 2007/436/EY, Euratom 1 artiklan säännösten mukaisesti varainhoitovuoden 2015 aikana rahoitettavat määrärahat MENOT Talousarvio 2015 Talousarvio 2014 1 Muutos (%) 1. Älykäs ja osallistava kasvu 65 629 576 114 62 392 787 058 +5.19 2. Kestävä kasvu: luonnonvarat 56 761 982 275 56 458 930 369 +0.54 3. Turvallisuus ja kansalaisuus 1 852 691 053 1 667 039 976 +10.47 4. Globaali Eurooppa 6 942 836 134 6 191 238 421 +12.14 5. Hallinto 8 584 830 064 8 406 017 176 +2.13 6. Korvaukset p.m. 28 600 000 Erityisvälineet 225 000 000 350 000 000 35.71 Menot yhteensä 2 139 996 915 640 135 504 613 000 +3.32 Muutos (%) TULOT Talousarvio 2015 Talousarvio 2014 1 Sekalaiset tulot (osastot 4 9) 1 568 958 917 1 544 428 277 +1.59 Käytettävissä oleva edellisen varainhoitovuoden ylijäämä (luku 3 0, momentti 3 0 0) p.m. p.m. Omien varojen ylijäämä, joka johtuu ulkosuhteisiin liittyville hankkeille perustetun takuurahaston ylijäämän palauttamisesta (luku 3 0, momentti 3 0 2) p.m. p.m. Edellisten varainhoitovuosien alv- ja BKTL-varojen perusteella laskettu omien varojen saldo (luvut 3 1 ja 3 2) p.m. p.m. Tulot yhteensä osastoista 3 9 1 568 958 917 1 544 428 277 +1.59 Tulli- ja sokerimaksut, netto (luvut 1 1 ja 1 2) 16 825 900 000 16 310 700 000 + 3.16 Yhdenmukaisen verokannan perusteella alv:sta kertyvät omat varat (taulukot 1 ja 2, luku 1 3) 18 264 479 250 17 882 179 650 + 2.14 Täydentävistä omista varoista rahoitettavaksi jäävä summa (BKTL:oon 103 337 577 473 99 767 305 073 perustuvat omat varat, taulukko 3, luku 1 4) +3.58 Määrärahat, jotka katetaan päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 artiklassa tarkoitetuilla omilla varoilla 3 138 427 956 723 133 960 184 723 +3.34 Tulot yhteensä 2 139 996 915 640 135 504 613 000 +3.32 1 2 3 Tämän sarakkeen määrät vastaavat vuoden 2014 talousarviota (EUVL L 51, 20.2.2014, s. 1) sekä lisätalousarviota 1/2014. Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen 310 artiklan 1 kohdan kolmannen alakohdan mukaan "Talousarvioon otettujen tulojen ja menojen on oltava tasapainossa". Vuoden 2015 talousarvion omat varat on määritetty omia varoja käsittelevän neuvoa-antavan komitean 160. kokouksessa 19. toukokuuta 2014 vahvistettujen budjettiennusteiden perusteella. 12608/14 team/mn/vl 25
TAULUKKO 1 Arvonlisäveron (alv) yhdenmukaisten määräytymisperusteiden rajauksen laskenta päätöksen 2007/436/EY, Euratom, 2 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaisesti Jäsenvaltio 1 % rajaamattomasta alvmääräytymis perusteesta 1 % brutto kansantulosta Rajauskerroin (%) 1 % brutto kansantulosta kerrottuna rajaus kertoimella 1 % rajatusta alvmääräytymis perusteesta 1 Jäsenvaltiot, joiden alvmääräytymis peruste on rajattu (1) (2) (3) (4) (5) (6) Belgia 1 720 407 000 4 052 264 000 50 2 026 132 000 1 720 407 000 Bulgaria 201 270 000 414 927 000 50 207 463 500 201 270 000 Tšekin tasavalta 618 215 000 1 405 091 000 50 702 545 500 618 215 000 Tanska 1 045 978 000 2 742 029 000 50 1 371 014 500 1 045 978 000 Saksa 12 873 205 000 30 055 584 000 50 15 027 792 000 12 873 205 000 Viro 92 227 000 198 736 000 50 99 368 000 92 227 000 Irlanti 660 326 000 1 491 005 000 50 745 502 500 660 326 000 Kreikka 717 672 000 1 845 174 000 50 922 587 000 717 672 000 Espanja 4 867 873 000 10 536 508 000 50 5 268 254 000 4 867 873 000 Ranska 9 943 171 000 22 043 072 000 50 11 021 536 000 9 943 171 000 Kroatia 268 216 000 430 366 000 50 215 183 000 215 183 000 Kroatia Italia 6 158 442 000 16 160 696 000 50 8 080 348 000 6 158 442 000 Kypros 107 472 000 158 300 000 50 79 150 000 79 150 000 Kypros Latvia 94 889 000 262 878 000 50 131 439 000 94 889 000 Liettua 146 760 000 372 032 000 50 186 016 000 146 760 000 Luxemburg 267 324 000 333 256 000 50 166 628 000 166 628 000 Luxemburg Unkari 403 363 000 993 883 000 50 496 941 500 403 363 000 Malta 53 058 000 73 886 000 50 36 943 000 36 943 000 Malta Alankomaat 2 797 149 000 6 403 499 000 50 3 201 749 500 2 797 149 000 Itävalta 1 543 536 000 3 334 038 000 50 1 667 019 000 1 543 536 000 Puola 1 818 157 000 4 097 085 000 50 2 048 542 500 1 818 157 000 Portugali 775 256 000 1 690 835 000 50 845 417 500 775 256 000 Romania 563 787 000 1 537 681 000 50 768 840 500 563 787 000 Slovenia 179 922 000 357 193 000 50 178 596 500 178 596 500 Slovenia Slovakia 238 229 000 756 777 000 50 378 388 500 238 229 000 Suomi 946 116 000 2 037 361 000 50 1 018 680 500 946 116 000 Ruotsi 1 940 367 000 4 508 252 000 50 2 254 126 000 1 940 367 000 Yhdistynyt kuningaskunta 10 038 702 000 21 460 858 000 50 10 730 429 000 10 038 702 000 Yhteensä 61 081 089 000 139 753 266 000 69 876 633 000 60 881 597 500 1 Määräytymisperuste on enintään 50 % BKTL:sta. 12608/14 team/mn/vl 26
TAULUKKO 2 Arvonlisäverosta (alv) saatavien omien varojen jakautuminen päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti (luku 1 3) Jäsenvaltio 1 % rajatusta alvmääräytymisperusteesta Alv:sta kertyvien omien varojen yhdenmukainen verokanta (%) Yhdenmukaisen verokannan perusteella alv:sta kertyvät omat varat (1) (2) (3) = (1) (2) Belgia 1 720 407 000 0.300 516 122 100 Bulgaria 201 270 000 0.300 60 381 000 Tšekin tasavalta 618 215 000 0.300 185 464 500 Tanska 1 045 978 000 0.300 313 793 400 Saksa 12 873 205 000 0.300 3 861 961 500 Viro 92 227 000 0.300 27 668 100 Irlanti 660 326 000 0.300 198 097 800 Kreikka 717 672 000 0.300 215 301 600 Espanja 4 867 873 000 0.300 1 460 361 900 Ranska 9 943 171 000 0.300 2 982 951 300 Kroatia 215 183 000 0.300 64 554 900 Italia 6 158 442 000 0.300 1 847 532 600 Kypros 79 150 000 0.300 23 745 000 Latvia 94 889 000 0.300 28 466 700 Liettua 146 760 000 0.300 44 028 000 Luxemburg 166 628 000 0.300 49 988 400 Unkari 403 363 000 0.300 121 008 900 Malta 36 943 000 0.300 11 082 900 Alankomaat 2 797 149 000 0.300 839 144 700 Itävalta 1 543 536 000 0.300 463 060 800 Puola 1 818 157 000 0.300 545 447 100 Portugali 775 256 000 0.300 232 576 800 Romania 563 787 000 0.300 169 136 100 Slovenia 178 596 500 0.300 53 578 950 Slovakia 238 229 000 0.300 71 468 700 Suomi 946 116 000 0.300 283 834 800 Ruotsi 1 940 367 000 0.300 582 110 100 Yhdistynyt kuningaskunta 10 038 702 000 0.300 3 011 610 600 Yhteensä 60 881 597 500 18 264 479 250 12608/14 team/mn/vl 27
TAULUKKO 3 Yhdenmukaisen kertoimen määrittäminen ja päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisten bruttokansantuloon perustuvien omien varojen jakautuminen (luku 1 4) Jäsenvaltio 1 % brutto kansantulosta Täydentävien omien varojen yhdenmukainen kerroin Yhdenmukaiseen kertoimeen perustuvat täydentävät omat varat (1) (2) (3) = (1) (2) Belgia 4 052 264 000 2 996 360 350 Bulgaria 414 927 000 306 808 937 Tšekin tasavalta 1 405 091 000 1 038 964 628 Tanska 2 742 029 000 2 027 534 972 Saksa 30 055 584 000 22 223 961 764 Viro 198 736 000 146 951 105 Irlanti 1 491 005 000 1 102 491 907 Kreikka 1 845 174 000 1 364 374 634 Espanja 10 536 508 000 7 790 996 539 Ranska 22 043 072 000 16 299 280 337 Kroatia 430 366 000 318 224 977 Italia 16 160 696 000 11 949 682 628 Kypros 158 300 000 117 051 565 Latvia 262 878 000 0,7394287 1 194 379 541 Liettua 372 032 000 275 091 143 Luxemburg 333 256 000 246 419 055 Unkari 993 883 000 734 905 627 Malta 73 886 000 54 633 430 Alankomaat 6 403 499 000 4 734 931 018 Itävalta 3 334 038 000 2 465 283 424 Puola 4 097 085 000 3 029 502 284 Portugali 1 690 835 000 1 250 251 946 Romania 1 537 681 000 1 137 005 481 Slovenia 357 193 000 264 118 760 Slovakia 756 777 000 559 582 642 Suomi 2 037 361 000 1 506 483 220 Ruotsi 4 508 252 000 3 333 530 970 Yhdistynyt kuningaskunta 21 460 858 000 15 868 774 589 Yhteensä 139 753 266 000 103 337 577 473 1 Kertoimen laskeminen: (103 337 577 473) / (139 753 266 000) = 0.739428711977293. 12608/14 team/mn/vl 28
TAULUKKO 4 Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävän budjettiepätasapainon korjauksen laskeminen vuodeksi 2014 päätöksen 2007/436/EY, Euratom 4 artiklan mukaisesti (luku 1 5) Kerroin 1 (%) Määrä 1. Yhdistyneen kuningaskunnan osuus (%) nimellisestä rajaamattomasta alv-määräytymisperusteesta 2 Yhdistyneen kuningaskunnan osuus (%) kohdennettujen menojen kokonaismäärästä (korjattu laajentumiseen liittyvien menojen huomioon ottamiseksi) 16.2167 5.9238 3. (1) (2) 10.2629 4. Kohdennetut menot yhteensä 126 118 882 798 5. Laajentumiseen liittyvät menot 2 29 283 982 122 6. Kohdennetut menot yhteensä, joista on vähennetty laajentumiseen liittyvät menot = (4) (5) 7. Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehdyn korjauksen alkuperäinen määrä = (3) x (6) x 0,66 96 834 900 676 6 578 286 401 8. Yhdistyneen kuningaskunnan saama etu 3 1 119 838 248 9. Peruskorjaus Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi = (7) (8) 5 458 448 153 10. Perinteisistä omista varoista johtuva poikkeuksellinen etu 4 25 084 566 11. Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävä korjaus = (9) (10) 5 433 363 587 1 2 3 4 Luvut pyöristettyjä. Laajentumiseen liittyvät menot vastaavat unioniin 1. toukokuuta 2004 liittyneille kymmenelle jäsenvaltiolle ja 1. tammikuuta 2007 liittyneille kahdelle jäsenvaltiolle kohdennettujen menojen kokonaismäärää, lukuun ottamatta maatalouden suoria tukia ja markkinoihin liittyviä menoja sekä sitä osuutta maaseudun kehittämisen määrärahoista, joka on peräisin EMOTR:n tukiosastosta. Laajentumiseen liittyvien menojen määrä vähennetään kohdennettujen menojen kokonaismäärästä, jotta menoja, joita ei hyvitetty ennen laajentumista, ei hyvitetä myöskään sen jälkeen. "Yhdistyneen kuningaskunnan saamalla edulla" tarkoitetaan rajattuun alvmääräytymisperusteeseen siirtymisestä ja BKT/BKTL-perusteisten omien varojen käyttöönotosta aiheutuneita vaikutuksia. Tällä tarkoitetaan nettoetua, jonka Yhdistynyt kuningaskunta saa siitä, että jäsenvaltiot voivat pidättää itselleen kantokuluina entistä suuremman osuuden perinteisistä omista varoista (osuus nousi 10:stä 25 prosenttiin 1. tammikuuta 2001). 12608/14 team/mn/vl 29
TAULUKKO 5 Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävää -5 433 363 587 euron korjausta koskeva rahoituslaskelma (luku 1 5) Jäsenvaltio Osuudet BKTLvarojen määräytymis perusteista Osuudet ilman Yhdistynyttä kuningaskuntaa Osuudet ilman Saksaa, Alankomaita, Itävaltaa, Ruotsia ja Yhdistynyttä kuningaskuntaa 3/4 Saksan, Alankomaiden, Itävallan ja Ruotsin osuudesta sarakkeesta 2 Sarake 4 suhteutettuna sarakkeen 3 osuuksiin (1) (2) (3) (4) (5) Rahoituskerroin (6) = (2) + (4) + (5) Rahoituskertoimen mukainen rahoitusosuus korjauksesta Belgia 2.90 3.43 5.48 1.54 4.96 269 708 378 Bulgaria 0.30 0.35 0.56 0.16 0.51 27 616 485 Tšekin tasavalta 1.01 1.19 1.90 0.53 1.72 93 519 281 Tanska 1.96 2.32 3.71 1.04 3.36 182 502 472 Saksa 21.51 25.41 0.00-19.06 0.00 6.35 345 125 522 Viro 0.14 0.17 0.27 0.08 0.24 13 227 362 Irlanti 1.07 1.26 2.02 0.57 1.83 99 237 498 Kreikka 1.32 1.56 2.49 0.70 2.26 122 810 085 Espanja 7.54 8.91 14.24 4.00 12.91 701 283 156 Ranska 15.77 18.63 29.79 8.37 27.00 1 467 130 770 Kroatia 0.31 0.36 0.58 0.16 0.53 28 644 066 Italia 11.56 13.66 21.84 6.13 19.80 1 075 614 795 Kypros 0.11 0.13 0.21 0.06 0.19 10 536 045 Latvia 0.19 0.22 0.36 0.10 0.32 17 496 491 Liettua 0.27 0.31 0.50 0.14 0.46 24 761 503 Luxemburg 0.24 0.28 0.45 0.13 0.41 22 180 671 Unkari 0.71 0.84 1.34 0.38 1.22 66 150 323 Malta 0.05 0.06 0.10 0.03 0.09 4 917 664 (7) 12608/14 team/mn/vl 30
Jäsenvaltio Prosentuaalinen osuus BKTLvarojen määräytymis perusteista Osuudet ilman Yhdistynyttä kuningaskuntaa Osuudet ilman Saksaa, Alankomaita, Itävaltaa, Ruotsia ja Yhdistynyttä kuningaskuntaa 3/4 Saksan, Alankomaiden, Itävallan ja Ruotsin osuudesta sarakkeesta 2 Sarake 4 suhteutettuna sarakkeen 3 osuuksiin (1) (2) (3) (4) (5) Rahoituskerroin (6) = (2) + (4) + (5) Rahoituskertoimen mukainen rahoitusosuus korjauksesta Alankomaat 4.58 5.41 0.00-4.06 0.00 1.35 73 530 793 Itävalta 2.39 2.82 0.00-2.11 0.00 0.70 38 284 453 Puola 2.93 3.46 5.54. 1.56 5.02 272 691 550 Portugali 1.21 1.43 2.29 0.64 2.07 112 537 674 Romania 1.10 1.30 2.08 0.58 1.88 102 344 134 Slovenia 0.26 0.30 0.48 0.14 0.44 23 773 857 Slovakia 0.54 0.64 1.02 0.29 0.93 50 369 151 Suomi 1.46 1.72 2.75 0.77 2.50 135 601 563 Ruotsi 3.23 3.81 0.00-2.86 0.00 0.95 51 767 845 Yhdistynyt kuningaskunta 15.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0 Yhteensä 100.00 100.00 100.00-28.09 28.09 100.00 5 433 363 587 (7) Laskutoimitukset on tehty viidentoista desimaalin tarkkuudella. 12608/14 team/mn/vl 31
TAULUKKO 6 Yleisen talousarvion rahoitus 1 omien varojen lajien ja jäsenvaltioiden mukaan (yhteenveto) Jäsenvaltio Sokerimaksut, netto (75 %) Tullimaksut, netto (75 %) Perinteiset omat varat Perinteiset omat varat yhteensä, netto (75 %) Kantokulut p.m. (25 % perinteisten omien varojen bruttomäärästä) Arvonlisäverosta kertyvät omat varat Alv- ja BKTL-varat, sisältää mukautusten vaikutukset BKTLperusteiset omat varat Yhdistyneen kuningas kunnan hyväksi tehtävä korjaus (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) (7) Kansalliset maksut yhteensä (8) = (5) + (6) + (7) Osuus kansallisista maksuista yhteensä (%) Omat varat yhteensä 2 (9) (10) = (3) + (8) Belgia 6 600 000 1 502 800 000 1 509 400 000 503 133 333 516 122 100 2 996 360 350 269 708 378 3 782 190 828 3.11 5 291 590 828 Bulgaria 400 000 62 900 000 63 300 000 21 100 000 60 381 000 306 808 937 27 616 485 394 806 422 0.32 458 106 422 Tšekin tasavalta 3 400 000 176 200 000 179 600 000 59 866 667 185 464 500 1 038 964 628 93 519 281 1 317 948 409 1.08 1 497 548 409 Tanska 3 400 000 325 000 000 328 400 000 109 466 667 313 793 400 2 027 534 972 182 502 472 2 523 830 844 2.08 2 852 230 844 Saksa 26 300 000 3 525 500 000 3 551 800 000 1 183 933 329 3 861 961 500 22 223 961 764 345 125 522 26 431 048 786 21.74 29 982 848 786 Viro 0 24 500 000 24 500 000 8 166 667 27 668 100 146 951 105 13 227 362 187 846 567 0.15 212 346 567 Irlanti 0 237 400 000 237 400 000 79 133 333 198 097 800 1 102 491 907 99 237 498 1 399 827 205 1.15 1 637 227 205 Kreikka 1 400 000 111 800 000 113 200 000 37 733 334 215 301 600 1 364 374 634 122 810 085 1 702 486 319 1.40 1 815 686 319 Espanja 4 700 000 1 099 500 000 1 104 200 000 368 066 667 1 460 361 900 7 790 996 539 701 283 156 9 952 641 595 8.18 11 056 841 595 Ranska 30 900 000 1 488 500 000 1 519 400 000 506 466 667 2 982 951 300 16 299 280 337 1 467 130 770 20 749 362 407 17.06 22 268 762 407 Kroatia 1 700 000 36 100 000 37 800 000 12 600 000 64 554 900 318 224 977 28 644 066 411 423 943 0,34 449 223 943 Italia 4 700 000 1 481 900 000 1 486 600 000 495 533 334 1 847 532 600 11 949 682 628 1 075 614 795 14 872 830 023 12.23 16 359 430 023 Kypros 0 15 100 000 15 100 000 5 033 333 23 745 000 117 051 565 10 536 045 151 332 610 0.12 166 432 610 1 2 p.m. (omat varat + muut tulot = tulot yhteensä = menot yhteensä); (138 427 956 723 + 1 568 958 917 = 139 996 915 640 = 139 996 915 640). Omat varat yhteensä prosentteina suhteessa BKTL:oon: (138 427 956 723) / (13 975 326 600 000) = 0, 99 %; omien varojen enimmäismäärä prosentteina suhteessa BKTL:oon: 1,23 %. 12608/14 team/mn/vl 32
Jäsenvaltio Sokerimaksut, netto (75 %) Tullimaksut, netto (75 %) Perinteiset omat varat Perinteiset omat varat yhteensä, netto (75 %) Kantokulut p.m. (25 % perinteisten omien varojen bruttomäärästä) Arvonlisäverosta kertyvät omat varat Alv- ja BKTL-varat, sisältää mukautusten vaikutukset BKTLperusteiset omat varat Yhdistyneen kuningas kunnan hyväksi tehtävä korjaus (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) (7) Jäsenvaltion rahoitusosuus yhteensä (8) = (5) + (6) + (7) Osuus kansallisista maksuista yhteensä (%) Omat varat yhteensä 1 (9) (10) = (3) + (8) Latvia 0 23 500 000 23 500 000 7 833 333 28 466 700 194 379 541 17 496 491 240 342 732 0.20 263 842 732 Liettua 800 000 57 600 000 58 400 000 19 466 667 44 028 000 275 091 143 24 761 503 343 880 646 0.28 402 280 646 Luxemburg 0 12 300 000 12 300 000 4 100 000 49 988 400 246 419 055 22 180 671 318 588 126 0.26 330 888 126 Unkari 2 100 000 89 300 000 91 400 000 30 466 667 121 008 900 734 905 627 66 150 323 922 064 850 0.76 1 013 464 850 Malta 0 9 200 000 9 200 000 3 066 667 11 082 900 54 633 430 4 917 664 70 633 994 0.06 79 833 994 Alankomaat 7 200 000 2 054 200 000 2 061 400 000 687 133 333 839 144 700 4 734 931 018 73 530 793 5 647 606 511 4.64 7 709 006 511 Itävalta 3 200 000 180 600 000 183 800 000 61 266 667 463 060 800 2 465 283 424 38 284 453 2 966 628 677 2.44 3 150 428 677 Puola 12 800 000 398 300 000 411 100 000 137 033 334 545 447 100 3 029 502 284 272 691 550 3 847 640 934 3.16 4 258 740 934 Portugali 100 000 131 700 000 131 800 000 43 933 333 232 576 800 1 250 251 946 112 537 674 1 595 366 420 1.31 1 727 166 420 Romania 900 000 111 100 000 112 000 000 37 333 333 169 136 100 1 137 005 481 102 344 134 1 408 485 715 1.16 1 520 485 715 Slovenia 0 62 600 000 62 600 000 20 866 667 53 578 950 264 118 760 23 773 857 341 471 567 0.28 404 071 567 Slovakia 1 300 000 96 900 000 98 200 000 32 733 333 71 468 700 559 582 642 50 369 151 681 420 493 0.56 779 620 493 Suomi 700 000 124 300 000 125 000 000 41 666 667 283 834 800 1 506 483 220 135 601 563 1 925 919 583 1.58 2 050 919 583 Ruotsi 2 600 000 478 700 000 481 300 000 160 433 334 582 110 100 3 333 530 970 51 767 845 3 967 408 915 3.26 4 448 708 915 Yhdistynyt kuningaskunta 9 500 000 2 783 700 000 2 793 200 000 931 066 667 3 011 610 600 15 868 774 589-5 433 363 587 13 447 021 602 11.06 16 240 221 602 Yhteensä 124 700 000 16 701 200 000 16 825 900 000 5 608 633 333 18 264 479 250 103 337 577 473 0 121 602 056 723 100.00 138 427 956 723 1 Omat varat yhteensä prosentteina suhteessa BKTL:oon: (138 427 956 723) / (13 975 326 600 000) = 0, 99 %; omien varojen enimmäismäärä prosentteina suhteessa BKTL:oon: 1,23 %. 12608/14 team/mn/vl 33
2. Perinteisten omien varojen (tullit ja sokerimaksut) nettomäärä on 16 825,9 miljoonaa euroa. 3. Unionin arvonlisäveron määräytymisperuste vuonna 2015 on 61 081 miljoonaa euroa (1 prosentin verokantaa soveltaen) ottaen huomioon määräytymisperusteen yleinen rajoittaminen 50 prosenttiin jäsenvaltioiden BKTL:n määräytymisperusteesta, jota on jouduttu tosiasiallisesti soveltamaan viiden jäsenvaltion (Kroatia, Kypros, Luxemburg, Malta ja Slovenia) alv:n määräytymisperusteeseen. Arvonlisäverosta saatavien omien varojen yhdenmukainen verokanta on 0,30 prosenttia. 4. Täydentävästä määräytymisperusteesta vuonna 2015 saatavien omien varojen yhdenmukainen verokanta on vuoden 2014 talousarvioesitystä koskevan neuvoston kannan mukaisesti 0,7394 prosenttia. 5. Tulot ilman omia varoja (osastot 4 9) ovat 1 568,95 miljoonaa euroa. 6. Osaston 4 (Erilaiset unionin verot ja maksut) momentit 4 0 0, 4 0 4 ja 4 1 0 on tarkistettu määrärahoista ja henkilöstöstä tehtyjen päätösten mukaan. 7. Omat varat yhteensä prosenttiosuutena BKTL:sta: (138 427 956 723) / (13 975 326 600 000) = 0,99 % ; Omien varojen enimmäismäärä prosenttiosuutena BKTL:sta: 1,23 %. 12608/14 team/mn/vl 34
IV ARVIOIDUT MENOT A TOIMIELINTEN HALLINNOLLISET MENOT 1 EUROOPAN PARLAMENTTI Pääluokka I Talousarvio 2014 Talousarvio 2014 (Mukautettu / jäsenten eläkkeet) TAE 2015 talousarvio esitykseen 2015 Erotus (määrä) Erotus (%) 1 2 3 4 4-3 4/2 1 755 631 742 1 755 631 742 1 794 929 112 1 794 929 112 +2,24% Neuvosto ei muuttanut kannassaan varainhoitovuoden 2015 talousarvioesitykseen Euroopan parlamentin talousarvioesitystä (pääluokka I). EUROOPPA-NEUVOSTO JA NEUVOSTO Pääluokka II Talousarvio 2014 Talousarvio 2014 (Mukautettu / jäsenten eläkkeet) TAE 2015 talousarvio esitykseen 2015 Erotus (määrä) Erotus (%) 1 2 3 4 4-3 4/2 534 202 300 534 202 300 542 295 500 542 295 500 +1,52% Neuvosto hyväksyi Eurooppa-neuvoston ja neuvoston talousarvion 542 295 500 euron kokonaismäärärahan, joka merkitsee +1,52 prosentin lisäystä vuoden 2014 talousarvioon verrattuna. Kohdennettuja vähennyksiä tehtiin soveltamalla erityistä vähennystä määrärahoihin, jotka liittyvät Europa-rakennuksen ennakkomaksuihin (-4 000 000 euroa) ja varaukseen ennakoimattomia menoja varten (-1 000 000 euroa). 1 Ks. myös perustelujen lisäykset ADD 2, ADD 3 ja ADD 7. 12608/14 team/mn/vl 35
Toisaalta neuvosto vahvisti osittain uudelleen komission tekemä vähennys edustustojen matkustuskuluihin (+3 000 000 euroa) ja tulkkauskuluihin (+2 000 000 euroa). Palkkojen kiinteämääräisenä perusvähennyksenä säilytettiin TAE 2015:ssä ehdotetun mukaisesti 6 prosenttia ottaen huomioon täyttämättömien toimien nykyinen määrä. KOMISSIO Pääluokka III HALLINTOMÄÄRÄRAHAT komission hallintobudjettiin varainhoitovuodeksi 2015 on seuraava: 1 2 3 4 4-3 4/2 Talousarvio 2014 Talousarvio 2014 (Mukautettu / jäsenten eläkkeet) TAE 2015 talousarvioesityksee n 2015 Erotus (määrä) Erotus (%) MM MM MM MM MM MM Komissio ilman toimistoja/virastoja 2 966 576 800 2 966 576 800 3 003 972 000 2 988 489 823-15 482 177 +0,74% Liite 2 Julkaisutoimisto 80 755 000 80 755 000 79 839 000 79 450 033-388 967-1,62% Liite 3 Euroopan petostentorjuntavirasto 57 206 000 57 206 000 57 769 000 57 546 159-222 841 +0,59% Liite 4 Euroopan unionin henkilöstövalintatoimisto 27 883 000 27 883 000 26 648 000 26 572 570-75 430-4,70% Liite 5 Henkilökohtaisten etuuksien hallinto- ja maksutoimisto 36 260 000 36 260 000 36 521 000 36 386 774-134 226 +0,35% Liite 6 Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Bryssel 68 833 000 68 833 000 68 528 000 68 260 898-267 102-0,83% Liite 7 Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Luxemburg 24 539 000 24 539 000 24 083 000 23 988 249-94 751-2,24% Pääluokka III Komissio 3 262 052 800 3 262 052 800 3 297 360 000 3 280 694 506-16 665 494 +0,57% Komission talousarvioon hyväksyttiin yhteensä 3 281 miljoonaa euroa maksusitoumusmäärärahoina ja maksumäärärahoina (mukaan lukien julkaisutoimisto, OLAF, EPSO, PMO, infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Bryssel ja infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Luxemburg), joissa on +0,59 prosentin vähäinen lisäys maksusitoumusmäärärahoina ja +0,57 prosentin lisäys maksumäärärahoina vuoden 2014 talousarvioon verrattuna. Ottaen huomioon täyttämättömien toimien nykyinen määrä palkkojen kiinteämääräiseksi perusvähennykseksi sovittiin komission päätoimipaikan osalta 4,5 prosenttia ja edustustojen osalta 6,0 prosenttia. 12608/14 team/mn/vl 36