TAMMELAN KOULUVERKKOPÄÄTÖKSEN KUSTANNUSVAIKUTUKSET Tammelan kunnanvaltuuston päätös 6.2.2017 4 SELVITYS PÄÄTÖKSEN PERUSTEENA KÄYTETYN FCG:N RAPORTIN TALOUSTIETOJEN VIRHEISTÄ Tiedoksi sivistyslautakunnalle 14.9.2017 (kokous 20.9.2017) Kooste ja laskelmat: Tuomo Tuovinen, 10.9.2017 Tarkemmat tiedot pyydettäessä, p. 040 4135210 tuomo.tuovinen@tammela.fi 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 1
Kustannuskehityslaskelma v. 2015-2023 (kaavio 1) - Nykyinen kouluverkko (7 koulua) - Lähtölukuina koulujen toimintamenot v. 2015 tilinpäätöksessä - Kustannustasona v. 2015 Laskelman perusteiden tärkeimmät erot FCG:n laskelmiin: Kustannukset ennakoitu vuosiksi 2017-2023 Koulukohtaiset oppilasennusteet huomioitu (s. 2016) o Oppilasmäärän muutoksen vaikutus opettajien määrään: kouluittain +/- 15 oppilasta >> +/- 1 opettaja o Aina vähintään 2 opettajaa koulussa o Opettajan palkkasumma 50 k (sama kuin FCG:llä) o Oppilasmäärän muutokset huomioitu: ruokailu, kyyditys, oppilashuolto ym. Excel-laskentapohjassa laskenta helposti päivitettävissä o Mallia testattu v. 2016 tilinpäätöstiedoilla 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 2
Kaavio 1. (Laskenta T. Tuovinen) Perusopetuksen kustannukset 2015-2016 ja oppilasmäärän ennakoituihin muutoksiin perustuva ennuste v. 2017-2023. Inflaation vaikutusta ei ole huomioitu. (Yhteiset koulujen ulkopuoliset kustannuserät jätetty huomiotta kuten FCG:n raportissakin) 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 3
Kaavio 2. (Laskenta: T. Tuovinen) Perusopetuksen toimintamenojen ennakoitu vuotuinen säästö v. 2017-2023, vertailu vuoden 2015 tilinpäätökseen. Inflaation vaikutusta ei ole huomioitu. (Yhteiset koulujen ulkopuoliset kustannuserät jätetty huomiotta kuten FCG:n raportissakin) 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 4
FCG:N RAPORTISSA ESITETYT KOULUJEN LAKKAUTTAMISELLA SAAVUTETTAVAT SÄÄSTÖPOTENTIAALIT v. 2018-2023 Lähde: Kouluverkkoselvitys sekä lapsi- ja maaseutuvaikutusten arviointi. Raportti, FCG Konsultointi Oy, 11.1.2017, s. 30-38 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 5
FCG:n säästöpotentiaali-laskelmien lähtökohdat - Lähtölukuina koulujen toimintamenot v. 2015 tilinpäätöksessä - Kustannustasona v. 2015 Tärkeimmät puutteet/virheet: Sama koulukohtainen kustannus/säästö vuosina 2018-2027 vaikka tiedossa muutoksia toimintaympäristössä Ei huomioi ennakoidun oppilasmäärän muutosten vaikutusta potentiaalisen säästösumman laskennassa o 702 (+13) oppilasta v. 2016, ennuste 563 oppilasta v. 2022 o Opetus, ruokailu, kyyditys ym.: muutoksia ei huomioitu Opetusryhmän laskennallinen koko 25 oppilasta/opettaja o Ei ole käsitelty luottamuselimissä - keskiarvo Suomen peruskouluissa oli 16,9 opp./opettaja 2016 Ei huomioi v. 2018 tarvittavien lisätilojen kustannuksia Ei huomioi kyydityskustannusten kasvua o Kyyditysoppilaiden määrä kasvaa 40% vuonna 2018 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 6
Kaavio 3. FCG:n VE 2 (Laskenta: Riitta Ekuri, FCG) FCG:n laskelma Kaukjärven, Letkun ja Teuron koulujen lakkautuksen säästöpotentiaaliksi (lakkautukset 2017 kevätlukukauden jälkeen). 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 7
Kaavio 4. FCG:n VE 3 (Laskenta: Riitta Ekuri, FCG) FCG:n laskelma Kaukjärven, Letkun, Myllykylän, Portaan, Riihivalkaman ja Teuron koulujen lakkautuksen säästöpotentiaaliksi. Lakkautukset 2017 (Teuro) ja 2019 (muut). 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 8
Säästöpotentiaalilaskelma valtuustolle 6.2.2017 esitettyjen tietojen mukaan: Lakkautusten säästöt vuosille 2018-2023 FCG A 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2018-23 Kaukjärvi 89 500 179 000 179 000 179 000 179 000 179000 984 500 Letku 77 500 155 000 155 000 155 000 155 000 155000 852 500 Myllykylä 218 500 437 000 437 000 437 000 437 000 437000 2 403 500 Teuro 74 000 148 000 148 000 148 000 148 000 148000 814 000 Yhteensä 459 500 919 000 919 000 919 000 919 000 919 000 5 054 500 Taulukko 1. (Riitta Ekuri, FCG) Kooste Kouluverkkoselvitys 2016 kuvissa 23 ja 24 (s. 35 ja 37) esitettyjen säästöpotentiaalien kertymistä kouluittain v. 2018-2023 KV:n 6.2.2017 4 päätöksen mukaisesti (FCG:n raportin tiedot) 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 9
Korjattu laskelma (taulukko 1): Myllykylän koulun lakkauttamisesta ei voida saada esitettyä säästöä, ellei ryhmäkokoja lähes kaksinkertaisteta FCG B 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2018-23 Kaukjärvi 89 500 179 000 179 000 179 000 179 000 179000 984 500 Letku 77 500 155 000 155 000 155 000 155 000 155000 852 500 Myllykylä 93500 187000 187000 187000 187000 187000 1 028 500 Teuro 74 000 148 000 148 000 148 000 148 000 148000 814 000 Yhteensä 334 500 669 000 669 000 669 000 669 000 669000 3 679 500 Taulukko 1b. (Riitta Ekuri, FCG, muutos: T. Tuovinen) Kooste Kouluverkkoselvitys 2016 kuvissa 23 ja 24 (s. 35 ja 36) esitettyjen säästöpotentiaalien kertymistä kouluittain v. 2018-2023. Myllykylän koulun osalta säästöpotentiaalista vähennetty opettajien palkat (opettajien virat jäävät). 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 10
Laskelmien säästövertailu v. 2018-2023 - Vertailu v. 2015 kustannustasoon - Nykyinen kouluverkko ja neljän koulun lakkautus Skenaario 1: Nykyinen kouluverkko säilyy Poikkeus: Kaukjärven koulun toiminta lakkaisi s. 2022 oppilaskato! Skenaario 2. Lakkautus A, rakennukset myydään 2019 Kiinteistökulut jäävät kokonaan pois Oppilaat siirtyvät Norrintien kouluun? (127) ja Riihivalkamaan (29) Norrintien koulun muutoskustannukset 400 000 (20 v. laina, korko 1%), kiinteistönhoitokulut 60 000 Skenaario 3. Lakkautus B, rakennukset jäävät kunnalle Kiinteistökuluista 50 % jää kunnan vastuulle, muuten kuten edellä Skenaario 4. FCG A, FCG:n laskelma Skenaario 5. FCG B, FCG:n korjattu laskelma Skenaarioiden 1-5 yhtenäiset laskentaperusteet excel-tiedostossa, mahdolliset korjaukset tehtävissä helposti 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 11
Kaavio 5. Skenaariot 1-5 (T. Tuovinen) Säästöpotentiaalilaskelmien vertailu. FCG A ja B: FCG:n raportissa esitetyt säästöt, Lakkautus A ja B: Lakkautuspäätöksen säästövaikutus, Nykytila: Koulujen säilyttämisen säästövaikutus. Kumulatiivinen säästö v. 2015 kustannuksiin verrattuna. 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 12
Neljän koulun lakkauttaminen aiheuttaa enemmän kustannuksia v. 2018-2023 kuin kouluverkon säilyttäminen FCG:n laskelmilla ei voida perustella esitettyjä Säästöpotentiaaleja 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Nykytila 70 933 219 354 496 162 864 571 1 455 896 2 283 165 Lakkautus A -22 398-48 878 121 333 366 454 784 554 1 486 278 Lakkautus B -22 398-48 878 32 412 188 613 517 792 1 130 594 FCG A 459 500 1 378 500 2 297 500 3 216 500 4 135 500 5 054 500 FCG B 334 500 1 003 500 1 672 500 2 341 500 3 010 500 3 679 500 Taulukko 2. Säästöpotentiaalilaskelmien yhteenveto, kumulatiivinen kertymä 2018-2023. FCG:n esittämissä säästöpotentiaalissa on ilmaa 1,4 2,7 milj. verrattuna koulujen säilyttämiseen v. 2018-2023. Lakkautukset tulevat 0,8-1,15 milj. kalliimmaksi v. 2018-2023 kuin koulujen säilyttäminen. 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 13
Kunnanhallitus 10.4.2017: Päinvastoin kuin valituksessa väitetään, taloudelliset kustannuslaskelmat ja säästöpotentiaalia koskevat laskelmat löytyvät Kouluverkkoselvitys 2016 sivuilta 25-38. Samoin valtuuston päätös kouluverkosta 6.2.2017 4 tulee aiheuttamaan tulevaisuudessa kustannuksia, tuloja ja säästöjä, joita ei voida millään ennusteella tai laskelmalla ennakoida tässä vaiheessa. Lainaukset: Kunnanhallituksen lausunto HAO:lle kunnallisvalitukseen, 10.4.2017 14.9.2017 Tuomo Tuovinen 14