TAMMELAN KOULUVERKKOPÄÄTÖKSEN KUSTANNUSVAIKUTUKSET

Transkriptio

1 TAMMELAN KOULUVERKKOPÄÄTÖKSEN KUSTANNUSVAIKUTUKSET Tammelan kunnanvaltuuston päätös SELVITYS PÄÄTÖKSEN PERUSTEENA KÄYTETYN FCG:N RAPORTIN TALOUSTIETOJEN VIRHEISTÄ Tiedoksi sivistyslautakunnalle (kokous ) Kooste ja laskelmat: Tuomo Tuovinen, (päivitys ) Tarkemmat tiedot pyydettäessä, p tuomo.tuovinen@tammela.fi Tuomo Tuovinen 1

2 Kustannuskehityslaskelma v (kaavio 1) - Nykyinen kouluverkko (6 lähikoulua ja yhtenäiskoulu) - Poikkeus: Kaukjärvi s. 2022? (oppilaskato!) - Lähtölukuina koulujen toimintamenot v tilinpäätöksessä - Kustannustasona v Laskelman perusteiden tärkeimmät erot FCG:n laskelmiin: Kustannusten muutokset ennakoitu vuosiksi Koulukohtaiset oppilasennusteet huomioitu (s. 2016) o Oppilasmäärän muutoksen vaikutus opettajien määrään: kouluittain +/- 15 oppilasta >> +/- 1 opettaja o Aina vähintään 2 opettajaa koulussa, max. 20 oppilasta/opettaja o Opettajan palkkasumma 50 k (sama kuin FCG:llä) o Oppilasmäärän muutokset huomioitu: ruokailu, kyyditys, oppilashuolto ym. Excel-laskentapohjassa laskenta helposti päivitettävissä o Mallia testattu v tilinpäätöstiedoilla Tuomo Tuovinen 2

3 ? Kaukjärvi s Kaavio 1. (Laskenta T. Tuovinen, päiv ) Perusopetuksen kustannukset ja oppilasmäärän ennakoituihin muutoksiin perustuva ennuste v Inflaation vaikutusta ei ole huomioitu. (Yhteiset koulujen ulkopuoliset kustannuserät jätetty huomiotta kuten FCG:n raportissakin) Tuomo Tuovinen 3

4 ? Kaukjärvi s Kaavio 2. (Laskenta: T. Tuovinen, päiv ) Perusopetuksen toimintamenojen ennakoitu vuotuinen säästö v , vertailu vuoden 2015 tilinpäätökseen. Inflaation vaikutusta ei ole huomioitu. (Yhteiset koulujen ulkopuoliset kustannuserät jätetty huomiotta kuten FCG:n raportissakin) Tuomo Tuovinen 4

5 FCG:N RAPORTISSA ESITETYT KOULUJEN LAKKAUTTAMISELLA SAAVUTETTAVAT SÄÄSTÖPOTENTIAALIT v Lähde: Kouluverkkoselvitys sekä lapsi- ja maaseutuvaikutusten arviointi. Raportti, FCG Konsultointi Oy, , s Tuomo Tuovinen 5

6 FCG:n säästöpotentiaali-laskelmien lähtökohdat - Lähtölukuina koulujen toimintamenot v tilinpäätöksessä - Kustannustasona v Tärkeimmät puutteet/virheet: Sama koulukohtainen kustannus/säästö vuosina vaikka tiedossa muutoksia toimintaympäristössä Ei huomioi ennakoidun oppilasmäärän muutosten vaikutusta potentiaalisen säästösumman laskennassa o 702 (+13) oppilasta v. 2016, ennuste 563 oppilasta v o Opetus, ruokailu, kyyditys ym.: muutoksia ei huomioitu Opetusryhmän laskennallinen koko 25 oppilasta/opettaja o Ei ole käsitelty luottamuselimissä - keskiarvo Suomen peruskouluissa oli 16,9 opp./opettaja 2016 Ei huomioi v tarvittavien lisätilojen kustannuksia Ei huomioi kyydityskustannusten kasvua o Kyyditysoppilaiden määrä kasvaa 40% vuonna Tuomo Tuovinen 6

7 Kaavio 3. FCG:n VE 2 (Laskenta: Riitta Ekuri, FCG) FCG:n laskelma Kaukjärven, Letkun ja Teuron koulujen lakkautuksen säästöpotentiaaliksi (lakkautukset 2017 kevätlukukauden jälkeen) Tuomo Tuovinen 7

8 Kaavio 4. FCG:n VE 3 (Laskenta: Riitta Ekuri, FCG) FCG:n laskelma Kaukjärven, Letkun, Myllykylän, Portaan, Riihivalkaman ja Teuron koulujen lakkautuksen säästöpotentiaaliksi. Lakkautukset 2017 (Teuro) ja 2019 (muut) Tuomo Tuovinen 8

9 Säästöpotentiaalilaskelma valtuustolle esitettyjen tietojen mukaan: Lakkautusten säästöt vuosille FCG A Kaukjärvi Letku Myllykylä Teuro Yhteensä Taulukko 1. (Riitta Ekuri, FCG) Kooste Kouluverkkoselvitys 2016 kuvissa 23 ja 24 (s. 35 ja 37) esitettyjen säästöpotentiaalien kertymistä kouluittain v KV:n päätöksen mukaisesti (FCG:n raportin tiedot) Tuomo Tuovinen 9

10 Korjattu laskelma (taulukko 1): Myllykylän koulun lakkauttamisesta ei voida saada esitettyä säästöä, ellei ryhmäkokoja lähes kaksinkertaisteta FCG B Kaukjärvi Letku Myllykylä Teuro Yhteensä Taulukko 1b. (Riitta Ekuri, FCG, muutos: T. Tuovinen) Kooste Kouluverkkoselvitys 2016 kuvissa 23 ja 24 (s. 35 ja 36) esitettyjen säästöpotentiaalien kertymistä kouluittain v Myllykylän koulun osalta säästöpotentiaalista vähennetty opettajien palkat (opettajien virat jäävät) Tuomo Tuovinen 10

11 Laskelmien säästövertailu v Vertailu v kustannustasoon - Nykyinen kouluverkko ja neljän koulun lakkautus (KV ) Skenaario 1: Nykyinen kouluverkko säilyy Poikkeus: Kaukjärven koulun toiminta lakkaisi s oppilaskato! Skenaario 2: Lakkautus A, rakennukset myydään 2019 Kiinteistökulut jäävät kokonaan pois Oppilaat siirtyvät Norrintien kouluun (127) ja Riihivalkamaan (29) Norrintien koulun muutoskustannukset (20 v. laina, korko 1%), kiinteistönhoitokulut Skenaario 3: Lakkautus B, rakennukset jäävät kunnalle Kiinteistökuluista 50 % jää kunnan vastuulle, muuten kuten edellä Skenaario 4: FCG A, FCG:n laskelma Skenaario 5: FCG B, FCG:n laskelma, korjattu (T.T.) Skenaarioiden 1-5 yhtenäiset laskentaperusteet excel-tiedostoissa, mahdolliset korjaukset tehtävissä helposti Tuomo Tuovinen 11

12 Kaavio 5. Skenaariot 1-5 (T. Tuovinen, päiv ) Säästöpotentiaalilaskelmien vertailu. Nykytila: Koulujen säilyttämisen säästövaikutus. Lakkautus A* ja B*: Lakkautuspäätöksen säästövaikutus. FCG A ja B: FCG:n raportissa esitetyt säästöt. Kumulatiivinen säästö v kustannuksiin verrattuna. *A: Koulut myydään 2019, B: Koulut jäävät kunnalle

13 Neljän koulun lakkauttaminen aiheuttaa enemmän kustannuksia v kuin kouluverkon säilyttäminen FCG:n laskemat säästöpotentiaalit ovat ylimitoitettuja Nykytila Lakkautus A Lakkautus B FCG A FCG B Taulukko 2. (Tuomo Tuovinen, päiv ) Säästöpotentiaalilaskelmien yhteenveto, kumulatiivinen kertymä FCG:n esittämissä säästöpotentiaalissa on ilmaa 2,54 4,27 milj. verrattuna realistiseen laskennalliseen säästöön v Lakkautusten toteuttaminen päätöksen mukaisena tulee 0,63 0,99 milj. kalliimmaksi v kuin koulujen säilyttäminen Tuomo Tuovinen 13

14 Kunnanhallitus : Päinvastoin kuin valituksessa väitetään, taloudelliset kustannuslaskelmat ja säästöpotentiaalia koskevat laskelmat löytyvät Kouluverkkoselvitys 2016 sivuilta Samoin valtuuston päätös kouluverkosta tulee aiheuttamaan tulevaisuudessa kustannuksia, tuloja ja säästöjä, joita ei voida millään ennusteella tai laskelmalla ennakoida tässä vaiheessa. Lainaukset: Kunnanhallituksen lausunto HAO:lle kunnallisvalitukseen, Tuomo Tuovinen 14