Kunnanhallitus 303 12.12.2016 Rautavaara-Savotta: Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille 2018-2019 Khall 12.12.2016 303 Uuden Kuntalain (410/2015) 110 Talousarvio ja suunnitelma mukaan: Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan tulee taloussuunnitelmassa päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Edellä 3 momentissa säädettyä alijäämän kattamisvelvollisuutta sovelletaan myös kuntayhtymiin. Tämän ohella lain voimaantuloa määrittävissä pykälissä määritetään muun muassa: 148 Alijäämän kattamista ja arviointimenettelyä koskevat siirtymäsäännökset Edellä 110 :n 3 momentissa säädettyä velvollisuutta kattaa kunnan taseeseen kertynyt alijäämä sovelletaan ensimmäisen kerran tilikauden 2015 tilinpäätöksessä taseeseen kertyneeseen alijäämään.
Sen estämättä, mitä 110 :n 3 momentissa säädetään velvollisuudesta kattaa kunnan taseeseen kertynyt alijäämä, alijäämän tulee olla katettu viimeistään tilikauden 2022 tilinpäätöksessä, jos kunnan taseeseen kertynyt alijäämä on tilikauden 2015 tilinpäätöksessä yli 500 euroa asukasta kohden. Tämän lain voimaan tullessa voimassa olleen kuntalain 65 :n 3 momentin säännöksiä taloussuunnitelman yhteydessä alijäämän kattamiseksi päätetyistä yksilöidyistä toimenpiteistä sovelletaan vuoden 2016 loppuun. Erityisen vaikeassa taloudellisessa asemassa olevan kunnan arviointimenettelyä koskevan 118 :n 1 ja 3 5 momenttia sovelletaan ensimmäisen kerran tilikautena 2017 ja 2 momenttia ensimmäisen kerran vuoden 2015 taseeseen kertyneeseen alijäämään, jos alijäämää ei ole katettu tilikauden 2020 tilinpäätöksessä. Edellä 2 momentissa säädetyssä tapauksessa arviointimenettelyä sovelletaan ensimmäisen kerran vuoden 2015 taseeseen kertyneeseen alijäämään, jos alijäämää ei ole katettu tilikauden 2022 tilinpäätöksessä. Vuosina 2015 ja 2016 erityisen vaikeassa taloudellisessa asemassa olevan kunnan arviointimenettelyyn sovelletaan tämän lain voimaan tullessa voimassa ollutta kunnan peruspalvelujen valtionosuudesta annetun lain 63 a :ää ja sen perusteella annettua asetusta. Arviointimenettelyä kuntayhtymässä koskevaa 119 :ää sovelletaan ensimmäisen kerran vuoden 2015 taseeseen kertyneeseen alijäämään, jos alijäämää ei ole katettu tilikauden 2020 tilinpäätöksessä. Rautavaaran kunnanhallitus antoi 05.09.2016 :ssä 203 talousarvion laadintaa koskevat ohjeet vuodelle 2017, joiden pohjana on käytetty Suomen Kuntaliiton ja Valtiovarainministeriön ennusteita talouden kehittymisestä. Kuntalain säännöksessä korostetaan sitovien tavoitteiden asettamista ja niiden seurannan merkitystä talouden ohjauksessa ja kytkemistä määrärahoihin ja tuloarvioihin. Valtuuston tulee osoittaa tavoitteiden saavuttamiseen tarvittavat voimavarat koko suunnittelukaudelle. Talousarvioon on siis otettava tavoitteiden edellyttämät määrärahat. Talousarviossa sitovia ovat tehtäväalueiden meno-, tulo- ja nettomäärärahat. Investointisuunnitelmassa sitovia ovat menot investointikohteittain. Määrärahat on käytettävissä ainoastaan talousarviovuoden aikana. Valtuuston tehtävänä on päättää myös kuntakonsernin toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista.
Sen jälkeen, kun valtuusto on hyväksynyt 19.12.2016 talousarvion, kunnanhallitus lähettää sen lautakunnille tammikuussa 2017 käyttösuunnitelmien tekemistä ja täytäntöönpanoa varten ja antaa omat ohjeensa. Käyttösuunnitelmia hyväksyessään lautakunta jakaa valtuuston hyväksymät määrärahat tulosyksiköille ja tarkentaa tavoitteet. Jakoa eri menolajeihin ei vahvisteta. Rautavaaran kunnan näkymiin taloussuunnittelukaudella vaikuttaa niin sosiaali- ja terveyspalveluiden suunniteltu siirtyminen uusien maakuntien vastuulle vuonna 2019 ja tähän liittyvät valtionosuusuudistukset ja kaavailtu kolmen vuoden veronkorotuskielto vuosille 2020-2021, sekä samalla tapahtuva 12,3 % pudotus kunnallisverotuottoon. Taloussuunnitelmakaudella tapahtuva Suomen kunnallishistorian suurin reformi kaventaa kuntien itsehallintoa ja on siksi kunnan näkökulmasta periaatteessa negatiivinen asia. Uudistuksen vaikutusten arviointi on kuitenkin mahdotonta ennen kuin tiedetään uudistuksen tarkat sisällöt ja talousvaikutukset. Kunnan ensi vuoden talousarvion laadintaan lisähaastetta toivat valtionosuuksien ja verotuottojen pieneneminen yhdistettynä siihen, että lopulliset valtinosuudet selviävät vasta joulukuun lopulla 2016. Valtionosuutemme laskevat ensi vuonna 4,0 %/-237.495 ja verotulot 4%/-228.000. Verotuloihin ja valtionosuuksiin vaikuttaa maan hallituksen päätösten ohella kunnan väkiluvun kehitys, joka on ollut viime vuodet negatiivi nen. Vuonna 2015-37 hlöä. Taloussuunnitelmakauden lisähaasteena on yhteen sovittaa väestön ikääntyminen ja sen vaatimat inves- toinnit, laskeva väestökehitys, laskeva tulotaso, poistotason kohoamisesta johtuva velkaantumisriski sekä kunnan muuttuva tehtäväkenttä ja sen vaatima toiminnan uudistaminen. Rautavaaran kunnan vuoden 2017 toiminnan keskeisimmät asiat ovat kunnan talouden tasapainottaminen, kunnallisvaalit, uusi kuntastrategiaprosessi, hallintosäännön ja johtamisjärjestelmän uudistaminen sekä sote- ja maakuntauudistukseen valmistautuminen.
Rautavaaran kunnan taloudenhoidossa pyritään kuntatalous pitämään talousarvio vuonna 2017 tasapainossa, ja yhdistämään tiukkaan taloudenhoitoon toimintatapojen uudistaminen ja suotuisan väkilukukehityksen tavoittelu. Vuonna 2017 talousarvion toteutumisen seuranta edellyttää kuitenkin suurta tarkkuutta ja herkkää reagointia (Rullaava budjetti), mikäli negatiivisesti arvioitu verotulokehitys toteutuu tai sosiaali- ja terveydenhuollon menot kasvavat budjetoidusta (erikoissairaanhoidon menot ovat ylittyneet 700.000 eurolla 31.8.2016 mennessä). Vuoden 2017 keskeisiä toimintatapojen uudistuksia ovat: - johtamisjärjestelmän uudistus keskeisimpänä ovat uudet lautakunnat: elinvoimalautakunta ja hyvinvointilautakunta, joiden tehtävänä on luoda elinkaarimallin mukaiset toimivat kunnalliset palvelut; - Rautavaaran kunnan Digitalisaatio-ohjelma laaditaan 31.5.2017 mennessä Digityöryhmän toimesta (Unto Murto, Petri Kettunen Elmo Nuutinen) hyödyntämällä Digi-Savon aineistoa; - Meidän verkko (kunnan viisi runkoverkkoa/rtvo) 100 Mb/s käyttöön kaikissa palveluissa; - vanhuspalveluissa osallistutaan maakunnalliseen Yhdessä!-hankkeeseen, valtakunnalliseen Voimaa vanhuuteen -ohjelmaan ja panostetaan muutenkin kuntouttavaan työotteeseen (näistä tarkemmin TA-2017 liitteessä 4 Kunnan Hankesalkku); - kunnan kiinteistöstrategia päivitetään ja tehdään valinnat kunnan kiinteistökannan tehostamiseksi ja epätarkoituksenmukaisista metsätiloista luopumiseksi; - syvennetään yhteistyötä Kaavin kunnan kanssa KYSTERIn osalta (johtokunta ja tilaajatoimikunta 31.12.2018 saakka); - tontinmyyntiin panostetaan uusilla markkinointimixeillä; - kunnan internetsivut siirretään liferay-alustalle (PoSoTe) ja ulkoista ja some viestintää tehostetaan resurssien puitteissa; - uusi opetussuunnitelman toteutukseen panostetaan, sähköiset ylioppilaskirjoitukset; - varhaiskasvatussuunnitelmatyö tehdään kunnianhimoisesti; Talousarvion tasapainotustoimenpiteinä vuonna 2017 muun muassa: - ei jatketa määräaikaisten työntekijöiden työsuhdetta;
- pyritään olemaan täyttämättä eläköityvien virkoja sikäli kuin se on mahdollista; - selvitetään yhteistyömahdollisuudet hoivayrittäjien kanssa esim. yöpartiotoiminta Tulilyhty Oy:n kanssa - nostetaan tontin- ja metsänmyyntituloja; - poistetaan ylläpidosta huonokuntoisimmat kunnan omistuksesta olevat kiinteistöt; - myydään vanha paloasema; - myydään Metsäkartanon jätevesipuhdistamo - vähennetään yksityistieavustuksia; Investointien osalta vuonna 2017 muun muassa: - saatetaan maaliin uuden paloaseman ja Karinkosken sillan rakentaminen; - panostetaan kaikenikäisiä kuntalaisia palveleviin lähiliikunta- ja leikkipaikkoihin (terveyden edistäminen/ennakoitavuus); - jatketaan viemäri- ja vesijohtoverkoston kunnostamista; - käynnistetään Hinku-hanke/Suomen kuntaliitto ja Nurmeksen kaupunki eli aurinkoenergian hyödyntäminen :aloitus Monitoimihallin katosta; - käynnistetään urheilukentän perusparannus suunnittelu ELYn ulkopuolisella rahoituksella; Rautavaaran kunnan vuoden 2017 talousarviossa tarkkaan taloudenpitoon yhdistyy kuntalaislähtöinen toimintatapojen uudistaminen sekä kunnan vetovoimaan ja kuntalaisten hyvinvointiin panostaminen. Tulevien vuosien suurmuutosten vaikutusten vaikeasta ennakoitavuudesta huolimatta kunnan tulevaisuusnäkymiin valaa uskoa Suomen talouden hienoinen piristyminen. Sosiaali- ja terveyspalvelujen siirtyminen suuremman kokonaisuuden hallittavaksi PoSoTeen 1.1.2019 aiheuttaa suuren muutoksen kunnan organisaatiossa ja talouden suunnittelussa, mutta onko muutos tässä tilanteessa suuri mahdollisuus. Jatkossa Rautavaaran kunta keskittyy hyvinvointiin, sivistykseen, kasvatustehtäviin ja elinvoiman kehittämiseen. Tämä muutos edelyttää erityisesti kunnan muuttumista asiakaspalveluorganisaatioksi. Kuntaliitto suosituksen mukaan Rautavaaran kunnan vuoden 2019 taloussuunnitelma on laadittu siten, että luvuissa ei ole huomioitu mahdollista tulevaa uudistusta. Lisätietoja antavat:
- kunnanjohtaja Unto Murto, puh. 040-860 8100 - talousjohtaja Henri Ruotsalainen, puh. 040-860 8180 - perusturvajohtaja Helvi Mustonen, puh. 040-860 8206 - sivistysosaston päällikkö Elmo Nuutinen, puh. 040-860 8184 - vs. kunnaninsinööri Petri Ahonen, puh. 040-860 8216 - sp: etunimi.sukunimi@rautavaara.fi Kunnanhallituksen kokoukseen on kutsuttu tulosalueiden I-IV osastopäälliköt. Esityslistan liite 2: -Rautavaaran kunnan vuoden 2017 talousarvio ja vuosien 2018-2019 taloussuunnitelma Kj:n ehdotus: Kunnanhallitus päättää: 1. hyväksyä kunnanjohtajan esityksen vuoden 2017 talousarvioksi ja vuosien 2018-2019 taloussuunnitelmaksi ja esittää sen valtuuston hyväksyttäväksi liitteen nro 2 mukaisesti. Kunnan vuoden 2017 talousarvioehdotus on 995.808 alijäämäinen ja se katetaan kunnan taseen kertyneellä ylijäämällä + 2.573.469 ( = arvio 31.12.2016 taseen ylijäämästä). 2. oikeuttaa kunnanjohtajan ja talousjohtajan tekemään asiakirjaan tarvittavat teknilliset tarkistukset. Päätös: Ehdotus hyväksyttiin keskustelun jälkeen yksimielisesti seuraavilla korjauksilla: Käyttötalousosa: - sivu 8 ja 9: poistetaan vanha teksti Kuntastrategia-2030-asiakirjaa jne. - sivu 25: lisätään kohtaan 5. Henkilöstösuunnitelma: laaditaan henkilöstömitoitus kaikille tulosalueille I-IV. - sivu 28: korjaus päivämäärään 31.5.2017 mennessä - sivu 32: korjaus päivämäärään1.7.2017 - sivu 59: nimetään vastuuhenkilöksi talousjohtaja - sivu 60: lisätään Sydäntalo 55-hanketta koskeva teksti: Rautavaaran sydänyhdistys ry hakee Kalakukko ry:ltä rahoitusta ala-asteen remontin suunnitteluun. Tavoitteena eri yhdistysten ja kuntalaisten Yhteisötalo. Rahoitushakemuksen tekemiseen pyydetään kunnassa toimivia yhdistyksiä. Vanhusneuvosto osallistuu ala-asteen remont-
tiin sen toteutuessa aktiivisesti talon ja toimintojen suunniteluun huomioiden talon käyttäjien tarpeet. TA-2017 Liite 3 Henkilöstösuunnitelma sivulle 4 lisätään teksti: Laaditaan henkilöstömitoitus kaikille tulosalueille I-IV. Investointiosa: - sivu 61: Sivistyslautakunta/ alakoulun pulpetit 50 kpl yhteensä 13.000 euroa siirretään vuodelle 2018 - sivu 62: Julkinen käytöomaisuus/kaavateiden remonttien suunnitteluun varataan 10.000 euroa (ei 20.000 euroa). Merkitään, että asiaa selvittivät klo 10.15-11.50: * talousjohtaja Henri Ruotsalainen * perusturvajohtaja Helvi Mustonen * vs. sivistysosaston päällikkö Elmo Nuutinen * vs. kunnaninsinööri Petri Ahonen - kunnanvaltuuston 1.vpj Veijo Oinonen poistui kokouksesta klo 14.05.