HYKS-sairaanhoitoalueen lautakunnan kokous 12.4.2016 OHEISMATERIAALI D MUISTIO 2/2016 JÄSENKUNTIEN JA HUS:N TALOUSJOHDON TYÖRYHMÄN KOKOUS Aika 11.3.2016 klo 13.00-14.20 Paikka HUS-hallintokeskus, Stenbäckinkatu 9, hallituksen neuvotteluhuone Läsnä Poissa Kimmo Behm, kunnanjohtaja, Nurmijärvi Kirsi Kettunen, talouspäällikkö, Loviisa Ari Konttas, rahoitusjohtaja, Espoo Tapio Korhonen, kansliapäällikkö, Helsinki Tom Simola, kaupunginjohtaja, Raasepori Henri Partanen, talousjohtaja, Lohja Jukka-Pekka Ujula, kaupunginjohtaja, Porvoo Mari Frostell, talousjohtaja, HUS-kuntayhtymä, puheenjohtaja Aki Lindén, toimitusjohtaja, HUS-kuntayhtymä Markku Mäkijärvi, johtajaylilääkäri, HUS-kuntayhtymä Anne Priha, investointijohtaja, HUS-kuntayhtymä Jari Finnilä, talousjohtaja, HUS-kuntayhtymä, HYKS-sairaanhoitoalue Tanja Lukkarinen, controller, HUS-kuntayhtymä Kati Sipinen, johdon assistentti, kokouksen sihteeri Martti Lipponen, apulaiskaupunginjohtaja, Vantaa Pekka Rantamäki, hallintojohtaja, HUS-kuntayhtymä, Hyvinkään sairaanhoitoalue Merja Mäkitalo, konsernitalouspäällikkö, HUS-kuntayhtymä Käsitellyt asiat 1 Kokouksen avaus ja edellisen kokouksen muistio Puheenjohtaja avasi kokouksen ja hyväksyttiin edellisen kokouksen muistio. Hustran jäsenet muistivat Helsingin kaupungin kansliapäällikkö Tapio Korhosta eläkelahjalla. 2 Talousarvion 2016 sisältämä tuotanto- ja tehostamistavoite verrattuna vuoden 2015 tilinpäätökseen Asialistan liitteenä olleessa esitysmateriaalissa esitettiin yhteenvetolaskelmat vuoden 2016 talousarvion sisältämästä tuotanto- ja tehostamistavoitteesta verrattuna 2015 tilinpäätökseen. Talousarvion 2016 sisältämä tuotantosuunnitelma kaikille maksajille alittaa 1,4 % vuoden 2015 tilinpäätöksen toteutuneen tuotantomäärän (laskutusosuudella painotettu volyymimuutos) ja vastaavasti talousarvion 2016 tuotantosuunnitelma jäsenkunnille alittaa 3,4 % vuoden 2015 tilinpäätöksen toteutuneen tuotantomäärän. Talousarvion 2016 sisältämä vertailukelpoinen toimintakulujen tehostamis-/sopeutustarve verrattuna 2015 tilinpäätökseen on n. 35 milj. euroa (1,9 %). Laskelmassa on huomioitu jäsenkunnilta HUS:lle siirtyneet uudet toiminnot kuten yhteispäivystykset ja Helsingin lääkehuolto. 2016 talousarvion vertailukelpoinen henkilötyövuosien vähentämistavoite vuoden 2015 toteumaan verrattuna on 346 HTV. Asian käsittely kokouksessa Jäsenkunnan edustaja esitti onko jatkossa mahdollista tasoittaa ylijäämää hinnoittelun kautta (koska vuoden 2015 ylijäämän palautusta ei tehty aikaisempien vuosien tapaan joulukuussa). Mahdollisen ylijäämän palautus tulisi pystyä kohdistamaan vuoteen, jolta se on syntynyt. 1 / 5
3 Lähetekeskustelu talousarvion 2017 laadintaperiaatteista ja jäsenkuntien maksuosuuksien määrittelystä Syksyllä 2015 laaditun taloussuunnitelman 2016 2018 mukaan tavoitteena on se, että jäsenkuntien maksuosuuslaskutuksen kasvu saadaan pysymään korkeintaan väestön kasvun ja ikärakenteen muutoksesta syntyvän palvelutarpeen lisäyksen mukaisena. Tämä tarkoittaa sitä, että HUS:n toiminnan tuottavuuden tulee vuosittain kasvaa noin 1,5 %. Taloussuunnitelmassa vuodelle 2017 jäsenkuntien maksuosuuksien vuosikasvuksi arvioitiin 1,2 % ja 1,5 % vuodelle 2018. Arvio ei sisällä mahdollisia työnjaollisia muutoksia HUS:n ja jäsenkuntien välillä vuosina 2017 ja 2018. (1 000 euroa) TP 2014 TA 2015 TP 2015 TAE 2016 Muutos % TAE16/ TP15 Muutos % TAE16/ TA15 TS 2017 Muutos % TS 17/ TAE 16 TS 2018 Muutos % TS 18/ TS 17 Jäsenkuntien maksuosuus 1 475 306 1 481 418 1 569 960 1 506 735-4,0 % 1,7 % 1 524 816 1,2 % 1 547 688 1,5 % Muut palvelutulot 279 224 293 954 309 681 332 654 7,4 % 13,2 % 337 603 1,5 % 347 667 3,0 % Muut myyntitulot 41 077 39 226 43 569 50 608 16,2 % 29,0 % 51 114 1,0 % 52 137 2,0 % Valtion tutkimus- ja opetuskorva 30 796 30 348 28 121 27 673-1,6 % -8,8 % 27 673 0,0 % 27 452-0,8 % Myyntituotot 1 826 403 1 844 946 1 951 331 1 917 670-1,7 % 3,9 % 1 941 207 1,2 % 1 974 943 1,7 % Maksutuotot 62 287 61 322 68 497 68 739 0,4 % 12,1 % 68 671-0,1 % 69 701 1,5 % Tuet ja avustukset 10 268 7 368 8 911 7 226-18,9 % -1,9 % 7 226 0,0 % 7 226 0,0 % Muut toimintatuotot 7 993 6 550 10 460 6 323-39,6 % -3,5 % 6 386 1,0 % 6 450 1,0 % Toimintatuotot yhteensä 1 906 951 1 920 186 2 039 199 1 999 958-1,9 % 4,2 % 2 023 489 1,2 % 2 058 320 1,7 % Toimintakulut yhteensä 1 784 232 1 796 987 1 862 285 1 875 244 0,7 % 4,4 % 1 893 180 1,0 % 1 933 990 2,2 % Toimintakate 122 719 123 199 176 914 124 715-29,5 % 1,2 % 130 309 4,5 % 124 330-4,6 % #DIV/0! Rahoitustuotot ja -kulut yht. 13 171 14 644 13 210 14 701 11,3 % 0,4 % 14 700 0,0 % 15 500 5,4 % Vuosikate 109 548 108 555 163 704 110 014-32,8 % 1,3 % 115 609 5,1 % 108 830-5,9 % Poistot ja arvonalentumiset 106 853 110 055 110 214 111 824 1,5 % 1,6 % 115 609 3,4 % 108 830-5,9 % Tilikauden tulos 2 694-1 500 53 490-1 810-103,4 % 20,7 % 0-100,0 % 0 Talousarvion valmisteluvaiheessa on pyritty mahdollisimman realistiseen arvioon jäsenkuntien erikoissairaanhoidon palvelutarpeen mukaisesta jäsenkuntalaskutuksesta. Vuoden 2016 suunnittelun pohjana oli vuoden 2015 talousarvio ja laskelmassa huomioitiin ennustettu väestön määrän ja ikärakenteen muutos vuonna 2016. Talousarvion valmistelussa ja sen tavoiteasetannassa huomioitiin lisäksi jäsenkuntien taloustilanne sekä HUS:n strategian mukainen tuottavuustavoite. Jäsenkuntien maksuosuudet sisältävät varsinaisen erikoissairaanhoidon palvelutuotannon (DRG-, hoitopäivä- ja käyntituotteet, ostopalvelut, hoitopalvelut muista sairaaloista, palvelusetelit sekä tartuntatautilääkkeet, perinnöllisyyslääketiede ja potilasvakuutus). Jäsenkuntien kanssa erillisin sopimuksin sovitut palvelut kuten terveyskeskuspäivystys, ensihoito, HUS:n liikelaitosten suoraan jäsenkunnille tuottamat palvelut sekä laskutettavat siirtoviivehoitopäivät ovat HUS:n muuta palvelumyyntiä eikä niiden laskutus sisälly jäsenkuntien maksuosuuksiin. Jäsenkunnan lopullinen laskutus perustuu palveluiden toteutuneeseen käyttöön etukäteen palveluhinnastossa vahvistetuin hinnoin. Jäsenkuntien yhteenlaskettu maksuosuus vuoden 2016 talousarviossa laskettiin seuraavilla taustaoletuksilla ja periaatteilla: Kevään 2015 valmistelussa yhdessä jäsenkuntien edustajien kanssa sovittiin, että lähtökohtana oli vuoden 2015 talousarvio (v. 2015 toteuma ylitti talousarvion 33,9 milj. euroa / 2,3 % kun ylijäämän laskennallinen palautus on huomioitu. Ylitys johtui pääosin määräerosta ts. palveluiden määrällinen käyttö ylitti talousarvion sisältämän suunnitelman.) Oletettiin, että kuntaprofiili (mitä palveluita käytetään) ja palveluiden käyttö 2 / 5
suhteessa kunnan väestömäärään säilyy ennallaan Huomioitiin vuoden 2016 ennustetun väestön määrän ja ikärakenteen muutoksen vaikutus maksuosuuksiin kuntakohtaisella väestönmuutoskertoimella. Väestön määrän ja ikärakenteen muutoksen vaikutus tarkoittaa HUS-tasolla palvelukysynnän kasvua ja sitä kautta tuotantovolyymin kasvua Huomioitiin arvioitu kuntayhtymätasoinen kustannustason keskimääräinen muutos vuonna 2016, 1,0 % Huomioitiin vuonna 2015 aloitettujen toiminnallisten muutosten vaikutukset vuodelle 2016 ja uusien vuodelle 2016 suunniteltujen toiminnallisten muutosten vaikutukset. Toiminnalliset muutokset ovat välttämättömiksi katsottuja toiminnan laatua, saatavuutta ja vaikuttavuutta parantavia hankkeita. Mahdollisuus käynnistää uusia kustannuksia lisääviä toiminnallisia muutoksia vuonna 2016 ovat hyvin rajalliset. Huomioitiin vuoden 2016 tuottavuustavoite, 1,8 % Lähetekeskustelu kokouksessa Jäsenkuntien edustajat toivat esille, että vuoden 2017 talousarviota laaditaan erittäin vaikeassa taloustilanteessa. Kokouksessa paikalla olleiden jäsenkuntien edustajat kommentoivat suullisesti omien kuntiensa TA 2017 valmistelun tämänhetkisiä lähtökohtia, jotka lähes poikkeuksessa perustuvat toiminnan ja talouden sopeutus-/tehostamisvaateeseen. Helsingin kaupungin euromääräinen talousarvioraamitus vuodelle 2017 on 14.3. kaupunginhallituksen käsittelyssä. Sosiaali- ja terveystoimen TA 2017 euromääräinen raami erikoissairaanhoidon palveluostoista HUS:sta on 534,2 milj. euroa (TP 2015 564,2 milj. euroa ). Kun vuosivertailussa huomioidaan ylijäämän 2015 laskennallinen palautus 20,8 milj. euroa, alittaa TA 2017 euromääräinen raami 9 milj. eurolla (1,6 %) tilinpäätöksen 2015 toteuman. HUS:n toimitusjohtaja korosti, että vuoden 2017 talousarvion laadinnan lähtökohdaksi tulisi ottaa vuoden 2015 tilinpäätös. Ehdotus sai laajaa kannatusta jäsenkuntien edustajien puolelta. 4 Tammikuun 2016 toiminnan ja talouden seuranta Tammikuussa palvelutuotannon laskutusosuudella painotettu volyymi laski 3,4 % edelliseen vuoteen verrattuna ja se alitti talousarvion sisältämän suunnitelman 1,9 %. Avohoidon osuus on hieman noussut viime vuoden tasosta. Avohoidon osuus kokonaistuotannosta oli tammikuussa 43,2 % (1/2015: 41,5 %). Muiden kuin jäsenkuntamaksajien toteutunut laskutus (11,2 milj. euroa) alitti talousarvion 1,0 milj. eurolla (- 8,3 %). Kokonaisuutena jäsenkuntien maksuosuudet ylittivät tammikuussa kuukausijaksotetun talousarvion 0,5 % (0,5 milj. euroa). Toteumassa on kuitenkin suuria kuntakohtaisia eroja, kuten aikaisempinakin vuosina. Tammikuussa 12 jäsenkunnan toteutunut laskutus ylitti kuukausijaksotetun talousarvion ja 12 kunnan laskutus vastaavasti alitti talousarvion. Tammikuussa sitovat nettokulut ylittivät talousarvion 1,1 % ja kasvoivat viime vuoden toteumaan verrattuna 4,6 % eli 5,4 milj. euroa. 3 / 5
Elektiivisten lähetteiden määrä oli tammikuussa edellisvuoden vastaavaa määrää 6,6 % pienempi. Tämän vuoden tammikuussa oli kuitenkin yksi arkipäivä vähemmän kuin viime vuonna ja arkipäiväoikaisun jälkeen tammikuun elektiivisten lähetteiden vertailukelpoinen määrä laski 1,7 % viime vuodesta. Päivystyskäyntien määrä sen sijaan kasvoi viime vuodesta 2,5 %. Tammikuun tuloslaskelma; KUMULATIIVINEN 2016 2016 2015 (1 000 euroa) Toteuma Budjetti Poikkeama- % (tot/bud) Ed.vuosi Muutos-% (tot/edv) Jäsenkuntien maksuosuus 114 906 115 613-0,6 % 123 518-7,0 % Muut palvelutulot 24 320 26 051-6,6 % 23 700 2,6 % Muut myyntitulot 3 035 2 889 5,1 % 3 155-3,8 % Valtion koulutus- ja tutkimusmääräraha 1 914 2 108-9,2 % 1 628 17,5 % Myyntituotot 144 175 146 660-1,7 % 152 001-5,1 % Maksutuotot 5 503 5 312 3,6 % 5 480 0,4 % Tuet ja avustukset 387 417-7,2 % 393-1,4 % Muut toimintatuotot 593 461 28,7 % 468 26,6 % Toimintatuotot yhteensä 150 658 152 849-1,4 % 158 341-4,9 % Palkat ja palkkiot 75 749 74 853 1,2 % 76 048-0,4 % Henkilöstösivukulut 18 926 18 143 4,3 % 17 509 8,1 % Henkilöstökulut 94 675 92 996 1,8 % 93 557 1,2 % Palveluiden ostot yhteensä 20 885 22 164-5,8 % 18 259 14,4 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat yht. 26 680 26 863-0,7 % 25 865 3,2 % Avustukset 346 362-4,3 % 226 53,0 % Muut toimintakulut yhteensä 5 447 5 468-0,4 % 4 304 26,6 % Toimintakulut yhteensä 148 033 147 854 0,1 % 142 211 4,1 % Poistot ja arvonalentumiset 8 924 9 104-2,0 % 8 412 6,1 % Toimintakulut ja poistot yht. 156 958 156 958 0,0 % 150 623 4,2 % Toimintakate poistojen jälkeen -6 300-4 109 53,3 % 7 718-181,6 % Rahoitustuotot ja -kulut yht. 1 131 1 225-7,7 % 1 118 1,2 % Tilikauden tulos -7 431-5 334 39,3 % 6 601-212,6 % Sitovat nettokulut 122 337 120 947 1,1 % 116 918 4,6 % Vuoden 2016 toiminnan ja talouden raportointiaikataulun mukaisesti kaikki HUSkuntayhtymän yksiköt päivittävät huhtikuun lopussa koko vuoden toiminnan ja talouden ennusteen Sovittiin, että ja jatkossa Hustran asialistan mukana toimitetaan 1-2 dian yhteenveto toiminnan ja talouden tilanteesta verrattuna talousarvion tavoitteisiin. 5 Muut asiat Ei käsitelty 4 / 5
Seuraava kokousaika kartoitetaan uudelleen ja samalla sovitaan koko loppuvuoden kokousajat. Seuraavassa kokouksessa käsitellään ensihoitotoimintojen selvitys ja jatkotoimenpiteet Mari Frostell puheenjohtaja Kati Sipinen sihteeri 5 / 5