Miehikkälä Hamina Pyhtää Kotka Virolahti MML, 2012 Kotkan kaupungin taloustarkastelu Kotka Haminan seudun kuntarakenneselvitys Ohjausryhmän kokous 13.10.2014 Riitta Ekuri FCG 13.10.2014 Page 1
Taseen alijäämän kehitys Sisällysluettelo Palvelutarpeiden ja tulojen kehitys Painelaskelma ART Rekrytarpeet ja eläköityminen Sote-rakenneuudistuksen ja Carean alijäämän kattamisen vaikutukset painelaskelmiin Odotekustannukset benchmarking ja säästöpotentiaali 2013 Nykyiset talouden tasapainottamissuunnitelmat Tasapainosuunnitelmien riittävyys ja arviointi sekä painelaskelmat toimenpiteiden jälkeen 13.10.2014 Page 2
Kuntatalouden trendiennusteen lähtötiedot ja oletukset Lähtötiedot 2012 tilinpäätöstiedot (Tilastokeskus) Hoitoilmoitustiedot (THL) Väestöennuste (Tilastokeskus 2012) Laskenta ja oletukset Ennusteet vuoden 2012 rahanarvossa Verotettavien ansiotulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +1%/vuosi Verotettavien eläketulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +0,75%/vuosi Kiinteistöverotulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi Yhteisöverontulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi (lähtötaso 2010-2012 keskiarvo)) Valtionosuuksien reaalinen muutos/asukas 2012-2017 -1%/vuosi lisäksi on huomioitu 10.4.2014 VOS:n muutosesityksen vaikutukset Valtionosuuksien ja verotulojen tasauksen reaalinen muutos/asukas 2018-2029 +1%/vuosi Palvelutuotannon yksikkökustannusten reaalinen muutos +1%/vuosi 2005 2013 kuntatalouden hinnat nousivat keskimäärin 0,8 % nopeammin kuin kuluttajahinnat Veroprosentit ja vähennykset pysyvät vuoden 2014 tasolla Palkkatulon saajien määrä kehittyy kuten 15-64 -vuotiaiden määrä Eläketulon saajien määrä kehittyy kuten yli 64 -vuotiaiden määrä Vanhusten hoidossa vanhusväestön ikärajaa on nostettu ½ vuodella/ennustejakso 75v vuonna 2012, 75,5v vuonna 2017, 76v vuonna 2012, 76,5v 2025 ja 77v vuonna 2029) Muuten palvelutarve kehittyy kuten palveluja käyttävien ikäluokkien koko Odotekustannukset: 2012 kustannukset on inflatoitu 2013 tasolle kuntatalouden hintaindeksillä (+1,5%). Tämän lisäksi 4. edullisimman kunnan kustannuksiin on lisätty vielä 2 %.
Soteuudistuksen vaikutus kuntakohtaisiin painelaskelmiin (1) FCG on laatinut luonnoslaskelmat soteuudistukseen liittyvän kapitaatiolaskennan vaikutuksesta tämän kuntarakenneselvityksen kunnille Laskelmat perustuvat uuden valtionosuusjärjestelmän kriteerikohtaisiin hintoihin HYKS-erva-alueella sosiaali- ja terveystoimen yhteenlasketut käyttökustannukset ilman myyntituloja ja toimeentulotukea olivat vuonna 2012 noin 5,96 Mrd, uuden VOS:n asukas- ja sairastavuuskertoimien perusteella lasketut tarveperustaiset hinnat olisivat vuoden 2014 tasolla yhteensä 5,23 Mrd Kotka-Haminan seudun kunnissa 2012 menot olivat alhaisemmat kuin VOS:n asukastarve- ja sairastavuuskertoimien perusteella lasketut ja HYKS-erva alueen kustannuksia vastaamaan muutetut hinnat olisivat vuonna 2014. 13.10.2014 Page 4
Soteuudistuksen vaikutus kuntakohtaisiin painelaskelmiin (2) Laskelma on aivan alustava ja kustannusten jako tapahtuu todennäköisesti mallilla, jossa kustannusten muutokset eivät ole esitetyn suuruisia. Laskelman mukaan alueen kuntien kustannukset kasvaisivat seuraavasti: Hamina: + 6,4 M Kotka: + 10,5 M Miehikkälä: + 2,1 M Pyhtää: + 2,8 M Virolahti: + 4,5 M Alue yhteensä + 26,3 M 13.10.2014 Page 5
Taseen alijäämän kehitys 13.10.2014 Page 6
Taseen yli 40M alijäämän kehitys 20000 10000 0-10000 -20000-30000 Taseessa oleva kumulatiivinen ali/ylijäämä 1000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0-50 000 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012-40000 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Kotka Lainakanta 1000 e Kotka Kumulatiivinen ali/ylijäämä 1000 e Rakenteelliset muutokset keskiöön: - Velkaantumisen pysäyttäminen - Käyttötalouden sopeuttaminen - Keskittyminen peruspalveluihin 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Kotka Kumulatiivinen vuosikate 1000 e Kotka Kumulatiiviset nettoinvestoinnit 1000 e Kotka Kumulatiiviset poistot 1000 e 13.10.2014 Page 7
Palvelutarpeiden ja tulojen kehitys 13.10.2014 Page 8
Ennustettu väestönkehitys - Väestön kasvu on maltillista ja koko maan tilanteeseen verrattuna vähäisempää 13.10.2014 Page 9
Palvelutarpeen kehitys, 2013=100 Palvelutarpeiden kehitys osoittaa ne palvelukokonaisuudet, joita tulee: 1. sopeuttaa vähenevään kysyntään ja 2. tehostaa kasvavan kysynnän tilanteessa Kotka 140 130 120 110 100 90 80 Tehtävät yhteensä 70 Palvelutarpeet on laskettu väestötekijöiden muutosten perusteella. 'Tehtävät yhteensä' on laskettu painottamalla tehtäväkohtaisia volyymiennusteita tehtävien asukaskohtaisilla kustannuksilla vuonna 2012. 'Muut tehtävät' kattavat kaikki muut kuin nimetyt tehtävät, esim. sosiaali- ja kulttuuripalvelut. 'Muut tehtävät' luokan palvelutarpeet muuttuvat kuten väestön kokonaismäärä. 60 2 013 2 017 2 021 2 025 2 029 Päivähoito ja esiopetus 100 102 102 101 99 Perusopetus 100 100 102 104 104 Lukio (amm. koul.) 100 94 92 95 95 Vanhusten hoito 100 100 107 124 133 Perusterv, avo 100 103 106 108 109 Erikoissairaanhoito 100 103 107 112 116 Muut tehtävät 100 101 101 102 102 Tehtävät yhteensä 100 101 104 110 112 Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Vanhusten hoidossa tarve=*yli 75-vuotiaat vuonna 2012, yli 75,5-vuotiaat 2017, yli 76- vuotiaat 2021, yli 76,5-vuotaat 2025 ja yli 77-vuotiaat 2029. Mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito 13.10.2014 Page 10
M. Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet Kotka 2013 2017 2021 2025 2029 Vanhusten hoito 59,4 62,6 70,5 85,5 96,5 Erikoissairaanhoito 71,6 76,6 84,0 92,5 100,2 Perusterveydenhuolto, avo 27,8 30,3 32,5 34,8 37,1 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 46,5 48,3 51,3 54,8 57,5 Päivähoito ja esiopetus 27,0 28,8 30,5 31,6 32,5 Muut tehtävät 51,6 54,1 56,5 59,0 61,6 Kunnallisvero 169,4 197,2 209,6 218,3 227,5 Ennusteiden luvut ovat vuoden 2012 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Kunnallisvero - Vuonna 2017 kunnallisvero kattaa 64% palveluiden nettokustannuksista, mutta vuonna 2029 vain 58% Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. 13.10.2014 Page 11
M. Verotulojen ja valtionosuuksien kehitystrendit Kotka Verotulojen ja valtionosuuksien kehitystrendit, tasaus sisällytetty osuuksiin 400 350 300 250 200 150 100 50 0 2 013 2017 2021 2025 2029 Valtionosuudet yhteensä 85,7 105,1 109,8 114,7 119,7 Muut verot 19,7 23,5 23,7 24,7 25,7 Kunnallisvero 169,4 197,2 209,6 218,3 227,5 Ennusteiden luvut ovat vuoden 2012 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Muut verot sisältävät yhteisövero-osuuden ja kiinteisöveron Kunnallisveron ennuste on suhteutettu väestöennusteen mukaiseen tulonsaajien määrän kehitykseen. Ennustevuosien valtionosuudet on laskettu vuoden 2013 ennakkotietojen pohjalta. 13.10.2014 Page 12
Eläköityminen ja henkilöstötarpeiden kehitys 13.10.2014 Page 13
Tarpeen muutoksesta ja eläköitymisestä johtuva laskennallinen rekrytointitarve, tuottavuus +0,5 %/vuosi muuten 4382 Lisäksi rekrytointitarvetta tulee henkilöstön muun vaihtuvuuden kautta Kunnan omasta rekrytointitarpeesta osa voi jäädä toteutumatta palvelujen ostojen kasvun kautta Eläkkeelle siirtymistä voidaan hyödyntää henkilöstömäärän sopeuttamisessa - Nykyiset henkilöstötuottavuuslinjaukset talouden tasapainottamissuunnitelmassa ovat oikealla uralla, mutta 13.10.2014 Page 14
Henkilöstötarpeen muutos ja eläköityminen (2) Tuottavuus +0,5 % vuodessa Kotka Henkilöstö* Muutos** Ammattiryhmä Mukana mm.: Tarpeen laskenta perustuu 2013 2013-2025 Toimistotyö Hallinto- ja tukipalvelut Siivous ja kiinteistönhuolto Tekninen- ja ympäristöala Kulttuuri ja vapaa-aika Sosiaaliala Lääkärit Sairaanhoitajat Terveydenhuollon muu henkilöstö Sihteerit, osastosiht, tekstinkäsittelijät, palkanlaskijat, kassanhoitajat, vahtimest., vastaanoton hoitajat, puhelinvaihteenhoitajat yms. 248-17 132 53 % Johtajat, talousjohtajat, kamreerit, kirjanpitäjät, henkilöstöjohtajat, tietohallinto, viestintä, kääntäjät yms. 209-15 80 38 % Siivoojat, siivoustyönjohtajat, kiinteistöhuoltomiehet, vahtimestarit yms. 241-16 143 59 % Tekn. asiantuntijat, rakennusalan työntekijät, puistotyöntekijät, varasto,- korjaus- ja huoltohenkilöstö, kuljettajat yms.. 272-19 160 59 % Kirjasto- ja museoalan henkilöstö, liikunnanohjaajat, nuorisoohjaajat yms. 64-4 32 50 % Sosiaalityöntekijät, sosiaalialan ohjaajat ja kasvattajat, askarteluohjaajat yms. 323-23 127 39 % Ylilääkärit, erikoislääkärit, hammaslääkärit ja muut lääkärit perusterveydenhuollossa 78 +7 31 39 % Sairaanhoitajat, terveydenhoitajat, toiminta- ym. terapeutit, perusterveydenhoidon ikäluokittaiset 346 +31 110 32 % kätilöt ja hammashoitajat Psykologit, laboratoriohoitajat, proviisorit, farmaseutit, sairaankuljettajat, lääkintävahtimestarit, puheterapeutit, välinehuoltajat yms. 192 +17 85 45 % Perus- ja lähihoitajat Perus- ja lähihoitajat 524 +219 182 35 % Kodinhoitajat Kodinhoitajat ja henkilökohtaiset avustajat 414 +173 70 17 % Opettajat Opettajat, rehtorit, opinto-ohjaajat yms. 7-18 -vuotiaiden määrän kehitys 482-30 151 31 % Päivähoito- ja esiopetus Yhteensä Lastentarhanopettajat, lastenhoitajat, päiväkotiapulaiset ja perhepäivähoitajat. Koko väestömäärän kehitys Koko väestömäärän kehitys Painoarvolla 75 % väestön ikäluokittainen kehitys ja avohoitokäynnit ja painoarvolla 25 % vanhusten määrän kehitys Vanhusten määrän kehitys Tuottavuus +0,5 %/v Eläköityvät*** 2014-2025 1-6 -vuotiaiden määrän kehitys 378-38 135 36 % 3769 +286 1437 49 % - Henkilöstötarpeiden ja vähentämisen kohdistuminen vaativat jatkuvaa henkilöstösuunnitelman päivittämistä ja tehostamista *arvioitu 31.12.2010 vakuutettujen määrän perusteella ** Henkilöstömäärän laskennallinen muutos *** Kevan ennuste 13.10.2014 Page 15
13.10.2014 Page 16
Johtopäätökset Jos työn tuottavuus ei muutu nykyisestä, kunnan työntekijämäärä kasvaa 493 henkilöllä vuoteen 2025 mennessä Jos työn tuottavuus kasvaa 0,5 %/v, henkilöstömäärä kasvaa 256:llä vuoteen 2025 mennessä Työn tuottavuuden parantuminen vaikuttaa vuotuisia kustannuksia säästävästi arviolta 10,8 miljoonaan euroa vuoteen 2025 mennessä Vanhustenhoitoon liittyvissä tehtävissä rekrytointitarpeet kasvavat Muissa tehtävissä on vastaavasti vähenemää 13.10.2014 Page 17
Sote-rakenneuudistuksen ja Carean alijäämän kattamisen vaikutukset painelaskelmiin 13.10.2014 Page 18
Sote-rakenteen ja Carean alijäämän vaikutukset 2017 2021 2025 2029 Toimintakate 1000-300 678-325 278-358 172-385 460 Tulot yhteensä 1000 325 792 343 073 357 710 372 980 Tilikauden ali/ylijäämä 1000 3 522-5 515-25 740-40 028 Painelaskelmat Paine veroprosenttiin 0 +0,5 +2,4 +3,6 Veroprosentti tasapainossa 20,50 21,00 22,90 24,10 Sote-rakenne ja Carea Sote-rakenne (painotettu kapitaatio)* -11467-12906 -14526-16350 Carea:n alijäämä** -861-969 Tasapainottamisen tarve 1000-8 807-19 391-40 266-56 378 Painelaskelmat Paine veroprosenttiin +0,9 +1,9 +3,8 +5,1 Veroprosentti tasapainossa 21,40 22,40 24,30 25,60 Havainnot: 1. Ilman soteuudistusta ja Carean alijäämiä Kotkan talouden tasapainottamistarve olisi 3,5 miljoonaa euroa ylijäämäinen vuonna 2017. Talouden epätasapaino voimistuu nousten yli 40 miljoonaan euroon vuonna 2029. 2. Soteuudistuksen vaikutus ja Carean alijäämien osuus (jaksotettuna 10 vuodelle) vaikuttaa talouteen siten, että vuonna 2017 epätasapaino olisi noin 9 miljoonaa euroa. 3. Soteuudistuksen vaikutus on laskettu kasvavaksi. Uudistuksen tavoitteena on pysäyttää sotekustannusten kasvu, joten oikaisun määrän pitäisi ajan mittaan pienentyä. *Yleinen kustannusnousu 3% **Laina-aika 20v, korkotaso 3% 13.10.2014 Page 19
Tasapainottamisen tarve 20 000 0-20 000-40 000-60 000 Tasapainottamisen tarve 1000 2017 2021 2025 2029 Carea:n alijäämä** Sote-rakenne (painotettu kapitaatio)* Tilikauden alijäämä 1000 Tasapainottamisen tarve vuonna 2017 on melkein 9 miljoonaa euroa sisältäen Carean alijäämien ja sote-rakenteen vaikutuksen. Tasapainottamisen tarve kasvaa 57 miljoonaan euroon vuoteen 2029 mennessä. Ilman sote-rakenteen vaikutusta tasapainottamisen tarve olisi n. 40 miljoonaa euroa tarkastelujakson päässä. 13.10.2014 Page 20
Odotekustannukset benchmarking ja säästöpotentiaali 13.10.2014 Page 21
13.10.2014 Page 22
- Vuotuinen kustannusnousukehitys edellisinä vuosina n. 4-5% 13.10.2014 Page 23
- Vuonna 2014 osalta perusterveydenhuoltoa on vahvistettu ja resursoitu ja samalla 13.10.2014 Page 24
- Erikoissairaanhoidon käyttöä on saatu vähennettyä 2M 13.10.2014 Page 25
- Palvelurakennemuutos ja prosessien kehittyminen hillitsevät kustannusnousua 13.10.2014 Page 26
13.10.2014 Page 27
Tehtyjä toimenpiteitä: - Kotihoidon kuntalisän poistaminen -800teur - Tuotteistaminen -400teur - Avustava henkilöstö -200teur - Suuremmat yksikkökokonaisvastuut johtajille 13.10.2014 Page 28
- Kouluverkkoa on karsittu ja tullaan karsimaan, n -200teur/koulu 13.10.2014 Page 29
Lukiokoulutus - Lukioverkon tiivistämisen vaikutukset realisoituvat kustannuksien valossa positiivisesti 13.10.2014 Page 30
- Kotkan opiston uudelleenjärjestelyt ovat tuottamassa 400t vrt. vuoteen 2012 13.10.2014 Page 31
- Uimahallin lipunmyynnin ja kahviotoiminnan ulkoistaminen -50teur/v - Latutoiminnan ulkoistaminen -20teur/v - Ulkoliikuntapaikkojen hoitajien siirtäminen osaksi kuntatekniikan organisaatiota -100teur/v 13.10.2014 Page 32
13.10.2014 Page 33
Yhdyskuntapalvelut yhteensä 13.10.2014 Page 34
Kotkan laskennallinen säästöpotentilaali 61,9 M Puistot ja yleiset alueet Liikenneväylät Yhdyskuntasuunnittelu Museo ja näyttelytoiminta Liikunta ja ulkoilu Kirjastotoimi Kansalaisopistot Oma lukio Oma perusopetus Päivähoito ja esiopetus Toimeentulotuki Vammaisten työllistämistoiminta Vammaisten laitospalvelut Kotipalvelu Muut vanhusten ja vammaisten palvelut Vanhusten laitospalvelut Muut lasten ja perheiden palvelut Lastensuojelun laitos- ja perhehoito Erikoissairaanhoito Hammashoito PTH Perusterveydenhuollon avohoito pl. 0 2 4 6 8 10 12 14 16 13.10.2014 Page 35
Painelaskelma 13.10.2014 Page 39
Kuntatalouden trendiskenaario 13.10.2014 Page 40
Nykyiset talouden tasapainottamistoimenpiteet 2017 2021 2025 2029 Tasapainottamisen tarve 1000-8 807-19 391-40 266-56 378 Nykyiset tasapainottamistoimet Nettovaikutukset 6324 6581 6848 7126 Ero tavoitteeseen -2 481-12 810-33 418-49 252 Painelaskelmat Paine veroprosenttiin +0,3 +1,3 +3,1 +4,4 Veroprosentti tasapainossa 20,80 21,80 23,60 24,90 - Nykyiset tasapainottamiset ovat oikealla uralla, mutta osin riittämättömiä vuonna 2017 noin 2,5M, mutta vuonna 2021 jo melkein 13 M. Vuonna 2029 vajaat 50 M. - Käyttötalouden tasapainoon saattaminen vaatii seuraavien valtuustokausien aikana yhä tehokkaampia rakenteellisia toimenpiteitä talouden, palveluiden ja olemassa olevien kiinteistöjen osalta, jotta paine ei kohdistu veroprosenttiin. *Oletettu kustannuskehitys 3% **Laina-aika 20v, korkotaso 3% 13.10.2014 Page 41
Veroprosentti tasapainossa 30 25 20 15 10 5 0 Veroprosentti tasapainossa 2017 2021 2025 2029 Maksimissaan Ilman soterakenteen vaikutusta Tasapainotus - Jos talous tasapainotetaan kokonaisuudessaan veroprosenttia nostamalla, yksistään soterakenteen vaikutus olisi 1-1,5 %-yksikköä riippuen ajankohdasta. - Tämän hetkiset sopeutussuunnitelmat kattavat noin puolet sote-rakenteen muutoksesta syntyvästä paineesta. 13.10.2014 Page 42