Raportointi jäsenkunnille Tammi-syyskuu 2014
Eksoten tulos Tammi-syyskuu 2014 Muutos 2014 Tammi-syyskuu 2014 Koko vuosi TP 2013 EKSOTE YHTEENSÄ 1000 EUR E2014 vs. TP 2013 Toteuma Budjetti Erotus Ennuste Budjetti Erotus Toteuma EUR % TOIMINTATUOTOT Myyntituotot jäsenkunnilta 283 143 281 192 1 951 377 089 374 923 2 165 350 802 26 287 7,5 % Muut myyntituotot 9 840 9 569 271 13 867 13 687 179 14 475-608 -4,2 % Myyntituotot 292 983 290 762 2 221 390 955 388 611 2 345 365 277 25 679 7,0 % Maksutuotot 22 489 22 144 345 30 129 29 550 579 30 422-293 -1,0 % Tuet ja avustukset 6 985 6 981 3 9 884 9 848 36 9 497 387 4,1 % Muut toimintatuotot yhteensä 2 622 2 547 75 3 591 3 475 116 3 731-140 -3,7 % TOIMINTATUOTOT 325 078 322 434 2 644 434 559 431 483 3 076 408 926 25 633 6,3 % VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 3 0 3 0 0 0 140-140 -100,0 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -158 811-158 203-608 -212 578-211 187-1 392-209 592-2 986 1,4 % Palvelujen ostot -88 859-89 719 860-120 664-120 554-110 -122 737 2 072-1,7 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -25 146-25 249 103-33 902-33 905 3-32 985-917 2,8 % Avustukset -21 470-20 687-782 -28 739-28 119-620 -27 398-1 341 4,9 % Muut toimintakulut -14 836-14 581-254 -20 253-20 018-234 -19 471-781 4,0 % TOIMINTAKULUT -309 121-308 439-682 -416 136-413 783-2 353-412 183-3 953 1,0 % TOIMINTAKATE 15 960 13 995 1 965 18 424 17 700 723-3 117 21 540-691,1 % Rahoitustuotot ja -kulut -156-571 415-395 -948 553-293 -102 35,0 % VUOSIKATE 15 804 13 425 2 380 18 028 16 752 1 276-3 410 21 438-628,8 % Poistot ja arvonalentumiset -5 705-6 349 644-7 818-8 465 647-7 103-715 10,1 % TILIKAUDEN TULOS 10 099 7 076 3 024 10 210 8 287 1 923-10 513 20 723-197,1 % Varausten ja rahastojen muutos 0 0 0 268 268 0 379-111 -29,2 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 10 099 7 076 3 024 10 478 8 555 1 923-10 134 20 612-203,4 % NETTOTOIMINTAMENOT -273 044-274 116 1 073-366 611-366 368-242 -360 936-5 675 1,6 % NETTOTOIMINTAMENOT./. sair.palv. ostot -257 748-258 661 913-345 603-345 761 158-339 977-5 626 1,7 % * Potilasvahinkovakuutusvarauksen ylimääräinen muutos 5,1 milj. tulee mahdollisesti lisättäväksi kustannuksiin. Sairaanhoitopiirien edustajat ovat laittaneet asiasta lausuntopyynnön Kirjanpitolautakunnan kuntajaostolle.
Maksetut henkilötyökuukaudet 2013 ja 2014 (vuositason henkilötyövuosiksi muutettuna); 4 300 HTK2 4 200 4 200 4 100 4 150 4 100 4 050 4 000 3 900 4 000 3 950 3 900 3 800 3 700 3 850 3 800 3 750 3 600 tam hel maa huh tou ke hei elo syys loka mar jou 2013 2014 BU2014 3 700 Tammi-syyskuussa 2014 on ollut keskimäärin 60 henkilötyövuotta vähemmän kuin 2013, vaikka omaksi toiminnaksi on otettu mm. Pienniemenkadun palveluasuminen (n. 29 htv) sekä kotiutettu ensihoitoa ja parannettu ensihoidon Palvelutasoa (n. 20 htv)
Vuoden 2014 tulos, HUS laskutus Vuonna 2014 HUS:iin on potilaita mennyt vain sovitun työnjaon mukaisesti eikä ennusteessa ole arvioitu muuta käyttöä Sairaalapalvelujen ostot ovat 1-9/2014 n. 0,2 milj. alle käyttösuunnitelmatason Nettotoimintamenot 1-9/2014 ilman sairaalapalvelujen ostoja olivat 0,9 milj. käyttösuunnitelmaa pienemmät Sairaalapalvelujen ostot kunnittain / Eksote (1 000 ) Tammi-Telokuu 2014 Imatra LPR Lemi Luu Parikk Rautj Ruokol mäki ala ärvi ahti Savitai pale Taipal saari Yhteensä 2 901 6 779 237 534 1 247 423 634 194 284 13 233
Vuoden 2014 tulos: investoinnit, poistot ja rahoituskulut 1-9/2014 vuoden 2014 suunnitellusta investointien rahankäytöstä (14,9 milj. ) on toteutunut 4,9 milj. eli 32,7 %. Rahoituskulut ovat 1-9/2014 toteutuneet 0,4 milj. käyttösuunnitelmaa pienempinä ja koko vuoden ennuste on 0,55 milj. käyttösuunnitelmaa pienempi Poistot ovat 1-9/2014 toteutuneet 0,6 milj. käyttösuunnitelmaa pienempinä ja ennuste koko vuodelle on tässä vaiheessa myös 0,6 milj. käyttösuunnitelmaa pienempi.
Vuoden 2014 tulos- ja alijäämäennuste Tulosennuste tammi-syyskuun tuloksen ja koko vuoden suunnitelmien perusteella ilman potilasvahinkovakuutuksen varauksen muutosta on 1,9 milj. talousarviota parempi eli 10,5 milj. ylijäämäinen -> alijäämää on v. 2014 lopussa katettu alkuperäiseen suunnitelmaan verrattuna 8,5 milj. enemmän (v. 2013 6,6 milj. ja v. 2014 1,9 milj. ) -> vanhoja alijäämiä taseessa v. 2014 lopussa 26,0 milj. Mikäli sairaanhoitopiirien KILA:lta pyytämän lausunnon lopputuloksena potilasvahinkovaraukseen tulee tehdä merkittävä tasokorotus (tulosvaikutus 5,1 milj. vähennettynä Imatralta asukaslukujen suhteessa perittävällä osuudella n. 1,1 milj. ) koko vuoden ennuste on 2,0 milj. talousarviota heikompi, kuitenkin 6,5 milj. ylijäämäinen -> alijäämää on v. 2014 lopussa katettu alkuperäiseen suunnitelmaan verrattuna 4,5 milj. enemmän -> vanhoja alijäämiä taseessa v. 2014 lopussa 30,0 milj.
Tulos kuukausittain ja kumulatiivisesti Tammi-syyskuun ylijäämä +3,0 milj. käyttösuunnitelmaa suurempi 15,0 10,0 10,5 6,8 8,6 5,0 4,6 0,0 4,2 2,7 1,8 2,7 0,7 1,4 2,4 1,8 0,0 0,0 0,0-5,0-10,0 Yli-/alijäämä ENNUSTE Kumulatiivinen yli-/alijäämä -7,5 BUD kumulatiivinen yli-/alijäämä Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu * Ennuste ei vielä sisällä potilasvahinkovakuutuksen korvausvastuun mahdollista 5,1 milj. muutosta
Eksoten tulos Tammi-syyskuu 2014 Kausi Jäsenkuntien maksuosuudet Toimintakate Tulos Alijäämä BUDJ TOT/ENN BUDJ TOT/ENN BUDJ TOT/ENN BUDJ TOT/ENN 3/2014 93 600 94 211 9 683 10 469 7 517 8 666 35 257 27 818 6/2014 187 181 188 661 7 835 8 354 3 396 4 583 39 378 31 901 9/2014 280 962 283 143 15 306 15 960 8 702 10 099 34 073 26 384 12/2014 374 923 377 089 17 700 18 424 8 287 10 210 34 220 26 006 3/2015 470 393 28 008 15 991 26 516 6/2015 565 844 26 634 11 859 30 648 9/2015 661 498 34 697 17 317 25 190 12/2015 757 337 37 612 16 708 25 665 3/2016 855 446 48 696 24 609 17 763 6/2016 953 536 47 852 20 384 21 989 9/2016 1 051 835 56 635 25 983 16 390 12/2016 1 150 323 60 153 25 129 17 110 3/2017 1 250 794 71 735 33 152 9 086 6/2017 1 351 245 71 161 28 833 13 405 9/2017 1 451 911 80 391 34 503 7 735 12/2017 1 552 770 84 248 33 684 8 555 3/2018 1 656 716 96 208 41 882 357 6/2018 1 760 641 95 615 37 350 4 888 9/2018 1 864 788 105 130 43 103-864 12/2018 1 969 136 109 083 42 239 0 * Ei sisällä potilasvahinkovarauksen muutosta
Talousarvio 2015 pääperiaatteet Nettotomintamenot ja jäsenkuntatuotot Kertynyt alijäämä vuoden 2013 lopussa yhteensä 36,5 milj. eur 318 1,7 330 9,2 316 321 352 15,4 336 2010-2020 (milj. EUR) 361 10,1 351 Jäsenkuntatuotot Nettotoimintamenot Kertyneiden alijäämien kattaminen suunnitelman mukaan 8,6 milj. eur vuosittain 2014-2018 375 366 382 374 393 384 402 394 416 408 420 431 Kattamaton osuus, alijäämä TA2015 valmistellaan kuntien kanssa sovitun viiden vuoden suunnitelman mukaisesti: Jäsenkuntatuotot +1,4 % TA2015 jäsenkuntatuotot budjetoidaan n. 382,4 milj. euroon Nettotoimintamenot +2,0 % Kasvu 2,0 % vuoden 2014 käyttösuunnitelmaan ja ennusteeseen verrattuna Yhteensä n. 373,9 milj. euroa Alijäämäkertymän kattaminen Vuonna 2015 tavoitellaan sovitusti 8,6 milj. euron ylijäämäistä tulosta Kattamaton alijäämä vuoden 2013 lopussa oli 36,5 milj. euroa ja vuoden 2014 lopussa viimeisimmän ennusteen mukaan n. 26 milj. euroa
TA2015 lakisääteisiä lisävelvoitteita Työmarkkinatukiuudistuksen 2015 toimeenpano, työllisyyden monialainen yhteispalvelu sekä yhteisen toimintamallin luominen toimijoiden kesken. Arvioitu lisäkustannus Eksoten alueelle n. 3 milj., josta Lappeenrannan osuus n. 2,6 milj. Varautuminen sosiaalihuoltolain uudistukseen Oppilas- ja opiskeluhuoltolain uudistus YTHS kokeilun päättyminen (kuraattorit, psykologit ja terveydenhoitajat). Arvioitu lisäkustannus n. 0,3 milj. Vammaisten henkilökohtaisen avun lisätarve n. 0.4 milj.. Tiivis yhteistyö kotihoidon ja kuntoutuksen kanssa. Suun terveydenhuollon päivystysasetuksen uudistus nostaa kustannuksia vuositasolla n. 1,0 milj. eurolla
Jäsenkuntien suunnitellut maksuosuudet Jäsenkuntien maksuosuudet 1 000 Erikoissairaanhoito KS2014 E2014 TS2015 Imatra 26 451 28 617 27 044 Lappeenranta 85 150 85 150 84 652 Lemi 3 395 3 395 3 421 Luumäki 6 569 6 569 6 625 Parikkala 7 477 7 477 7 021 Rautjärvi 5 033 5 033 4 898 Ruokolahti 6 116 6 116 6 045 Savitaipale 4 841 4 841 4 758 Taipalsaari 4 510 4 510 4 563 Yhteensä 149 543 151 708 149 028 Palvelusopimuskunnat 123 092 123 092 121 984
Jäsenkuntien suunnitellut maksuosuudet Jäsenkuntien maksuosuudet 1 000 Muu kuin erikoissairaanhoito KS2014 E2014 TS2015 Imatra 1 369 1 369 1 336 Lappeenranta 151 109 151 109 156 272 Lemi 5 281 5 281 5 541 Luumäki 11 610 11 610 12 154 Parikkala 14 731 14 731 15 165 Rautjärvi 9 328 9 328 9 699 Ruokolahti 13 426 13 426 13 894 Savitaipale 10 436 10 436 10 857 Taipalsaari 8 090 8 090 8 469 Yhteensä 225 380 225 380 233 386 Palvelusopimuskunnat 224 011 224 011 232 050
Jäsenkuntien suunnitellut maksuosuudet Jäsenkuntien maksuosuudet 1 000 Eksote yhteensä KS2014 E2014 TS2015 Imatra 27 820 29 986 28 380 Lappeenranta 236 259 236 259 240 924 Lemi 8 676 8 676 8 962 Luumäki 18 179 18 179 18 779 Parikkala 22 208 22 208 22 186 Rautjärvi 14 361 14 361 14 597 Ruokolahti 19 542 19 542 19 938 Savitaipale 15 277 15 277 15 615 Taipalsaari 12 600 12 600 13 031 Yhteensä 374 923 377 089 382 414 Palvelusopimuskunnat 347 103 347 103 354 034
TA2015 Eksote yhteensä 1000 EUR TA2015 E2014* Muutos, 2015 vs. 2014 Muutos, % 2015 vs. 2014 TP2013 Muutos, % 2014 vs. 2013 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot jäsenkunnilta 382 414 377 089 5 325 1,4 % 350 802 7,5 % Muut myyntituotot 13 284 13 867-583 -4,2 % 14 475-4,2 % Myyntituotot yhteensä 395 698 390 955 4 743 1,2 % 365 277 7,0 % Maksutuotot 29 837 30 129-292 -1,0 % 30 422-1,0 % Tuet ja avustukset 10 312 9 884 427 4,3 % 9 497 4,1 % Muut toimintatuotot yhteensä 6 001 3 591 2 411 67,1 % 3 731-3,7 % TOIMINTATUOTOT 441 847 434 559 7 288 1,7 % 408 926 6,3 % VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 85 0 85 140-100,0 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -214 004-212 578-1 426 0,7 % -209 592 1,4 % Palvelujen ostot -124 057-120 664-3 393 2,8 % -122 737-1,7 % Aineet, tarvikkeet, tavarat -32 807-33 902 1 095-3,2 % -32 985 2,8 % Avustukset -31 681-28 739-2 942 10,2 % -27 398 4,9 % Muut toimintakulut -21 351-20 253-1 098 5,4 % -19 471 4,0 % TOIMINTAKULUT -423 901-416 136-7 765 1,9 % -412 183 1,0 % TOIMINTAKATE 18 031 18 424-392 -2,1 % -3 117-691,1 % Rahoitustuotot ja -kulut -408-395 -13 3,2 % -293 35,0 % VUOSIKATE 17 623 18 028-405 -2,2 % -3 410-628,8 % Poistot ja arvonalentumiset -9 251-7 818-1 433 18,3 % -7 103 10,1 % TILIKAUDEN TULOS 8 372 10 210-1 838-18,0 % -10 513-197,1 % Varausten ja rahastojen muutos 182 268-86 -32,0 % 379-29,2 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 8 555 10 478-1 923-18,4 % -10 134-203,4 %
TA2015 erikoissairaanhoito Erikoissairaanhoito 1000 EUR TA2015 E2014* Muutos, 2015 vs. 2014 Muutos, % 2015 vs. 2014 TP2013 Muutos, % 2014 vs. 2013 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot jäsenkunnilta 149 028 151 708-2 680-1,8 % 148 277 2,3 % Muut myyntituotot 7 895 7 701 194 2,5 % 7 955-3,2 % Myyntituotot yhteensä 156 923 159 409-2 487-1,6 % 156 232 2,0 % Maksutuotot 6 272 5 797 475 8,2 % 5 315 9,1 % Tuet ja avustukset 0 21-21 -100,0 % -30-170,4 % Muut toimintatuotot yhteensä 2 721 288 2 433 844,2 % 321-10,1 % TOIMINTATUOTOT 165 915 165 516 399 0,2 % 161 838 2,3 % VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -78 618-79 042 425-0,5 % -77 461 2,0 % Palvelujen ostot -50 204-48 397-1 807 3,7 % -48 328 0,1 % Aineet, tarvikkeet, tavarat -22 572-23 474 902-3,8 % -23 253 1,0 % Avustukset 0 0 0 0 Muut toimintakulut -10 340-9 655-685 7,1 % -8 914 8,3 % TOIMINTAKULUT -161 733-160 568-1 165 0,7 % -157 956 1,7 % TOIMINTAKATE 4 182 4 947-765 -15,5 % 3 882 27,4 % Rahoitustuotot ja -kulut -430-118 -312 264,8 % -187-37,1 % VUOSIKATE 3 752 4 830-1 077-22,3 % 3 695 30,7 % Poistot ja arvonalentumiset -2 161-2 022-140 6,9 % -2 117-4,5 % TILIKAUDEN TULOS 1 591 2 808-1 217-43,3 % 1 577 78,0 % Varausten ja rahastojen muutos 182 268-86 -32,0 % 379-29,2 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 1 773 3 076-1 303-42,3 % 1 956 57,2 %
TA2015 muu kuin erikoissairaanhoito Muu kuin ESH 1000 EUR TA2015 E2014* Muutos, 2015 vs. 2014 Muutos, % 2015 vs. 2014 TP2013 Muutos, % 2014 vs. 2013 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot jäsenkunnilta 233 386 225 380 8 006 3,6 % 187 995 19,9 % Muut myyntituotot 5 389 6 166-777 -12,6 % 6 042 2,0 % Myyntituotot yhteensä 238 775 231 546 7 229 3,1 % 194 037 19,3 % Maksutuotot 23 565 24 332-767 -3,2 % 25 101-3,1 % Tuet ja avustukset 10 312 9 863 448 4,5 % 9 994-1,3 % Muut toimintatuotot yhteensä 3 280 3 303-22 -0,7 % 2 818 17,2 % TOIMINTATUOTOT 275 932 269 044 6 889 2,6 % 231 951 16,0 % VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 85 0 85 139-100,0 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -135 386-133 536-1 851 1,4 % -128 486 3,9 % Palvelujen ostot -73 879-72 267-1 612 2,2 % -72 414-0,2 % Aineet, tarvikkeet, tavarat -10 236-10 428 192-1,8 % -9 816 6,2 % Avustukset -31 681-28 739-2 942 10,2 % -24 858 15,6 % Muut toimintakulut -10 985-10 598-387 3,7 % -9 238 14,7 % TOIMINTAKULUT -262 168-255 568-6 600 2,6 % -244 812 4,4 % TOIMINTAKATE 13 849 13 476 373 2,8 % -12 722-205,9 % Rahoitustuotot ja -kulut 22-278 299-107,8 % -39 612,8 % VUOSIKATE 13 871 13 199 672 5,1 % -12 761-203,4 % Poistot ja arvonalentumiset -7 090-5 797-1 293 22,3 % -4 708 23,1 % TILIKAUDEN TULOS 6 781 7 402-621 -8,4 % -17 468-142,4 % Varausten ja rahastojen muutos 0 0 0 72-100,0 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 6 781 7 402-621 -8,4 % -17 397-142,5 %