TILINPÄÄTÖS 2013
TULOSLASKELMA 2013 2012 Liikevaihto 3 960 771 3 660 966 Valmistus omaan käyttöön 1 111 378 147 160 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -104 230-104 683 Palvelujen ostot -1 708 130-1 812 360-853 184-957 867 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -1 792 749-1 767 216 Henkilösivukulut Eläkekulut -349 755-395 296 Muut henkilösivukulut -114 782-2 257 286-118 326-2 280 839 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -46 112-38 661 Liiketoiminnan muut kulut -380 049-383 637 Liikeyli/alijäämä 576 342 147 123 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Muille maksetut korkokulut -67-7 Muut rahoituskulut Ylijäämä ennen satunnaisia eriä 576 275 147 116 Ylijäämä ennen poistoeroa ja varauksia 576 275 147 116 Poistoeron lisäys/vähennys -110 666-66 373 Vapaaehtoisten varausten lisäys/vähennys -405 352-140 596 Tilikauden yli-/alijäämä 60 257-59 852
TASE 31.12.2013 VASTAAVAA 31.12.2013 31.12.2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistot 0 0 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesirakenteet 750 379 227 127 Koneet ja kalusto 51 853 802 232 54 445 281 571 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Myyntisaamiset 248 848 429 836 Muut saamiset 498 284 209 049 Siirtosaamiset 6 250 Pieneläinvast.otto/pankkikortti 35 Yhdystili 240 941 994 358 183 416 822 301 VASTAAVAA 1 796 590 1 103 873 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien ylijäämä 295 198 355 050 Tilikauden yli/alijäämä 60 257 355 455-59 852 295 198 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 209 540 98 874 Vapaaehtoiset varaukset 562 130 771 669 156 778 255 652 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Ostovelat 214 574 113 909 Muut lyhytaikaiset velat 76 768 70 402 Siirtovelat 378 124 669 466 368 712 553 023 VASTATTAVAA 1 796 590 1 103 873
RAHOITUSLASKELMA VUODELTA 2013 Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta 2013 2012 1 000 1 000 Tulorahoitus Liikeylijäämä (-alijäämä) 576 147 Poistot ja arvonalentumiset 46 39 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0 Muut tulorahoituksen korjauserät 0 622 0 186 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit -1 166-191 Rahoitusosuudet investointimenoihin 599 5 Käyttöomaisuuden myyntitulot 0-567 0-186 Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta 56-1 Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen lisäys Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman muutokset Peruspääoman muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Lyhytaikaisten saamisten muutokset muilta -114-46 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos 116 2 86 40 Rahoitustoiminnan nettokassavirta 58 40 Kassavarojen muutos 58 40 Kassavarat 31.12. 241 183 Kassavarat 1.1. 183 144
LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUS- JA JAKSOTUSPERIAATTEET Pysyvien vastaavien arvostus Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä sunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Rahoitusomaisuus Saamiset on merkitty nimellisarvoon. Rahat ja pankkisaamiset erän "yhdystili" kuvaa Lappeenrannan seudun ympäristötoimen rahavaroja sekä Lappeenrannan kaupungin ja Lappeenrannan seudun ympäristötoimen välistä sisäisten menojen ja tulojen velka/saatava -suhdetta. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT LIIKEVAIHTO JA MUUT VARSINAISEN TOIMINNAN TUOTOT 2013 2012 Myyntituotot 883 138 931 017 Investointien maksuosuudet / Lappeenranta 562 130 156 778 Investointien maksuosuudet / muut kunnat, taseessa 154 000 4 532 Investointien avustukset, taseessa 433 691 Maksutuotot 2 128 813 2 175 342 Tuet ja avustukset 328 308 203 166 Muut tuotot 58 382 194 664 Yhteensä 4 548 461 3 665 498
SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEET Kuluvan käyttöomaisuuden poistot on määritetty ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaan. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit ja -menetelmät ovat: Käyttöomaisuus- Taloudellinen Poistohyödyke pitoaika (v) menetelmä Ajoneuvot 5 Tasapoisto 5 vuotta Muut laitteet ja kalusteet 3 Tasapoisto 3 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännöspoisto 10% 1.1.2013 jälkeen valmistuneet 15% TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT TASE-ERÄKOHTAISET TIEDOT PYSYVISTÄ VASTAAVISTA Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännös 1.1. 227 127 88 852 + Lisäykset 1 133 937 147 160 - Rahoitusosuudet -587 691 0 - Tilikauden poisto -22 995-8 885 Kirjanpitoarvo 31.12. 750 379 227 127 Koneet ja kalusto Menojäännös 1.1. 54 445 38 264 + Lisäykset 25 058 43 735 - Rahoitusosuudet -4 532-4 532 - Tilikauden poisto -23 117-23 022 Kirjanpitoarvo 31.12. 51 853 54 445 PYSYVÄT VASTAAVAT 31.12. 802 232 281 571
TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT OMAN PÄÄOMAN ERÄT 2013 2012 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 355 050 234 982 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 295 198 355 050 Tilikauden yli/alijäämä 60 257-59 852 Oma pääoma 31.12. 355 455 295 198 Ylijäämästä 99 684,50 kohdistuu pelkästään Lappeenrannan osuuteen