Purkautuvien rakennerahastovaltuuksien uudelleenbudjetointi Sulkemistyökokoukset, kevät 2011 Helsinki 10.5. Joensuu 12.5. Tampere 17.5. Oulu 19.5. Erikoissuunnittelija Päivi Tapanila Työ- ja elinkeinoministeriö paivi.tapanila@tem.fi p. 010 60 49088
Esityksen sisältö Taustaa rakennerahastovaltuuksista Sidonnat / valtuuden käytön peruuntuminen Purkautuvat rakennerahastovaltuudet Tilannekatsaus 30.4.2011 Lisätalousarvio 2011 MYAK / EAKR/ESR -ohjeet 2012 ja LTA-erät Maakunnan liittojen purkautuvat kehykset Kainuun maakunnan purkautuvat varat
Taustaa: Myöntämisvaltuudet ja valtuuksien allokointiprosessi; käsitteitä (Budjettisanasto 2001) Myöntämisvaltuus on valtion talousarvion päätösosan mahdollinen oikeutus sitoutua tiettyyn menoon, jota varten tarvittava määräraha otetaan valtion talousarvioon vasta seuraavina varainhoitovuosina. Valtuus on määrältään ja käyttötarkoitukseltaan rajattu. Valtuutta ei koske vuotuisperiaate, mutta sitä saadaan käyttää vain kyseisen varainhoitovuoden aikana. Käytännössä valtuudet usein sisältävät myös kuluvan vuoden menoja. Valtuutta koskevat määrärahat on kohdistettu tietylle momentille. > valtuus tehdä sopimuksia ja antaa sitoumuksia Arviomääräraha on yhtä vuotta varten myönnetty määräraha, jota ei voi siirtää myöhempiin vuosiin mutta joka voidaan ylittää asianomaisen ministeriön luvalla tietyn määrämuotoisen menettelyn jälkeen. > arviomääräraha: valtuuden käytöstä aiheutuneet menot (sitoumuksen maksutapahtumat)
Taustaa: Rakennerahastovaltuudet Talousarviossa momentti 32.50.64 (EU:n rakennerahastojen ja valtion rahoitusosuus EU:n rakennerahasto-ohjelmiin ohjelmakaudella 2007 2013, arviomääräraha) * päätösosassa mm. htv-rajoitteet ja Kainuun osuudet * selvitysosassa eritellysti EU:n ja valtion rahoitusosuudet EU-raha ja valtion kansallinen vastinraha yhdellä momentilla (ei enää erillisiä momentteja) * EU ja valtio budjetoidaan ja jaetaan välittäville toimielimille yhtenä könttänä * sidonnat, arviomäärärahat, tilityksen käsittely ja maksatukset ml. tiliöinti kaikki yhdeltä momentilta Valtuus voidaan uusia (tuoreuttaa) seuraavalle vuodelle, mikäli tästä on talousarviomomentilla maininta * käyttämättä (sitomatta) jääneestä osasta voidaan tehdä myöntämispäätöksiä seuraavana vuonna
Taustaa: Rakennerahastovarojen jako (Rakennerahastoasetuksen 8 ) Rakennerahastovaroja käyttävät ministeriöt tekevät esityksensä hallintoviranomaiselle TEM:lle määrärahojen (valtuuden) jaoksi Ministeröiden esitykset perustuvat muiden välittävien toimielimien (alueviranomaiset) esityksiin Varojen jakamisessa otetaan huomioon maakuntien yhteistyöasiakirjat (3, sisältää arvion EU-varojen ja kansallisen valtion rahoituksen tarpeesta ja jakaumasta hallinnonaloittain, arvion kunkin hallinnonalan keskeisistä tavoitteista, arvion ohjelmareservin tarpeesta, tiedon rakennerahasto-ohjelman / alueosion painotuksista sekä tiedon valintakriteerien alueellisesta soveltamisesta) Maakunnan yhteistyöasiakirja hyväksytään lokakuun loppuun mennessä talousarvioesityksen antamisen jälkeen (VN:n talousarvioesitys EK:lle) (5 )
Sidonnat / valtuuden käytön peruuntuminen Valtion viranomaiset: sidonta = valtuuden käyttö (Valtteri/TUKI2000); maakunnan liitot ja Finnvera: valtuus käytetty jakokirjeellä ja likviditeettiprojektimenettely (Valtteri) Projektille sidotaan valtuutta rahoituspäätöksen teon yhteydessä Vuotuisuusperiaate: seuraavan vuoden alkaessa edellisen vuoden valtuudesta ei enää tehdä sidontoja (edellisen vuoden rahoituspäätöksiä ei voi muuttaa) Saman tilivuoden aikana tehdyn sidonnan purkautuessa voi tehdä uuden sitomispäätöksen purkautuneesta valtuudesta > tämä kannattaa huomioida ja tarvittaessa pienentää 2011 sidontoja! Valtuusseurannassa valtuuden käytön peruuntumista ei merkitä valtuuden käytön vähenemiseksi, vaan peruuntuminen otetaan vähennyksenä huomioon valtuuden käytöstä aiheutuneiden talousarviomenojen määrässä ja tulevien varainhoitovuosien määrärahatarpeiden arvioinnissa
Purkautuvat rakennerahastovaltuudet Aiemmilta vuosilta käyttämättä jääneitä sidontoja ei voi käyttää uudestaan ilman lisätalousarviomenettelyä > lisätalousarvion kautta valtuudet (ns. punaiset kulmat) saadaan purettua uudelleen käyttöön Lisätalousarvioon esitetään ne summat ( LTA-erät ), jotka päättyneiden hankkeiden sidonnoista purkaantuu > rahoittajat katsovat, että ko. hankkeet ehditään maksaa loppuun > rahoittajien tulee hoitaa hankkeiden sulkemistoimenpiteet ennen kuin LTA-eriä esitetään lisätalousarvioon > viranomaiskohtaiset LTA-erät Valtterin raportilla (myös TUKI2000:ssa hallinnoitavat valtuudet) Purkautuvien valtuuksien uudelleenbudjetoinnilla pyritään edesauttamaan ohjelmien täysmääräistä toteutumista ja edistymistä N+2 vaateen mukaisesti
Tilannekatsaus 30.4.2011 EAKR-toimenpideohjelmat; EAKR+valtion rahoitus, euroa Ohjelma Purkautuva rahoitus, 30.4.2011 tilanne josta maakunnan liitot josta valtio (LTA-erät) Päättyviä hankkeita (kpl) Etelä-Suomi 4 609 455 2 497 985 2 111 470 198 Länsi-Suomi 4 049 391 1 836 067 2 213 325 172 Pohjois-Suomi 12 490 905 4 459 855 8 031 050 400 Itä-Suomi 9 784 888 3 398 893 6 385 995 302 josta Kainuu 1 845 745 572 112 1 273 633 105 Yhteensä 30 934 639 12 192 799 18 741 840 1 072 ESR-toimenpideohjelma; ESR+valtion rahoitus, euroa Osio Purkautuva rahoitus, 30.4.2011 tilanne josta maakunnan liitot josta valtio (LTA-erät) Päättyviä hankkeita (kpl) Valtakunnallinen 8 817 656 0 8 817 656 66 Etelä-Suomi 6 137 486 0 6 137 486 47 Länsi-Suomi 1 586 715 3 559 1 583 156 36 Pohjois-Suomi 1 215 939 0 1 215 939 29 Manner-Suomi pl. I-S 17 757 796 3 559 17 754 237 178 Itä-Suomi 7 921 114 12 899 7 908 215 85 josta Kainuu 1 047 752 11 101 1 036 651 20 Yhteensä 25 678 910 16 458 25 662 452 263 EAKR+ESR yht. 56 613 549 12 209 258 44 404 292 1 335
Lisätalousarvio 2011 LTA-erät valmisteltu keväällä 2011 alustavien tietojen pohjalta TEM lähettää lisätalousarvioehdotuksen VM:lle 8.6.2011 Välittävät toimielimet vahvistavat ehdotettavat LTA-erät TEM:lle 1.8.2011 mennessä > tästä lähetetään erillinen kyselykirje ohjeineen VM antaa ehdotuksensa lisätalousarvioksi 11.8.2011 ja TEM antaa VM:lle vastineensa 16.8.2011 > vastineessa tarkennetaan LTA-erät välittävien toimielinten vahvistusten pohjalta Lisätalousarvio annetaan eduskunnalle 16.9.2011 > kun lisätalousarvio on hyväksytty eduskunnassa, VN voi tehdä jakopäätöksen jaettavista valtuuksista > valtuudet jaetaan viimeistään vuoden 2012 VN:n jaon yhteydessä
MYAK / EAKR/ESR -ohjeet 2012 ja LTA-erät Vuoden 2012 MYAK-ohjeet EAKR:stä sekä ohjeet ESR:n alueosioiden suunnitelmista ja ESR:n valtakunnallisen osion suunnitelmakysely lähetetään välittäville toimielimille kesäkuussa 2011 > ESR:n valtakunnallinen osio, palautus viimeistään 30.9.2011 > EAKR ja ESR:n alueosiot, palautus viimeistään 31.10.2011 Samassa yhteydessä kysytään myös tarpeet lisärahoituksesta (eli pyydetään esityksiä LTA-erien mahdollisesta kohdentamisesta) > EAKR: ohjelmittain > ESR: Itä-Suomi erikseen; muut alueosiot ja valtakunnallinen osio yhdessä > Vuoden 2012 valtuudet ja LTA-eriin kohdistuvat tarpeet ilmoitetaan myös keskenään koordinoidusti > Esityksissä huomioidaan hallituksen ja seurantakomiteoiden esittämät painotukset > Toimintalinjojen väliset ohjelmamuutokset mahdollisia > Valtuuksia voidaan jättää myös TEM:iin joustovaraukseksi
Maakunnan liittojen purkautuvat kehykset Maakunnan liitoilta purkautuvat kehykset eivät ole mukana LTAmenettelyssä Liitoilta purkautuvat kehykset palautuvat liitoille suoraan alkuperäiseen käyttötarkoitukseen ja hallinnonalalle käytettäväksi > aiemmin tehtyjä alueellisia jakopäätöksiä ei muuteta > menettely nopeuttaa varojen uudelleen käyttöönottoa > sulkemistoimenpiteet tulee hoitaa samoin kuin muissakin viranomaisissa; kehys palautuu käytettäväksi kun sulkemistoimenpiteet on tehty Liitoille suoraan käyttöön palautuvat kehykset tulee huomioida lisärahoitusesityksissä sekä vuoden 2012 MYAK-valmistelussa Mikäli maakunnan liitossa ei ole purkautuvalle kehykselle enää käyttöä, tästä ilmoitetaan TEM:lle kesän kyselyn yhteydessä ja erät otetaan uudelleen budjetoitaviksi LTA-eriksi
Kainuun maakunnan purkautuvat varat Kainuun maakuntaan kohdistuvat purkautuvat myöntämisvaltuudet kootaan yhteen rahastoittain Valtuuksien hallinnonaloittaisesta jaosta päättää Kainuun maakuntavaltuusto Kainuun maakunta kuntayhtymältä purkautuvat kehykset palautuvat suoraan kuntayhtymän käyttöön kuten muidenkin maakunnan liittojen tapauksessa