Asiakirjayhdistelmä 2014

Transkriptio

1 01. Verohallinnon toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) Talousarvioesitys HE 112/2013 vp ( ) Momentille myönnetään nettomäärärahaa euroa. Määrärahaa saa käyttää myös: 1) kansainvälisten järjestöjen jäsenmaksuihin 2) kansainvälisestä yhteistyöstä aiheutuvien maksuosuuksien maksamiseen 3) verohallinnon menettelystä asiakkaille aiheutuneiden vahinkojen sopimusperusteisiin korvauksiin. S e l v i t y s o s a : Toiminnallisen tuloksellisuuden tavoitteet 2012 toteutuma 2013 tavoite 2014 tavoite Tuotokset ja laadunhallinta Tarkastuskattavuus (liikevaihto yli 10 milj. euroa), % Tapauskohtaisen perinnän kertymä, % Sähköisten kausi-ilmoittajien osuus asiakasmäärästä (arvonlisävero), % Verokortti verkossa asiakkaiden osuus verokorttimuutosta hakeneista, % Veroilmoitus verkossa asiakkaiden osuus palauttajien kokonaismäärästä, % Toiminnallinen tehokkuus Tuottavuusindeksi, parivuosi 1) 103,8 105,7 102,4 Taloudellisuusindeksi, parivuosi 1) 96,7 100,2 98,9 Siirtohinnoitteluvalvontaan kohdistettava työaika, htv Harmaan talouden tarkastuksiin kohdistettavan työajan osuus verotarkastuksen kokonaistyöajasta, % Henkilöstövoimavarojen hallinta ja kehittäminen Henkilötyövuodet yhteensä Htv:t tehtävittäin Harmaan talouden torjunnan lisätehtävät (HO:n vaatimukset) YLE-veron tehtävät (siirto LVM:stä Verohallinnolle) 2) Pankkiveron tehtävät (määräaikainen, vuodet ) - (4) 4 Sairauspoissaolot, pv/htv 11,4 9 9 Työtyytyväisyysindeksi, 1 5 VMBaro 3,44 3,46 3,46 1) Indeksiluvut on laskettu parivuosimenetelmällä, jolloin edellisen vuoden vertailuluku on 100. Indeksikaavat: tuottavuusindeksi = tuotosindeksi/työpanosindeksi ja taloudellisuusindeksi = kustannusindeksi/tuotosindeksi. 2) Yleisradioveron verotustehtäviin sovitut henkilötyövuosien siirrot LVM:n hallinnonalalta. Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. 1

2 Toiminnan menot ja tulot (1 000 euroa) 2012 toteutuma 2013 varsinainen talousarvio 2014 esitys Bruttomenot Bruttotulot Nettomenot Siirtyvät erät siirtynyt edelliseltä vuodelta siirtynyt seuraavalle vuodelle Määrärahan mitoituksessa on huomioitu: 1) alle omakustannusarvon hinnoitelluista ennakkopäätöksistä ja julkisoikeudellisista suoritteista aiheutuvien menojen kattaminen 2) Ahvenanmaan ajoneuvoverotuksen kustannukset vuonna ) tulot yhteistoiminnasta muiden viranomaisten kanssa 4) tietojärjestelmien kokonaisuudistus. Määrärahan mitoituksessa huomioon otetut muutokset (1 000 euroa) ESB-integraatioratkaisu (siirto momentilta ) Kapasiteettihanke (siirto momentilta ) Muut pakollisen perustoiminnan turvaamisen teknologiamuutokset (puhelinjärjestelmäntoimittajan vaihto) 800 Tietoluovutusten maksuttomuus (siirto momentille ) -5 Verohallinnon valmisohjelmisto ja ohjelmistouudistus (siirto momentille ) Verohallinnon valmisohjelmisto ja ohjelmistouudistus (siirto momentilta ) Yleisradiovero, 13 htv 650 Yritystietopalvelurajapinta viranomaiskäyttöön (siirto momentille ) -500 Yritystietopalvelurajapinta viranomaiskäyttöön (siirto momentilta ) 500 Harmaan talouden torjunta (HO) Julkisen hallinnon atk-menosäästö, II-kohdennus (HO) Palkkausten tarkistukset Raamisopimuksen mukaisten koulutusrahojen keskittäminen -810 Tasomuutos Yhteensä talousarvio talousarvio Täydentävä talousarvioesitys HE 193/2013 vp ( ) Momentille myönnetään nettomäärärahaa euroa. Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. 2

3 S e l v i t y s o s a : Päätösosa korvaa talousarvioesityksen momentin päätösosan ensimmäisen kappaleen. Lisäys talousarvioesityksen euroon nähden on euroa, mistä euroa aiheutuu EU:n rajat ylittävän kaupan sähköisestä asiointipalvelusta ja euroa palkkausten tarkistuksista IV lisätalousarvio talousarvio Eduskunnan kirjelmä EK 33/2013 vp ( ) Momentille myönnetään nettomäärärahaa euroa. Määrärahaa saa käyttää myös: 1) kansainvälisten järjestöjen jäsenmaksuihin 2) kansainvälisestä yhteistyöstä aiheutuvien maksuosuuksien maksamiseen 3) verohallinnon menettelystä asiakkaille aiheutuneiden vahinkojen sopimusperusteisiin korvauksiin. I lisätalousarvioesitys HE 66/2014 vp ( ) Momentille myönnetään lisäystä euroa. Vuoden 2013 talousarviossa myönnetystä kaksivuotisesta siirtomäärärahasta peruutetaan euroa. Valtuus Lisäksi momentin perusteluja täydennetään siten, että vuoden 2013 valtuuden käyttämättä jääneestä osuudesta saa tehdä sitoumuksia vuonna S e l v i t y s o s a : Verohallinto on valmistellut kokonaisarkkitehtuurinsa uudistusta, joka kattaisi kaikki nykyiset verolait ja niiden käsittelyä hoitavat verotusohjelmistot. Uudistus perustuu tuotepohjaiseen toiminnanohjausjärjestelmään. Tämän ns. valmisohjelmistouudistuksen (VALMIS-hanke) arvioidaan turvaavan parhaiten verotuksen pidemmän aikavälin häiriöttömän toiminnan. Vuoden 2013 talousarvioon myönnettiin VALMIS-hankkeen toteuttamista varten 109 milj. euron valtuus. Määrärahan muutoksessa on otettu huomioon lisäyksenä peruutettavan määrärahan euron uudelleenbudjetointi, mikä aiheutuu VALMIS-hankkeen toteutumisen myöhentymisestä. Määrärahan peruuttaminen on otettu huomioon momentin tuloarviossa. Lisäksi määrärahan muutoksessa on otettu huomioon lisäyksenä euroa tietojärjestelmiin tehtävistä muutoksista aiheutuviin menoihin ja euroa uusien verotustehtävien IT-ylläpitomenoihin sekä vähennyksenä euroa Turun toimitilajärjestelyihin liittyneen KAKOLA-hankkeen purkautumisen johdosta. Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. 3

4 Valtuuden käyttöön liittyvistä sitoumuksista ja sopimuksista aiheutuvat valtion menot (1 000 euroa) Määrärahatarve myöhemmin Yhteensä vuodesta 2013 lähtien Vuonna 2013 tehdyt sitoumukset Vuoden 2014 sitoumukset Menot yhteensä Eduskunnan kirjelmä EK 19/2014 vp ( ) Momentille myönnetään lisäystä euroa. Vuoden 2013 talousarviossa myönnetystä kaksivuotisesta siirtomäärärahasta peruutetaan euroa. Valtuus Lisäksi momentin perusteluja täydennetään siten, että vuoden 2013 valtuuden käyttämättä jääneestä osuudesta saa tehdä sitoumuksia vuonna II lisätalousarvioesitys HE 113/2014 vp ( ) Momentille myönnetään lisäystä euroa. S e l v i t y s o s a : Lisämäärärahan tarve aiheutuu lapsivähennyksen edellyttämien tietojärjestelmämuutosten ja muun valmistelun menoista II lisätalousarvio Eduskunnan kirjelmä EK 31/2014 vp ( ) Momentille myönnetään lisäystä euroa. III lisätalousarvioesitys HE 207/2014 vp ( ) Momentille myönnetään lisäystä euroa. Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. 4

5 S e l v i t y s o s a : Lisämäärärahan tarve aiheutuu osinkoverotuksen vuoden 2015 muutosten edellyttämien tietojärjestelmämuutosten menoista III lisätalousarvio II lisätalousarvio Eduskunnan kirjelmä EK 40/2014 vp ( ) Momentille myönnetään lisäystä euroa. Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. 5