o KALAJOEN SEURAKUNNAN TALOUSARVIO 2019 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2020-2021
KALAJOEN SEURAKUNTA 2 Sisällysluettelo sivu TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT Yleiset kehitysnäkymät 3 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN PERUSTEET 4 Kalajoen seurakunnan tehtävä Toiminta- ja taloussuunnitelman 2019-2021 laadintaperusteet 5 Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden asettaminen 6 Kustannusten kohdentaminen 6 Verotulot 7 Henkilöstösuunnitelma 8 Henkilöstön kehittämissuunnitelma 8 Laskentaperusteita 8 Talousarvion sitovuustaso 10 KÄYTTÖTALOUSOSA Käyttötalouslaskelma pääluokittain (ulkoinen) 11 Käyttötalousmenot tehtäväalueittain Yleishallinto 15 Seurakunnallinen toiminta Jumalanpalveluselämä 22 Hautaan siunaaminen, muut kirkoll. toimitukset 22 Muut seurakuntatilaisuudet 24 Aikuistyö, evankelioimistyö 25 Tiedotus ja viestintä 26 Musiikkitoiminta 26 Lapsityö: Lapsi- ja perhetyö, pyhäkoulutyö 27 Varhaisnuorisotyö 28 Partio 29 Rippikoulutyö 29 Nuorisotyö 30 Erityisnuorisotyö 31 Diakoniatyö 32 Lähetys 33 Satamakirkkotyö 34 Kansainvälinen diakonia 35 Perheneuvonta, Sairaalasielunhoito 35 Palveleva puhelin, Laitosdiakonia 36 Hautaustoimi 37 Kiinteistötoimi 39 TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelma 1.1-31.12.2019 ja taloussuunnitelma 2020-2021 43 INVESTOINTIOSA 44 RAHOITUSOSA 45 HAUTAINHOITORAHASTO 46 Liitteet Talousarvioavustukset 2019
KALAJOEN SEURAKUNTA 3 TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT YLEISET KEHITYSNÄKYMÄT Seurakunnan toiminta käynnistyy vuoden 2019 alussa seurakuntavaalien kautta valittujen uusien luottamushenkilöiden kanssa. Uusi kirkkovaltuusto valitaan vuosille 2019-2022. Kirkkovaltuusto valitsee ensimmäisessä järjestäytymiskokouksessaan kirkkoneuvoston ja työalojen toimikunnat. Kalajoen seurakunnan taival tulevina suunnitteluvuosina on pitkälti viitoitettu nykyisen kirkkovaltuuston kautta. Vuonna 2019 jatkuu Kalajoen kirkon peruskorjauksen II vaihe ja III vaiheeseen käydään vuonna 2020. Tämä on seurakunnalle iso haaste taloudellisessa mielessä, kun kokonaiskustannukset kohoavat lähemmäksi viittä (5) miljoonaa euroa. Se tehdään kuitenkin siten, että varsinainen seurakunnallinen tehtävä ja toiminta pystytään hoitamaan entiseen tapaan. Kalajoen kirkon peruskorjauksen johdosta Kalajoen kirkko on poissa käytössä maaliskuun puolivälistä lokakuun loppuun vuonna 2019. Jumalanpalveluksia siirretään Kalajoen seurakuntakodille, kirkollisia toimituksia Vuorenkallion kappeliin ja isompia kirkkotilanteita pidetään Himangan ja Raution kirkoissa. Kalajoen seurakunnalla on käytössään kolme kirkkoa, joten yhden kirkon remontti ei tule tuottamaan isompia ongelmia. Me saamme luottaa siihen, että tämä väliaikainen kirkkoremontti tulee lähentämään alueseurakuntalaisten ja kappeliseurakuntalaisten keskinäistä yhteyttä. Olemme saman seurakunnan jäseniä. Olemme kolme kirkon yksi seurakunta. Seurakunnalla on olemassa voimassa oleva strategia vuoteen 2020 saakka. Tämä strategia on tarkoitus päivittää Kalajoen kirkon peruskorjauksen jälkeen keväällä 2021. Tuon kevään aikana pohdimme seurakuntatyön tulevia painospisteitä ja sitä, kuinka voisimme uudistaa ja pitää toiminnan ajanmukaisena. Tuohon mennessä lienee selvinnyt myös Pyhäjoen ydinvoimalan rakentamisaikataulu. Joka tapauksessa, toiminnalle tulisi löytää uusia muotoja ja miettiä rohkeasti sitä, miten menemme huomiseen ja sen haasteisiin. Kalajoen seurakunnan kirkollisveroprosentti on 1,75. Tällä prosentilla on veroja kerätty 2018 vuoden alusta. Veroprosentti nostettiin edellä mainitun Kalajoen kirkon peruskorjauksen takia. Veronkorotuksen lisäksi seurakunta rahoittaa hanketta 2,5 milj. euron lainarahalla. Kalajoen seurakunnan taloudellinen tilanne käyttötaloudessa on tasapainossa. Vuosikatetta kertyy mukavasti, mutta niin täytyy ollakin, jotta lainat saadaan tulevina vuosina maksettua. Kiinteistöt pyritään pitämään kunnossa ja niitä seurataan säännöllisesti kiinteistöhuoltoyhtiön toimesta. Tulevina vuosikymmeninä on tarkkaan ja ennakkoluulottomasti mietittävä, mitä kannattaa peruskorjata ja milloin on syytä siirtyä joko kokonaan tai osittain vuokratiloihin, jos niitä on tarjolla. Seurakunta on noussut Jokelan pappilan rakentamisen jälkeisestä taloudellisesta notkelmasta. Maksuvalmius on noin puoli vuotta. Koko ajan on kuitenkin muistettava, meillä on huolehdittavana kolme entistä seurakuntaa. Meillä on vastuulla kolme kirkkoa, kolme seurakuntakotia ja neljä hautausmaata. Jos kaikkia olisi vain yksi, olisimme huomattavasti paremmissa asemissa talouden suhteen. Historiallisesti arvokkaat rakennukset eivät ole halpoja ylläpitää eikä peruskorjata aika ajoin. Tulevan vuoden toimintamäärärahoissa ei ole kasvua. Toimintamenojen osalta ja työntekijämäärässä meillä ei ole tulossa isompia muutoksia. Tulevina vuosina joudumme avautuvien tehtävien ja virkojen osalta suorittamaan edelleen harkintaa, mitä täytetään, mitä voitaisiin hoitaa yhdessä esim. naapuriseurakuntien kanssa. Myöskään ulkoistamisen mahdollisuuksia ei kannata sulkea pois.
KALAJOEN SEURAKUNTA 4 Vuoden 2019 aikana selvinnee kirkonkirjojen pitopaikka. Rovastikunnassa on suunniteltu oman keskusrekisterin perustamista. Tämän vaihtoehtona on siirtyminen suoraan Oulun aluekeskusrekisterin tai Kokkolan keskusrekisterin asiakkaaksi. Tilastollisesti näyttää siltä, että Kalajoen seurakunnan jäsenmäärä tulee vähenemään. Jäsenmäärän tappio syntyy kolmesta tekijästä: kastettuja on kuolleita vähemmän, poismuutto on vilkkaampaa kuin sisäänmuutto ja kirkosta erotaan enemmän kuin siihen liitytään. Työikäisten määrä tulee vähenemään tulevana vuosikymmenenä tilastoennusteiden mukaan. Silti kaupungin asukaslukuun ei ole odotettavissa isompaa notkahdusta. Suunta voi myös muuttua jos alueen elinkeinoelämä vilkastuu ja kehittyy entisestään. Tällä hetkellä tämä merenrannikon matkailukaupunki katsoo huomiseen rohkein ja luottavaisin mielin. Kalajoen seurakunta on aktiivisten seurakuntalaisten ja herätysliikkeiden seurakunta. Hengellinen elämä ei ole vain työntekijöiden tai seurakunnan oman toiminnan varassa. Herätysliikkeiden toiminta rakentaa koko paikkakunnan hengellistä elämää. Kotiseurakunta on monille rakas ja tärkeä. Sen sanoma on halki vuosisatojen sama. Sukupolvesta toiseen me tulemme yhteen ja katselemme armollisen Jumalan puoleen. Välillä iloisin ja kiitollisin mielin, välillä surun murtamina. Seurakunnan viesti on siinä, että Jumala on, Jumala rakastaa ja Jumala kutsuu sinut yhteyteensä. Taloudellinen kehitys yleensä Taloudessa on mennyt viime aikoina hyvin. Kuluvan vuoden 2018 talousennusteita on korotettu ja kasvuennusteet ovat tällä hetkellä 3% luokkaa. Sen sijaan tulevien vuosien ennusteita on jo alennettu. Vuonna 2019 talous kasvaisi noin 2% ja vuonna 2020 1,5%. Ansiotaso kasvaa vuonna 2019 ja se tietää hieman parempia verokertymiä. Keskimäärin ensi vuoden kirkollisverojen arvioidaan kasvavan noin 4%. Seurakunnalle maksetaan valtion korvausta yhteiskunnallisten tehtävien johdosta. Korvaus tulee hautaustoimen, väestökirjanpidon ja historiallisten rakennusten ja irtaimiston ylläpidosta. Tuo korvaussumma maksettiin ensi kerran vuonna 2016, kun yhteisövero-osuudesta luovuttiin. Rahoituslakiin kirjattiin vuosittainen indeksitarkistus, mutta se on jäänyt hallitukselta tekemättä joka vuosi. Seurakuntien maksamat palkat ovat suurin menoerä käyttötaloudessa. Ensi vuonna palkankorotusten yhteisvaikutus on noin 1,8%. Julkisen sektorin lomarahoja leikataan vielä 30% ensi vuonna. TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN PERUSTEET Kalajoen seurakunnan tehtävä Jokaisella seurakunnalla on oma ainutkertainen toimintaympäristö, omat voimavaransa ja erityishaasteensa, jotka ohjaavat paikallisen seurakunnan työtä ja valintoja. Kalajoen seurakunta on lyhyesti sanottuna kolmen kirkon yksi seurakunta. Seurakunta muodostuu kolmesta jumalanpalvelusyhteisöstä. Seurakuntamme tunnetaan rikkaasta kirkollisesta perinteestä herätysliikkeineen ja kolmesta alueesta, joita ovat Kalajoen alueseurakunta, Himangan ja Raution kappeliseurakunnat. Kohtaamisen kirkko Kalajoella Kalajoen alueseurakunnan, Himangan ja Raution kappeliseurakuntien toiminnan suunta vuoteen 2020.
KALAJOEN SEURAKUNTA 5 - Olemme kolmen kirkon yksi seurakunta. Kalajoen seurakunnan tehtävä: Kutsumme ihmisiä Jumalan yhteyteen ja rohkaisemme heitä välittämään lähimmäisistä ja luomakunnasta. Seurakunnan arvot: usko, toivo ja rakkaus. Kohtaamisen kirkon ja seurakunnan painopisteet ovat seuraavat: 1. Nostamme sanoman esiin 2. Kohtaaminen koskettaa 3. Rakastamme lähimmäistä 4. Arvostamme jäsenyyttä. Toiminta- ja taloussuunnitelman 2019-2021 laadintaperusteet Kirkkohallituksen virastokollegio on antanut ohjeen seurakunnan talousarvion sekä toiminta- että taloussuunnitelman laatimiseksi. Seurakunnan talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman laatimista koskevat säännökset on koottu kirkkojärjestyksen (KJ) 15 lukuun. Siinä säädetään myös vuotta pitemmän aikavälin toiminnan ja talouden suunnittelusta. Toiminnan ja talouden suunnittelu tapahtuu samanaikaisesti. Talousarviossa sekä toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään tavoitteet toiminnalle ja taloudelle sekä määrärahat ja tuloarviot. Seurakunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet määritellään siten, että edellytykset seurakunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Kirkkoneuvosto vastaa talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman valmistelusta. (KJ 15:1,1-2) Seurakunnan taloutta on hoidettava hyväksytyn talousarvion mukaan. Talousarvio sitoo hallintoelimiä, toimintayksiköitä, tehtäväalueita sekä henkilöstöä, ja se on samalla väline näiden toimijoiden valvontaan. Sitovuus tarkoittaa, että varoja ei saa käyttää muihin kuin talousarviossa osoitettuihin tarkoituksiin eikä enempää kuin niihin on osoitettu (KJ 15:2,1). Talousarvion sitovuus koskee myös toiminnallisia tavoitteita ja tuloarvioita. Talousarvioon otetaan seurakunnan tehtävien hoitamisen ja toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat (KJ 15:3). Talousarviossa on myös osoitettava taloudellisen tuloksen muodostuminen sekä seurakunnan rahoitustarpeen kattamiskeinot. Toiminnan ja talouden suunnittelun tehtävänä on auttaa seurakuntaa toteuttamaan perustehtäväänsä ja selviytymään käsillä olevista ja tulevista haasteista nopeasti muuttuvassa toimintaympäristössä. Toimintaja taloussuunnittelujärjestelmä korostaa kirkkovaltuuston päätösvaltaa. Seurakunnan toiminnan ja talouden suunnittelu on mahdollisuuksien selvittämistä ja hyödyntämistä, erilaisten toimintavaihtoehtojen etsimistä, palvelujen asettamista tärkeysjärjestykseen, ongelmien ratkaisuvaihtoehtojen hakemista ja toiminnan sopeuttamista seurakunnan tuloperustaan. Seurakunnassa tarvitaan toiminta- ja taloussuunnitelmaa pitemmän aikavälin strategista suunnittelua, missä pohditaan esim. 5-20 vuoden perspektiivillä toiminnan visiota, painopistealueita ja seurakunnan kehittämistä. Strategisen suunnittelun tavoitteena on uudistaa, jäsentää ja ylläpitää toimintaa.
KALAJOEN SEURAKUNTA 6 Toiminnan ja talouden suunnittelu on selkeästi lyhyen aikavälin operatiivista suunnittelua. Operatiivisessa suunnittelussa konkretisoidaan seurakunnan lyhyen aikavälin (1-3 vuotta) toiminta yksilöimällä tarvittavat toimenpiteet ja valitsemalla tarkoituksenmukaiset toimintatavat tavoitteiden toteuttamiseksi ja sovittujen vaikutusten aikaansaamiseksi sekä osoitetaan toiminnan rahoitus. Strateginen ja operatiivinen suunnittelu ovat toisiaan täydentäviä seurakunnan kehittämisen ja johtamisen konkreettisia työvälineitä. Operatiivinen suunnittelu tarvitsee tuekseen strategista suunnittelua. TOIMINNALLISTEN JA TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN ASETTAMINEN Kirkkojärjestyksen mukaan talousarviossa ja toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään seurakunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvio ja toiminta- ja taloussuunnitelma on laadittava siten, että edellytykset seurakunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Toiminnallinen tavoite on kirkkovaltuuston talousarviossa toimintayksikölle tai tehtäväalueelle sitovana hyväksymä, määrärahan käyttötarkoitusta, palvelujen määrää tai laatua tai toiminnan kehittämissuuntaa ohjaava tavoite. Tavoitteet johdetaan seurakunnan toiminta-ajatuksesta ja keskeisistä painopistealueista. Tavoitteet on asetettava siten, että niiden toteutumista voidaan arvioida. Taloudellisella tavoitteella tarkoitetaan kirkkojärjestyksen mukaan talousarvioon otettavan toiminnallisten tavoitteiden edellyttämää määrärahaa ja tuloarviota. Määräraha on kirkkovaltuuston talousarviossa tehtäväalueelle antama euromäärältään ja käyttötarkoitukseltaan rajattu valtuutus varojen käyttämiseen. Talousarvioon merkitään määrärahat ja tuloarviot bruttoluvuin vähentämättä tuloja menoista tai menoja tuloista. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä kirkkovaltuusto päättää talousarvion tuloarvioiden ja määrärahojen sitovuudesta. Sitovuustasona käytetään tehtäväalueen nettomääräistä toimintakatetta kirkkoneuvostoon nähden ja pääluokkatason toimintakatetta kirkkovaltuustoon nähden. Bruttomääräinen sitovuus on käytössä tuloslaskelman toimintakatteen jälkeisissä tuloarvioissa ja määrärahoissa. Talousarvion käyttötalousosan määrärahoissa ja tuloarvioissa esitetään myös toiminnan ja talouden ohjauksen sekä seurakunnan kannalta tärkeät ja laskennalliset erät. Talousarviossa sisäisten ja laskennallisten tuotto- ja kuluerien tulee olla yhtä suuret eikä niillä ole vaikutusta tilikauden tulokseen Sisäiset tuotto- ja kuluerät, sisäiset korot ja hallinnon vyörytyserät eivät ole talousarviossa sitovia. Taloussuunnitelman 2020-2021 osalta määrärahat ja tuloarviot hyväksytään kirkkovaltuustossa ohjeellisena. KUSTANNUSTEN KOHDENTAMINEN Kirkkohallitus on antanut seurakunnille ohjeet kustannusten kohdentamisesta jatkona laskentatoimen uudistukselle, joita on noudatettu vuodesta 2004 lukien. Kustannusten kohdentamisen tavoitteena on saada esiin tieto, miten voimavarat jakautuvat kirkon perustehtävien kesken. Kirkon perustehtäväksi on määritetty seurakunnallinen toiminta, kirkonkirjojen pito ja hautaustoimi. Yleishallinto ja kiinteistötoimi ovat seurakunnan tukipalveluita, joiden tehtävänä on mahdollistaa perustehtävien suorittaminen. Kustannusten kohdentaminen tapahtuu seuraavasti:
KALAJOEN SEURAKUNTA 7 1. Henkilöstön palkkakustannukset kirjataan suoraan tehtäväalueille aiheuttamisperiaatteen mukaan käyttäen pohjana työntekijän omaa arviota työajan jakaantumisesta. 2. Käyttöomaisuuden poisto kirjataan tehtäväalueiden kuluksi kirkkovaltuuston vahvistaman poistosuunnitelman mukaisesti. 3. Kiinteistöjen nettokustannukset jaetaan tilinpäätöksessä sisäisinä vuokrina käytön mukaisessa suhteessa yleishallinnon ja seurakuntatyön tehtäväalueille. Hautaustoimen kiinteistöjen nettokustannukset kohdentuvat kuitenkin vain hautaustoimen tehtäväalueille. Metsä- ja maatalouden kustannuksia ei kohdenneta vaan ne jäävät kiinteistötoimen tuotoiksi ja kuluiksi sellaisenaan. 4. Keittiötoiminnan kustannukset kohdennetaan käytön mukaan tehtäväalueille sisäisinä ateriapalveluina ja vuokrina. 5. Hallintoelinten, talous- ja henkilöstöhallinnon, kirkkoherranviraston ja muun yleishallinnon kustannukset sekä verotuskulut ja kirkon keskusrahastomaksut vyörytetään seurakunnallisen toiminnan ja hautaustoimen tehtäväalueille bruttokulujen mukaisessa suhteessa tilinpäätöksen yhteydessä. 6. Käyttöomaisuuden laskennalliset korot kohdistetaan tehtäväalueille sisäisinä korkokuluina ja tuottoina kohdassa laskennalliset erät. VEROTULOT Verotulot vuodelle 2019 on arvioitu vuoden 2017 toteutuneen verotuksen perusteella. Ansio- ja pääomaverotulot ovat laskeneet vuoteen 2017 asti. Seurakunta nosti veroprosentin vuoden 2018 alusta. Veroprosentin nostolla seurakunta saanee varovaisenkin arvion mukaan 100 000 euroa enemmän kuin aiemmin. Talousennusteiden mukaan talous kasvaa vuonna 2018 noin kaksi prosenttia. Kirkollisverotuoton osuutta on nostettu ennusteen mukaisella kahdella prosentilla. Yhteisöveron tilittäminen seurakunnille päättyi lokakuussa 2017. Yhteisövero on korvattu valtionrahoitusosuudella. Keskusrahaston saaman valtionrahoituksen jakotapaan esitetään muutosta. 114 miljoonan euron valtionrahoituksesta 105 miljoonaa euroa (v. 2018 107 milj.) jaetaan seurakunnille euroa/kunnan asukas - jako-perusteen mukaan. Rahoituksella rahoitetaan seurakuntien lakimääräisiä tehtäviä; hautaustointa, väestökirjanpidon tehtäviä ja kulttuurihistoriallisesti arvokkaiden rakennusten ja irtaimiston ylläpitoa. Toteutuneet verotulot Luvut 1000 eur Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015 Tp 2016 TP 2017 Ta 2018 TA 2019 Kirkollisverot 2242 2288 2302 2289 2241 2229 2340 2390 Yhteisöverot 183 199 225 256 38-0,7 0 0 Valtionrahoitus 247 246 245 238 Yhteensä 2425 2487 2527 2545 2526 2474,3 2585 2628 Muutos-% 4,5 2,5 1,6 0,7-0,8-2,1 4,3 1,6 Tulovero-% 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,75 1,75 Jäseniä/asukkaita 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 seurakunta 11249 11176 11124 10983 10933 10844 10861 kaupunki 12616 12630 12644 12632 12621 12586 12514 %-osuus 89,2 88,2 87,98 86,95 86,63 86,16 86,79
KALAJOEN SEURAKUNTA 8 Verotulot /jäsen 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Kalajoen srk 216 223 227 232 231 228 238 Koko kirkko 208 249 251 256 225 227 HENKILÖSTÖSUUNNITELMA Kalajoen seurakuntaan laadittiin vuoden 2015 alkupuolella henkilöstösuunnitelma. Se antaa taustan tai pohjan toimenpiteille, kun virkoja ja toimia vapautuu. Henkilöstösuunnitelmassa pyritään ottamaan huomioon kirkossa taloudellisten resurssien kaventuminen. Toiseksi kolmen seurakunnan yhteistyötä ja yhteistyön mahdollisuuksia täytyy jatkuvasti kehittää. Päätavoitteena on kuitenkin se, että seurakunnan varsinainen tehtävä voidaan suorittaa mahdollisimman hyvin. Seurakunnan on muistettava, mikä on sen päätehtävä. Tukitoimien puolella (kiinteistö-, keittiö- ja hallintotyö) voidaan tehtäviä ulkoistaa varsinaisen seurakunnan varsinaisen tehtävän kärsimättä. Henkilöstön kehittämissuunnitelma Henkilöstön kehittämissuunnitelma vuodelle 2019 perustuu henkilöstön esityksiin ja kirkkoneuvoston päätökseen koulutustarpeista. Talousarvioon on varattu kehittämissuunnitelman mukainen koulutusmääräraha. Koulutusmääräraha on käytössä myös yllättävien koulutusten varalta, jota voidaan käyttää suunnitelmavuonna tarpeelliseksi katsottavaan koulutukseen kirkkoherran tai talouspäällikön viranhaltijapäätöksellä. LASKENTAPERUSTEITA Varsinaisen toiminnan tuotot vuonna 2019 ovat 504 580 euroa, joka on samalla tasolla kuin vuonna 2018. Ulostilitettävät kolehti-, keräys- ja lahjoitusvarat käsitellään vuonna 2019 ensimmäistä kertaa kokonaisuudessaan taseen kautta; kerätyt varat kirjataan taseeseen ja tilitetään sieltä eteenpäin, eikä kierrätetä kustannuspaikan kautta. Toimintatuotoissa se näkyy 25 000 euroa pienempinä tuottoina, lähetystyölle on sen verran budjetoitu vapaaehtoisesti kerättäviä, ulostilitettäviä varoja. Toisaalta se vähentää myös annettujen avustusten määrää tuloslaskelmassa. (Kirkkohallituksen yleiskirje 16/2016). Puunmyyntituotot ja metsänhoitokulut on arvioitu MHY Pyhä-Kalan tekemän talousarvion kautta. Himangan Virpirannan alueelle on saatu vuoden 2018 aikana valmiiksi kaavoitus ja sen myötä kaikilla tonteilla on pitkäaikainen vuokrasopimus, vuoteen 2024 saakka. Varsinaisen toiminnan kulut ovat 2 405 665 euroa, mikä on 15 000 euroa enemmän vuotta aikaisempaan. Palkoissa on vähennystä; siivous on ulkoistettu lähes jokaisessa kiinteistössä ja Himangan seurakuntakodin emännän tehtävät hoidetaan pitopalvelun kautta. Lisäys näkyy palvelujen ostoina. Henkilöstökulut ovat 1 218 060 euroa, laskua edellisvuodesta 3 %. Palkkoihin on huomioitu yhteensä 1,8 % korotus. Lomarahoja leikataan edelleen vuonna 2019. Kokouspalkkioita maksetaan palkkiosäännön mukaan kirkkoneuvoston, kirkkovaltuuston ja rakennustoimikunnan kokouksista. Palkkiosäännön mukaan puheenjohtajistolle maksetaan vuosipalkkiot.
KALAJOEN SEURAKUNTA 9 Henkilösivukulut ovat yhteensä noin 26 %. Työntekijöiden eläkemaksu vähennetään palkanmaksun yhteydessä ja on alle 53-vuotiaiden ja 63 vuotta täyttäneillä työntekijöillä 6,75 % ja 53 62 vuotiailla 8,25 %. Maksuprosentit ovat vielä vahvistamattomat. Kiel -eläkevakuutusmaksu on laskettu talousarviossa 21,4 %:n suuruisena (vuonna 2018 21,8 % vuonna 2017 23,8%, vuonna 2016 24 %, tätä aiemmin 28 % ). Vuoden 2019 alusta otetaan käyttöön kansallinen tulorekisteri. Tulorekisteriin ilmoitettujen palkkojen perusteella Keva laskuttaa seurakunnilta sekä työnantajan että työntekijän eläkemaksun. Kevan laskutuksessa työnantajan ja työntekijän eläkemaksuprosentit yhdistetään. Työntekijöiden keskimääräinen eläkemaksu kirkon eläkejärjestelmässä on 7,3 %. Seurakunnilta laskutettava palkkaperusteinen eläkemaksu vuonna 2019 on näin ollen 28,7 % (21,4 + 7,3). Maksu on lopullinen ja seurakunta joko hyötyy tai häviää riippuen henkilöstön ikärakenteesta. Työntekijän eläkemaksuprosentti on ikäperusteisesti joko 6,75 tai 8,25. Kun 7,3 %:n suuruinen maksu tulee olemaan henkilöstön ikärakenteesta johtuen joko liian suuri tai pieni, kirjataan maksun ja työntekijöiltä perityn määrän erotus eläkekuluksi tai eläkemenon oikaisuksi. Talousarviossa ei ole arvioitu muutoksen hyötyä tai haittaa, eikä sitä ole otettu huomioon talousarviossa. Henkilöstökulut Tp 2014 Tp 2015 Tp 2016 Tp 2017 Ta 2018 TA 2019 1 000 euroa 1688 1397 1265 1238 1257 1218 Muutos 5,90 % -17,2 % -9,4 % -2,1 % 1,5 % -3,1 % Henkilöstökulujen osuus Tp 2014 Tp 2015 Tp 2016 Tp 2017 Ta 2018 TA 2019 - toimintakuluista 59,90 % 59,80 % 52,16 % 53,18 % 52,58 % 50,63 % - verotuloista 64,30 % 61,90 % 50,08 % 50,04 % 48,63 % 46,35 % Palveluiden ostoon on varattu 691 105 euroa, muutos +12 % ed. vuoteen verrattuna. It-palveluihin on varattu kameravalvonnan vuoksi 4 500 euroa enemmän, siivouspalveluihin 20 000 euroa, ulkoistettuihin lumitöihin 10 000 euroa, metsänhoitokuluihin 20 000 euroa ja pitopalvelun käytön vuoksi työaloille ravitsemuspalveluihin 15 000 euroa enemmän. Aineiden tarvikkeiden ja tavaroiden hankintaan on varattu 329 000 euroa, muutos +2,7 % ed. vuoteen verrattuna. Kotimaa-lehti tilataan luottamushenkilöille (kirkkovaltuuston sekä kirkkoneuvoston ja kappelineuvoston jäsenille) ja työntekijöille. Avustuksiin on varattu 71 300 euroa. Erittely avustuksista liite 1. Vapaaehtoisina kolehteina ja esimerkiksi myyjäisten yhteydessä kerätyt varat tilitetään niihin kohteisiin, joihin ne on rahoja kerättäessä ilmoitettu koottavan. Vapaaehtoiset avustukset kerätään ensimmäistä kertaa taseeseen ja tilitetään sieltä eteenpäin kohteeseen, kuten kolehdit on käsitelty jo pitkän aikaa.
KALAJOEN SEURAKUNTA 10 Verotulojen arvioinnin perusteena on vahvistettu tuloveroprosentti 1,75 %. Samaa veroprosenttia on käytetty myös suunnitelmavuosilla. Verotuskustannukset vuonna 2019 säilyvät samalla tasolla verohallinnon ennakkotiedon mukaan ollen noin 36 500. Laskennallisen kirkollisveron perusteella määräytyvän Kirkon keskusrahaston perusmaksu aleni vuodeksi 2018 yhdellä prosenttiyksiköllä 6,5 prosenttiin. Tuleville vuosille maksuun ei ole odotettavissa muutosta. Eläkemaksu: Kirkollisveron perusteella määräytyvä eläkerahastomaksu korotettiin viiteen prosenttiin vuodeksi 2018. Maksuun ei esitetä muutosta vuodeksi 2019. Vuoden 2019 maksun perusteena käytettävä seurakunnan verovuoden 2017 kirkollisvero vahvistetaan lokakuun lopussa. Yli-/alijäämä Vuoden 2019 talousarvio on 193 211 euroa ylijäämäinen. Vuodelle 2018 tehtiin 184 236 ylijäämäinen talousarvio, tilinpäätös tehdään talousarvion mukaisena, tiedossa ei ole loppuvuodelle yllätyksiä. Kirkkohallituksen ohjeen mukaisesti seurakunnan tulee ryhtyä toimenpiteisiin talouden tasapainottamiseksi, mikäli maksuvalmius laskee alle kahden kuukauden. Maksuvalmius on seurakunnassa säilynyt kuluneen kolmen vuoden ajan hyvänä, lokakuussa 2018 maksuvalmius oli 292 päivää. Taloussuunnitelma-arvio vuosille 2020-2021 osoittaa että maltillisilla kuluilla seurakunta saa katettua poistot ja tehtyä ylijäämäisen tilinpäätöksen. Tämä on tärkeää koska vuonna 2019 seurakunta nostaa lainan kirkon peruskorjaukseen ja tästä lyhennykset vuositasolla ovat kuluineen 80 000 euroa. TALOUSARVION SITOVUUSTASO Kirkkovaltuusto päättää talousarvion toiminnallisista tavoitteista ja määrää määrärahojen sitovuustasosta, jotka ovat vuoden 2019 talousarviossa seuraavat: Kirkkoneuvosto vastaa kirkkovaltuustolle osastotasolla (yleishallinto, seurakunnallinen toiminta, hautaustoimi, kiinteistötoimi) toimintakatteesta eli nettomenoista. Seurakunnan muut viranomaiset (hallintoelimet ja viranhaltijat) vastaavat kirkkoneuvostolle tehtäväaluetasolla toimintakatteesta (nettomenoista/-tuloista) kuitenkin niin, että mahdollisesti säästyviä palkkausmäärärahoja ja sisäisiä eriä ei saa käyttää menojen kattamiseen. Investoinneissa kirkkoneuvosto vastaa kirkkovaltuustolle hankekohtaisesti kiinteistöjen ja hautausmaiden ja urkujen osalta. Kalusto- ja muun irtaimiston hankinnoissa vain loppusumma on valtuustoon nähden sitova. Sitovuustason määrärahaa ei saa ylittää. Jos sitovuustason määräraha ei riitä, seurakunnan viranomaisten on hyvissä ajoin ennen määrärahan loppumista tehtävä määrärahan korotusesitys kirkkoneuvostolle. Kirkkoneuvoston tulee tarvittaessa saattaa asia kirkkovaltuuston ratkaistavaksi. Samoin on meneteltävä, jos tarvitaan kokonaan uusi määräraha. Sisäiset menot (vyörytysmenot, sisäiset vuokrat, sisäiset korot, poistot) eivät ole sitovia.
KALAJOEN SEURAKUNTA 11 KÄYTTÖTALOUSOSA Tuloslaskelma pääluokittain 1.1.-31.12.2019 Hallinto Toimintatuotot -18 897,98-17 300,00-18 500,00-18 500,00-18 500,00 Myyntituotot -3 600,00-2 300,00-2 700,00-2 700,00-2 700,00 Maksutuotot -9 946,18-8 000,00-9 800,00-9 800,00-9 800,00 Tuet ja avustukset -5 276,80-7 000,00-6 000,00-6 000,00-6 000,00 Muut toimintatuotot -75,00 Toimintakulut 355 055,98 384 190,00 362 130,00 359 130,00 359 130,00 Henkilöstökulut 191 266,29 202 120,00 192 190,00 192 190,00 192 190,00 Palkat ja palkkiot 160 070,98 162 600,00 153 900,00 153 900,00 153 900,00 Henkilösivukulut 40 039,39 39 520,00 38 290,00 38 290,00 38 290,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -8 844,08 Palvelujen ostot 112 401,15 109 850,00 111 600,00 111 600,00 111 600,00 Palvelun ostot - sisäiset 1 667,91 5 440,00 2 490,00 2 490,00 2 490,00 Vuokrakulut 10 225,18 20 880,00 11 500,00 11 500,00 11 500,00 Sisäiset vuokrakulut 13 473,78 19 100,00 13 150,00 13 150,00 13 150,00 Aineet ja tarvikkeet 16 289,02 14 550,00 18 950,00 15 800,00 15 800,00 Ostot tilikauden aikana 16 289,02 14 550,00 18 950,00 15 800,00 15 800,00 Annetut avustukset 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Muut toimintakulut 9 632,65 12 150,00 12 150,00 12 300,00 12 300,00 TOIMINTAKATE 336 158,00 366 890,00 343 630,00 340 630,00 340 630,00 Rahoitustuotot ja -kulut 0,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Sisäiset korkokulut 20,00 20,00 20,00 20,00 VUOSIKATE 336 158,00 366 910,00 343 650,00 340 650,00 340 650,00 Poistot ja arvonalentumiset 2 078,99 2 080,00 2 080,00 2 080,00 2 080,00 Suunnitelman mukaiset poistot 2 078,99 2 080,00 2 080,00 2 080,00 2 080,00 Sisäiset vyörytyserät -291 423,26-329 570,00-312 180,00-309 180,00-309 180,00 TILIKAUDEN TULOS 46 813,73 39 420,00 33 550,00 33 550,00 33 550,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 46 813,73 39 420,00 33 550,00 33 550,00 33 550,00
KALAJOEN SEURAKUNTA 12 Seurakunnallinen toiminta Toimintatuotot -121 195,91-81 000,00-62 280,00-62 080,00-62 080,00 Myyntituotot -4 454,11-5 000,00-5 000,00-5 000,00-5 000,00 Maksutuotot -29 602,75-44 100,00-45 080,00-45 080,00-45 080,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -65 951,30-31 900,00-9 200,00-9 000,00-9 000,00 Tuet ja avustukset -20 357,18-3 000,00-3 000,00-3 000,00 Muut toimintatuotot -830,57 Toimintakulut 1 760 117,50 1 813 090,00 1 838 240,00 1 831 070,00 1 821 100,00 Henkilöstökulut 718 296,09 747 330,00 766 380,00 759 180,00 759 180,00 Palkat ja palkkiot 576 476,78 600 350,00 610 350,00 610 350,00 610 350,00 Henkilösivukulut 153 074,61 146 980,00 156 030,00 148 830,00 148 830,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -11 255,30 Palvelujen ostot 169 599,14 203 950,00 220 730,00 220 730,00 220 730,00 Palvelun ostot - sisäiset 125 205,97 117 760,00 116 160,00 116 160,00 116 160,00 Vuokrakulut 20 736,59 10 340,00 16 550,00 16 580,00 16 610,00 Sisäiset vuokrakulut 525 740,98 577 330,00 585 490,00 585 490,00 575 490,00 Aineet ja tarvikkeet 72 385,35 56 870,00 59 200,00 59 200,00 59 200,00 Ostot tilikauden aikana 72 385,35 56 870,00 59 200,00 59 200,00 59 200,00 Annetut avustukset 128 103,38 98 350,00 73 500,00 73 500,00 73 500,00 Muut toimintakulut 50,00 1 160,00 230,00 230,00 230,00 TOIMINTAKATE 1 638 921,59 1 732 090,00 1 775 960,00 1 768 990,00 1 759 020,00 VUOSIKATE 1 638 921,59 1 732 090,00 1 775 960,00 1 768 990,00 1 759 020,00 Sisäiset vyörytyserät 427 096,28 485 970,00 447 780,00 444 780,00 444 780,00 TILIKAUDEN TULOS 2 066 017,87 2 218 060,00 2 223 740,00 2 213 770,00 2 203 800,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2 066 017,87 2 218 060,00 2 223 740,00 2 213 770,00 2 203 800,00
KALAJOEN SEURAKUNTA 13 Hautaustoimi Toimintatuotot -61 680,24-57 985,00-64 435,00-64 435,00-64 435,00 Myyntituotot -200,00-200,00-200,00 Maksutuotot -31 446,50-21 000,00-27 100,00-27 100,00-27 100,00 Tuet ja avustukset -6 955,54-1 500,00 0,00 0,00 0,00 Sisäiset tuotot -23 278,20-35 485,00-37 135,00-37 135,00-37 135,00 Toimintakulut 248 083,88 239 885,00 254 765,00 254 765,00 254 765,00 Henkilöstökulut 131 615,64 128 100,00 126 300,00 126 300,00 126 300,00 Palkat ja palkkiot 104 910,78 102 200,00 100 700,00 100 700,00 100 700,00 Henkilösivukulut 26 793,72 25 900,00 25 600,00 25 600,00 25 600,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -88,86 Palvelujen ostot 62 830,84 61 335,00 68 115,00 68 115,00 68 115,00 Palvelun ostot - sisäiset 450,00 250,00 250,00 250,00 Vuokrakulut 1 442,50 1 400,00 1 450,00 1 450,00 1 450,00 Aineet ja tarvikkeet 50 331,76 47 450,00 57 300,00 57 300,00 57 300,00 Ostot tilikauden aikana 50 331,76 47 450,00 57 300,00 57 300,00 57 300,00 Muut toimintakulut 1 863,14 1 150,00 1 350,00 1 350,00 1 350,00 TOIMINTAKATE 186 403,64 181 900,00 190 330,00 190 330,00 190 330,00 Rahoitustuotot ja -kulut 450,00 450,00 450,00 450,00 Sisäiset korkokulut 450,00 450,00 450,00 450,00 VUOSIKATE 186 403,64 182 350,00 190 780,00 190 780,00 190 780,00 Poistot ja arvonalentumiset 33 103,73 29 875,00 33 300,00 33 300,00 33 300,00 Suunnitelman mukaiset poistot 33 103,73 29 875,00 33 300,00 33 300,00 33 300,00 Sisäiset vyörytyserät 65 411,49 70 300,00 66 750,00 66 750,00 66 750,00 TILIKAUDEN TULOS 284 918,86 282 525,00 290 830,00 290 830,00 290 830,00 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) -1 613,83-1 614,00-1 614,00-1 614,00-1 614,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 283 305,03 280 911,00 289 216,00 289 216,00 289 216,00
KALAJOEN SEURAKUNTA 14 Kiinteistötoimi Toimintatuotot -1 058 396,78-1 071 795,00-1 063 955,00-1 058 955,00-1 058 955,00 Korvaukset -553,60-2 000,00-500,00-500,00-500,00 Myyntituotot -54 718,62-40 000,00-40 000,00-40 000,00-40 000,00 Maksutuotot -3 769,66-2 600,00-2 500,00-2 500,00-2 500,00 Vuokratuotot -197 472,71-190 600,00-211 500,00-211 500,00-211 500,00 Metsätalouden tuotot -158 937,61-151 000,00-141 000,00-141 000,00-141 000,00 Muut toimintatuotot -134,14-1 000,00-1 000,00-1 000,00-1 000,00 Sisäiset tuotot -642 810,44-684 595,00-667 455,00-662 455,00-662 455,00 Toimintakulut 630 902,00 673 600,00 668 070,00 663 070,00 663 070,00 Henkilöstökulut 196 672,11 179 840,00 133 190,00 133 190,00 133 190,00 Palkat ja palkkiot 162 010,16 145 700,00 107 500,00 107 500,00 107 500,00 Henkilösivukulut 41 642,44 34 140,00 25 690,00 25 690,00 25 690,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -6 980,49 Palvelujen ostot 198 809,85 242 990,00 290 660,00 290 660,00 290 660,00 Vuokrakulut 3 697,86 3 740,00 3 940,00 3 940,00 3 940,00 Aineet ja tarvikkeet 184 053,39 201 500,00 193 550,00 188 550,00 188 550,00 Ostot tilikauden aikana 184 053,39 201 500,00 193 550,00 188 550,00 188 550,00 Muut toimintakulut 47 668,79 45 530,00 46 730,00 46 730,00 46 730,00 TOIMINTAKATE -427 494,78-398 195,00-395 885,00-395 885,00-395 885,00 Rahoitustuotot ja -kulut 3 975,00 3 975,00 3 975,00 3 975,00 Sisäiset korkokulut 3 975,00 3 975,00 3 975,00 3 975,00 VUOSIKATE -427 494,78-394 220,00-391 910,00-391 910,00-391 910,00 Poistot ja arvonalentumiset 240 755,02 228 815,00 241 865,00 241 865,00 241 865,00 Suunnitelman mukaiset poistot 240 755,02 228 815,00 241 865,00 241 865,00 241 865,00 Sisäiset vyörytyserät 32 313,92 34 800,00 34 150,00 34 150,00 34 150,00 TILIKAUDEN TULOS -154 425,84-130 605,00-115 895,00-115 895,00-115 895,00 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) -9 427,32-9 427,00-9 427,00-9 427,00-9 427,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -163 853,16-140 032,00-125 322,00-125 322,00-125 322,00
KALAJOEN SEURAKUNTA 15 TALOUSARVIO JA TOIMINTASUUNNITELMAT TOIMINTAYKSIKKÖ- JA TEHTÄVÄALUEKOHTAISESTI HALLINTO KIRKOLLISET VAALIT 1. Seurakunnassa ei ole kirkollisia vaaleja vuoden 2019 aikana. Toimintakulut 14 050,00 Palvelujen ostot 12 000,00 Palvelun ostot - sisäiset 1 500,00 Aineet ja tarvikkeet 550,00 Ostot tilikauden aikana 550,00 TOIMINTAKATE 14 050,00 VUOSIKATE 14 050,00 Sisäiset vyörytyserät -14 050,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 KIRKKOVALTUUSTO 1. Kirkkovaltuusto käyttää seurakunnan ylintä päätösvaltaa. Se hyväksyy toimintasuunnitelman ja talousarvion tulevalle vuodella, samoin edellisen vuoden toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen. 2. Uuden kirkkovaltuuston toimintakausi on vv. 2019-2021 Tavoitteet ja keinot: 1. Kirkkovaltuusto kokoontuu vuosittain 2-3 kertaa. 2. Kirkkovaltuusto ohjaa seurakunnan tehtävän toteutumista ja päättää seurakuntatyön resursseista vuosittain toimintasuunnitelman ja talousarvion kautta. 3. Edellisen vuoden työtä arvioidaan toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen kautta. 4. Kirkkovaltuusto valitsee kirkkoneuvoston varapuheenjohtajan ja 10 jäsentä kirkkoneuvostoon. 5. Kirkkovaltuusto järjestää tarvittaessa keskustelukokouksia, joissa pohditaan seurakunnan yhteisiä asioita, hankkeita tai tutustutaan seurakunnan toimintoihin yhdessä työntekijöiden kanssa. Toimintakulut 8 684,96 8 250,00 8 650,00 8 650,00 8 650,00 Henkilöstökulut 2 960,70 3 100,00 3 100,00 3 100,00 3 100,00 Palkat ja palkkiot 2 775,00 2 700,00 2 700,00 2 700,00 2 700,00 Henkilösivukulut 185,70 400,00 400,00 400,00 400,00 Palvelujen ostot 1 736,72 2 300,00 2 900,00 2 900,00 2 900,00 Palvelun ostot - sisäiset 17,46 450,00 200,00 200,00 200,00
KALAJOEN SEURAKUNTA 16 Vuokrakulut 721,61 Sisäiset vuokrakulut 464,47 400,00 450,00 450,00 450,00 Aineet ja tarvikkeet 2 784,00 2 000,00 2 000,00 2 000,00 2 000,00 Ostot tilikauden aikana 2 784,00 2 000,00 2 000,00 2 000,00 2 000,00 TOIMINTAKATE 8 684,96 8 250,00 8 650,00 8 650,00 8 650,00 VUOSIKATE 8 684,96 8 250,00 8 650,00 8 650,00 8 650,00 Sisäiset vyörytyserät -8 684,96-8 250,00-8 650,00-8 650,00-8 650,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 KIRKKONEUVOSTO 1. Kirkkoneuvosto johtaa seurakunnan hallintoa ja toimintaa yhdessä johtavien viranhaltijoiden kanssa. 2. Kirkkoneuvoston tehtävä on edistää seurakunnan hengellistä elämää ja muutoinkin seurakunnan tehtävän toteutumista. Tavoitteet ja keinot 1. Kirkkoneuvostossa esittelijöinä toimivat khra ja tp. 2. Johtoryhmä (khra ja tp sekä puheenjohtajisto) valmistelee ja käy keskustelua tulevista asioista. 3. Kirkkoneuvosto valmistelee kaikki kirkkovaltuustolle tulevat asiat. Samoin kirkkoneuvosto huolehtii kirkkovaltuuston päätösten täytäntöönpanosta. Toimintakulut 22 608,29 27 700,00 29 050,00 26 050,00 26 050,00 Henkilöstökulut 4 089,20 6 200,00 6 200,00 6 200,00 6 200,00 Palkat ja palkkiot 3 937,50 5 700,00 5 700,00 5 700,00 5 700,00 Henkilösivukulut 151,70 500,00 500,00 500,00 500,00 Palvelujen ostot 1 827,15 3 200,00 3 200,00 3 200,00 3 200,00 Palvelun ostot - sisäiset 486,84 1 500,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 Vuokrakulut 671,31 500,00 500,00 500,00 Sisäiset vuokrakulut 1 004,43 4 200,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 Aineet ja tarvikkeet 5 925,56 1 700,00 6 250,00 3 250,00 3 250,00 Ostot tilikauden aikana 5 925,56 1 700,00 6 250,00 3 250,00 3 250,00 Annetut avustukset 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Muut toimintakulut 8 503,80 10 800,00 10 800,00 10 800,00 10 800,00 TOIMINTAKATE 22 608,29 27 700,00 29 050,00 26 050,00 26 050,00 VUOSIKATE 22 608,29 27 700,00 29 050,00 26 050,00 26 050,00 Sisäiset vyörytyserät -22 608,29-27 700,00-29 050,00-26 050,00-26 050,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 HIMANGAN KAPPELINEUVOSTO 1. Tavoittaa työikäisiä seurakuntalaisia.
KALAJOEN SEURAKUNTA 17 2. Vahvistaa hartaus- ja jumalanpalveluselämän vapaaehtoistoimintaa ja tukea jo mukana olevia. 3. Toimikuntatyöskentelyn kehittäminen. Toiminnan tavoitteet ja keinot: 1. Pyrimme huomioimaan toiminnassamme työikäisten hengellisen ja henkisen elämän tarpeet heidän arkensa lähtökohdista käsin. Yhtenä ratkaisuna pidämme hyvin alkaneiden perjantai-illan iltamessujen jatkamista ja kehittämistä. Syntyneiden kontaktien ja kohtaamisen kautta yritämme myös kartoittaa ihmisten toiveita ja odotuksia. 2. Jumalanpalvelusryhmien toimintaa jatketaan ja kehitetään. Tarkoituksena on ottaa jumalanpalvelusryhmät osaksi jumalanpalveluselämää valtaosalle pyhistä. Käytänteitä on tarkoitus kehittää niin, että yksittäisen seurakuntalaisen vastuu ja työmäärä ryhmän kokoajana vähenisi. 3. Toimikuntien kokoamisessa otamme huomioon ko. työalan mahdollisimman monimuotoisesti, jotta jäsenten otanta edustaisi seurakuntalaisia. Toimikuntien toimintaa kehitämme niin, että tarjoamme sen jäsenille mahdollisuuden ideoida ja vaikuttaa seurakunnan elämän arkeen. Toimintakulut 3 927,15 3 800,00 3 800,00 3 800,00 3 800,00 Palvelujen ostot 1 348,00 400,00 600,00 600,00 600,00 Palvelun ostot - sisäiset 55,13 50,00 50,00 50,00 50,00 Sisäiset vuokrakulut 1 117,25 1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 Aineet ja tarvikkeet 1 406,77 1 800,00 1 650,00 1 500,00 1 500,00 Ostot tilikauden aikana 1 406,77 1 800,00 1 650,00 1 500,00 1 500,00 Muut toimintakulut 550,00 500,00 650,00 650,00 TOIMINTAKATE 3 927,15 3 800,00 3 800,00 3 800,00 3 800,00 VUOSIKATE 3 927,15 3 800,00 3 800,00 3 800,00 3 800,00 Sisäiset vyörytyserät -3 927,15-3 800,00-3 800,00-3 800,00-3 800,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 RAUTION KAPPELINEUVOSTO 1. Jumalanpalvelusyhteisön vahvistaminen 2. Seurakuntalaisten osallistaminen ja läsnäolo 3. Vapaaehtoistyön tukeminen Toiminnan tavoitteet ja keinot: 1. Jumalanpalvelukseen osallistumisen ja sen merkityksen vahvistaminen. Rohkaistaan ihmisiä tulemaan jumalanpalvelukseen. Pyydetään mukaan eri tehtäviin esim. tekstinlukijaksi, laulamaan, soittamaan jne. 2. Raution kappelin seurakuntalaisten osallisuuden vahvistaminen. Säilytetään ja tuetaan kappeliseurakunnan paikallista identiteettiä ja toimintatapoja. Tiedostetaan kohtaamisen merkitys. Arvostetaan jokaisen ihmisen osallistumista, lahjoja ja taitoja. 3. Rohkaistaan vapaaehtoisia toimimaan. Annetaan vapaaehtoisuudelle ja uusille ideoille tilaa ja tuetaan niiden toteuttamista.
KALAJOEN SEURAKUNTA 18 Toimintakulut 2 101,23 2 700,00 3 200,00 3 200,00 3 200,00 Palvelujen ostot 100,00 100,00 100,00 Palvelun ostot - sisäiset 100,00 100,00 100,00 100,00 Sisäiset vuokrakulut 1 666,23 1 200,00 1 700,00 1 700,00 1 700,00 Aineet ja tarvikkeet 435,00 600,00 450,00 450,00 450,00 Ostot tilikauden aikana 435,00 600,00 450,00 450,00 450,00 Muut toimintakulut 800,00 850,00 850,00 850,00 TOIMINTAKATE 2 101,23 2 700,00 3 200,00 3 200,00 3 200,00 VUOSIKATE 2 101,23 2 700,00 3 200,00 3 200,00 3 200,00 Sisäiset vyörytyserät -2 101,23-2 700,00-3 200,00-3 200,00-3 200,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TILINTARKASTUS 1. Tilintarkastus valvoo, että seurakunnan hallintoa, taloutta ja omaisuutta hoidetaan lain, asetusten ja kirkkohallituksen ohjeiden mukaisesti. 2. Tilintarkastus tukee seurakunnan taloushallintoa. Tavoitteet ja keinot: 1. Tilintarkastus alkaa vuosittain yhteisellä keskustelulla, jossa khra, tp ja kirkkoneuvoston varapj avaavat seurakunnan keskeisiä hankkeita ja asioita tilintarkastukselle. 2. Tilintarkastajien kanssa voidaan käydä keskustelua ja pyytää neuvoja myös tarkastuksen ulkopuolella. Toimintakulut 4 222,24 4 190,00 4 540,00 4 540,00 4 540,00 Palvelujen ostot 4 158,12 4 050,00 4 400,00 4 400,00 4 400,00 Palvelun ostot - sisäiset 44,76 40,00 40,00 40,00 40,00 Aineet ja tarvikkeet 19,36 100,00 100,00 100,00 100,00 Ostot tilikauden aikana 19,36 100,00 100,00 100,00 100,00 TOIMINTAKATE 4 222,24 4 190,00 4 540,00 4 540,00 4 540,00 VUOSIKATE 4 222,24 4 190,00 4 540,00 4 540,00 4 540,00 Sisäiset vyörytyserät -4 222,24-4 190,00-4 540,00-4 540,00-4 540,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TALOUS- JA HENKILÖSTÖHALLINTO 1. Talous- ja henkilöstöhallinnon tehtävä on mahdollistaa seurakunnan perustehtävän toteutuminen myös tulevina vuosina. 2. Seurakunnan taloushallinosta vastaa talouspäällikkö ja kirkkoneuvosto.
KALAJOEN SEURAKUNTA 19 3. Taloushallinnossa seurakuntien palkat ja muu maksuliikenne hoidetaan KIPAn (Kirkon palvelukeskus) kautta. Tavoitteet ja keinot: 1. Taloutta ja sen kehittymistä seurataan tiiviisti Kalajoen kirkon peruskorjauksen aikana. 2. Seurakunnan maksuvalmius säilytetään koko ajan hyvänä, vähintäänkin kohtuullisena, yli 60 pv. 3. Henkilöstölle annetaan taloustilanteesta työalakohtaiset raportit tietyin väliajoin, samoin hallinnolle koko seurakunnan taloudellisesta kehityksestä. Toimintatuotot -5 351,80-7 000,00-6 000,00-6 000,00-6 000,00 Tuet ja avustukset -5 276,80-7 000,00-6 000,00-6 000,00-6 000,00 Muut toimintatuotot -75,00 Toimintakulut 187 587,70 196 500,00 200 700,00 200 700,00 200 700,00 Henkilöstökulut 89 414,88 95 200,00 100 500,00 100 500,00 100 500,00 Palkat ja palkkiot 72 628,54 76 500,00 80 000,00 80 000,00 80 000,00 Henkilösivukulut 19 473,94 18 700,00 20 500,00 20 500,00 20 500,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -2 687,60 Palvelujen ostot 78 614,47 67 800,00 77 100,00 77 100,00 77 100,00 Palvelun ostot - sisäiset 935,83 1 800,00 1 100,00 1 100,00 1 100,00 Vuokrakulut 6 189,93 18 000,00 8 000,00 8 000,00 8 000,00 Sisäiset vuokrakulut 7 242,48 7 000,00 7 000,00 7 000,00 7 000,00 Aineet ja tarvikkeet 5 189,26 6 700,00 7 000,00 7 000,00 7 000,00 Ostot tilikauden aikana 5 189,26 6 700,00 7 000,00 7 000,00 7 000,00 Muut toimintakulut 0,85 TOIMINTAKATE 182 235,90 189 500,00 194 700,00 194 700,00 194 700,00 VUOSIKATE 182 235,90 189 500,00 194 700,00 194 700,00 194 700,00 Sisäiset vyörytyserät -182 235,90-189 500,00-194 700,00-194 700,00-194 700,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 KIRKONKIRKOJEN PITO 1. Seurakunnat hoitavat jäsenrekisteriä yhteisesti Kirjuri-jäsenrekisterin avulla. 2. Seurakuntien jäsenrekisterit siirtyvät kirkkohallituksen ohjeistuksen mukaan keskusrekistereihin, josta ne voidaan tulevaisuudessa hoitaa ammattitaitoisesti, keskitetysti ja lisääntyvät tietoturvallisuusvaatimukset huomioiden. Tavoitteet ja keinot: 1. Vuoden 2019 aikana selvitetään Kalajoen rovastikunnan oman keskusrekisterin perustamismahdollisuudet. Sen vaihtoehtona on siirtyminen Oulun aluekeskusterin tai Kokkolan keskusrekisterin alaisuuteen. Tätä siirtymisaikataulua pyritään hahmottamaan vuoden 2019 aikana.
KALAJOEN SEURAKUNTA 20 Toimintatuotot -7 563,50-6 200,00-7 250,00-7 250,00-7 250,00 Myyntituotot -1 428,50-1 200,00-1 250,00-1 250,00-1 250,00 Maksutuotot -6 135,00-5 000,00-6 000,00-6 000,00-6 000,00 Toimintakulut 48 923,14 43 520,00 35 400,00 35 400,00 35 400,00 Henkilöstökulut 47 671,82 43 220,00 34 100,00 34 100,00 34 100,00 Palkat ja palkkiot 38 708,76 34 500,00 27 200,00 27 200,00 27 200,00 Henkilösivukulut 8 963,06 8 720,00 6 900,00 6 900,00 6 900,00 Palvelujen ostot 1 223,32 300,00 1 300,00 1 300,00 1 300,00 Muut toimintakulut 28,00 TOIMINTAKATE 41 359,64 37 320,00 28 150,00 28 150,00 28 150,00 Rahoitustuotot ja -kulut 20,00 20,00 20,00 20,00 Sisäiset korkokulut 20,00 20,00 20,00 20,00 VUOSIKATE 41 359,64 37 340,00 28 170,00 28 170,00 28 170,00 Poistot ja arvonalentumiset 2 078,99 2 080,00 2 080,00 2 080,00 2 080,00 Suunnitelman mukaiset poistot 2 078,99 2 080,00 2 080,00 2 080,00 2 080,00 Sisäiset vyörytyserät 3 375,10 3 300,00 3 300,00 3 300,00 TILIKAUDEN TULOS 46 813,73 39 420,00 33 550,00 33 550,00 33 550,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 46 813,73 39 420,00 33 550,00 33 550,00 33 550,00 KIRKKOHERRANVIRASTO 1. Kirkkoherranvirasto on seurakunnan keskus. 2. Kirkkoherranvirasto palvelee seurakuntalaisia ja auttaa heitä eteenpäin seurakunnan toimintaan ja tehtäviin liittyvissä asioissa. Tavoitteet ja keinot: 1. Kirkkoherranvirastossa kiinnitetään huomioita hyvään asiakaspalveluun. 2. Seurakuntalainen saa kirkkoherranvirastossa asioidessaan kokea, että hänen asiansa otetaan todesta ja häntä autetaan eteenpäin olipa asia mikä tahansa. Toimintatuotot -2 171,50-1 100,00-1 450,00-1 450,00-1 450,00 Myyntituotot -2 171,50-1 100,00-1 450,00-1 450,00-1 450,00 Toimintakulut 28 056,03 35 050,00 28 950,00 28 950,00 28 950,00 Henkilöstökulut 22 070,48 28 950,00 22 850,00 22 850,00 22 850,00 Palkat ja palkkiot 22 253,86 23 200,00 18 200,00 18 200,00 18 200,00 Henkilösivukulut 5 973,10 5 750,00 4 650,00 4 650,00 4 650,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -6 156,48 Palvelujen ostot 3 776,27 3 000,00 3 000,00 3 000,00 3 000,00 Vuokrakulut 2 206,70 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 Aineet ja tarvikkeet 2,58 600,00 600,00 600,00 600,00 Ostot tilikauden aikana 2,58 600,00 600,00 600,00 600,00
KALAJOEN SEURAKUNTA 21 TOIMINTAKATE 25 884,53 33 950,00 27 500,00 27 500,00 27 500,00 VUOSIKATE 25 884,53 33 950,00 27 500,00 27 500,00 27 500,00 Sisäiset vyörytyserät -25 884,53-33 950,00-27 500,00-27 500,00-27 500,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 MUU YLEISHALLINTO 1. Kirkkoherra johtaa seurakunnan operatiivista toimintaa. 2. Talouspäällikkö johtaa ja vastaa seurakunnan taloushallinnosta. Hän toimii talous, keittiö, ja kiinteistötoimen esittelijänä kirkkoneuvostossa. 3. Kirkkoherra toimii puheenjohtajana kirkkoneuvostossa, oman alueensa esittelijänä ja tämän lisäksi hän valvoo hallinnon ja taloushallinnon laillisuutta. Tavoitteet ja keinot: 1. Seurakunnassa tavoitellaan hyvää ja kohtuullista hallintokulttuuria. 2. Jokaisella työntekijällä on oikeus vuosittain kehityskeskusteluun esimiehensä kanssa. 3. Koko henkilöstö kokoontuu joka kuukausi isoon työntekijäkokoukseen, sen lisäksi pidetään pieni työkokous 1-2 kertaa kuukaudessa hengellisestä työtä tekeville työntekijöille. Toimintatuotot -3 811,18-3 000,00-3 800,00-3 800,00-3 800,00 Maksutuotot -3 811,18-3 000,00-3 800,00-3 800,00-3 800,00 Toimintakulut 48 945,24 48 430,00 47 840,00 47 840,00 47 840,00 Henkilöstökulut 25 059,21 25 450,00 25 440,00 25 440,00 25 440,00 Palkat ja palkkiot 19 767,32 20 000,00 20 100,00 20 100,00 20 100,00 Henkilösivukulut 5 291,89 5 450,00 5 340,00 5 340,00 5 340,00 Palvelujen ostot 19 717,10 16 800,00 19 000,00 19 000,00 19 000,00 Palvelun ostot - sisäiset 127,89 Vuokrakulut 435,63 380,00 500,00 500,00 500,00 Sisäiset vuokrakulut 1 978,92 5 300,00 2 000,00 2 000,00 2 000,00 Aineet ja tarvikkeet 526,49 500,00 900,00 900,00 900,00 Ostot tilikauden aikana 526,49 500,00 900,00 900,00 900,00 Muut toimintakulut 1 100,00 TOIMINTAKATE 45 134,06 45 430,00 44 040,00 44 040,00 44 040,00 VUOSIKATE 45 134,06 45 430,00 44 040,00 44 040,00 44 040,00 Sisäiset vyörytyserät -45 134,06-45 430,00-44 040,00-44 040,00-44 040,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
KALAJOEN SEURAKUNTA 22 SEURAKUNNALLINEN TOIMINTA JUMALANPALVELUSELÄMÄ 1. Jumalanpalvelus on seurakuntamme keskeisin toiminto. 2. Jumalanpalvelukset ovat vieraanvaraisia, kutsuvia ja kaikille avoimia. 3. Jumalanpalveluksissa korostuu yhteisöllisyys ja yhteinen usko. Tavoitteet ja keinot: 1. Työntekijöillä tulee olla aikaa valmistella jumalanpalveluksia. 2. Jumalanpalveluksissa toimii jumalanpalvelusryhmiä, jotka palvelevat tekstinlukijoina, esirukoilijoina, kolehdinkerääjinä, kahvinkeittäjinä, ehtoollisavustajina jne. 3. Perhekirkkojen säännöllisyys tiettyinä pyhinä (Esim. kynttilänpv, palmusunnuntai, 1. adventti). 4. Kirkkomusiikin kautta julistetaan riemullista ja iloista evankeliumia 5. Jumalanpalveluksia toteutetaan myös kyläkirkkoina ja erityisesti kesän aikana Hiekkasärkien alueella. 6. Kalajoen kirkon peruskorjauksen aikana jumalanpalveluksia toteutetaan Kalajoen seurakuntakodilla. Osa isommista kirkkopyhistä pidetään joko Himangalla tai Rautiossa. 7. Erityisjumalanpalveluksilla on tärkeä tilaus, mm. Tuomasmessut, viikkomessut, koulukirkot ja erilaiset rukoushetket. Toimintatuotot -209,80 Maksutuotot -209,80 Toimintakulut 199 995,21 186 800,00 214 100,00 206 900,00 206 900,00 Henkilöstökulut 94 590,80 103 800,00 111 800,00 104 600,00 104 600,00 Palkat ja palkkiot 77 469,74 84 000,00 84 500,00 84 500,00 84 500,00 Henkilösivukulut 20 656,26 19 800,00 27 300,00 20 100,00 20 100,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -3 535,20 Palvelujen ostot 6 459,82 3 400,00 3 900,00 3 900,00 3 900,00 Palvelun ostot - sisäiset 10 001,41 2 300,00 10 000,00 10 000,00 10 000,00 Vuokrakulut 1 465,50 1 100,00 1 500,00 1 500,00 1 500,00 Sisäiset vuokrakulut 80 060,83 70 100,00 80 100,00 80 100,00 80 100,00 Aineet ja tarvikkeet 7 416,85 6 100,00 6 800,00 6 800,00 6 800,00 Ostot tilikauden aikana 7 416,85 6 100,00 6 800,00 6 800,00 6 800,00 TOIMINTAKATE 199 785,41 186 800,00 214 100,00 206 900,00 206 900,00 VUOSIKATE 199 785,41 186 800,00 214 100,00 206 900,00 206 900,00 Sisäiset vyörytyserät 50 316,91 62 500,00 52 500,00 52 500,00 52 500,00 TILIKAUDEN TULOS 250 102,32 249 300,00 266 600,00 259 400,00 259 400,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 250 102,32 249 300,00 266 600,00 259 400,00 259 400,00 HAUTAANSIUNAAMINEN 1. Hautaansiunaaminen on omaisille tärkeä ja ainutkertainen tapahtuma.
KALAJOEN SEURAKUNTA 23 2. Seurakunta tukee omaisia surun keskellä. 3. Hautajaiset nähdään mahdollisuutena tavoittaa eri ikäisiä seurakuntalaisia. Tavoitteet ja keinot: 1. Hautauksille tulee olla lähtökohtaisesti tilaa varauskalentereissa ja kirkoissa/seurakuntakodeilla. 2. Henkilökunnan tulee muistaa tilaisuuksien herkkyys ja ainutlaatuisuus omaisten kannalta. 3. Toimitukset tulee hoitaa kiireettömästi. 4. Jokaista hautausta valmistellaan toimituskeskustelun eli omaisten tapaamisen kautta. 5. Sururyhmä kokoontuu vuosittain erikseen ilmoitettuna ajankohtana. Toimintatuotot -52,80 Maksutuotot -52,80 Toimintakulut 176 783,28 159 350,00 175 045,00 175 045,00 175 045,00 Henkilöstökulut 84 266,95 89 350,00 90 150,00 90 150,00 90 150,00 Palkat ja palkkiot 66 557,85 72 000,00 72 700,00 72 700,00 72 700,00 Henkilösivukulut 17 709,10 17 350,00 17 450,00 17 450,00 17 450,00 Palvelujen ostot 2 609,29 2 400,00 2 750,00 2 750,00 2 750,00 Vuokrakulut 34,81 50,00 50,00 50,00 Sisäiset vuokrakulut 89 783,54 67 300,00 81 795,00 81 795,00 81 795,00 Aineet ja tarvikkeet 88,69 300,00 300,00 300,00 300,00 Ostot tilikauden aikana 88,69 300,00 300,00 300,00 300,00 TOIMINTAKATE 176 730,48 159 350,00 175 045,00 175 045,00 175 045,00 VUOSIKATE 176 730,48 159 350,00 175 045,00 175 045,00 175 045,00 Sisäiset vyörytyserät 44 105,50 41 650,00 42 880,00 42 880,00 42 880,00 TILIKAUDEN TULOS 220 835,98 201 000,00 217 925,00 217 925,00 217 925,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 220 835,98 201 000,00 217 925,00 217 925,00 217 925,00 MUUT KIRKOLLISET TOIMITUKSET 1. Kirkolliset toimitukset ovat tärkeitä elämän taitekohtiin liittyviä tapahtumia. Tavoitteet ja keinot: 1. Kirkolliset toimitukset edellyttävät aina tapaamista ja tilanteen valmistelua yhdessä seurakuntalaisten kanssa. 2. Seurakunta lähestyy kastekoteja aluksi kirjeitse. 3. Avioliittoon vihkimisissä pyritään korostamaan, että kyse on jumalanpalveluksesta, jossa pyydetään siunausta uuteen elämänvaiheeseen. Vihkitoimituksiin sopivasta musiikista annetaan esimerkkejä seurakunnan kotisivuilla ja asiaa ohjataan toimituskeskusteluissa kanttoreiden ja papiston toimesta. 4. Konfirmaatiomessut tulee järjestää siten, ettei niistä tule liian pitkiä. Niissä tulee huomioida se, että ihmisiä on paljon ja moni tuntee esim. virsikirjan virsiä varsin heikosti. Konfirmaatioista ei tule unohtaa sopivaa kirkkomusiikkia.