EUROOPAN UNIONIN NEUVOSTO Bryssel, 25. heinäkuuta 2011 (19.08) (OR. en) 13110/11 BUDGET 29 PERUSTELUT Asia: Esitys Euroopan unionin talousarvioksi varainhoitovuodeksi 2012: Neuvoston 25. heinäkuuta 2011 vahvistama kanta 13110/11 hkd/el/tia 1
SISÄLLYS Sivu I JOHDANTO... 5 II NEUVOSTON KANNAN PÄÄKOHDAT... 8 III ARVIOIDUT TULOT... 22 IV ARVIOIDUT MENOT Toimielinten hallinnolliset menot: Euroopan parlamentti Pääluokka I... 35 Eurooppa-neuvosto ja neuvosto Pääluokka II... 35 Komissio Pääluokka III Hallintomäärärahat... 36 Julkaisutoimisto... 39 Euroopan petostentorjuntavirasto (OLAF)... 40 Euroopan henkilöstövalintatoimisto (EPSO)... 41 Henkilökohtaisten etuuksien hallinto- ja maksutoimisto (PMO)... 42 Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Bryssel (OIB)... 43 Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Luxemburg (OIL)... 44 Tuomioistuin Pääluokka IV... 45 Tilintarkastustuomioistuin Pääluokka V... 46 Euroopan talous- ja sosiaalikomitea Pääluokka VI... 47 Alueiden komitea Pääluokka VII... 48 Euroopan unionin oikeusasiamies Pääluokka VIII... 49 Euroopan tietosuojavaltuutettu Pääluokka IX... 50 Euroopan ulkosuhdehallinto Pääluokka X... 51 13110/11 hkd/el/tia 2
Erillisvirastojen henkilöstöpyynnöt varainhoitovuodeksi 2012... 53 Komission menot toimintalohkoittain: Osasto 01 Talous- ja rahoitusasiat... 55 Osasto 02 Yritystoiminta... 56 Osasto 03 Kilpailu... 58 Osasto 04 Työllisyys- ja sosiaaliasiat... 58 Osasto 05 Maatalous ja maaseudun kehittäminen... 61 Osasto 06 Liikenne ja liikkuminen... 64 Osasto 07 Ympäristö ja ilmastotoimet... 67 Osasto 08 Tutkimus... 68 Osasto 09 Tietoyhteiskunta ja viestimet... 71 Osasto 10 Suora tutkimustoiminta... 72 Osasto 11 Meri- ja kalastusasiat... 73 Osasto 12 Sisämarkkinat... 75 Osasto 13 Aluepolitiikka... 76 Osasto 14 Verotus ja tulliliitto... 77 Osasto 15 Koulutus ja kulttuuri... 77 Osasto 16 Viestintä... 79 Osasto 17 Terveys- ja kuluttaja-asiat... 80 Osasto 18 Sisäasiat... 81 Osasto 19 Ulkosuhteet... 84 Osasto 20 Kauppa... 86 Osasto 21 Kehitysyhteistyö ja suhteet AKT-valtioihin... 87 Osasto 22 Laajentuminen... 88 Osasto 23 Humanitaarinen apu... 89 Osasto 24 Petostentorjunta... 91 Osasto 25 Komission politiikkojen koordinointi ja oikeudellinen tuki... 91 Osasto 26 Komission hallinto... 91 Osasto 27 Talousarvio... 92 Osasto 28 Varainhoidon valvonta... 92 Osasto 29 Tilastotiedot... 93 13110/11 hkd/el/tia 3
Osasto 30 Eläkkeet ja niihin liittyvät menot... 93 Osasto 31 Kielipalvelut... 94 Osasto 32 Energia... 94 Osasto 33 Oikeusasiat... 96 Osasto 40 Varaukset... 98 13110/11 hkd/el/tia 4
I JOHDANTO Neuvosto vahvisti 25. heinäkuuta 2011 kantansa Euroopan unionin talousarviota varainhoitovuodeksi 2012 koskevaan esitykseen, jonka yksityiskohdat on esitetty näissä perusteluissa. Näiden perustelujen lisäyksissä 1 3 olevassa ensimmäisessä teknisessä liitteessä on esitetty otsakkeittain rahoituskehyksen "kokonaismenot" sekä vastaavat yksityiskohtaiset luvut kunkin toimielimen ja toimintalohkon osalta. Näiden perustelujen lisäyksessä 4 olevassa toisessa teknisessä liitteessä esitetään huomautuksiin tehdyt muutokset. 13110/11 hkd/el/tia 5
NEUVOSTON PÄÄTÖS NEUVOSTON KANNAN VAHVISTAMISESTA ESITYKSEEN EUROOPAN UNIONIN TALOUSARVIOKSI VARAINHOITOVUODEKSI 2012 EUROOPAN UNIONIN NEUVOSTO, joka ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen ja erityisesti sen 314 artiklan 3 kohdan yhdessä Euroopan atomienergiayhteisön perustamissopimuksen ja erityisesti sen 106 a artiklan kanssa, sekä katsoo seuraavaa: 1. Komissio toimitti 26 päivänä toukokuuta 2011 ehdotuksen, joka sisältää talousarvioesityksen varainhoitovuodeksi 2012 1, 2. Neuvosto tarkasteli komission ehdotusta määritelläkseen kannan, joka on tulojen osalta yhdenmukainen Euroopan yhteisöjen omista varoista 7 päivänä kesäkuuta 2007 tehdyn päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 kanssa ja menojen osalta yhdenmukainen talousarviota koskevasta kurinalaisuudesta ja moitteettomasta varainhoidosta 17 päivänä toukokuuta 2006 tehdyn Euroopan parlamentin, neuvoston ja komission välisen toimielinten sopimuksen 3 I osan kanssa, joka on tällä hetkellä sovellettava talousarvion kurinalaisuutta koskeva väline, kunnes Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen 312 artiklan nojalla vahvistetaan monivuotinen rahoituskehys, 1 2 3 KOM(2011) 300. EUVL L 163, 23.6.2007, s. 17. EUVL C 139, 14.6.2006, s. 1. 13110/11 hkd/el/tia 6
ON PÄÄTTÄNYT SEURAAVAA: Ainoa artikla Neuvosto vahvisti 25 päivänä heinäkuuta 2011 neuvoston kannan esitykseen Euroopan unionin yleiseksi talousarvioksi varainhoitovuodeksi 2012. Kannan tekstiin voi kokonaisuudessaan tutustua tai sen voi ladata neuvoston verkkosivustolla osoitteessa http://www.consilium.europa.eu/ Tehty Brysselissä 25 päivänä heinäkuuta 2011. Neuvoston puolesta Puheenjohtaja 13110/11 hkd/el/tia 7
II VARAINHOITOVUODEN 2012 TALOUSARVIOESITYSTÄ KOSKEVAN NEUVOSTON KANNAN PÄÄKOHDAT A. Neuvosto vahvisti kantansa esitykseen talousarvioksi varainhoitovuodeksi 2012. Kannan pääkohdat ovat seuraavat: MENOJEN KOKONAISMÄÄRÄ NEUVOSTON KANNAN TULOKSENA (miljoonaa euroa luvut pyöristetty) Maksusitoumusmäärärahat (MSM) 146 245.34 Maksumäärärahat (MM) 129 088.04 B. Neuvoston vahvistaman varainhoitovuoden 2012 talousarvioesitystä koskevan kannan mukaisesti maksusitoumusmäärärahat ovat kasvaneet 2,92 prosenttia ja maksumäärärahat 2,02 prosenttia vuoden 2011 talousarvioon 1 verrattuna. Neuvoston vahvistamassa varainhoitovuoden 2012 talousarvioesitystä koskevassa kannassa esitettyjen maksumäärärahojen kokonaismäärä vastaa 0,98 prosenttia EU:n BKTL:sta 2. 1 2 Sis. LT 1 ja 2/2011. Perustuu toukokuun 2011 BKTL-ennusteeseen. 13110/11 hkd/el/tia 8
C. Seuraavassa taulukossa esitetään yhteenveto neuvoston kannasta varainhoitovuoden Otsake 2012 talousarvioesitykseen eriteltynä rahoituskehyksen otsakkeiden mukaan: Neuvoston kanta (sis. oikaisukirjelmän 1/2012) Muutos TAE 2012:een verrattuna (määrä) Muutos vuoden 2011 talousarvioon verrattuna (sis. LT 1) (prosentteina) (euroa) Liikkumavara nykyiseen enimmäismäärään nähden MSM MM MSM MM MSM MM MSM 1. KESTÄVÄ KASVU 1 a. Kasvua ja työllisyyttä edistävä kilpailukyky 14 027 701 606 11 434 134 008-695 899 146-1 082 000 000 +7.7-1.3 Euroopan globalisaatiorahasto 500 000 000 0 0-50 000 000 0.0-100.0 Otsake 1 a yhteensä 14 527 701 606 11 434 134 008-695 899 146-1 132 000 000 +7.4-1.7 175 298 394 1 b. Kasvua ja työllisyyttä edistävä koheesio 52 738 876 141 43 835 523 362 0-1 299 276 638 +3.4 +5.2 22 123 859 Otsake 1 yhteensä (ml. EGR) 67 266 577 747 55 269 657 370-695 899 146-2 431 276 638 +4.3 +3.7 197 422 253 2. LUONNONVAROJEN SUOJELU JA HALLINTA Otsake 2 yhteensä 59 612 844 916 57 161 869 007-545 598 389-786 507 974 +1.6 +1.4 1 197 155 084 josta markkinoihin liittyvät menot ja suorat tuet 43 644 202 305 43 535 302 025-535 535 000-567 535 000 +1.8 +1.7 1 065 987 695 3. KANSALAISUUS, VAPAUS, TURVALLISUUS JA OIKEUS 3 a. Vapaus, turvallisuus ja oikeus 1 284 729 471 824 078 421-55 651 529-44 255 079 +12.8 +1.3 121 270 529 3 b. Kansalaisuus 667 920 000 631 131 400-15 551 000-14 528 000-22.6-2.5 31 080 000 Otsake 3 yhteensä 1 952 649 471 1 455 209 821-71 202 529-58 783 079-2.5-0.4 152 350 529 4. EU MAAILMANLAAJUISENA TOIMIJANA Välisumma 4 8 946 769 936 6 993 352 544-203 573 640-190 371 789 +5.2-2.0 Varaus hätäapua varten 258 937 000 0 0-110 000 000 +2.0-100.0 Otsake 4 yhteensä 9 205 706 936 6 993 352 544-203 573 640-300 371 789 +5.1-3.4 50 230 064 5. HALLINTO Otsake 5 yhteensä 8 207 559 206 8 207 954 206-73 730 160-73 730 160 +0.4 +0.5 546 440 794 KAIKKI YHTEENSÄ 146 245 338 276 129 088 042 948-1 590 003 864-3 650 669 640 +2.9 +2.02 2 143 598 724 Määrärahat, prosenttia BKTL:stä 0.98 % Yksityiskohtaiset tiedot esitetään jäljempänä talousarvion eri pääluokkia ja toimintalohkoja koskevissa perusteluissa. 13110/11 hkd/el/tia 9
D. Vahvistaessaan kantansa varainhoitovuoden 2012 talousarvioesitykseen neuvosto noudatti tiettyjä suuntaviivoja: 1. YLEISET PERIAATTEET a) Neuvoston kannassa esitykseen talousarvioksi varainhoitovuodeksi 2012: noudatetaan kaikilta osin talousarviota koskevasta kurinalaisuudesta ja moitteettomasta varainhoidosta 17. toukokuuta 2006 tehtyä toimielinten välistä sopimusta ja noudatetaan talousarvion suuntaviivoja, jotka on määritelty varainhoitovuoden 2012 talousarviota varten helmikuussa 2011 annetuissa neuvoston päätelmissä 1, b) Erityistä huomiota kiinnitettiin siihen, että sovelletaan lähestymistapaa, jolla voidaan saada aikaan realistinen ja kaikilta osiltaan tasapainoinen talousarvio ja jossa noudatetaan talousarviota koskevaa kurinalaisuutta ja moitteetonta varainhoitoa. Samalla kun komission jo talousarvioesityksessään toteuttamille pyrkimyksille annettiin arvoa, korostettiin tarvetta lisäponnisteluihin; huolehditaan siitä, että Euroopan unionin eri painopistealueet rahoitetaan asianmukaisesti määrittelemällä määrärahat vuoden 2010 toteuttamisasteen, vuoden 2011 talousarvion toteuttamista koskevan varoitusjärjestelmän ja realistisen vastaanottokyvyn perusteella. Tätä lähestymistapaa noudatettiin myös toimenpideohjelmiin liittyviä hallinnollisia menoja ja näiden ohjelmien hallinnosta vastaavien toimeenpanopanovirastojen menoja koskevissa määrärahoissa; 1 5895/11 N 51. 13110/11 hkd/el/tia 10
huolehditaan, että maksumäärärahojen määrä kasvaa rajatusti ja hallitusti varainhoitovuoteen 2011 verrattuna kaikkien monivuotisen rahoituskehyksen otsakkeiden ja alaotsakkeiden osalta, mukauttamalla määriä varainhoitovuoden 2010 talousarvion toteuttamista koskevan analyysin ja varainhoitovuoden 2011 talousarvion toteuttamista koskevan varoitusjärjestelmän perusteella. Tämän lähestymistavan yhteydessä on pidettävä mielessä kaikissa jäsenvaltioissa talousarvioon kohdistuvat rajoitteet. Neuvosto hyväksyi seuraavan lausuman maksumäärärahoista: "Neuvosto pyytää komissiota esittämään lisätalousarvioesityksen siinä tapauksessa, että varainhoitovuoden 2012 talousarvion maksumäärärahat eivät riitä kattamaan alaotsakkeesta 1 a (Kasvua ja työllisyyttä edistävä kilpailukyky), alaotsakkeesta 1 b (Kasvua ja työllisyyttä edistävä koheesio), otsakkeesta 2 (Luonnonvarojen suojelu ja hallinta) ja otsakkeesta 4 (EU maailmanlaajuisena toimijana) johtuvia menoja. Se pyytää komissiota esittämään syyskuun 2012 loppuun mennessä alaotsakkeeseen 1 b kuuluvien maksumäärärahojen tilannetta ja arvioita koskevat tuoreimmat ajantasaistetut luvut ja esittämään tarvittaessa lisätalousarvioesityksen tätä nimenomaista tarkoitusta varten. Neuvosto muodostaa kantansa lisätalousarvioesitykseen mahdollisimman nopeasti, jottei maksumäärärahoihin synny vajeita." sovelletaan erillisvirastoihin samaa lähestymistapaa kuin toimielinten hallintomenoihin (ks. jäljempänä kohta II D.3 e (iii); 13110/11 hkd/el/tia 11
jätetään ennakoimattomien tilanteiden varalta riittävästi liikkumavaraa monivuotisen rahoituskehyksen otsakkeiden ja alaotsakkeiden enimmäismääriin alaotsaketta 1 b lukuun ottamatta, noudattamalla kuitenkin mahdollisuuksien mukaan komission maksusitoumusmäärärahoiksi ehdottamia määriä yhteispäätöksellä hyväksyttävien ohjelmien osalta. 2. MUUT YLEISLUONTEISET KYSYMYKSET a) Nimikkeistö Neuvosto säilytti talousarvioesityksessä ehdotetun nimikkeistön. Luotiin uusi budjettikohta Aktiivisen ikääntymisen ja sukupolvien välisen solidaarisuuden eurooppalainen teemavuosi (2012). b) Oikeusperustat Erityistä huomiota kiinnitettiin siihen, että oikeusperustojen suhteen noudatetaan toimielinten välistä sopimusta. c) Toimintoselvitykset Erityistä huomiota kiinnitettiin toimintoselvityksiin. Komission yksiköiden kanssa järjestettiin erityiskokous, jotta valtuuskuntien kanssa voitiin käydä perinpohjaista vuoropuhelua. 13110/11 hkd/el/tia 12
3. RAHOITUSKEHYKSEN MENOT OTSAKKEITTAIN Rahoituskehyksen eri otsakkeiden menojen osalta neuvoston kanta on seuraava: a) Kestävää kasvua koskevat menot (rahoituskehyksen otsake 1) i) kasvua ja työllisyyttä edistävää kilpailukykyä koskevien menojen osalta (rahoituskehyksen alaotsake 1 a) vahvistetaan maksusitoumusmäärärahojen taso pienentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 695,90 miljoonalla eurolla tämän otsakkeen joidenkin tiettyjen budjettikohtien osalta, josta määrästä 45,90 miljoonaa euroa johtuu hallintomenojen ja erillisvirastojen osalta noudatettavasta lähestymistavasta. Loppu 650 miljoonan euron vähennys liittyy monivuotisen rahoituskehyksen mahdolliseen tarkistamiseen ITERin osalta. Neuvosto hyväksyi myös seuraavan ITERiä koskevan lausuman: "Neuvosto ei ole sisällyttänyt talousarvioesitystä vuodeksi 2012 koskevaan kantaansa ITER-hankkeelle ehdotettua lisärahoitusta, joka perustuu monivuotisen rahoituskehyksen 2007 2013 mahdolliseen tarkistukseen, odotettaessa maatalousvuoden 2011 päättymistä ja uusia tietoja toteutusasteista. 13110/11 hkd/el/tia 13
Neuvosto tarkastelee tilannetta uudelleen maatalousvuoden 2011 päätyttyä päättääkseen lisärahoituksen lähteistä ja laajuudesta. Neuvosto pyytää komissiota yhteistyössä F4E-yhteisyrityksen kanssa esittämään 15. lokakuuta 2011 mennessä selvitykset kustannusten hillitsemistä ja säästöjä koskevan suunnitelman täytäntöönpanosta sekä ITERiä ja fuusioenergian kehittämistä varten perustetun eurooppalaisen yhteisyrityksen ja ITER-hankkeen tuloksista ja hallinnoinnista sekä vuotuiseen talousarvioon sisällytettyjen toimien toteuttamisesta. Neuvosto palauttaa mieleen heinäkuussa 2010 antamansa päätelmät, joiden mukaan lisärahoituksen tulisi perustua pääasiassa määrärahojen uudelleen kohdentamiseen monivuotisen rahoituskehyksen alaotsakkeessa 1 a." luodaan budjettikohta 04 03 15 (Aktiivisen ikääntymisen ja sukupolvien välisen solidaarisuuden eurooppalainen teemavuosi 2012), jonka rahoitus tulee budjettikohdasta 04 03 07 (Yhteiskunnallista tilannetta, väestönkehitystä ja perhettä koskevat selvitykset, tutkimukset ja tiedotustoimet), vahvistetaan määrärahojen taso erillisvirastoille myönnettävien avustusten osalta vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 15,52 miljoonalla eurolla maksusitoumusmäärärahoina ja 17,84 miljoonalla eurolla maksumäärärahoina näihin erillisvirastoihin sovellettavan lähestymistavan johdosta. Hyväksyttiin yhteensä 63 väliaikaista tointa, 13110/11 hkd/el/tia 14
vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 1 132,00 miljoonalla eurolla, josta 99,46 miljoonaa euroa vähennetään kilpailukyvyn alalta, 101,99 miljoonaa euroa liikenteen alalta, 563,22 miljoonaa euroa tutkimuksen alalta, 86 miljoonaa euroa yleissivistävän ja ammatillisen koulutuksen alalta, 147 miljoonaa euroa Euroopan talouden elvytyssuunnitelmaan liittyvistä budjettikohdista, 50 miljoonaa euroa Euroopan globalisaatiorahastoa koskevasta budjettikohdasta ja 84,33 miljoonaa euroa muista eri budjettikohdista edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamista ja realistista vastaanottokykyä koskevan analyysin perusteella. Neuvosto hyväksyi myös lausuman maksumäärärahoista (ks. kohta II D.1 b). alaotsakkeen 1 a liikkumavara olisi 175,30 miljoonaa euroa. ii) kasvua ja työllisyyttä edistävää koheesiota koskevien menojen osalta (rahoituskehyksen alaotsake 1 b) hyväksytään TAE:ssä esitetyt maksusitoumusmäärärahat, vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 1 299,28 miljoonalla eurolla, jolloin lopullinen taso merkitsee 5,2 prosentin lisäystä varainhoitovuoteen 2011 verrattuna. 13110/11 hkd/el/tia 15
Tämä määrä vastaa maksumäärärahojen vähennystä, joka kohdistetaan Euroopan aluekehitysrahastoon (706 miljoonaa euroa), Euroopan sosiaalirahastoon (394 miljoonaa euroa) ja koheesiorahastoon (199 miljoonaa euroa) ja vastaa mukautusta käytettävissä olevien tietojen perusteella. Neuvosto hyväksyi myös lausuman maksumäärärahoista (ks. kohta II D.1 b). alaotsakkeen 1 b liikkumavara olisi 22,12 miljoonaa euroa. b) Luonnonvarojen suojelua ja hallintaa koskevat menot (rahoituskehyksen otsake 2) TAE:ssä esitetyistä maksusitoumusmäärärahoista vähennetään yhteensä 545,60 miljoonaa euroa, josta 197,94 miljoonaa euroa vähennetään maatalouden alalta, 337,60 miljoonaa euroa tilien tarkastamista ja hyväksymistä koskevasta budjettikohdasta ja 10,06 miljoonaa euroa muista eri budjettikohdista, edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen perusteella, vahvistetaan määrärahojen taso erillisvirastoille myönnettävien avustusten osalta vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 1,46 miljoonalla eurolla maksusitoumusmäärärahoina ja 2,67 miljoonalla eurolla maksumäärärahoina näihin erillisvirastoihin sovellettavan lähestymistavan johdosta. Henkilöstöpyyntöjen osalta hyväksyttiin 4 väliaikaista tointa, 13110/11 hkd/el/tia 16
vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 786,51 miljoonalla eurolla, josta 229,93 miljoonaa vähennetään maatalouden alalta, 337,60 miljoonaa euroa tilien tarkastamista ja hyväksymistä koskevasta budjettikohdasta, 140 miljoonaa euroa maaseudun kehittämisen alalta, 46,50 miljoonaa euroa Euroopan kalatalousrahaston alalta ja 32,48 miljoonaa euroa muista eri budjettikohdista, edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen perusteella. Näitä aiemman talousarvion toteutumisen ja saatavilla olevien tietojen perusteella arvioituja määriä voidaan tarkistaa syksyn oikaisukirjelmän pohjalta. Neuvosto hyväksyi myös lausuman maksumäärärahoista (ks. kohta II D.1 b). otsakkeen 2 liikkumavara olisi 1 197,16 miljoonaa euroa. c) Kansalaisuutta, vapautta, turvallisuutta ja oikeutta koskevat menot (rahoituskehyksen otsake 3) i) vapautta, turvallisuutta ja oikeutta koskevien menojen osalta (rahoituskehyksen alaotsake 3 a) vahvistetaan edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen ja realistisen vastaanottokyvyn perusteella maksusitoumusmäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä maksusitoumusmäärärahoja yhteensä 55,65 miljoonalla eurolla tämän otsakkeen joidenkin tiettyjen budjettikohtien osalta, 13110/11 hkd/el/tia 17
vahvistetaan määrärahojen taso erillisvirastoille myönnettävien avustusten osalta vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 11,55 miljoonalla eurolla maksusitoumusmäärärahoina ja 12,73 miljoonalla eurolla maksumäärärahoina näihin erillisvirastoihin sovellettavan lähestymistavan johdosta. Hyväksyttiin yhteensä 12 väliaikaista tointa, vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 44,26 miljoonalla eurolla eri budjettikohdista edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen perusteella, alaotsakkeen 3 a liikkumavara olisi 121,27 miljoonaa euroa. ii) kansalaisuutta koskevien menojen osalta (rahoituskehyksen alaotsake 3 b) vahvistetaan edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen ja realistisen vastaanottokyvyn perusteella maksusitoumusmäärärahojen taso pienentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 15,55 miljoonalla eurolla tämän otsakkeen joidenkin tiettyjen budjettikohtien osalta, vahvistetaan määrärahojen taso erillisvirastoille myönnettävien avustusten osalta vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 9,48 miljoonalla eurolla maksusitoumusmäärärahoina ja 6,46 miljoonalla eurolla maksumäärärahoina näihin erillisvirastoihin sovellettavan lähestymistavan johdosta, 13110/11 hkd/el/tia 18
vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 14,53 miljoonalla eurolla eri budjettikohdista edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen perusteella, alaotsakkeen 3 b liikkumavara olisi 31,08 miljoonaa euroa. d) EU:ta maailmanlaajuisena toimijana koskevien menojen yhteydessä (rahoituskehyksen otsake 4) hyväksytään oikaisukirjelmä nro 1/2012. Tämä kirjelmä rahoitetaan täysimääräisesti otsakkeen 4 nykyisen enimmäismäärän puitteissa määrärahojen ylimääräisten uudelleenkohdentamisten avulla, vahvistetaan edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen ja realistisen määrärahojen hyödyntämiskyvyn perusteella maksusitoumusmäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä maksusitoumusmäärärahoja yhteensä 203,57 miljoonalla eurolla tämän otsakkeen joidenkin tiettyjen budjettikohtien osalta, vahvistetaan määrärahojen taso erillisvirastoille myönnettävien avustusten osalta vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 0,28 miljoonalla eurolla maksusitoumusmäärärahoina ja 0,40 miljoonalla eurolla maksumäärärahoina näihin erillisvirastoihin sovellettavan lähestymistavan johdosta, vahvistetaan maksumäärärahojen taso vähentämällä TAE:ssä esitettyjä määrärahoja yhteensä 300,37 miljoonalla eurolla toisaalta vähentämällä kohdennetusti 190,37 miljoonaa euroa eri budjettikohdista edellisen ja nykyisen talousarvion toteuttamisen ja realistisen vastaanottokyvyn perusteella ja toisaalta luopumalla TAE:ssä hätäapua varten tehtävään varaukseen esitetystä 110 miljoonan euron määrästä. 13110/11 hkd/el/tia 19
Neuvosto hyväksyi myös lausuman maksumäärärahoista (ks. kohta II D.1 b). otsakkeen 4 liikkumavara olisi 50,23 miljoonaa euroa myöhempien lisätarpeiden kattamiseksi. e) Hallintomenojen osalta (rahoituskehyksen otsake 5) i) valvotaan EU:n toimielinten hallintomenoja tiukasti jäsenvaltioiden kansallisen virkamieskuntansa osalta noudattaman lähestymistavan mukaisesti, vahvistetaan kunkin toimielimen hallintobudjetti asianmukaiselle tasolle ottaen huomioon niiden ominaispiirteet sekä todelliset ja perustellut tarpeet, suoritetaan kohdennettuja vähennyksiä kaikkien toimielinten osalta ottaen huomioon aiemman ja tämänhetkisen talousarvion toteuttamisen ja todelliset tarpeet, korotetaan useimpien toimielinten palkkoihin sovellettavaa kiinteämääräistä kertavähennystä ottaen huomioon näiden toimielinten täyttämättömien toimien nykyinen määrä, ei hyväksytä toimielinten pyytämiä uusia toimia lukuun ottamatta osaa Euroopan ulkosuhdehallinnon, joka on uusi toimielin, pyytämistä toimista, hyväksytään pyydetyt toimien muuttamiset, siirrot ylempään palkkaluokkaan sekä toimien siirrot. Tätä lähestymistapaa noudattaen on saavutettu hallintomenojen asianmukainen taso ja varmistettu toimielinten asianmukainen toiminta. Monivuotisen rahoituskehyksen otsakkeen 5 ylärajaan nähden jäi käytettäväksi 546,44 miljoonan euron liikkumavara. 13110/11 hkd/el/tia 20
ii) Tarkastellessaan hallintobudjetteja neuvosto on myös tarkastellut toimintaohjelmiin liittyviä hallintomenoja ja toimeenpanovirastojen hallintomenoja. Tässä yhteydessä se on päätynyt tekemään kohdennettuja vähennyksiä toimielinten osalta noudatetun lähestymistavan tapaan. iii) Neuvosto sovelsi myös erillisvirastoihin samanlaista lähestymistapaa kuin toimielimiin. Näin ollen vuoteen 2011 verrattuna määrärahoja ei lisätty, eikä "täydessä toiminnassa" olevien virastojen osalta hyväksytty uusia toimia. Uusia tehtäviä hoitavien virastojen osalta lisäys rajoitettiin 1,5 prosenttiin vuoteen 2011 verrattuna, ja pyydetyistä uusista toimista hyväksyttiin yksi kolmannes. Lisäksi pantiin merkille uusien, itse rahoitettujen toimien perustaminen. "Käynnistysvaiheessa olevien" virastojen osalta uudet toimet ja vastaavat rahoitusosuuden lisäykset osastoihin 1 ja 2 rajoitettiin kolmeen neljäsosaan pyynnöistä. iv) Neuvosto hyväksyi myös seuraavan hallintomenoja koskevan lausuman: "Neuvosto korostaa, että on tärkeää varmistaa paras vastine hallintomenoille ja hallinnon tehokkuuden lisääminen, jotta rajoitetut resurssit käytettäisiin optimaalisesti ottaen huomioon jäsenvaltioiden parhaillaan toteuttamat tiukat julkisen talouden vakauttamistoimet. Se toistaa, että on tärkeää pitää hallintomenot tiukasti valvonnassa ennen kaikkea toimielinten välistä yhteistyötä tehostamalla ja myöntää rahoitusta vain todellisiin tarpeisiin. Sen vuoksi neuvosto kehottaa kaikkia toimielimiä ja elimiä edistämään näiden tavoitteiden saavuttamista." f) Tulojen osalta ATE hyväksytään edellyttäen, että siihen tehdään teknisiä mukautuksia, jotka johtuvat vuoden 2012 talousarvioesityksessä menoihin ja henkilöstöön tehdyistä muutoksista. 13110/11 hkd/el/tia 21
III ARVIOIDUT TULOT 1. Euroopan unionin budjettitulojen kokonaismäärä on yhteensä 129 088 042 948 euroa, mikä vastaa 0,98:aa prosenttia EU:n BKTL:sta 1. Euroopan unionin varainhoitovuoden 2012 talousarvioesityksen rahoittamiseksi tarvittavien omien varojen kokonaismäärä on 0,97 prosenttia EU:n BKTL:sta, mikä alittaa Euroopan yhteisöjen omien varojen järjestelmästä 7. kesäkuuta 2007 tehdyn neuvoston päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 3 artiklan 1 kohdassa säädetyn laskutavan mukaisesti asetetun 1,23 prosentin enimmäismäärän BKTL:sta. Palkoista määrättävistä maksuista riippuvaisia sekalaisia tuloja koskevia ennakkoarvioita ja niihin liittyviä konsolidoituja taulukoita tarkistetaan sen mukaisesti, mitä eri toimielinten esittämien, toimia koskevien pyyntöjen osalta päätetään. Varainhoitovuotta 2012 koskevan neuvoston kannan tulot muodostuvat seuraavasti: (euroa) Tulolähde TAE 2012 Neuvoston kanta 1. Tullit ja sokerimaksut, nettomäärä 19 294 600 000 2. Yhdenmukaisen verokannan perusteella alv:sta 14 498 917 425 kertyvät omat varat 3. BKTL-perusteiset omat varat 93 640 473 321 4. Käytettävissä olevat ylijäämät p.m. 5. Sekalaiset tulot (osastot 4 9) 1 654 052 202 YHTEENSÄ 129 088 042 948 1 2 Perustuu toukokuun 2011 BKTL-ennusteeseen. EUVL L 163, 23.6.2007, s. 17. 13110/11 hkd/el/tia 22
A. YLEISEN TALOUSARVION RAHOITUS Euroopan yhteisöjen omien varojen järjestelmästä 7. kesäkuuta 2007 tehdyn neuvoston päätöksen 2007/436/EY, Euratom 1 artiklan säännösten mukaisesti varainhoitovuoden 2012 aikana rahoitettavat määrärahat MENOT Talousarvio 2011 1 Kuvaus Talousarvio 2012 Muutos (pros.) 1. Kestävä kasvu 55 269 657 370 53 279 897 424 + 3.73 2. Luonnonvarojen suojelu ja hallinta 57 161 869 007 56 378 918 184 + 1.39 3. Kansalaisuus, vapaus, turvallisuus ja oikeus 1 455 209 821 1 459 246 345-0.28 4. EU maailmanlaajuisena toimijana 6 993 352 544 7 237 527 520-3.37 5. Hallinto 8 207 954 206 8 171 544 289 +0.45 Menot yhteensä 2 129 088 042 948 126 527 133 762 +2.02 TULOT Kuvaus Talousarvio 2012 Talousarvio 2011 1 Muutos (pros.) Sekalaiset tulot (osastot 4 9) 1 654 052 202 1 421 368 232 +16.37 Käytettävissä oleva edellisen varainhoitovuoden ylijäämä (luku 3 0, momentti 3 0 0) p.m. 4 539 394 283 Omien varojen ylijäämä, joka johtuu ulkoisiin toimiin liittyvän takuurahaston ylijäämän palauttamisesta (luku 3 0, momentti 3 0 2) p.m. p.m. Omien varojen ylijäämä, joka johtuu arvonlisäverosta ja edellisten varainhoitovuosien bruttokansantulon perusteella saatavista omista varoista (luvut 3 1 ja 3 2) p.m. p.m. Tulot yhteensä osastoista 3 9 1 654 052 202 5 960 762 515-72.25 Tulli- ja sokerimaksut, netto (luvut 1 1 ja 1 2) 19 294 600 000 16 777 100 000 +15.01 Yhdenmukaisen verokannan perusteella alv:sta kertyvät omat varat (taulukot 1 ja 2, luku 1 3) 14 498 917 425 13 786 799 525 +5.17 Täydentävistä omista varoista rahoitettavaksi jäävä summa (BKTLperusteiset omat varat, taulukko 3, luku 1 4) 93 640 473 321 90 002 471 722 +4.04 Määrärahat, jotka katetaan päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 artiklassa tarkoitetuilla omilla varoilla 3 127 433 990 746 120 566 371 247 +5.70 Tulot yhteensä 3 129 088 042 948 126 527 133 762 +2.02 1 2 3 Tämän sarakkeen määrät vastaavat vuoden 2011 talousarviota (EUVL L 68, 15.3.2011, s. 1) sekä lisätalousarvioita nro 1 ja 2/2011. Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen 310 artiklan 1 kohdan kolmannen alakohdan (entinen Euroopan yhteisön perustamissopimuksen 268 artikla): "Talousarvioon otettujen tulojen ja menojen on oltava tasapainossa". Vuoden 2012 talousarvion omat varat on määritetty omia varoja käsittelevän neuvoa-antavan komitean 151. kokouksessa 17. toukokuuta 2011 vahvistettujen budjettiennusteiden perusteella. 13110/11 hkd/el/tia 23
TAULUKKO 1 Arvonlisäveron (alv) yhdenmukaisten määräytymisperusteiden rajauksen laskenta päätöksen 2007/436/EY, Euratom, 2 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaisesti Jäsenvaltio 1 % BKTL:sta 1 % rajaamattomasta alv-määräytymisperusteesta Rajauskerroin (%) 1 % BKTL:sta kerrottuna rajauskertoimella 1 % alv:n rajatusta määräytymisperusteesta 1 Jäsenvaltiot, joiden alvmääräytymisperuste on rajattu (1) (2) (3) (4) (5) (6) Belgia 1 697 259 000 3 858 487 000 50 1 929 243 500 1 697 259 000 Bulgaria 180 007 000 393 723 000 50 196 861 500 180 007 000 Tšekin tasavalta 706 749 000 1 510 798 000 50 755 399 000 706 749 000 Tanska 993 674 000 2 543 328 000 50 1 271 664 000 993 674 000 Saksa 11 362 785 000 27 032 865 000 50 13 516 432 500 11 362 785 000 Viro 76 787 000 155 139 000 50 77 569 500 76 787 000 Irlanti 646 891 000 1 288 774 000 50 644 387 000 644 387 000 Irlanti Kreikka 1 008 319 000 2 205 629 000 50 1 102 814 500 1 008 319 000 Espanja 5 387 545 000 10 857 848 000 50 5 428 924 000 5 387 545 000 Ranska 9 662 949 000 21 150 397 000 50 10 575 198 500 9 662 949 000 Italia 5 901 930 000 16 246 488 000 50 8 123 244 000 5 901 930 000 Kypros 154 750 000 186 290 000 50 93 145 000 93 145 000 Kypros Latvia 65 052 000 195 565 000 50 97 782 500 65 052 000 Liettua 126 059 000 313 038 000 50 156 519 000 126 059 000 Luxemburg 228 808 000 335 005 000 50 167 502 500 167 502 500 Luxemburg Unkari 460 966 000 1 096 923 000 50 548 461 500 460 966 000 Malta 45 081 000 63 619 000 50 31 809 500 31 809 500 Malta Alankomaat 2 848 613 000 6 365 726 000 50 3 182 863 000 2 848 613 000 Itävalta 1 359 963 000 3 041 969 000 50 1 520 984 500 1 359 963 000 Puola 1 931 300 000 3 987 640 000 50 1 993 820 000 1 931 300 000 Portugali 833 911 000 1 632 634 000 50 816 317 000 816 317 000 Portugali Romania 517 803 000 1 409 694 000 50 704 847 000 517 803 000 Slovenia 187 721 000 376 967 000 50 188 483 500 187 721 000 Slovakia 227 095 000 734 482 000 50 367 241 000 227 095 000 Suomi 877 129 000 2 026 935 000 50 1 013 467 500 877 129 000 Ruotsi 1 736 383 000 4 116 381 000 50 2 058 190 500 1 736 383 000 Yhdistynyt kuningaskunta 8 338 523 000 18 182 819 000 50 9 091 409 500 8 338 523 000 Kaikki yhteensä 57 564 052 000 131 309 163 000 65 654 581 500 57 407 772 000 1 Määräytymisperuste on enintään 50 % BKTL:sta. 13110/11 hkd/el/tia 24
TAULUKKO 2 Arvonlisäverosta (alv) saatavien omien varojen jakautuminen päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 artiklan 1 kohdan b alakohdan ja 4 kohdan mukaisesti (luku 1 3) Jäsenvaltio 1 % alv:n rajatusta määräytymisperusteesta Alv:sta saatavien omien varojen yhdenmukainen verokanta 1 (%) Yhdenmukaisen verokannan perusteella alv:sta kertyvät omat varat (1) (2) (3) = (1) (2) Belgia 1 697 259 000 0.300 509 177 700 Bulgaria 180 007 000 0.300 54 002 100 Tšekin tasavalta 706 749 000 0.300 212 024 700 Tanska 993 674 000 0.300 298 102 200 Saksa 11 362 785 000 0.150 1 704 417 750 Viro 76 787 000 0.300 23 036 100 Irlanti 644 387 000 0.300 193 316 100 Kreikka 1 008 319 000 0.300 302 495 700 Espanja 5 387 545 000 0.300 1 616 263 500 Ranska 9 662 949 000 0.300 2 898 884 700 Italia 5 901 930 000 0.300 1 770 579 000 Kypros 93 145 000 0.300 27 943 500 Latvia 65 052 000 0.300 19 515 600 Liettua 126 059 000 0.300 37 817 700 Luxemburg 167 502 500 0.300 50 250 750 Unkari 460 966 000 0.300 138 289 800 Malta 31 809 500 0.300 9 542 850 Alankomaat 2 848 613 000 0.100 284 861 300 Itävalta 1 359 963 000 0.225 305 991 675 Puola 1 931 300 000 0.300 579 390 000 Portugali 816 317 000 0.300 244 895 100 Romania 517 803 000 0.300 155 340 900 Slovenia 187 721 000 0.300 56 316 300 Slovakia 227 095 000 0.300 68 128 500 Suomi 877 129 000 0.300 263 138 700 Ruotsi 1 736 383 000 0.100 173 638 300 Yhdistynyt kuningaskunta 8 338 523 000 0.300 2 501 556 900 Kaikki yhteensä 57 407 772 000 14 498 917 425 1 Yksinomaan kaudella 2007 2013 alv-kanta on Itävallan osalta 0,225 prosenttia, Saksan osalta 0,15 prosenttia sekä Alankomaiden ja Ruotsin osalta 0,10 prosenttia. 13110/11 hkd/el/tia 25
TAULUKKO 3 Yhdenmukaisen kertoimen määrääminen ja bruttokansantuloon perustuvien tulojen jakautuminen päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti (luku 1 4) Jäsenvaltio 1 % BKTL:sta Täydentävien omien varojen yhdenmukainen kerroin Yhdenmukaiseen kertoimeen perustuvat täydentävät omat varat (1) (2) (3) = (1) (2) Belgia 3 858 487 000 2 751 601 950 Bulgaria 393 723 000 280 775 593 Tšekin tasavalta 1 510 798 000 1 077 395 032 Tanska 2 543 328 000 1 813 722 914 Saksa 27 032 865 000 19 277 940 823 Viro 155 139 000 110 634 240 Irlanti 1 288 774 000 919 063 107 Kreikka 2 205 629 000 1 572 899 703 Espanja 10 857 848 000 7 743 054 656 Ranska 21 150 397 000 15 082 977 766 Italia 16 246 488 000 11 585 854 265 Kypros 186 290 000 132 848 945 Latvia 195 565 000 0.7131298 1 139 463 224 Liettua 313 038 000 223 236 717 Luxemburg 335 005 000 238 902 039 Unkari 1 096 923 000 782 248 448 Malta 63 619 000 45 368 603 Alankomaat 6 365 726 000 4 539 588 724 Itävalta 3 041 969 000 2 169 318 656 Puola 3 987 640 000 2 843 704 799 Portugali 1 632 634 000 1 164 279 910 Romania 1 409 694 000 1 005 294 759 Slovenia 376 967 000 268 826 390 Slovakia 734 482 000 523 780 980 Suomi 2 026 935 000 1 445 467 692 Ruotsi 4 116 381 000 2 935 513 839 Yhdistynyt kuningaskunta 18 182 819 000 12 966 709 547 Kaikki yhteensä 131 309 163 000 93 640 473 321 1 Kertoimen laskeminen: (93 640 473 321) / (131 309 163 000) = 0.713129770852321. 13110/11 hkd/el/tia 26
TAULUKKO 4 Alankomaiden ja Ruotsin vuotuiseen BKTL-osuuteen myönnettävän vähennyksen rahoitusta koskeva laskelma päätöksen 2007/436/EY, Euratom 2 artiklan 5 kohdan mukaisesti (luku 1 6) Jäsenvaltio Bruttovähennys Osuudet BKTLtulojen määräytymisperusteista BKTL-kertoimeen perustuva osuus bruttovähennyksestä Alankomaille ja Ruotsille myönnetyn vähennyksen rahoittaminen (1) (2) (3) (4) = (1) + (3) Belgia 2.94 24 892 630 24 892 630 Bulgaria 0.30 2 540 063 2 540 063 Tšekin tasavalta 1.15 9 746 757 9 746 757 Tanska 1.94 16 408 018 16 408 018 Saksa 20.59 174 399 734 174 399 734 Viro 0.12 1 000 863 1 000 863 Irlanti 0.98 8 314 392 8 314 392 Kreikka 1.68 14 229 388 14 229 388 Espanja 8.27 70 048 284 70 048 284 Ranska 16.11 136 449 600 136 449 600 Italia 12.37 104 812 538 104 812 538 Kypros 0.14 1 201 831 1 201 831 Latvia 0.15 1 261 667 1 261 667 Liettua 0.24 2 019 532 2 019 532 Luxemburg 0.26 2 161 250 2 161 250 Unkari 0.84 7 076 685 7 076 685 Malta 0.05 410 431 410 431 Alankomaat -678 824 017 4.85 41 067 824-637 756 193 Itävalta 2.32 19 624 949 19 624 949 Puola 3.04 25 725 847 25 725 847 Portugali 1.24 10 532 769 10 532 769 Romania 1.07 9 094 495 9 094 495 Slovenia 0.29 2 431 964 2 431 964 Slovakia 0.56 4 738 435 4 738 435 Suomi 1.54 13 076 562 13 076 562 Ruotsi -168 303 475 3.13 26 556 407-141 747 068 Yhdistynyt kuningaskunta 13.85 117 304 577 117 304 577 Kaikki yhteensä -847 127 492 100.00 847 127 492 0 EU:n BKT-deflaattori euroina (kevään 2011 talousennuste): (a) 2004 EU-25 = 107,3995 / (b) 2006 EU-25 = 112,1888 / (c) 2006 EU-27 = 112,5311 / (d) 2012 EU-27 = 120,8724 Alankomaille myönnetty kertavähennys vuoden 2012 hintoina: 605 000 000 euroa [ (b/a) (d/c) ] = 678 824 017 euroa Ruotsille myönnetty kertavähennys vuoden 2012 hintoina: 150 000 000 euroa [ (b/a) (d/c) ] = 168 303 475 euroa 13110/11 hkd/el/tia 27
TAULUKKO 5 Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävän budjettiepätasapainon korjauksen laskeminen vuodeksi 2011 päätöksen 2007/436/EY, Euratom 4 artiklan mukaisesti (luku 1 5) Kuvaus Kerroin 1 (%) Määrä 1. Yhdistyneen kuningaskunnan osuus (%) nimellisestä rajaamattomasta alv-määräytymisperusteesta 2. Yhdistyneen kuningaskunnan osuus (%) kohdennettujen menojen kokonaismäärästä (korjattu laajentumiseen liittyvien menojen huomioon ottamiseksi) 15.0054 7.6164 3. (1) (2) 7.3890 4. Kohdennetut menot yhteensä 114 982 094 901 5. Laajentumiseen liittyvät menot 2 = (5a + 5b) 29 243 025 286 5 a.liittymistä edeltävät menot 3 047 748 507 5 b.4 artiklan 1 kohdan g alakohtaan liittyvät menot 26 195 276 779 6. Kohdennetut menot, joista on vähennetty laajentumiseen liittyvät menot = (4) (5) 85 739 069 616 7. Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehdyn korjauksen alkuperäinen määrä = (3) x (6) x 0,66 4 181 273 373 8. Yhdistyneen kuningaskunnan saama etu 3 319 474 318 9. Peruskorjaus Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi = (7) (8) 3 861 799 055 10. Perinteisistä omista varoista johtuva ylimääräinen etu 4 61 357 780 11. Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävä korjaus = (9) (10) 3 800 441 275 1 2 3 4 Luvut pyöristettyjä. Laajentumiseen liittyvät menot saadaan seuraavien kahden erän summasta: i) maksut, jotka on suoritettu 1. toukokuuta 2004 Euroopan unioniin liittyneille kymmenelle uudelle jäsenvaltiolle vuoden 2003 määrärahoista, mukautettuina EU:n BKT-deflaattoria (2004 ja 2008) soveltaen, sekä maksut, jotka on suoritettu Bulgarialle ja Romanialle vuoden 2006 määrärahoista, mukautettuina EU:n BKT-deflaattoria (2007 ja 2008) soveltaen, sekä ii) kyseisille jäsenvaltioille kohdennettujen menojen kokonaismäärä, lukuun ottamatta maatalouden suoria tukia ja markkinoihin liittyviä menoja sekä sitä osuutta maaseudun kehittämismenoista, joka katetaan EMOTR:n tukiosastosta (5b). Määrä vähennetään kohdennettujen menojen kokonaismäärästä, jotta menoja, joita ei hyvitetty ennen laajentumista, ei hyvitetä myöskään sen jälkeen. "Yhdistyneen kuningaskunnan saamalla edulla" tarkoitetaan rajattuun alvmääräytymisperusteeseen siirtymisestä ja BKT/BKTL-perusteisten omien varojen käyttöönotosta aiheutuneita vaikutuksia. Tällä tarkoitetaan nettoetua, jonka Yhdistynyt kuningaskunta saa siitä, että jäsenvaltiot voivat pidättää itselleen kantokuluina entistä suuremman osuuden perinteisistä omista varoista (osuus nousi 10:stä 25 prosenttiin 1. tammikuuta 2001). 13110/11 hkd/el/tia 28
Päätöksen 2007/436/EY, Euratom 4 artiklan 2 kohdan mukaan Yhdistyneen kuningaskunnan lisärahoitusosuus, joka johtuu siitä, että jäsenvaltioille kohdennettujen menojen kokonaismäärästä vähennetään laajentumiseen liittyvät menot kyseisen artiklan 1 kohdan g alakohdan mukaisesti, saa olla kaudella 2007 2013 enintään 10 500 000 000 euroa vuoden 2004 hintoina. Seuraavassa taulukossa on esitetty tämän säännöksen vaikutukset. Vuosia 2007 2012 koskevat korjaukset Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi Alkuperäisen määrän muutos suhteessa 10,5 miljardin enimmäismäärään (Vuonna 2007 tehty omia varoja koskeva päätös verrattuna vuonna 2000 tehtyyn omia varoja koskevaa päätökseen) euroina Muutos (nykyhintoina) Muutos (vuoden 2004 kiinteinä hintoina) (A) Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehty vuotta 2007 koskeva korjaus 0 0 (B) Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehty vuotta 2008 koskeva korjaus -301 636 064-279 914 923 (C) Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehty vuotta 2009 koskeva korjaus -1 350 053 160-1 271 666 250 (D) Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehty vuotta 2010 koskeva korjaus -2 083 537 505-1.918.060.737 (E) Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehty vuotta 2011 koskeva korjaus -2 594 262 405-2.350.972.433 (F) Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehty vuotta 2012 koskeva korjaus ei sovellettavissa ei sovellettavissa (G)Kokonaismuutos = A + B + C + D + E + F -6 329 489 133-5 820 614 343 13110/11 hkd/el/tia 29
Jäsenvaltio TAULUKKO 6 Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävää korjausta koskevan laskelman 1 tulos: -3 800 441 275 (luku 1 5) Osuudet BKTLvarojen määräytymisperusteista Osuudet ilman Yhdistynyttä kuningaskuntaa Osuudet ilman Saksaa, Alankomaita, Itävaltaa, Ruotsia ja Yhdistynyttä kuningaskuntaa 3/4 Saksan, Alankomaiden, Itävallan ja Ruotsin sarakkeen 2 mukaisista osuuksista Sarake 4 suhteutettuna sarakkeen 3 osuuksiin Rahoituskerroin Rahoituskertoimen mukainen rahoitusosuus korjauksesta (1) (2) (3) (4) (5) (6) = (2) + (4) + (5) (7) Belgia 2.94 3.41 5.32 1.43 4.84 183 957 133 Bulgaria 0.30 0.35 0.54 0.15 0.49 18 771 128 Tšekin tasavalta 1.15 1.34 2.08 0.56 1.90 72 028 769 Tanska 1.94 2.25 3.50 0.94 3.19 121 255 644 Saksa 20.59 23.90 0.00-17.92 0.00 5.97 227 039 988 Viro 0.12 0.14 0.21 0.06 0.19 7 396 403 Irlanti 0.98 1.14 1.78 0.48 1.62 61 443 558 Kreikka 1.68 1.95 3.04 0.82 2.77 105 155 515 Espanja 8.27 9.60 14.96 4.02 13.62 517 658 498 Ranska 16.11 18.70 29.15 7.84 26.53 1 008 365 814 Italia 12.37 14.36 22.39 6.02 20.38 774 567 167 Kypros 0.14 0.16 0.26 0.07 0.23 8 881 558 Latvia 0.15 0.17 0.27 0.07 0.25 9 323 752 Liettua 0.24 0.28 0.43 0.12 0.39 14 924 392 Luxemburg 0.26 0.30 0.46 0.12 0.42 15 971 690 Unkari 0.84 0.97 1.51 0.41 1.38 52 296 874 Malta 0.05 0.06 0.09 0.02 0.08 3 033 098 Alankomaat 4.85 5.63 0.00-4.22 0.00 1.41 53 463 603 1 Laskutoimitukset on tehty viidentoista desimaalin tarkkuudella. 13110/11 hkd/el/tia 30
Jäsenvaltio Osuudet BKTLvarojen määräytymisperusteista Osuudet ilman Yhdistynyttä kuningaskuntaa Osuudet ilman Saksaa, Alankomaita, Itävaltaa, Ruotsia ja Yhdistynyttä kuningaskuntaa 3/4 Saksan, Alankomaiden, Itävallan ja Ruotsin sarakkeen 2 mukaisista osuuksista Sarake 4 suhteutettuna sarakkeen 3 osuuksiin Rahoituskerroin Rahoituskertoimen mukainen rahoitusosuus korjauksesta (1) (2) (3) (4) (5) (6) = (2) + (4) + (5) (7) Itävalta 2.32 2.69 0.00-2.02 0.00 0.67 25 548 480 Puola 3.04 3.52 5.49 1.48 5.00 190 114 628 Portugali 1.24 1.44 2.25 0.60 2.05 77 837 419 Romania 1.07 1.25 1.94 0.52 1.77 67 208 537 Slovenia 0.29 0.33 0.52 0.14 0.47 17 972 270 Slovakia 0.56 0.65 1.01 0.27 0.92 35 017 146 Suomi 1.54 1.79 2.79 0.75 2.54 96 636 104 Ruotsi 3.13 3.64 0.00-2.73 0.00 0.91 34 572 107 Yhdistynyt kuningaskunta 13.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0 Kaikki yhteensä 100.00 100.00 100.00-26.89 26.89 100.00 3 800 441 275 13110/11 hkd/el/tia 31
TAULUKKO 7 Yleisen talousarvion rahoitus omien varojen lajien ja jäsenvaltioiden mukaan (yhteenveto) 1 Jäsenvaltio Sokerimaksut, netto (75 %) Perinteiset omat varat Tullimaksut, netto (75 %) Perinteiset omat varat yhteensä, netto (75 %) Kantokulut (25 % perinteisten omien varojen bruttomäärästä) Arvonlisäverosta kertyvät omat varat Alv- ja BKTL-perusteiset omat varat, sisältää mukautusten vaikutukset BKTLperusteiset omat varat Alankomaiden ja Ruotsin hyväksi tehtävä vähennys Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävä korjaus Jäsenvaltion rahoitusosuus yhteensä Jäsenvaltion rahoitusosuus, % Omat varat yhteensä 2 (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6) (7) (8) (9) =(5)+(6)+(7)+(8) (10) (11) = (3) + (9) Belgia 6 600 000 1 754 400 000 1 761 000 000 587 000 000 509 177 700 2 751 601 950 24 892 630 183 957 133 3 469 629 413 3.21 5 230 629 413 Bulgaria 400 000 55 100 000 55 500 000 18 500 000 54 002 100 280 775 593 2 540 063 18 771 128 356 088 884 0.33 411 588 884 Tšekin tasavalta 3 400 000 223 600 000 227 000 000 75 666 667 212 024 700 1 077 395 032 9 746 757 72 028 769 1 371 195 258 1.27 1 598 195 258 Tanska 3 400 000 341 500 000 344 900 000 114 966 667 298 102 200 1 813 722 914 16 408 018 121 255 644 2 249 488 776 2.08 2 594 388 776 Saksa 26 300 000 4 012 600 000 4 038 900 000 1 346 299 996 1 704 417 750 19 277 940 823 174 399 734 227 039 988 21 383 798 295 19.77 25 422 698 295 Viro 0 22 300 000 22 300 000 7 433 333 23 036 100 110 634 240 1 000 863 7 396 403 142 067 606 0.13 164 367 606 Irlanti 0 198 300 000 198 300 000 66 100 000 193 316 100 919 063 107 8 314 392 61 443 558 1 182 137 157 1.09 1 380 437 157 Kreikka 1 400 000 208 300 000 209 700 000 69 900 000 302 495 700 1 572 899 703 14 229 388 105 155 515 1 994 780 306 1.84 2 204 480 306 Espanja 4 700 000 1 358 000 000 1 362 700 000 454 233 334 1 616 263 500 7 743 054 656 70 048 284 517 658 498 9 947 024 938 9.20 11 309 724 938 Ranska 30 900 000 1 710 700 000 1 741 600 000 580 533 333 2 898 884 700 15 082 977 766 136 449 600 1 008 365 814 19 126 677 880 17.69 20 868 277 880 Italia 4 700 000 2 193 200 000 2 197 900 000 732 633 334 1 770 579 000 11 585 854 265 104 812 538 774 567 167 14 235 812 970 13.16 16 433 712 970 Kypros 0 29 600 000 29 600 000 9 866 667 27 943 500 132 848 945 1 201 831 8 881 558 170 875 834 0.16 200 475 834 Latvia 0 21 400 000 21 400 000 7 133 333 19 515 600 139 463 224 1 261 667 9 323 752 169 564 243 0.16 190 964 243 Liettua 800 000 44 900 000 45 700 000 15 233 334 37 817 700 223 236 717 2 019 532 14 924 392 277 998 341 0.26 323 698 341 Luxemburg 0 16 900 000 16 900 000 5 633 333 50 250 750 238 902 039 2 161 250 15 971 690 307 285 729 0.28 324 185 729 Unkari 2 000 000 118 800 000 120 800 000 40 266 667 138 289 800 782 248 448 7 076 685 52 296 874 979 911 807 0.91 1 100 711 807 Malta 0 12 400 000 12 400 000 4 133 333 9 542 850 45 368 603 410 431 3 033 098 58 354 982 0.05 70 754 982 Alankomaat 7 300 000 2 107 700 000 2 115 000 000 705 000 000 284 861 300 4 539 588 724-637 756 193 53 463 603 4 240 157 434 3.92 6 355 157 434 1 2 p.m. (omat varat + muut tulot = tulot yhteensä = menot yhteensä); (127 433 990 746 + 1 654 052 202 = 129 088 042 948 = 129 088 042 948). Omat varat yhteensä prosentteina suhteessa BKTL:oon: (127 433 990 746) / (13 130 916 300 000) = 0,97 %; enimmäismäärä prosentteina BKTL:sta: 1,23 %. 13110/11 hkd/el/tia 32
Jäsenvaltio Sokerimaksut, netto (75 %) Perinteiset omat varat Tullimaksut, netto (75 %) Perinteiset omat varat yhteensä, netto (75 %) Kantokulut (25 % perinteisten omien varojen bruttomäärästä) Arvonlisäverosta kertyvät omat varat Alv- ja BKTL-perusteiset omat varat, sisältää mukautusten vaikutukset BKTLperusteiset omat varat Alankomaiden ja Ruotsin hyväksi tehtävä vähennys Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävä korjaus Jäsenvaltion rahoitusosuus yhteensä Jäsenvaltion rahoitusosuus, % Omat varat yhteensä 2 (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6) (7) (8) (9) =(5)+(6)+(7)+(8) (10) (11) = (3) + (9) Itävalta 3 200 000 180 700 000 183 900 000 61 300 000 305 991 675 2 169 318 656 19 624 949 25 548 480 2 520 483 760 2.33 2 704 383 760 Puola 12 800 000 406 800 000 419 600 000 139 866 667 579 390 000 2 843 704 799 25 725 847 190 114 628 3 638 935 274 3.37 4 058 535 274 Portugali 200 000 149 300 000 149 500 000 49 833 334 244 895 100 1 164 279 910 10 532 769 77 837 419 1 497 545 198 1.38 1 647 045 198 Romania 1 000 000 120 900 000 121 900 000 40 633 333 155 340 900 1 005 294 759 9 094 495 67 208 537 1 236 938 691 1.14 1 358 838 691 Slovenia 0 76 600 000 76 600 000 25 533 333 56 316 300 268 826 390 2 431 964 17 972 270 345 546 924 0.32 422 146 924 Slovakia 1 400 000 122 000 000 123 400 000 41 133 334 68 128 500 523 780 980 4 738 435 35 017 146 631 665 061 0.58 755 065 061 Suomi 800 000 165 600 000 166 400 000 55 466 667 263 138 700 1 445 467 692 13 076 562 96 636 104 1 818 319 058 1.68 1 984 719 058 Ruotsi 2 600 000 527 200 000 529 800 000 176 600 000 173 638 300 2 935 513 839-141 747 068 34 572 107 3 001 977 178 2.78 3 531 777 178 Yhdistynyt kuningaskunta 9 500 000 2 992 400 000 3 001 900 000 1 000 633 334 2 501 556 900 12 966 709 547 117 304 577-3 800 441 275 11 785 129 749 10.90 14 787 029 749 Kaikki yhteensä 123 400 000 19 171 200 000 19 294 600 000 6 431 533 333 14 498 917 425 93 640 473 321 0 0 108 139 390 746 100.00 127 433 990 746 1 Omat varat yhteensä prosentteina suhteessa BKTL:oon: (127 433 990 746) / (13 130 916 300 000) = 0,97 %; enimmäismäärä prosentteina BKTL:sta: 1,23 %. 13110/11 hkd/el/tia 33
2. Perinteisten omien varojen (tullit ja sokerimaksut) nettomäärä on 19 294,60 miljoonaa euroa. 3. Unionin arvonlisäveron määräytymisperuste vuonna 2012 on 57 407,77 miljoonaa euroa (1 prosentin verokantaa soveltaen) ottaen huomioon määräytymisperusteen yleinen rajoittaminen 50 prosenttiin jäsenvaltioiden BKTL:n määräytymisperusteesta, jota on jouduttu tosiasiallisesti soveltamaan viiden jäsenvaltion alv:n määräytymisperusteeseen (Kypros, Irlanti, Luxemburg, Malta ja Portugali). Arvonlisäverosta saatavien omien varojen yhdenmukainen verokanta on 0,30 prosenttia. Kuitenkin 1. maaliskuuta 2009 voimaan tulleen omia varoja koskevan päätöksen 2007/436/EY, Euratom 1 mukaan alvkanta vahvistetaan kaudeksi 2007 2013 Itävallan osalta 0,225 prosenttiin, Saksan osalta 0,15 prosenttiin sekä Alankomaiden ja Ruotsin osalta 0,10 prosenttiin. Yhdenmukaisen verokannan mukaisten arvonlisäverosta saatavien omien varojen määrä on siten 14 498,92 miljoonaa euroa. 4. Täydentävästä määräytymisperusteesta vuonna 2012 saatavien omien varojen yhdenmukainen verokanta on neuvoston kannan mukaisesti 0,7131 prosenttia. 5. Tulot ilman omia varoja (osastot 4 9) ovat 1 654,05 miljoonaa euroa. 6. Osaston 4 (Erilaiset yhteisön verot ja maksut) momentit 4 0 0, 4 0 4 ja 410 on tarkistettu henkilöstöstä tehtyjen päätösten mukaan. 1 Tämän omien varojen järjestelmästä tehdyn uuden päätöksen soveltamisesta säädetään 26. tammikuuta 2009 annetussa neuvoston asetuksessa (EY, Euratom) N:o 105/2009, jolla muutetaan neuvoston asetusta (EY, Euratom) N:o 1150/2000. 13110/11 hkd/el/tia 34
IV ARVIOIDUT MENOT A. TOIMIELINTEN HALLINNOLLISET MENOT EUROOPAN PARLAMENTTI Pääluokka I Talousarvio 2011 (sis. lisätalousarviot 1 ja 2/2011) TAE 2012 (sis. oikaisukirjelmän 1/2012) Neuvoston kanta Erotus (määrä) Erotus (%) (1) (2) (3) (3)-(2) (3) / (1) 1 685 829 393 1 724 575 043 1 724 575 043 0 +2.30 Neuvosto ei muuttanut kannassaan varainhoitovuoden 2012 talousarvioesitykseen Euroopan parlamentin ennakkoarviota. Ennakkoarvio sisältää vuoden 2011 talousarvioon verrattuna 38 745 650 euron (+2.30 %) lisäyksen. EUROOPPA-NEUVOSTO JA NEUVOSTO Pääluokka II Talousarvio 2011 (sis. lisätalousarviot 1 ja 2/2011) TAE 2012 (sis. oikaisukirjelmän 1/2012) Neuvoston kanta Erotus (määrä) Erotus (%) (1) (2) (3) (3)-(2) (3) / (1) 563 262 600 538 545 000 532 545 000-6 000 000-5.45 1. Neuvosto hyväksyi oman pääluokkansa talousarvioon 532 545 000 euron kokonaismäärärahan varainhoitovuodeksi 2012. Määrärahoja on vähennetty 30 717 600 eurolla (-5,45 %) vuoden 2011 talousarvioon verrattuna. Ottaen huomioon täyttämättömien toimien nykyinen määrä palkkojen kiinteämääräinen kertavähennys on säilytetty 6,5 prosentissa, kuten talousarvioesityksessä ehdotettiin. Kohdennettu vähennys tehtiin soveltamalla erityistä vähennystä ennakoimattomia menoja varten tehtyä varausta koskeviin määrärahoihin (-4 000 000 euroa). Neuvosto vähensi lisäksi valtuuskuntien matkakuluihin liittyviä määrärahoja (-2 000 000 euroa). 13110/11 hkd/el/tia 35
2. Neuvosto hyväksyi henkilöstömäärien osalta urakehitykseen liittyvät toimen muuttamiset henkilöstösääntöjen 6 artiklan ja sen liitteessä XIII olevien 6, 9 ja 10 artiklan nojalla. Lisäksi neuvosto hyväksyi pyydetyt määrärahat 10 uuden pitkäaikaisilla sopimuksilla työhön otettavan sopimussuhteisen toimihenkilön palkkaamiseen. KOMISSIO Pääluokka III HALLINTOMÄÄRÄRAHAT Neuvoston kanta komission hallintobudjettiin varainhoitovuodeksi 2012 on seuraava: Talousarvio 2011 (sis. lisätalousarviot 1 ja 2/2011) TAE 2012 (sis. oikaisukirjelmän 1/2012) Neuvoston kanta Erotus (määrä) Erotus (%) (1) (2) (3) (3)-(2) (3) / (1) Komissio 3 016 466 499 3 015 814 304 2 986 730 304-29 084 000-0.99 Julkaisutoimisto 84 373 000 82 626 750 80 670 750-1 956 000-4.39 Petostentorjuntavirasto (OLAF) 58 249 000 57 392 000 56 737 000-655 000-2.60 Euroopan henkilöstövalintatoimisto (EPSO) 26 776 000 28 228 750 27 720 750-508 000 +3.53 Palkkatoimisto 35 102 000 35 879 000 35 879 000 0 +2.21 Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Bryssel 68 880 000 69 711 000 69 711 000 0 +1.21 Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimisto, Luxemburg 25 072 000 25 266 000 25 104 500-161 500 +0.13 Eurooppa-koulut 166 462 991 169 226 010 168 541 010-685 000 +1.25 Yhteensä (ilman eläkkeitä) 3 481 381 490 3 484 143 814 3 451 094 314-33 049 500-0.90 Eläkkeet 1 261 614 000 1 312 115 000 1 312 115 000 0 +4.00 YHTEENSÄ 4 742 995 490 4 796 258 814 4 763 209 314-33 049 500 +0.43 1. Neuvosto hyväksyi varainhoitovuodelle 2012 komission talousarvion 4 763 209 314 euron kokonaismäärärahan (mukaan lukien julkaisutoimisto, OLAF, EPSO (myös Euroopan yhteisöjen henkilöstökoulutuskeskus), palkkatoimisto, infrastruktuuri- ja logistiikkatoimistot Brysselissä ja Luxemburgissa, Eurooppa-koulut sekä eläkkeet), jossa on 20 213 824 euron (+0.43 %) lisäys vuoden 2011 talousarvioon verrattuna. Ottaen huomioon täyttämättömien toimien nykyinen määrä palkkojen kiinteämääräiseksi kertavähennykseksi on vahvistettu 4,3 prosenttia pääosastojen osalta ja 7,1 prosenttia edustustojen osalta. 13110/11 hkd/el/tia 36